招商证券股份有限公司关于深圳市新亚电子制程股份有限公司
2013年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为深圳市新亚电子制程
股份有限公司（以下简称“新亚制程”、“公司”）首次公开发行股票并申请上
市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等法规和规范性文件的要求，
对新亚制程 2013 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会的证监许可[2010]264号文核准，由主承销商招
商证券采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普
通股（A股）28,000,000股，发行价格为每股15.00元。
新亚制程募集资金共计42,000万元，扣除发行费用3,114.30万元后募集资金
净额为38,857.30万元。募集资金款项已于2010年4月6日全部到位，并经中审国
际会计师事务所有限公司中审国际验字【2010】第01020001号验资报告验证。公
司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）2013年度募集资金使用及结余情况
截止2013年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（人民币元）
应募集资金金额 420,000,000.00
减：发行费用 31,143,000.00
实际募集资金净额 388,857,000.00
减：累计使用募集资金 241,683,468.68
其中：以前年度已使用募集资金 219,008,423.44
本年度使用募集资金 22,675,045.24
加：募集资金累计利息收入 10,867,552.96
其中：以前年度募集资金利息收入 6,137,507.05
本年度募集资金利息收入 4,730,045.91
减：累计手续费支出 22,508.25
其中：以前年度手续费支出 15,279.91
本年度手续费支出 7,228.34
募集资金余额合计 158,018,576.03
减：暂时闲置募集资金购买理财产品金额 30,000,000.00
募集资金账户余额 128,018,576.03
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司依照根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21
号--上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等法律法规，制订
了《募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)，该《管理办法》首次于 2007
年 7 月 15 日经 2007 年第一次临时股东大会审议通过。根据《管理办法》的要求，
对募集资金采用专户存储制度。
公司与保荐机构招商证券股份有限公司及平安银行深圳车公庙支行、中国建
设银行股份有限公司深圳分行营业部、中国银行股份有限公司深圳赛格广场支行
于 2010 年 4 月 6 日分别签订《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》及其他相关规定。
2012 年公司与子公司重庆新爵电子有限公司、平安银行深圳车公庙支行及
保荐机构招商证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，约定子公司在
平安银行开设募集资金专项账户，该专户仅用于子公司在重庆地区开展业务，不
得用作其他用途。四方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差
异。
2012 年公司与子公司珠海市新邦电子有限公司、宁波银行股份有限公司深
圳分行及保荐机构招商证券股份有限公司签订《募集资金四方监管协议》，约定
子公司在宁波银行开设募集资金专项账户，该专户仅用于子公司在珠海地区开展
业务，不得用作其他用途。四方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，
无重大差异。
公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督
权。保荐机构可采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权，公司授权其指定
的保荐代表人可以随时到商业银行查询、复印公司募集资金专户的资料，公司和
商业银行积极配合；三方监管协议的履行情况正常。
（二）募集资金专户存储情况
开户银行 存款方式 存款金额（人民币元）
平安银行深圳车公庙支行 活期存款 1,579,303.89
中国建设银行股份有限公司深圳市分行营业部 活期存款 -
宁波银行股份有限公司深圳分行 活期存款 99,030,805.18
中国银行赛格广场支行 活期存款 131,970.06
平安银行深圳车公庙支行 活期存款 11,036,466.22
宁波银行股份有限公司深圳分行 活期存款 1,240,030.68
宁波银行股份有限公司深圳分行 三个月定期 15,000,000.00
合计 128,018,576.03
公司于 2013 年 6 月 4 日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关
于变更募集资金专项账户的议案》，并经公司于 2013 年 6 月 20 日召开的 2013 年
第三次临时股东大会批准通过，同意公司将存放于中国建设银行股份有限公司深
圳分行营业部（以下简称“建设银行”，账号：44201501100052520752）的募集
资金全部更换到宁波银行深圳分行营业部（以下简称“宁波银行”，账号：
73010122000833541）进行专项存储。2013 年 12 月 31 日前，公司已完成将存放
于建设银行的募集资金全部转入宁波银行的手续，鉴于该募集资金专项账户不再
使用，经公司与保荐机构招商证券股份有限公司、建设银行三方商议，依据《募
集资金三方监管协议》，决定将该募集资金专项账户予以注销。该账户注销后，
公司、招商证劵股份有限公司、建设银行三方签署的募集资金监管协议随之终止。
根据《深圳证劵交易所股票上市规则》和《深圳证劵交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件的规定，为规范募集资金使用，
保护投资者利益，经三方协商一致，公司与宁波银行及招商证劵股份有限公司签
订了《募集资金三方监管协议》。
*注：截止 2013 年 12 月 31 日，公司以暂时闲置募集资金投资且尚未到期
的保本理财产品情况如下：
银行名称 银行账户 理财产品名称 本金 到期日
平安银行深圳 卓越计划滚动型 AGS131521 保本
0432100338093 30,000,000.00 滚动型
车公庙支行 人民币公司理财产品
三、2013年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2013 年度 单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 38,885.70 2,267.50
集资金总额
已累计投入募
报告期内变更用途的募集资金总额 9,049.09 24,168.35
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 12,099.46
累计变更用途的募集资金总额比例 31.12%
截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 截至期末累计 项目达到预定可
进度（%） 实现的 到预计 是否发生重
向 （含部分变更） 投资总额 总额（1） 入金额 投入金额(2) 使用状态日期
(3)＝(2)/(1) 效益 效益 大变化
承诺投资项目
新亚电子制程技术中心项目 是 4,067.62 1,017.25 - 1,017.25 100.00% 2012 年 9 月 30 日 *1 不适用 是
新增营销网点及物流配送中 2013 年 12 月 26
是 14,649.09 5,600.00 2,267.50 2,951.10 52.70% 68.18 否 是
心建设项目 日终止实施
承诺投资项目小计 18,716.71 6,617.25 2,267.50 3,968.35
超募资金投向
偿还银行贷款 否 3,700.00 3,700.00 - 3,700.00 100.00%
永久性补充流动资金 否 11,500.00 11,500.00 - 11,500.00 100.00%
增资全资子公司深圳市新亚
否 2,900.00 2,900.00 - 2,900.00 100.00% -21.36 不适用
新材料有限公司
购买深圳市库泰克电子材料
否 2,100.00 2,100.00 - 2,100.00 100.00% 1,376.09 是
技术有限公司股权及增资
超募资金投向小计 20,200.00 20,200.00 - 20,200.00
合计 38,916.71 26,817.25 2,267.50 24,168.35
未达到计划进度或预计收益 新增的营销网点未达到预计收益的原因：营销网点的项目建设周期为 12 个月。正式营业开始第 1 年的负荷为 30%，第 2 年的负荷为 70%，第 3 年负荷达到
的情况和原因（分具体项目） 100%。由于新设的五个营销网点尚处于设立初期市场开发阶段，且受市场经济环境影响，销售业绩未达预期。
（1）新亚电子制程技术中心项目：新亚电子制程技术中心项目分为 RTV 有机硅、电子胶水及电子工具等三个研发子项目进行建设。第一期投入的募集资金
1,017.25 万元，用于 RTV 有机硅项目的建设，该项目现已实施完毕，并已正常运作。因公司控股子公司深圳市库泰克电子材料技术有限公司主要从事电子胶
粘剂的研发及生产，已经与高校实验室合作共同研发系列电子胶水产品并取得一定成果，继续建设电子胶水项目可能导致重复投资。电子工具项目因制定募
集资金使用计划距今已有四年多，期间市场环境发生变化，呈现出供应商众多，行业标准不清晰，竞争无序的局面。根据以上情况，公司认为“新亚电子制
项目可行性发生重大变化的 程技术中心项目”可行性已经发生了重大变化，2012 年 10 月 17 日，公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于终止新亚技术中心募投项目的议案》。
情况说明 （2）新增营销网点及物流中心建设项目：公司于 2007 年计划在全国范围内设立十处营销网点，至今，公司已于厦门、松江、青岛、珠海、重庆五处设立了
营销网点，现处于有序经营当中。因 2007 年制定建设计划至今已相隔多年，市场发生了较大变化，原计划中营销网点选点的周边客户多已迁移，继续执行
建设计划预期效果不理想，且客户迁移至地区多半已被公司营销网点辐射到，同时，剩余投资计划牵涉金额较高，存在一定风险。根据以上情况，公司认为
“新增营销网点及物流中心建设项目”可行性已经发生了重大变化，2013 年 12 月 26 日，公司 2013 年第六次临时股东大会审议通过了《关于终止实施部分
募集资金投资项目的议案》。
超募资金的金额、用途及使用
超募资金为 20,168.99 万元，如前所述已使用 20,200 万元，超募资金账户期末余额 13.20 万元为尚未转出的利息收入。
进展情况
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式 2012 年 4 月 5 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募投项目实施主体的议案》。同意公司改变珠海营销网点的实施主体，不再以分
调整情况 公司实施，而是通过以募集资金设立的全资子公司珠海市新邦电子有限公司实施该项目。
募集资金投资项目先期投入
无
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
募集资金项目尚未全部实施完毕。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。2013 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于使用闲置募
去向 集资金购置办公场所的议案》，同意公司使用闲置募集资金 11,050 万元购置办公场所。此议案已经本公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
说明：
*1、本项目不直接产生经济效益，产生的间接经济效益一是体现在未来本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司等的新产品生
产销售，二是体现在各服务终端的服务水平、服务质量的提升上，最终体现在公司营业收入规模的增加和毛利率的上升。未来，随着
用户需求的升级，也可能通过技术贸易等方式有所体现。
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原
因及其情况
募集资金投资项目之新亚电子制程技术中心项目不直接产生经济效益，产生
的间接经济效益一是体现在未来深圳市新亚新材料有限公司等的新产品生产销
售，二是体现在各服务终端的服务水平、服务质量的提升上，最终体现在公司营
业收入规模的增加和毛利率的上升。未来，随着用户需求的升级，也可能通过技
术贸易等方式有所体现。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2012 年 4 月 5 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更
募投项目实施主体的议案》。同意公司改变珠海营销网点的实施主体，不再以分
公司实施，而是通过以募集资金设立的全资子公司珠海市新邦电子有限公司实施
该项目。
（四）募投项目先期投入及置换情况
公司募投项目均在募集资金到位后开始实施，不存在先期投入和置换情况。
(五)尚未使用的部分暂时闲置募集资金购买理财产品情况
根据中国证券会发布的《上市公司监管指引第 2 号－上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29
号：募集资金使用》有关规定，公司于 2013 年 2 月 25 日召开第二届董事会第二
十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》, 并经
2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在确保不影响募集资金项目建
设和募集资金使用的情况下，用部分暂时闲置募集资金购买投资安全性高、流动
性好、有保本约定的投资产品。投资理财产品的最高额度不超过 1 亿元，该额度
将根据募集资金投资计划及实际使用情况递减。为保证募投项目建设和募集资金
使用，公司承诺在有效期限内将选择 2 个月、3 个月、半年期、一年期等不等期
限的保本理财产品，并在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度
滚动投资使用。
公 司及下属子公司 2013 年度以暂时闲置募集资金投资保本理财产品
370,000,000.00 元，其中尚未到期的余额为 30,000,000.00 元，全年获得理财
收益为 1,613,506.84 元，明细如下：
序
号 公告号 理财产品 认购日期 到期日 认购金额 收益率 2013 年收益
平安银行卓越计划
2013 年 3 月 20 2013 年 4 月 19
1 2013-013 单期型保本人民币 30,000,000.00 3.95% 97,397.26
日 日
公司理财产品
利得盈 2013 年第 86 2013 年 4 月 23 2013 年 5 月 23
2 2013-024 70,000,000.00 3.30% 189,863.01
期保本型理财产品 日 日
平安银行卓越计划
2013 年 5 月 15 2013 年 7 月 15
3 2013-028 单期型保本人民币 30,000,000.00 3.90% 195,534.25
日 日
公司理财产品
利得盈 2013 年第 133 2013 年 5 月 29 2013 年 6 月 28
4 2013-029 70,000,000.00 3.60% 207,123.29
期保本型理财产品 日 日
利得盈 2013 年第 171 2013 年 8 月 13
5 2013-045 2013 年 7 月 9 日 70,000,000.00 3.90% 261,780.82
期保本型理财产品 日
利得盈 2013 年第 246 2013 年 10 月 9
6 2013-065 2013 年 9 月 6 日 70,000,000.00 4.80% 303,780.82
期保本型理财产品 日
卓越计划滚动型
2013 年 8 月 27
7 2013-060 AGS131521 保本人民 滚动型 30,000,000.00 3.6% 358,027.39
日
币公司理财产品
合计 370,000,000.00 1,613,506.84
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（七）超募资金使用情况
公司募集资金净额人民币 38,885.70 万元，与预计募集资金 18,716.71 万元
相比，超募资金 20,168.99 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，超募资金已使用完
毕。超募资金账户期末余额人民币 13.20 万元为尚未转出的利息收入。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。
2013年12月27日，公司第三届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于
使用闲置募集资金购置办公场所的议案》，同意公司使用闲置募集资金11,050万
元购置办公场所。此议案已经本公司2014年第一次临时股东大会审议通过。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
1、新亚电子制程技术中心项目
由于新亚电子制程技术中心项目可行性已经发生了重大变化，2012 年 10 月
17 日，公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于终止新亚技术中心募
投项目的议案》，同意终止新亚技术中心募投项目的继续建设。公司将根据生产
经营的需要对该笔募集资金进行科学、合理的后续安排，新的投资项目将根据相
关法律、法规，公司的相关管理制度进行审慎决策。
2、新增营销网点及物流中心建设项目
由于新增营销网点及物流中心建设项目可行性已经发生了重大变化，2013
年 12 月 26 日，公司 2013 年第六次临时股东大会审议通过了《关于终止实施部
分募集资金投资项目的议案》。公司将根据生产经营的需要对该笔募集资金进行
科学、合理的后续安排，新的投资项目将根据相关法律、法规，公司的相关管理
制度进行审慎决策。
3、使用闲置募集资金购置办公场所
由于终止了“新亚电子制程技术中心募投项目”和“新增营销网点及物流中
心建设项目”，经 2013 年 12 月 27 日第三届董事会第九次（临时）会议审议，
同意公司使用闲置募集资金 11,050 万元购置办公场所。此决议已经 2013 年 12
月 27 日第三届监事会第七次（临时）会议全体监事审核通过。该议案经过公司
2014 年第一次临时股东大会审议通过。
（二）变更募集资金投资项目的具体原因
1、新亚电子制程技术中心项目
新亚电子制程技术中心项目分为 RTV 有机硅、电子胶水及电子工具等三个研
发子项目进行建设。第一期投入的募集资金 1,017.25 万元，用于 RTV 有机硅项
目的建设，该项目现已实施完毕，并已正常运作。因公司控股子公司深圳市库泰
克电子材料技术有限公司主要从事电子胶粘剂的研发及生产，已经与高校实验室
合作共同研发系列电子胶水产品并取得一定成果，继续建设电子胶水项目可能导
致重复投资。电子工具项目因制定募集资金使用计划距今已有四年多，期间市场
环境发生变化，呈现出供应商众多，行业标准不清晰，竞争无序的局面。根据以
上情况，公司认为“新亚电子制程技术中心项目”可行性已经发生了重大变化。
2、新增营销网点及物流中心建设项目
公司于 2007 年计划在全国范围内设立十处营销网点，至今，公司已于厦门、
松江、青岛、珠海、重庆五处设立了营销网点，现处于有序经营当中。因 2007
年制定建设计划至今已相隔多年，市场发生了较大变化，原计划中营销网点选点
的周边客户多已迁移，继续执行建设计划预期效果不理想，且客户迁移至地区多
半已被公司营销网点辐射到，同时，剩余投资计划牵涉金额较高，存在一定风险。
根据以上情况，公司认为“新增营销网点及物流中心建设项目”可行性已经发生
了重大变化，2013 年 12 月 26 日，公司 2013 年第六次临时股东大会审议通过了
《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》。
3、使用闲置募集资金购置办公场所
随着公司业务线的增加，公司的人员规模也在不断扩充，现使用的办公场地
已不能满足公司正常运营的需要，后续触控屏、显示模组业务的陆续引进，也将
进一步扩大对办公场地的需求。同时，考虑到公司现使用办公场地为租赁方式，
每年的租金成本不断增加，直接影响了公司的盈利能力。为解决上述问题，经公
司慎重考虑，决定使用闲置募集资金购置办公场地。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
新亚电子制程技术中心项目之 RTV 有机硅项目不直接产生经济效益，产生的
间接经济效益一是体现在未来深圳市新亚新材料有限公司等的新产品生产销售，
二是体现在各服务终端的服务水平、服务质量的提升上，最终体现在公司营业收
入规模的增加和毛利率的上升。未来，随着用户需求的升级，也可能通过技术贸
易等方式有所体现。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（五）募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期，公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指
引》及公司《募集资金管理办法》的相关规定，存放和使用募集资金，并真实、
准确、及时、完整的履行了信息披露义务。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙）于 2014 年 4 月 24 日出具了《深圳市新
亚电子制程股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字
[2014]第 【310285】号），会计师认为：深圳市新亚电子制程股份有限公司董
事会编制的《关于 2013 年度募集资金存放及使用情况的专项报告》符合《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反
映了深圳市新亚电子制程股份有限公司募集资金 2013 年度实际存放与使用情
况。
六、保荐人主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
新亚制程募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司
高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
七、保荐人核查意见
经核查，新亚制程严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议；
2013年度内，新亚制程曾变更原募集资金用途，但均经过了董事会、股东大会相
关程序；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相
关法律法规的情形。保荐人对新亚制程2013年度募集资金存放与使用情况无异
议。
公司要严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及募
集资金使用等法规和规范性文件的要求，合法合规使用、存放募集资金，加强募
集资金管理，提高募集资金使用效率。
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市新亚电子制程股份有
限公司2013年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
杨建斌
傅 承
招商证券股份有限公司
2014年4月24日
