深圳市新亚电子制程股份有限公司

独立董事关于全资子公司亚美斯通及新亚新材料转让部分股权

                     暨关联交易的事前认可意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准
则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》及《独立董事工作制度》的有关规定，作为公司的独立董事，我们
对《关于全资子公司亚美斯通股权转让暨关联交易的议案》、《关于全资子公司新
亚新材料股权转让暨关联交易的议案》进行事前核查，并发表如下事前认可意见：
    1、本次交易有利于改善公司的资产结构，使亚美斯通、新亚新材料的主要
经营管理人员与亚美斯通共同成长，共同承担公司经营风险、分享经营成果，充
分调动主要经营管理人员的工作热情，提升公司经营管理能力，降低公司未来存
在的潜在经营管理风险。从长远来看，公司通过推行合伙人制度，进一步加强对
经营团队的激励作用，提高经营团队在研发、生产及服务等方面的积极性，使公
司具备更快的产品研发速度、更加稳定的产品品质，实现在公司、经营团队、客
户及股东的多赢。对公司有着积极影响。
    2、本次关联交易遵循自愿、公平合理、协商一致的原则，本次关联交易对
公司当前主营业务和未来发展不够成重大影响，不损害公司股东特别是中小股东
利益。该项关联交易符合公开、公平、公正的原则，符合相关法律、法规及规范
性文件的规定，不会影响公司的独立性。
    综上所述，该项关联交易为公司实际经营活动所需，不存在损害公司全体股
东利益的情形，作为公司的独立董事，我们认可该项关联交易，同意将该事项提
交公司董事会审议。