深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市新亚电子制程股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人许雷宇、主管会计工作负责人罗然及会计机构负责人(会计主管人员)陈多佳声明：保证年度报告中财务报告
的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司发展面临行业依赖度较高、客户集中度较高、应收款项较大、毛利率波动等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
详细内容见本报告“第四节董事会报告”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................52
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................58
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................66
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................72
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................73
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................167
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新亚、新亚制程 指 深圳市新亚电子制程股份有限公司
新力达、新力达集团 指 深圳市新力达电子集团有限公司，为公司控股股东
好顺电工 指 深圳市好顺电工有限公司，为公司全资子公司
惠州新力达 指 惠州新力达电子工具有限公司，为公司全资子公司
昆山新亚 指 昆山市新亚电子工具有限公司，为公司全资子公司
苏州新亚机电 指 苏州新亚机电设备有限公司，为公司全资子公司
新亚新材料 指 深圳市新亚新材料有限公司，为公司全资子公司
东莞亦准 指 东莞亦准自动化科技有限公司，为公司控股子公司
库泰克 指 深圳市库泰克电子材料技术有限公司，为公司控股子公司
旭富达 指 深圳市旭富达电子有限公司，为公司控股子公司
新亚达（香港）、香港新亚达 指 新亚达（香港）有限公司，为公司全资子公司
重庆新爵、新爵 指 重庆新爵电子有限公司，为公司全资子公司
珠海新邦 指 珠海市新邦电子有限公司，为公司全资子公司
巨潮嵘坤 指 深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司，为公司全资子公司
亚美斯通（香港） 指 亚美斯通电子（香港）有限公司，为亚美斯通全资子公司
新亚惠盈 指 惠州市新亚惠盈电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
新亚惠通 指 惠州市新亚惠通电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
新力信 指 中山新力信电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
新亚兴达 指 深圳市新亚兴达电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
新亚制程融资租赁 指 深圳市新亚制程融资租赁有限公司，为公司控股子公司
亚美斯通商业保理 指 深圳市亚美斯通商业保理有限公司，为公司全资子公司
富源科技 指 广东富源科技有限公司（原名广东赛翡蓝宝石科技有限公司）
欧众科技 指 武汉欧众科技发展有限公司，为公司参股公司
富源集团 指 深圳市富源实业（集团）有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 新亚制程 股票代码 002388
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市新亚电子制程股份有限公司
公司的中文简称 新亚制程
公司的外文名称（如有） SHENZHEN SUNYES ELECTRONIC MANUFACTURING HOLDING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNYES
公司的法定代表人 许雷宇
注册地址 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1 栋 306A
注册地址的邮政编码 518049
办公地址 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1 栋 306A
办公地址的邮政编码 518049
公司网址 www.sunyes.cn
电子信箱 info@sunyes.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭聪
联系地址 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场
电话 0755-23818518
传真 0755-23818685
电子信箱 pengcong@sunyes.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91440300745197274Y
①2010 年 11 月 9 日公司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器
件、化工产品的销售及售后服务；其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、
专卖商品）；信息咨询（不含限制项目）；从事货物、技术进出口业务（不含分销、
国家专营专控商品）；普通货运;净化产品的开发及销售；净化工程的设计与安装。
②2011 年 6 月 30 日公司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器
件、化工产品的销售及售后服务；其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、
专卖商品）；信息咨询（不含限制项目）；从事货物、技术进出口业务（不含分销、
国家专营专控商品）；普通货运;净化产品的开发及销售；净化工程的设计与安装，
机器设备租赁。③2012 年 5 月 11 日公司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表
公司上市以来主营业务的变化情况（如
设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；其它国内商业、物资供销业（不
有）
含专营、专控、专卖商品）；信息咨询（不含限制项目）；从事货物、技术进出口
业务（不含分销、国家专营专控商品）；普通货运;净化产品的开发及销售；净化
工程的设计与安装，机器设备租赁；五金零配件的销售。④2015 年 4 月 9 日公
司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及
售后服务；信息咨询（不含限制项目）；净化产品的开发及销售；净化工程的设计
与安装，五金零配件的销售；物业管理；房地产经纪；自有物业租赁，机械设备
租赁（不配备操作人员的机械设备租赁，不包括金融租赁活动）；国内贸易（不含
专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的
项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。普通货运。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名 崔岩、付忠伟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 814,382,754.99 569,444,394.97 43.01% 517,205,183.50
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归属于上市公司股东的净利润
10,890,454.78 4,611,591.34 136.15% 11,328,546.64
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
8,003,202.09 2,795,100.42 186.33% 5,278,809.65
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-293,769,688.12 15,279,137.32 -2,022.69% -5,768,946.91
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 0.01 200.00% 0.03
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.01 200.00% 0.03
加权平均净资产收益率 1.87% 0.80% 1.07% 1.97%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 1,259,734,854.97 865,347,977.05 45.58% 824,958,572.13
归属于上市公司股东的净资产
578,118,777.38 567,228,322.60 1.92% 564,861,608.48
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 165,054,249.90 188,488,497.16 179,685,483.21 281,154,524.72
归属于上市公司股东的净利润 572,421.86 1,463,274.79 5,806,589.14 3,048,168.99
归属于上市公司股东的扣除非经
149,677.82 1,132,186.81 4,767,718.22 1,953,619.24
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 46,426,165.45 -96,366,466.70 -100,906,100.97 -142,923,285.90
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
42,275.64 187,742.05 5,477,010.51
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,000,812.87 3,005,050.22 1,359,212.50
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 27,755.10
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
196,063.76
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -123,627.80 121,486.46 11,357.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 228,732.87 1,460,277.19
减：所得税影响额 720,218.13 593,336.17 1,849,494.51
少数股东权益影响额（税后） 535,808.75 1,133,184.51 408,625.80
合计 2,887,252.69 1,816,490.92 6,049,736.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主营业务基本情况
公司主要针对电子制造业，专业提供电子制程系统解决方案及实施方案涉及的电子制程产品。公司的采购注重自产、
OEM及代理的供应链合作；销售主要通过电子制程方案带动产品销售；研发注重电子制程技术方案与制程产品；服务则由
应用工程师提供售前、售中、售后全程的支持与服务。公司通过为电子制造企业提供自主研发的电子制程工艺解决方案，协
助电子制造企业提高生产效率和产品品质、降低成本，从而达到吸引新客户、增加原有客户依赖度的目的，最终通过方案导
入实现相关电子制程产品的销售。
公司能够为电子制造企业提供工艺解决方案和制程产品，满足其提升产品品质、提高生产效率、降低生产成本的需求，
主要在于：
（1）电子制造企业对产品本身的设计及主要的原材料比较了解，但对制程工艺（包括焊接、粘贴、粘接、紧固等等）及所
采用的制程产品研究不足，而公司专注于电子制造企业容易忽略的制程产品及制程技术的研究。
（2）随着电子产品更新换代的速度加快，工艺变换越来越频繁，电子制造企业的制程工艺仅依赖于企业内部工艺工程师，
其技术积累难度增加；而公司服务于众多不同的企业，在解决各类疑难案例的过程中，研发、积累并最终形成了一个制程技
术的共用平台和一套成熟、标准的工艺解决方案体系。
（3）公司与国际性的制程产品供应商合作，能了解其最新的制程产品动态；同时具备强大的制程服务网络和丰富的客户资
源，能第一时间掌握终端客户对新制程产品、新制程工艺的各类需求，因此公司能够及时研发出适合客户需求的制程解决方
案。
（二）行业发展情况
当前，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对制程产品的质量品质、时效性和配套服务的要求更加
严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、业内口碑等要求日益提高。因此，能提供完善的制程方案服务及产品的供应商
优势日益凸显，为公司下阶段的业务发展提供了有利的局面。
（三）公司行业地位
目前，公司已成为国内综合实力较强的电子制程供应商。在技术方面，公司掌握了完整的电子制程技术体系，能够帮助
客户提高生产效率、降低生产成本、提高产品品质；在产品品种方面，公司可提供的产品品种众多，可为客户提供“一站式”
销售服务；在人才方面，公司拥有多名专业的电子制程技术研发工程师和实践经验丰富的电子制程产品应用工程师，可为客
户提供多项服务；在研发方面，公司拥有多名业界优秀人才，可协助客户解决研发、生产过程中的各类难题、研制所需的各
类电子制程产品；公司的客户资源丰富，拥有包括华为、富士康等知名下游电子制造企业客户；在营销网络方面，公司的营
销网点分布于我国电子产业集中的珠三角、长三角和环渤海湾地区，布局合理、市场覆盖较广，可为客户提供及时有效的服
务；在生产方面，公司控股子公司拥有较先进的生产设备，可根据客户需求制造部分专用电子制程产品。
（四）公司总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入814,382,754.99元，较上年增长43.01%；实现营业利润11,482,696.39元，较上年增长41.68%；
实现归属于上市公司股东的净利润10,890,454.78元，较上年增长136.15%。营业利润和归属于上市公司股东的净利润同比增
长的主要原因为：
（1）公司积极拓展业务规模，不断完善业务格局，依托优质的客户资源，提供多方位综合配套服务，实现营业收入的快速
增长；
（2）公司加大自主产品的研发投入和市场推广，提高产品市场知名度和竞争力，持续优化产品结构，提升公司综合竞争力
水平。
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（五）主要经营模式
1、研发模式
公司制程技术研发和制程产品研发的内容如下：
（1）制程技术研发
①制程技术研发工程师通过对制程产品的功能、性能、应用进行测试、试验及对比分析，结合电子行业的发展趋势，自主
研发出满足未来产能、效率、品质、成本的制程工艺方案。
②制程方案应用工程师深入客户调研，与客户工程师从生产产品的工序、工艺、产能、品质、配套设备及制程产品选型要
求中进行充分评估，提出符合和超越客户需求的解决方案。
（2）制程产品研发
①研发人员根据行业的产业动态、技术变化及未来发展趋势，充分分析现有制程产品的特性及优劣性，对现有制程产品进
行改良、优化、及对新产品进行自主研发。
②根据客户的需求及制程解决方案，与客户工程师共同对现有制程产品进行优化改良，满足客户的定制要求。
2、采购模式
公司建立了全面的采购数据库，对采购品种进行分类管理；注重与供应商建立长期的合作关系，通过有效的沟通，稳定
供应商队伍；对供应商进行科学管理，对供应商流失或变更等有充分的应对措施，注重与关键供应商之间建立深层次合作关
系；建立了完善的供应商评估体系、激励机制和淘汰机制；采购部门与其他部门保持顺畅沟通，提高了采购和销售及财务流
程的协调性。
公司的采购着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、柔性、风险，优化采购模式，由集中采购、全球采购、准
时采购等多种形式组成。
（1）集中采购
集中采购是公司最主要的采购模式。公司掌握和汇集多个客户的需求，实施大批量采购，充分发挥采购规模优势、降低
行业采购成本，提高行业采购效率。
（2）全球采购
公司在全球范围内整合采购资源，在全世界范围内寻找供应商和质量最好、价格合理的产品。全球采购在地理位置上拓
展了采购的范围，也是为了适应大型客户全球化战略的要求。
（3）准时采购
公司销售的商品种类众多，其中部分的商品的需求小、且不具有连续性，公司对这部分商品的采购采用准时采购，即通
过与客户的良好沟通，提前准确地了解客户的需求，在合适的时间采购合适的数量，以保证对客户需求的及时满足，同时降
低公司的库存水平和经营风险。
3、生产模式
公司控股子公司惠州新力达电子工具有限公司主要负责制程设备、仪器、工具的自主研发及设备集成；公司控股子公司
新亚新材料和库泰克主要负责公司的化工辅料产品的自主研发；公司控股子公司东莞亦准自动化科技有限公司主要负责公司
的制程自动化设备的研发和软件的开发及进程。各公司根据市场的发展趋势，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的
制程产品。
4、销售模式
（1）销售流程
由于电子制程行业技术含量较高，销售过程中技术因素较为关键，具体过程如下：
①与客户工艺工程师进行技术层面的沟通，了解客户工艺流程；
②与客户生产工程师沟通，确认大批量产品的生产流程；
③与客户质量工程师进行质量层面的沟通，确保制程产品对客户产品目前及未来的品质保证；
④经过客户上述人员的认可后，客户采购部门向公司提出采购要约；
⑤公司收到客户的采购要约后，将订单分配到采购中心或者物流中心进行采购和配送。
因此，在销售过程中要解决以下问题：
①客户对制程工艺排程的科学性：
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了解制程产品功能、应用是否适合电子产品生产的制程需求，是合理编排制程工艺且保证制程工艺流畅、科学的必备条
件。
②制程产品之间的融合性、排他性：
在制程工艺实施时，了解制程产品的配合参数并加以调控，使各制程产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定单个工
位制程工艺的关键。
③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制程产品进行调控：
掌握制程产品在电子产品生产制程中最优的功能、性能组合功效，必须要通过大量的、长期的制程产品（如：同一供应
商不同型号产品、不同供应商的同型号产品等）综合比较和试用；需要经过较长的时间才能验证制程产品的性能是单个客户
较难全面掌握的，因此更需要制程企业提供有力的协助。
除上述标准的销售流程之外，部分产品销售由于前期的客户积累，未经过制程推广、问题诊断及方案选定阶段而直接销
售制程产品及提供售后服务。
5、服务模式
公司的支持与服务是由应用工程师在售前、售中、售后全程提供的，其服务特点如下：
其一，完善的产品线及优质的服务。完善的产品线主要是保障电子制造商的小批量、多品种采购需求，这是实现“一站式采
购”的前提。优质的服务则是持续跟进电子企业的研发、生产过程，协助解决过程中出现的各种问题。
其二，协助电子企业进行库存减压。公司可以满足电子制造企业大批量采购要求、实现规模生产效应，同时避免电子企业因
库存不足而造成的脱销、停产损失。
其三，公司提供技术增值及产业配套服务，可有效降低客户生产成本、提高生产效率和优化客户运营资金结构。
（六）主要产品
公司的主要制程产品包括电子设备、化工辅料、仪器仪表、电子工具、静电净化产品等。同时，为加大公司的服务深度
及广度，除提供制程咨询服务外，公司亦同时为优质客户提供全面的产业配套服务，包括供应链服务、商业保理服务、融资
租赁服务等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期未发生重大变化
固定资产 本期未发生重大变化
无形资产 本期未发生重大变化
在建工程 本期未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、经营模式优势
公司作为电子制程系统解决方案服务商，具备了提供技术和完整产业链的突出优势：①便于开拓新客户。公司通过提供
电子产品生产工艺的优化技术，包括工艺流程和制程产品的应用技术，有助于公司开拓新客户，从而有效促进公司电子制程
产品的销售；②增强客户的依赖度。公司通过提供技术支持、产品及其他配套服务，与电子制造企业达成了更紧密的合作关
系，增强了客户的依赖度，超越了供应商与电子制造企业间的单纯产品买卖关系，使公司在交易过程中占据一定的主导地位。
2、制程技术优势
公司通过研发、推广、服务等的沉淀积累，已在焊接、紧固、润滑、静电、净化、粘接、粘贴、测试、测量、光学、
SMT、环境模拟等方面形成了完整的技术体系及制程工艺方案。公司的制程咨询方案可有效提高客户的生产效率、降低生
产成本、提高产品品质等方面，进而确保公司在行业的领先地位。
3、制程产品优势
公司拥有广泛的产品来源渠道，可提供品种众多的产品满足客户的多种需求。公司拥有自主研发的辅料、仪器、自动化
设备等多方位的产品，同时亦是多家行业内世界知名企业的产品经销商。丰富的产品线不仅有利于公司提供多种解决方案，
也为公司从电子制程向供应链发展提供了较好的基础。
4、丰富的优质客户资源
公司已为各行业中领军企业提供了服务，客户中包括伟创力集团、中兴通讯股份有限公司、华为科技有限公司、柯尼卡
美能达办公系统（中国）有限公司、松下电器（中国）有限公司、富士康科技集团有限公司、富士施乐（中国）有限公司、
爱普生（中国）有限公司、日立（中国）有限公司、索尼（中国）有限公司、奥林巴斯（中国）投资有限公司等。
5、营销优势
电子制程解决方案对快速反应与现场服务有很高要求，营销网络的布局影响着电子制程企业业务拓展范围。公司已在珠
三角、长三角以及环渤海湾地区建立了包括子公司、分公司的营销网络，特别是珠三角区域更为突出。公司采用“总部调配+
网点中转储存+供应商适当备货”的管理模式，灵活的控制终端客户需求与库存的矛盾，从而控制物流成本及提高库存产品的
周转，有助于提高公司物流效率和客户满意度。
6、人才优势
为电子制造业提供制程技术，需要很强的行业知识积淀，因此人力资源的专业特性非常明显。电子制程企业人力资源需
具备的知识包括：制程产品知识、技术和应用，电子制造企业工艺流程历史、现状和未来发展趋势；需具备的能力包括：分
析诊断工艺流程的能力、分析诊断产品应用的能力、电子制程解决方案规划的能力；对于新进入者，人力资源的知识和经验
能力都是不可复制的，需要长时间的实践培养。公司在行业内经营多年，拥有较多在电子制程相关行业工作多年的技术人员，
是公司提供有效制程解决方案的保证。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，在宏观经济景气度未回升、行业处于产业结构调整转型之际，公司管理层制定了以“电子制程产品+产业配套服
务”的发展规划，围绕核心大客户，不断优化公司的业务结构、加大自主产品的研发投入和推广，助公司逐渐走出业绩低谷，
并为公司2017年的发展打下了夯实的基础。其中，公司实现营业收入814,382,754.99元，较上年同比增长43.01%；归属于上
市公司股东的净利润10,890,454.78元，同比增长136.15%。回顾2016年的发展，公司主要在以下方面做出了不懈的努力并取
得初步成效：
（一）加大自主产品的研发投入级推广，保持自主制程产品的优势
2016年，公司进一步加大对核心制程产品的技术研发投入，丰富公司在化工辅料、仪器仪表等细分领域的自主研发产品
线，提高公司自主研发产品的销售占比，改善公司产品结构，加强公司对制程产品的市场定价能力和下游议价能力。
（二）加强与国内外品牌的深度合作，确保制程产品线的领先
报告期内，公司与国内外知名品牌如安捷伦、史丹利、迈图、东亚合成、美能达等公司在制程产品领域进行了包括技术
交流、产品代理、客户共享等全方位的合作，确保公司制程产品线的行业领先地位。
（三）稳步推进非公开发行项目，为产业配套服务的腾飞打好基础
根据政策及市场的变化，公司在报告期内稳步推进非公开发行项目，项目于2016年11月9日获得证监会发审会审核通过，
待公司正式取得行政批复后便可实施发行。同时，公司已在产业配套服务领域进行了业务探索与尝试，已取得了初步的经营
成果，完善了业务流程、制定了内部管理办法，并积累了大量的优质客户，为未来的产业配套服务奠定了基础。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 814,382,754.99 100% 569,444,394.97 100% 43.01%
分行业
电子制程 799,900,917.53 98.22% 561,826,869.14 98.66% 42.37%
商业保理 10,656,970.34 1.31%
租赁及其他 3,824,867.12 0.47% 7,617,525.83 1.34% -49.79%
分产品
13
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
制程产品-电子设备 526,224,959.77 64.62% 311,714,406.21 54.74% 68.82%
制程产品-化工辅料 145,374,550.91 17.85% 142,693,216.09 25.06% 1.88%
制程产品-仪器仪表 49,899,012.15 6.13% 46,593,523.00 8.18% 7.09%
制程产品-电子工具 59,398,032.52 7.29% 45,077,561.84 7.92% 31.77%
制程产品-静电净化 10,381,889.31 1.27% 9,752,215.67 1.71% 6.46%
制程产品-其他 8,622,472.87 1.06% 5,995,946.33 1.05% 43.81%
配套服务-商业保理 10,656,970.34 1.31%
租赁及其他 3,824,867.12 0.47% 7,617,525.83 1.34% -49.79%
分地区
华东地区 43,921,563.63 5.39% 52,856,704.52 9.28% -16.90%
华南地区 667,558,446.49 81.97% 445,585,320.52 78.25% 49.81%
华中地区 52,895,813.38 6.50% 31,305,824.94 5.50% 68.96%
华北地区 7,037,024.97 0.86% 5,447,436.48 0.96% 29.18%
东北地区 3,278,818.76 0.40% 5,001,995.99 0.88% -34.45%
其它地区 14,311,317.97 1.76% 7,678,964.42 1.35% 86.37%
境外地区 25,379,769.79 3.12% 21,568,148.10 3.79% 17.67%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子制程行业 799,900,917.53 670,667,063.09 16.16% 42.37% 45.54% -1.82%
分产品
电子设备 526,224,959.77 479,785,954.29 8.82% 68.82% 74.33% -2.89%
化工辅料 145,374,550.91 87,132,367.18 40.06% 1.88% -11.83% 9.32%
仪器仪表 49,899,012.15 44,127,971.43 11.57% 7.09% 5.14% 1.65%
电子工具 59,398,032.52 46,005,105.29 22.55% 31.77% 38.23% -3.62%
静电净化 10,381,889.31 6,583,272.34 36.59% 6.46% -0.74% 4.60%
其他 8,622,472.87 7,032,392.56 18.44% 43.81% 44.39% -0.33%
分地区
华东地区 43,921,563.63 34,350,551.42 21.79% 20.69% 6.52% -2.73%
14
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
华南地区 659,533,579.37 556,282,743.72 15.66% 17.13% 7.26% 12.34%
华中地区 46,438,843.04 39,491,866.15 14.96% 17.92% 17.52% 10.17%
华北地区 7,037,024.97 4,266,089.21 39.38% 26.52% 43.59% 43.08%
东北地区 3,278,818.76 2,543,051.25 22.44% 28.83% 147.85% 122.11%
境内其它地区 14,311,317.97 11,962,338.91 16.41% 24.96% 289.45% 294.35%
境外地区 25,379,769.79 21,770,422.43 14.22% 21.49% 12.47% 17.73%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电子制程 主营业务成本 670,667,063.09 99.68% 460,799,656.16 99.23% 45.54%
租赁业务及其他 其他业务成本 2,134,738.01 0.32% 3,585,620.03 0.77% -40.46%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
制程产品-电子
主营业务成本 479,785,954.29 71.31% 275,216,440.04 59.26% 74.33%
设备
制程产品-化工
主营业务成本 87,132,367.18 12.95% 98,827,321.79 21.28% -11.83%
辅料
制程产品-仪器
主营业务成本 44,127,971.43 6.56% 41,970,518.25 9.04% 5.14%
仪表
制程产品-电子
主营业务成本 46,005,105.29 6.84% 33,282,634.91 7.17% 38.23%
工具
制程产品-静电
主营业务成本 6,583,272.34 0.98% 6,632,237.06 1.43% -0.74%
净化
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
制程产品-其他
主营业务成本 7,032,392.56 1.05% 4,870,504.11 1.05% 44.39%
产品
配套服务-租赁
其他业务成本 2,134,738.01 0.32% 3,585,620.03 0.77% -40.46%
及其他
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2016年10月14日深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司召开股东会，经股东会讨论研究并决定，一致同意股东上海巨潮资产
管理有限公司将其持有深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司50%的股权以1.00人民币的价格转让给受让方深圳市新亚电子制
程股份有限公司。该股权工商变更已于2016年10月24日完成。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 577,538,437.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 70.92%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
2.26%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 华为技术有限公司及其关联公司 485,794,612.59 59.65%
2 富士康及其关联公司 39,795,864.64 4.89%
3 惠州市彩玉微晶新材有限公司 18,427,287.02 2.26%
4 信利光电股份有限公司及其关联公司 18,171,278.72 2.23%
5 伟创力电源(东莞)有限公司及其关联公司 15,349,394.66 1.88%
合计 -- 577,538,437.63 70.92%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户中，惠州市彩玉微晶新材有限公司系公司实际控制人许伟明控制的企业，与公司存在关联关系。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 62,890,420.39
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.23%
16
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
Keysight Technologies
1 17,208,137.52 2.53%
Singapore(Sales)Pte.Ltd.
2 上海研鼎信息技术有限公司 14,109,244.23 2.07%
3 深圳市茂迪机电设备有限公司 11,500,820.51 1.69%
4 上海合本实业有限公司 10,773,757.25 1.58%
5 深圳市威尔华电子有限公司 9,298,460.88 1.36%
合计 -- 62,890,420.39 9.23%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
主要系随着公司营业收入增长相应
销售费用 42,105,686.98 30,401,832.56 38.50%
增长；
管理费用 51,691,652.45 51,320,576.25 0.72%
主要系公司取得银行短期借款增加
财务费用 13,039,466.96 10,554,621.00 23.54%
导致利息支出增加；
主要系因公司计提各项减值准备增
资产减值损失 19,802,066.97 2,408,313.23 722.24%
加影响所致；
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司历来重视新产品和新技术的开发和创新工作，将新产品研发作为公司保持核心竞争力的重要保证。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 43 42 2.38%
研发人员数量占比 9.43% 4.71% 4.72%
研发投入金额（元） 5,881,751.89 6,451,136.33 -8.83%
研发投入占营业收入比例 0.72% 1.13% -0.41%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 883,964,785.85 620,613,671.56 42.43%
经营活动现金流出小计 1,177,734,473.97 605,334,534.24 94.56%
经营活动产生的现金流量净
-293,769,688.12 15,279,137.32 -2,022.69%
额
投资活动现金流入小计 12,777,526.21 73,166,853.87 -82.54%
投资活动现金流出小计 14,917,096.88 72,955,988.47 -79.55%
投资活动产生的现金流量净
-2,139,570.67 210,865.40 -1,114.66%
额
筹资活动现金流入小计 571,894,160.36 128,066,233.77 346.56%
筹资活动现金流出小计 250,372,251.79 164,971,798.73 51.77%
筹资活动产生的现金流量净
321,521,908.57 -36,905,564.96 -100.00%
额
现金及现金等价物净增加额 26,284,986.50 -21,380,348.24 -82.54%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少2022.69%，主要原因是报告期内销售规模扩大，为购买商品支
付的现金支出增加及公司开展商业保理等产业链管理及配套服务等相关业务导致现金流出所致；
报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1114.57%，主要系报告期内公司购买各项资产支付的现金增加
所致；
报告期内筹资活动产生现金流量净额较上年同期增长100%，主要原因是报告期内公司取得银行短期借款增加导致现金
流入增加；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实现净利润10,084,999.21元，经营活动产生的现金流量净额为-293,769,688.11元，存在重大差异的主要原
因为：
1、随着公司销售规模扩大，特别是第四季度销售订单量增加导致应收未收账款增加，为购买商品支付的现金支出相应增加；
2、公司开展商业保理等产业链管理及配套服务业务导致现金流出较大。
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -112,765.10 -0.73% 只要为联营企业投资亏损所致 否
资产减值 19,802,066.97 128.57% 主要为计提的各项减值准备 是
营业外收入 4,189,650.12 27.20% 主要为计入当期损益的政府补助 否
营业外支出 270,189.41 1.75% 主要为资产处置损失 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
金额 占总资 金额 占总资 比重增减 重大变动说明
产比例 产比例
货币资金 99,515,961.16 7.90% 66,103,282.61 7.64% 0.26% 无重大变化；
应收账款 221,875,969.38 17.61% 163,799,433.03 18.93% -1.32% 主要系随着公司营业收入增加相应
增加；
存货 136,277,200.34 10.82% 106,657,629.48 12.33% -1.51% 无重大变化；
投资性房地产 52,692,312.69 4.18% 68,432,454.91 7.91% -3.73% 无重大变化；
长期股权投资 2,171,942.70 0.17% 2,318,130.05 0.27% -0.10% 无重大变化；
固定资产 82,197,062.92 6.52% 71,891,937.54 8.31% -1.79% 无重大变化；
短期借款 506,328,351.26 40.19% 100,000,000.00 11.56% 28.63% 主要系随着公司向银行取得的借款
增加；
应收保理款 258,000,000.00 20.48% 20.48% 主要系报告期内公司开展商业保理
业务导致的应收未收保理款增加；
主要系公司收到客户以银行承兑汇
应收票据 11,126,217.55 0.88% 3,189,237.56 0.37% 0.51%
票方式支付的货款增加所致；
主要系公司为降低采购成本以预付
预付款项 84,272,355.05 6.69% 54,908,011.18 6.35% 0.34%
方式支付货款增加所致；
主要系公司应收未收保理业务利
应收利息 476,666.66 0.04% 0.04%
息；
主要系本期待抵扣增值税进项较上
其他流动资产 2,500,626.99 0.20% 16,870,958.97 1.95% -1.75%
年末减少所致；
短期借款 506,328,351.26 40.19% 100,000,000.00 11.56% 28.63% 主要系本期公司向银行借款增加所
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致；
主要系公司本期收到惠州彩玉预付
预收款项 22,324,978.41 1.77% 1,704,691.20 0.20% 1.57%
设备款影响所致；
主要系应付未付上年末职工薪资及
应付职工薪酬 6,598,098.29 0.52% 3,035,655.27 0.35% 0.17%
奖金；
主要系本期应交增值税及企业所得
应交税费 7,568,119.05 0.60% 4,662,482.79 0.54% 0.06%
税增加；
主要系公司本期归还新力达集团借
应付利息 737,479.04 0.06% 9,280,866.81 1.07% -1.01%
款利息 890.99 万元影响所致；
主要系公司本期清偿新力达集团借
其他应付款 15,606,747.68 1.24% 67,273,100.17 7.77% -6.53%
款影响所致；
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
20
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司 主要业务 注册 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 资本
新亚达 子公 电子工具、 HKD 72,079,274.13 46,685,532.86 67,769,425.49 4,186,508.32 3,300,088.68
(香港) 司 仪器仪表设 500 万
有限公 备、电子元 元
司 器件、化工
产品的销售
及售后服务
深圳市 子公 室温固化硅 RMB 42,543,146.69 34,071,624.81 49,333,182.44 11,780,326.45 10,596,401.18
新亚新 司 橡胶的技术 3000 万
材料有 开发、生产 元
限公司 与销售；绝
缘电子硅材
料、环氧灌
封材料、液
体硅橡胶、
导热硅脂的
技术开发与
销售；化工
产品的销售
深圳市 子公 电子工具、 RMB 244,387,839.12 68,624,566.79 484,758,834.48 11,703,835.57 8,760,021.74
亚美斯 司 仪器仪表设 5000 万
通电子 备、电子元 元
有限公 器件、化工
司 产品的销售
及售后服
务；国内贸
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
易，经营进
出口业务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司 非同一控制下企业合并
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业的总体发展趋势
长期以来，新亚制程的主营业务及主要利润来源为针对电子信息制造业，专业提供电子制程系统解决方案及实施方案涉
及的电子制程产品。近几年，消费电子制造行业一直处于优胜劣汰的快速发展期，对新材料、新工艺、新设备及生产自动化
的需求越来越大，对企业的研发能力、规模化产出能力及资本实力提出了更高要求，行业壁垒继续提高。而随着下游客户集
中度和其市场占有率的进一步提高，客户对制程产品的质量品质、时效性和配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入
门槛如综合实力、业内口碑等要求日益提高。因此，能提供完善的制程方案服务及产品的供应商优势日益凸显，为公司下阶
段的业务发展提供了有利的局面。但与此同时，由于客户集中度的提高，下游客户的议价能力和把控力度进一步加强，可能
对制程服务商的利润空间造成不利影响。
（二）公司2017年发展战略及规划部署
1、加大自主产品的研发投入，优化及完善自主产品线
通过加大对研发、生产子公司的资金和人员投入，完善公司的自有制程产品线，争取在智能设备、化工辅料、高端仪器
等细分领域打造自主品牌的拳头产品。
2、加大产业配套服务的投入，增强与核心客户的合作深度与广度
通过加大产业配套服务，与核心企业的上下游客户达成全方位合作，提供从制程咨询、采购、生产到销售的全产业链服
务，打造以重点客户为核心的产业闭环，进而提高客户的黏度，促进公司的业务发展。
3、强化管理，控制内外部风险
公司将加强对应收账款回款、客户资信情况变化的监控，减少库存、资金占用、资源浪费；继续加强企业诚信文化建设
及廉洁教育，预防公司内部、供应商中少数不良从业人员的不当商业行为；加强产业研究，严控投资项目实施风险。
4、加强人才队伍建设，完善薪酬与激励机制
公司将继续加强人才队伍建设，完善薪酬与激励机制，充分发挥党组织的战斗堡垒作用。一方面，鼓励人才加强内部学
习交流，提供技能培训及晋升机会，继续贯彻落实创新成果奖励机制。同时，以具有吸引力、竞争力的综合待遇引进外部高
素质人才，不断壮大公司人才队伍，补充新鲜血液和年轻后备力量。另外，积极探索更加有效的薪酬与激励机制，将个人发
展与企业发展有效结合起来，打造出一支有能力、有干劲、有活力、对企业对家庭忠诚的高素质人才队伍，为公司长期可持
续发展提供保障。
（三）公司可能面临的风险
1、行业依赖度较高的风险
公司98.22%的收入来源依赖于电子制程行业，行业依赖程度较高。由于宏观经济复杂多变、电子行业产品日新月异，
需求会随技术、市场发生快速变化，若宏观经济或电子行业发生较大波动，会对公司的经营发展带来较大不确定性。
2、客户集中度较高的风险
22
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前五大客户占公司2016年营业收入的70.92%，公司的客户集中度较高，对客户的依赖程度较大。公司的制程产品
及产业配套服务与主要客户的配合度日益提高，但如果出现主要客户出现产品销量下降、大幅减少向公司下达订单或降低采
购价格的情况，公司的经营业绩短期内可能受到较大的不利影响。
3、应收款项较大的风险
截至2016年末，公司应收帐款余额与应收保理款余额分别为221,875,969.38元与258,000,000元。随着公司业务的进一步
开展，相应的制程产品销售应收帐款及产业配套服务的应收款会相应增加。虽然公司的业务主要围绕着核心企业开展，且公
司已建立了完善的管理机制与内控制度，但若由于宏观因素或客户自身经营情况出现恶化，导致应收款项无法回收，可能对
公司的经营产生不利影响。
4、毛利率波动等风险
公司毛利率水平受行业发展状况、客户结构、产品价格、原材料价格、员工薪酬水平、残次品率、产能利用率等多种因
素影响，且近年公司规模迅速扩大，导致折旧、摊销、人工等成本大幅增加。如果上述因素持续发生不利变化，将导致公司
毛利率下降，对公司盈利状况造成不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见深交所互动易：
http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00238
2016 年 03 月 09 日 实地调研 机构
8/index.html《2016 年 3 月 9 日投资者
关系活动记录表》
23
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年利润分配方案：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转入下年度。
2、2015年利润分配方案：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转入下年度。
3、2015年半年度利润分配方案：以2015年06月30日总股本199,800,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
3、2014年利润分配方案：以2014年12月31日的总股本199,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），
即每股派发现金0.01元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 0.00 10,890,454.78 0.00%
2015 年 0.00 4,611,591.34 0.00%
2014 年 1,998,000.00 11,328,546.64 17.64%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
根据公司章程规定，当公司年末资产负债率超过百分之七十
或者当年经营活动产生的现金流量净额为负数时，公司可不
加大主营业务投入，满足公司运营资金需求。
进行现金分红。公司 2016 年经营活动产生的现金流为负数，
为满足公司发展需要，公司决定不进行现金分红。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
24
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
公司实际控
制人许伟明、
徐琦已出具
《避免同业
竞争的承诺
函》，承诺：“1、
不直接或间
接从事、参
与、发展、投
资与股份公
司业务相同
或相类似的
业务或项目，
也不为其自
关于同业竞 身或代表任
争、关联交 何第三方成 2010 年 04 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 许伟明、徐琦 长期 严格履行
易、资金占用 立、发展、参 13 日
方面的承诺 与、协助任何
经济实体与
股份公司进
行直接或间
接的竞争。2、
除在股份公
司或其下属
公司担任职
务外，不在业
务与股份公
司相同、类似
或在任何方
面构成竞争
的其他经济
实体中担任
25
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
董事、高级管
理人员或核
心技术人员。
3、不利用对
股份公司的
了解及获取
的信息直接
或间接从事、
参与与股份
公司相竞争
的业务或活
动，并承诺不
直接或间接
进行或参与
任何损害或
可能损害股
份公司利益
的其他竞争
行为。该等竞
争包括但不
限于：利用在
股份公司的
控制地位怂
恿、诱使或以
其他任何方
式致使股份
公司的高级
管理人员及
核心技术人
员泄露股份
公司的商业
秘密与核心
技术，或者离
开股份公司；
不正当地利
用股份公司
的无形资产；
在广告、宣传
上贬损股份
公司的产品
形象与企业
形象等。4、
不向业务与
股份公司相
26
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
同、类似或在
任何方面构
成竞争的其
他经济实体
或个人提供
专有技术或
提供销售渠
道、客户信息
等商业秘密。
5、本人将促
使本人拥有
控制权的任
何经济实体
遵守上述承
诺，若本人或
本人控制的
任何经济实
体未履行上
述承诺给股
份公司造成
损失的，本人
将承担赔偿
责任。”
公司持股 5%
以上主要股
东深圳市新
力达电子集
团有限公司
出具《避免同
业竞争的承
诺函》，承诺：
“1、不直接或
关于同业竞
深圳市新力 间接从事、参
争、关联交 2010 年 04 月
达电子集团 与、发展、投 长期 严格履行
易、资金占用 13 日
有限公司 资与股份公
方面的承诺
司业务相同
或相类似的
业务或项目，
也不为其自
身或代表任
何第三方成
立、发展、参
与、协助任何
经济实体与
27
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份公司进
行直接或间
接的竞争。2、
不利用对股
份公司的了
解及获取的
信息直接或
间接从事、参
与与股份公
司相竞争的
业务或活动，
并承诺不直
接或间接进
行或参与任
何损害或可
能损害股份
公司利益的
其他竞争行
为。3、不向
业务与股份
公司相同、类
似或在任何
方面构成竞
争的其他经
济实体或个
人提供专有
技术或提供
销售渠道、客
户信息等商
业秘密。
1、本人/本公
司自新亚制
程本次非公
开发行定价
深圳市新力
基准日（即
达电子集团
2015 年 10
有限公司、许
月 26 日）前 2016 年 03 月
伟明、徐琦、 其他承诺 见“承诺内容” 严格履行
六个月至本 03 日
张东娇、江西
承诺函出具
伟宸、沈培
之日不存在
今、博启投资
减持新亚制
程股份的情
况。2、本人/
本公司自本
28
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺函出具
之日至新亚
制程本次非
公开发行完
成后六个月
内无减持新
亚制程股份
的计划，在上
述期间内亦
不会以任何
形式减持本
人/本公司持
有的新亚制
程股份（如
有）。3、若本
人/本公司未
履行上述承
诺，则减持股
票所得收益
归新亚制程
所有，并依法
承担由此产
生的全部法
律责任。
1、承诺不无
偿或以不公
平条件向其
他单位或者
个人输送利
益，也不采用
其他方式损
害公司利益。
2、承诺对董
全体董事、高
事和高级管 2016 年 03 月
级管理人员 其他承诺 见“承诺内容” 严格履行
理人员的职 03 日
作
务消费行为
进行约束。3、
承诺不动用
公司资产从
事与其履行
职责无关的
投资、消费活
动。4、承诺
由董事会或
29
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
薪酬与考核
委员会制定
的薪酬制度
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩。5、若
公司后续推
出公司股权
激励政策，承
诺拟公布的
公司股权激
励的行权条
件与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩。
承诺不越权
干预公司经
2016 年 03 月
许伟明、徐琦 其他承诺 营管理活动， 见“承诺内容” 严格履行
03 日
不会侵占公
司利益。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
自 2016 年 1
月 8 日起六个
月内，深圳市
深圳市新力
新力达电子 2016 年 01 月
达电子集团 其他承诺 六个月 履行完毕
集团有限公 08 日
有限公司
司不减持所
持有的本公
司股份
如果新亚制
程与多利工
其他对公司中小股东所作承诺
贸就厂房续
租不能达成
一致意见妥
深圳市新力
善解决，深圳 2015 年 12 月
达电子集团 其他承诺 长期 严格履行
市新力达电 01 日
有限公司
子集团有限
公司承诺：
（1）新力达
集团将其控
股子公司名
30
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
下位于惠州
博罗县金杨
工业区【土地
产使用权证：
国用（2015）
第 060051 号】
的土地和厂
房无限期优
先租赁给新
亚制程使用，
以保证满足
新亚制程及
其子公司生
产、研发之
用；（2）如果
深圳市新亚
新材料有限
公司、深圳市
库泰克电子
材料技术有
限公司和新
亚制程研发
中心搬迁，所
产生的一切
直接经济损
失均由深圳
市新力达电
子集团有限
公司承诺补
齐，确保新亚
制程不会受
到厂房搬迁
损失。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
31
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
《关于公司收
购广东赛翡蓝
宝石科技有限
公司部分股
权》的公告刊
登于《证券时
行业及下游客
广东富源科技 2014 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 09 月 报》、《上海证
55,000 16,751.89 户发生较大变
有限公司 01 日 31 日 10 日 券报》、《中国
化
证券报》及巨
潮资讯网
（www.cninfo.
com.cn），公告
编号：
2014-062
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
交易对手方深圳市富源实业（集团）有限公司在《股权转让协议》中承诺与保证：
“富源科技 2014 年、2015 年及 2016 年的净利润分别不低于 5,000 万元人民币、25,000 万元人民币、55,000 万元人
民币（三年净利润合计为 85,000 万元人民币）。如富源科技三年累计实际完成的净利润不足 85,000 万人民币，富源集团
承诺按照新亚制程所持有的股权比例，以现金方式向新亚制程补偿承诺利润与实际利润差额部分同新亚制程持有股权比例的
乘积。具体补偿计算公式如下：
富源集团应向新亚制程补偿的金额=（承诺的三年净利润总额-三年实际完成净利润总额）ｘ新亚制程持有富源科技的股
权比例（10.3%）。
同时，富源集团承诺上述现金补偿将于 2017 年 5 月 31 日前划拨至新亚制程指定账户。”
根据富源科技披露的年报显示，富源科技 2014 年、2015 年与 2016 年分别实现净利润为 86,127,089.42 元、226,459,696,49
元及 167,518,883.25 元，累计实现利润为 480,105,559.16 元，与业绩承诺的差额为 369,894,440.84 元。根据上述补偿承诺约
定，深圳市富源实业（集团）有限公司应以现金补偿公司 38,099,127.41 元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
32
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、会计政策变更的概述
1、变更原因
根据中华人民共和国财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《财政部关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》（财会
[2016]22 号）的规定，公司将“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为
“税金及附加”项目，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费
用”科目重分类至“税金及附加”科目，2016 年 5 月 1 日前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整。
2、变更前公司采用的会计政策
公司执行财政部于 2014 年修订和新颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
公司增值税相关会计处理按照财政部发布的《增值税会计处理规定》的起始日期开始执行。其余未变更部分仍采用财政
部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他
相关规定执行。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响
根据《增值税会计处理规定》，公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，同时，将自 2016 年
5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目。
本次会计政策变更仅涉及会计科目列示的变化，不涉及对以前年度的追溯调整，对当期及前期列报的损益、总资产、净
资产等指标不产生影响。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 税金及附加
项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使 调增税金及附加本年金额246,448.63元，调
用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附 减管理费用本年金额246,448.63元。
加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予
调整。
（3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需 调增其他流动负债期末余额 49,339.63元，
于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类 调减应交税费期末余额49,339.63元。
至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予
调整。
（4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待 调增其他流动资产期末余额2,194,898.64
抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科 元，调增应交税费期末余额2,194,898.64元。
目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其
他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
与2015年同期相比，本期新增加合并范围的子公司为深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司（2015年为合营企业）。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 80
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 崔岩、付忠伟
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
深圳市新亚电子制 《关于公司
程股份有限公司 涉及诉讼的
（以下简称“公 公告》及《关
司”）就对梁志敏、 于公司涉及
详见索引 2016 年 03 月
朱小清及深圳市多 1,200 否 无 无 诉讼的进展
公告 05 日
利工贸有限公司 公告》刊登于
（以下简称“多利 《证券时
工贸”）的股权转让 报》、 上海证
合同纠纷，于 2015 券报》、 中国
34
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
年 8 月 13 日向 证券报》及巨
深圳市罗湖区人民 潮资讯网
法院 提起诉讼，要 （www.cninf
求继续履行股权转 o.com.cn），
让合同。 公告编号：
2015-089、
2016-014
《关于公司
涉及诉讼的
公告》及《关
于公司涉及
公司已于
多利工贸向深圳市 诉讼的进展
2016 年 3 月
宝安区人民法院就 公告》刊登于
9 日向深圳
房屋租赁合同纠纷 《证券时
市中级人
对我公司提起诉 2016 年 03 月 报》、 上海证
69.21 是 民法院提 无 无
讼，要求支付拖欠 05 日 券报》、 中国
起上诉，目
的租金及利息并迁 证券报》及巨
前该案二
离并返还租赁房 潮资讯网
审已开庭，
屋。 （www.cninf
尚未宣判
o.com.cn），
公告编号：
2015-089、
2016-014
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日 披露索
35
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
方 系 易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 期 引
原则 （万 额的比 度（万 额度 方式 交易市
元） 例 元） 价
武汉欧众
合营企 采购材 市场定 市场价 货币形
科技发展 经营性 47.69 0.07% 否 47.69
业 料 价 格 式
有限公司
巨潮资
讯网
深圳市新 实际控 “2016
2016 年
力达汽车 制人控 采购车 市场定 市场价 货币形 年日常
经营性 51.66 74.82% 否 51.66 04 月 25
贸易有限 制的企 辆 价 格 式 关联交
日
公司 业 易预计
情况的
公告”
150
巨潮资
讯网
深圳市新 实际控 “2016
2016 年
力达汽车 制人控 维修服 市场定 市场价 货币形 年日常
经营性 15.95 11.00% 否 15.95 04 月 25
贸易有限 制的企 务 价 格 式 关联交
日
公司 业 易预计
情况的
公告”
巨潮资
讯网
深圳市新 实际控 “2016
2016 年
力达新亚 制人控 维修服 市场定 市场价 货币形 年日常
经营性 6.05 4.17% 150 否 6.05 04 月 25
汽车贸易 制的企 务 价 格 式 关联交
日
有限公司 业 易预计
情况的
公告”
巨潮资
讯网"
关于公
司与惠
州市彩
惠州市彩
控股股 2015 年 玉微晶
玉微晶新 出售商 市场定 市场价 1,842.7 2,622.7 货币形 1,842.7
东控制 经营性 2.30% 否 06 月 30 新材有
材有限公 品 价 格 3 2 式 3
的企业 日 限公司
司
关联交
易的公
告（公
告编
号：
36
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2015-0
31）"
巨潮资
讯网
深圳市新 “2016
2016 年
力达电子 控股股 出租房 市场定 市场价 货币形 年日常
经营性 5.89 1.54% 12 否 5.89 04 月 25
集团有限 东 屋 价 格 式 关联交
日
公司 易预计
情况的
公告”
1,969.9 2,934.7
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
7 2
大额销货退回的详细情况 无
根据公司第三届董事会第二十九次会议的决议，公司预计 2016 年与新力达新亚汽车、
新力达汽车贸易有限公司及新力达集团的日常关联交易金额分别为人民币 150 万元、
按类别对本期将发生的日常关联交 150 万元、12 万元，报告期内实际发生金额未超过董事会批准的关联交易额度。2015
易进行总金额预计的，在报告期内的 年 6 月 2 日，公司第三届董事会第二十一次会议决议通过了《关于公司与惠州市彩玉
实际履行情况（如有） 微晶新材有限公司关联交易的议案》，拟与彩玉微晶公司签订《采购合作框架协议》，
合计金额为人民币 2,622.72 元。报告期内实际发生金额未超过董事会批准的关联交易
额度。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
37
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2015年6月2日，公司第三届董事会第二十一次会议决议通过了《关于公司与惠州市彩玉微晶新材有限公司关联交易的议
案》，拟与彩玉微晶公司签订《采购合作框架议》，合计金额为人民币2,622.72万元。报告期内实际发生金额未超过董事会
批准的关联交易额度。
2016年12月5日，公司第四届董事会第四次会议决议通过了《关于控股子公司东莞亦准与彩玉微晶关联交易的议案》，
公司控股子公司东莞亦准自动化科技有限公司（以下简称“东莞亦准”）拟与惠州市彩玉微晶新材有限公司（以下简称“彩玉
微晶”）签订《框架合同》，就东莞亦准生产的自动化设备销售事项与彩玉微晶达成合作，预计本次东莞亦准与彩玉微晶自
动化设备的交易金额不超过人民币2,336.96万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司与惠州市彩玉微晶新材有限公司
2015 年 06 月 03 日 巨潮资讯网
关联交易的公告
关于控股子公司东莞亦准与彩玉微晶关联
2016 年 12 月 06 日 巨潮资讯网
交易的公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
38
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
深圳市亚美斯通电子 2016 年 03 2016 年 03 月 14 连带责任保
5,000 3,000 3年 否 否
有限公司 月 05 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
5,000 3,000
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
5,000 3,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
5,000 3,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
5,000 3,000
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.19%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
39
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
无
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告号 公告标题 披露时间 查询索引
2016-001 关于公司完成工商变更登 2016年1月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
记的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-002 2015年度业绩预告修正公 2016年1月30日 《证券时报》、《上海证券报》、
告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
40
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016-003 关于收到非公开发行股票 2016年2月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
反馈意见的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-004 2015年度业绩快报 2016年2月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-005 关于股票交易异常波动的 2016年3月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-006 第三届董事会第二十八次 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-007 第三届监事会第二十一次 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-008 董事、高级管理人员、控 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
股股东及实际控制人关于 《中国证券报》和巨潮资讯网
非公开发行股票摊薄即期 （www.cninfo.com.cn）
回报采取填补措施的承诺
的公告
2016-009 关于非公开发行股票预案 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
修订情况说明的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-010 关于非公开发行股票摊薄 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
即期回报的风险提示及填 《中国证券报》和巨潮资讯网
补措施的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-011 关于终止转让公司全资子 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
公司深圳市亚美斯通电子 《中国证券报》和巨潮资讯网
有限公司部分股权的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-012 关于终止转让公司全资子 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
公司深圳市新亚新材料电 《中国证券报》和巨潮资讯网
子有限公司部分股权的公 （www.cninfo.com.cn）
告
2016-013 关于召开2016年第一次临 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-014 关于公司涉及诉讼的进展 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-015 关 于 参 与 本 次 认 购 的 董 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
事、监事、高级管理人员 《中国证券报》和巨潮资讯网
及持有上市公司股份5%以 （www.cninfo.com.cn）
上的股东不减持公司股份
41
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺的公告
2016-016 前次募集资金使用情况鉴 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
证报告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-017 关于最近五年被证券监管 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
部门和交易所采取监管措 《中国证券报》和巨潮资讯网
施或处罚的情况以及相应 （www.cninfo.com.cn）
的整改措施的公告
2016-018 关于公司为全资子公司深 2016年3月5日 《证券时报》、《上海证券报》、
圳市亚美斯通电子有限公 《中国证券报》和巨潮资讯网
司向银行申请授信提供担 （www.cninfo.com.cn）
保的公告
2016-019 关于股票交易异常波动的 2016年3月7日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-020 关于非公开发行股票申请 2016年3月12日 《证券时报》、《上海证券报》、
文件反馈意见回复的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
民生证券股份有限公司关 2016年3月12日 《证券时报》、《上海证券报》、
于中国证监会行政许可项 《中国证券报》和巨潮资讯网
目审查反馈意见通知书 （www.cninfo.com.cn）
（153793号）的回复
2016-021 关于控股股东股份解除质 2016年3月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-022 关于股票交易异常波动的 2016年3月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-023 关于实际控制人股份质押 2016年3月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-024 2016年第一次临时股东大 2016年3月22日 《证券时报》、《上海证券报》、
会决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第一次临时股东大 2016年3月22日 《证券时报》、《上海证券报》、
会的法律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-026 澄清公告 2016年3月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-027 2016年第一季度业绩预告 2016年3月31日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
42
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（www.cninfo.com.cn）
2016-028 关于控股股东股份质押的 2016年4月9日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-029 关于控股股东股份解除质 2016年4月14日 《证券时报》、《上海证券报》、
押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-030 关于收到《中国证监会行 2016年4月20日 《证券时报》、《上海证券报》、
政许可项目审查二次反馈 《中国证券报》和巨潮资讯网
意见通知书》的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-031 第三届董事会第二十九次 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-032 第三届监事会第二十二次 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-033 关于2015年度拟不进行现 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
金分红的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-034 关于2016年日常关联交易 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
预计情况的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-035 关于召开2015年年度股东 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-036 关于举行2015年年度报告 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
网上业绩说明会的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-037 关于公司董事会秘书变更 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-038 关于证券事务代表辞职的 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-039 2015年年度报告摘要 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年年度报告全文 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-040 2016年第一季度报告正文 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
43
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016年第一季度报告全文 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事对相关事项的独 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
立意见 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事对相关事项的事 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
前认可意见 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
关于对公司控股股东及其 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
他关联方占用资金情况的 《中国证券报》和巨潮资讯网
专项审计说明 （www.cninfo.com.cn）
内部控制规则落实自查表 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年年度审计报告 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
内部控制鉴证报告 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年度独立董事述职报 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
告（卜功桃） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年度独立董事述职报 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
告（罗红葆） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年度独立董事述职报 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
告（邱普） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年度监事会工作报告 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年度内部控制自我评 2016年4月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
价报告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-041 关于控股股东股份质押的 2016年4月26日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-042 2015年年度股东大会决议 2016年5月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2015年年度股东大会的法 2016年5月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
44
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-043 关于延期回复非公开发行 2016年5月17日 《证券时报》、《上海证券报》、
股票反馈意见的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-044 第三届董事会第三十次会 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-045 第三届监事会第二十三次 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-046 关于公司与彩玉微晶关联 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
交易的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-047 关于公司非公开发行A股 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
股票涉及关联交易的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-048 关于非公开发行股票摊薄 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
即期回报的风险提示及填 《中国证券报》和巨潮资讯网
补措施（修订稿）的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-049 关于召开2016年第二次临 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司非公开 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
发行A股股票涉及关联交 《中国证券报》和巨潮资讯网
易事项的事前认可意见 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司非公开 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
发行A股股票及本次发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
涉及关联交易的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司与彩玉 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
微晶关联交易的事前认可 《中国证券报》和巨潮资讯网
意见 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司与彩玉 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
微晶关联交易的独立意见 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
深圳市新亚电子制程股份 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
有限公司本次非公开发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
A股股票预案（修订稿） （www.cninfo.com.cn）
深圳市新亚电子制程股份 2016年5月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
有限公司本次非公开发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
A股股票募集资金使用可 （www.cninfo.com.cn）
行性分析报告（修订稿）
2016-050 关于深圳证券交易所2015 2016年5月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
45
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
年年报问询函的回复公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
关于深圳证券交易所《关 2016年5月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
于对深圳市新亚电子制程 《中国证券报》和巨潮资讯网
股份有限公司2015年年报 （www.cninfo.com.cn）
的问询函》的回复
2016-051 关于深圳证券交易所问询 2016年5月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
函的回复公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-052 第三届董事会第三十一次 2016年5月31日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-053 2016年第二次临时股东大 2016年6月4日 《证券时报》、《上海证券报》、
会决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第二次临时股东大 2016年6月4日 《证券时报》、《上海证券报》、
会的法律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-054 关于非公开发行股票申请 2016年6月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
文件二次反馈意见回复的 《中国证券报》和巨潮资讯网
公告 （www.cninfo.com.cn）
民生证券股份有限公司关 2016年6月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
于中国证监会行政许可项 《中国证券报》和巨潮资讯网
目审查二次反馈意见通知 （www.cninfo.com.cn）
书（153793号）的回复
2016-055 关于控股股东股份质押的 2016年6月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
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2016-056 关于控股股东股份解除质 2016年7月7日 《证券时报》、《上海证券报》、
押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
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2016-057 关于控股股东股份质押的 2016年7月7日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-058 关于全资子公司向其全资 2016年7月14日 《证券时报》、《上海证券报》、
子公司增资的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-059 第三届董事会第三十二次 2016年7月14日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-060 2016年半年度报告摘要 2016年8月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
46
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016年半年度报告 2016年8月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
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（www.cninfo.com.cn）
2016年半年度财务报告 2016年8月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司控股股 2016年8月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
东及其他关联方资金占用 《中国证券报》和巨潮资讯网
及公司对外担保情况的专 （www.cninfo.com.cn）
项说明和独立意见
2016-061 第三届董事会第三十四次 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-062 第三届监事会第二十五次 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-063 关于公司非公开发行A股 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
股票涉及关联交易的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-064 关于非公开发行股票摊薄 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
即期回报的风险提示及填 《中国证券报》和巨潮资讯网
补措施（修订稿）的公告 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司非公开 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
发行A股股票涉及关联交 《中国证券报》和巨潮资讯网
易事项的事前认可意见 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于公司非公开 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
发行A股股票及本次发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
涉及关联交易的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
简式权益变动报告书 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
深圳市新亚电子制程股份 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
有限公司2015年度非公开 《中国证券报》和巨潮资讯网
发行A股股票预案（修订 （www.cninfo.com.cn）
稿）
深圳市新亚电子制程股份 2016年9月2日 《证券时报》、《上海证券报》、
有限公司本次非公开发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
A股股票募集资金使用可 （www.cninfo.com.cn）
行性分析报告（修订稿）
2016-065 第三届董事会第三十五次 2016年9月8日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-066 关于召开2016年第三次临 2016年9月8日 《证券时报》、《上海证券报》、
47
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-067 关于控股股东股份质押的 2016年9月19日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-068 关于实际控制人股份解除 2016年9月23日 《证券时报》、《上海证券报》、
质押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-069 2016年第三次临时股东大 2016年9月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
会决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第三次临时股东大 2016年9月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
会的法律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-070 关于实际控制人股份质押 2016年9月28日 《证券时报》、《上海证券报》、
的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
民生证券股份有限公司关 2016年9月28日 《证券时报》、《上海证券报》、
于中国证监会行政许可项 《中国证券报》和巨潮资讯网
目审查反馈意见通知书 （www.cninfo.com.cn）
（153793号）的回复
民生证券股份有限公司关 2016年9月28日 《证券时报》、《上海证券报》、
于中国证监会行政许可项 《中国证券报》和巨潮资讯网
目审查二次反馈意见通知 （www.cninfo.com.cn）
书（153793号）的回复
2016-071 第三届董事会第三十六次 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-072 第三届监事会第二十六次 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-073 关于召开2016年第四次临 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-074 关于收购深圳市巨潮嵘坤 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
投资管理有限公司股权的 《中国证券报》和巨潮资讯网
公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-075 关于职工代表监事换届选 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
举的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-076 关于控股股东股份解押及 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
再质押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
48
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
独立董事关于董事会换届 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
选举的独立意见 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事候选人声明（卜 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
功桃） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事候选人声明（罗 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
红葆） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事候选人声明（麦 2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
昊天） 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事提名人声明（一）2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事提名人声明（二）2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事提名人声明（三）2016年10月1日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-077 第三届董事会第三十七次 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-078 第三届监事会第二十七次 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-079 关于召开2016年第五次临 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-080 关于延长非公开发行股票 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
股东大会决议及授权有效 《中国证券报》和巨潮资讯网
期的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-081 2016年第三季度报告正文 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第三季度报告全文 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事关于第三届董事 2016年10月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
会第三十七次会议相关事 《中国证券报》和巨潮资讯网
项的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
2016-082 2016年第四次临时股东大 2016年10月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
49
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
会决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第四次临时股东大 2016年10月25日 《证券时报》、《上海证券报》、
会的法律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-083 第四届董事会第一次（临 2016年10月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
时）会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-084 关于取消《关于召开2016 2016年10月27日 《证券时报》、《上海证券报》、
第五次临时股东大会的通 《中国证券报》和巨潮资讯网
知》的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-085 第四届监事会第一次（临 2016年10月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
时）会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-086 第四届董事会第二次（临 2016年10月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
时）会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独 立 董 事 关 于 选 举 董 事 2016年10月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
长、聘任总经理及其他高 《中国证券报》和巨潮资讯网
级管理人员的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
2016-088 关于控股股东股份质押的 2016年10月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-089 关于深圳证券交易所问询 2016年11月8日 《证券时报》、《上海证券报》、
函回复的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-090 第四届董事会第三次（临 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
时）会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-091 第四届监事会第二次（临 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
时）会议决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-092 关于召开2016年第五次临 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
时股东大会的通知 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-093 关于延长非公开发行股票 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
股东大会决议及授权有效 《中国证券报》和巨潮资讯网
期的公告 （www.cninfo.com.cn）
2016-094 关于非公开发行A股股票 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
申请获得中国证监会发行 《中国证券报》和巨潮资讯网
审核委员会审核通过的公 （www.cninfo.com.cn）
告
独立董事关于第四届董事 2016年11月10日 《证券时报》、《上海证券报》、
50
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
会第三次（临时）会议相 《中国证券报》和巨潮资讯网
关事项的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
2016-095 关于控股股东股份解除质 2016年11月16日 《证券时报》、《上海证券报》、
押的公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-096 关于控股股东股份质押的 2016年11月24日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-097 2016年第五次临时股东大 2016年11月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
会决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016年第五次临时股东大 2016年11月29日 《证券时报》、《上海证券报》、
会的法律意见书 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2016-098 关于控股子公司东莞亦准 2016年12月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
与彩玉微晶关联交易的公 《中国证券报》和巨潮资讯网
告 （www.cninfo.com.cn）
2016-099 第四届董事会第四次会议 2016年12月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
决议公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
独立董事关于控股子公司 2016年12月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
东莞亦准与彩玉微晶关联 《中国证券报》和巨潮资讯网
交易的事前认可意见 （www.cninfo.com.cn）
独立董事关于控股子公司 2016年12月6日 《证券时报》、《上海证券报》、
东莞亦准与彩玉微晶关联 《中国证券报》和巨潮资讯网
交易的独立意见 （www.cninfo.com.cn）
2016-100 关于控股股东股份质押的 2016年12月21日 《证券时报》、《上海证券报》、
公告 《中国证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
51
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其他 小计 数量 比例
行 股 金转
新 股
股
一、有限售条件股 35,576,896 8.90% -17,788,448 -17,788,448 17,788,448 4.45%
份
3、其他内资持股 35,576,896 8.90% -17,788,448 -17,788,448 17,788,448 4.45%
境内自然人 35,576,896 8.90% -17,788,448 -17,788,448 17,788,448 4.45%
持股
二、无限售条件股 364,023,104 91.10% 17,788,448 17,788,448 381,811,552 95.55%
份
1、人民币普通股 364,023,104 91.10% 17,788,448 17,788,448 381,811,552 95.55%
三、股份总数 399,600,000 399,600,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事会于2015年7月27日收到公司董事长许伟明先生提交的书面辞职报告，详情请见公司2015年7月28日披露于《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于董事长辞职的公告 》（公告
编号：2015-054）。根据相关规定，许伟明先生在离职后半年内不转让其所持有的本公司的股份，在申报离任六个月后的十
二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过所持本公司股份总数的百分之五十。公司已按照相关规定对许伟明先生
离任事宜进行申报，截至2016年12月31日，许伟明先生个人直接持有公司股份35,576,896股，其中高管锁定股为17,788,448
股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
52
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
按高管股份管理
许伟明 35,576,896 17,788,448 0 17,788,448 高管锁定股
相关规定解锁
合计 35,576,896 17,788,448 0 17,788,448 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
32,848 48,307 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
例 股数量 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份 数量
情况 数量 数量 状态
深圳市新力 境内非国有 48.09% 192,158,077 3,358,077 0 192,158,077 质押 192,050,268
达电子集团 法人
有限公司
53
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
许伟明 境内自然人 8.90% 35,576,896 17,788,488 17,788,488 冻结 2,000,000
质押 16,788,448
金燕 境内自然人 0.97% 3,863,800 3,863,800
阮寿国 境内自然人 0.77% 3,062,182 3,062,182
朱义成 境内自然人 0.30% 1,181,482 1,181,482
赵伟敏 境内自然人 0.26% 1,052,790 1,052,790
罗健 境内自然人 0.25% 1,006,856 1,006,856
周卓轶 境内自然人 0.24% 961,782 961,782
俞兰美 境内自然人 0.24% 960,000 960,000
许巧云 境内自然人 0.23% 904,496 904,496
上述股东关联关系或一致行 1、许伟明先生持有深圳市新力达电子集团有限公司 80%股份，系公司实际控制人，与深
动的说明 圳市新力达电子集团有限公司为一致行动人。2、除此之外，公司未知其他股东之间是否
存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市新力达电子集团有限公司 192,158,077 人民币普通股 192,158,077
许伟明 17,788,488 人民币普通股 17,788,488
金燕 3,863,800 人民币普通股 3,863,800
阮寿国 3,062,182 人民币普通股 3,062,182
朱义成 1,181,482 人民币普通股 1,181,482
赵伟敏 1,052,790 人民币普通股 1,052,790
罗健 1,006,856 人民币普通股 1,006,856
周卓轶 961,782 人民币普通股 961,782
俞兰美 960,000 人民币普通股 960,000
许巧云 904,496 904,496
前 10 名无限售流通股股东之间，以 1、许伟明先生持有深圳市新力达电子集团有限公司 80%股份，系公司实际控制人，与
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 深圳市新力达电子集团有限公司为一致行动人。2、除此之外，公司未知其他股东之间
名股东之间关联关系或一致行动的 是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
说明 人的情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
54
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
投资兴办实业（具体项
目另行申报）；国内汽车
深圳市新力达电子集团
许伟明 1993 年 06 月 18 日 91440300279425531U 销售（不含小轿车）；物
有限公司
业管理；制冷产品、机
械设备的研发与销售。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
许伟明 中国 否
徐琦 中国 否
主要职业及职务 许伟明系新力达集团法人、董事长；徐琦系新力达集团董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
55
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
56
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
57
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2019 年
董事长、
许雷宇 现任 男 29 01 月 27 10 月 24 0
总经理
日 日
2013 年 2019 年
徐琦 董事 现任 女 50 06 月 20 10 月 24 0
日 日
2013 年 2019 年
董事、副
张东娇 现任 女 51 06 月 20 10 月 24 0
总经理
日 日
2013 年 2019 年
董事、副
闻明 现任 男 42 06 月 20 10 月 24 0
总经理
日 日
2013 年 2019 年
李薛良 董事 现任 男 36 06 月 20 10 月 24 0
日 日
2013 年 2019 年
董事、财
罗然 现任 女 42 06 月 20 10 月 24 0
务总监
日 日
2011 年 2017 年
罗红葆 独立董事 现任 男 53 06 月 15 06 月 14 0
日 日
2013 年 2016 年
邱普 独立董事 离任 女 46 06 月 20 10 月 24 0
日 日
2013 年 2019 年
卜功桃 独立董事 现任 男 52 06 月 20 06 月 19 0
日 日
2016 年 2019 年
麦昊天 独立董事 现任 男 45 10 月 24 10 月 24 0
日 日
许庆华 监事会主 现任 男 42 2013 年 2019 年 0
58
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
席 06 月 20 10 月 24
日 日
2013 年 2019 年
陈雪娇 监事 现任 女 44 06 月 20 10 月 24 0
日 日
2014 年 2016 年
李泽谦 监事 离任 男 31 09 月 25 10 月 24 0
日 日
2016 年 2019 年
陈小鹏 监事 现任 男 28 10 月 24 10 月 24 0
日 日
2013 年 2016 年
徐冰 副总经理 离任 男 33 06 月 20 10 月 24 0
日 日
副总经 2016 年 2017 年
彭敏 理、董事 离任 女 32 04 月 21 02 月 10 0
会秘书 日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 10 月 24
邱普 独立董事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 10 月 24
李泽谦 监事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 04 月 21 工作岗位调整，辞去董事会秘书，继续担任公司副总
徐冰 董事会秘书 任免
日 经理
2016 年 10 月 24
徐冰 副总经理 任期满离任 换届选举
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
许雷宇先生：公司董事长、总经理，1988年12月21日出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。2013年8
月至2015年1月任公司总裁助理，2015年1月至2015年7月任公司总经理，2015年7月至今任公司董事长、总经理。
徐琦女士：公司董事，1967年出生，中国国籍，无永久境外居留权。2013年6月至今，担任深圳市亚美斯通电子有限
公司执行董事；2010年6月起至今，担任本公司董事。
59
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
张东娇女士：公司董事、副总经理，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，税务策划师。2007年6
月—2011年4月，担任本公司董事兼财务总监；2011年4月起，担任本公司董事兼副总经理。
闻明先生：公司董事、副总经理，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。2007年6月—2011年4月，
任本公司副总经理兼董事会秘书；2010年9月至今，担任深圳市新亚新材料有限公司总经理；2011年4月起至今，担任本公
司董事兼副总经理。
李薛良先生，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2005年12月－2007年12月，任深圳市民润农产
品配送连锁商业有限公司招聘专员；2007年12月-2009年9月，任深圳市新亚电子制程股有限公司人力资源主管；2010年2
月-2010年12月，任深圳市新亚电子制程股有限公司人力行政中心总监助理；2010年12月至2015年3月，任本公司人力行政
中心总监；2015年3月至今，任惠州市新亚惠通电子有限公司总经理。
罗红葆先生：公司独立董事，1964年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，拥有独立董事资格。2009年3月至2010
年5月，任广东中山公用事业集团股份有限公司物业开发事业部总经理；2010年6月至今，任雅居乐地产集团商业运营中心
总监；2011年6月起至今，担任本公司独立董事。
卜功桃先生：公司独立董事，1965年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，注册会计师。历任深圳中华会计师事
务所合伙人，深圳南方民和会计师事务所总审计师，深圳信永中和、深圳中天华正、深圳信德会计师事务所高级管理职务。
现任人人乐连锁商业集团股份有限公司独立董事、河源富马硬质合金股份有限公司独立董事及本公司独立董事。
麦昊天先生：公司独立董事，1972年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，注册会计师。历任盐田国际集装箱码头
有限公司助理会计主任，超霸电工电器（顺德有限公司）财务经理，万志电子（深圳）有限公司财务总监，格林美股份有
限公司财务总监，现任深圳市证通电子股份有限公司财务总监和绿景控股股份有限公司独立董事。2016年10月至今，担任
公司独立董事。
罗然女士：公司董事、财务总监，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2010年9月—2011年4月，
任本公司财务经理；2011年4月至今任本司财务总监，2015年9月至今任公司董事。
（二）监事会成员
许庆华先生：公司监事会主席，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。1995年7月—2009年9月，任
深圳市新力达电子集团有限公司会计主管；2009年10月至2015年3月，任深圳市新力达电子集团有限公司审计专员；2015
年3月至今，任深圳市新亚电子制程股份有限公司审计部经理；2016年10月至今任公司监事会主席。
陈雪娇女士：公司职工监事，1973年11月出生，中国国籍，无永久境外居住权，本科学历。2006年4月至今深圳市新
亚电子制程股份有限公司福田分公司担任财务经理；
陈小鹏先生：公司监事，1989年出生，中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。2012年4月-2015年12月，任深圳市新
亚电子制程股有限公司人力资源主管;2015年12月至今任深圳市新亚电子制程股有限公司人力行政中心经理。2016年10月
至今担任公司监事。
（三）高级管理人员
60
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
彭敏女士：公司副总经理、董事会秘书，1985年12月生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。曾在深圳市同洲
电子股份有限公司总裁办任董事会秘书助理，2014年5月至2016年4月本公司证券事务代表，2016年4月至2017年2月任公司
副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2011 年 10 月
徐琦 深圳市新力达电子集团有限公司 董事 否
13 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
董事长、总经 2014 年 07 月 01
许雷宇 深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司 否
理 日
董事长、总经 2015 年 07 月 01
许雷宇 深圳市新亚制程融资租赁有限公司 否
理 日
执行董事、总 2015 年 11 月 04
许雷宇 深圳市亚美斯通商业保理有限公司 否
经理 日
2015 年 06 月 05
许雷宇 江西金枫玉石有限公司 董事 否
日
2014 年 06 月 10
许雷宇 深圳市新力达电子集团有限公司 董事 否
日
2014 年 04 月 17
许雷宇 惠州市新亚惠盈电子有限公司 董事 否
日
2014 年 04 月 18
许雷宇 惠州市新亚惠通电子有限公司 董事长 否
日
2014 年 06 月 10
许雷宇 深圳市新亚兴达电子有限公司 董事长 否
日
2014 年 07 月 14
许雷宇 深圳市旭富达电子有限公司 董事长 否
日
2011 年 10 月 13
徐琦 深圳市新力达电子集团有限公司 董事 否
日
2002 年 04 月 23
徐琦 深圳市新力达汽车贸易有限公司 董事长 否
日
徐琦 新亚达（香港）有限公司 执行董事 2007 年 06 月 11 否
61
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
2013 年 08 月 30
徐琦 深圳市亚美斯通电子有限公司 执行董事 否
日
2007 年 02 月 01
徐琦 深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司 董事 否
日
2007 年 03 月 16
徐琦 惠州市樱花谷体育生态发展有限公司 监事 否
日
1996 年 12 月 06
徐琦 惠州新力达电子工具有限公司 董事 否
日
2006 年 11 月 17
徐琦 深圳市好顺电工有限公司 总经理、董事 否
日
2012 年 03 月 26
徐琦 重庆新爵电子有限公司 董事 否
日
2007 年 04 月 09
徐琦 苏州新亚机电设备有限公司 董事 否
日
2014 年 06 月 10
李薛良 深圳市新亚兴达电子有限公司 董事、总经理 否
日
2014 年 04 月 18
李薛良 惠州市新亚惠通电子有限公司 董事、总经理 否
日
2014 年 04 月 17
张东娇 惠州市新亚惠盈电子有限公司 董事 否
日
2014 年 04 月 18
张东娇 惠州市新亚惠通电子有限公司 董事 否
日
2014 年 06 月 10
张东娇 深圳市新亚兴达电子有限公司 董事 否
日
2015 年 07 月 01
张东娇 深圳市新亚制程融资租赁有限公司 董事 否
日
2014 年 07 月 14
张东娇 深圳市旭富达电子有限公司 董事 否
日
2014 年 05 月 28
张东娇 中山新力信电子有限公司 董事 否
日
2015 年 04 月 02
张东娇 深圳市新力达电子集团有限公司 董事 否
日
张东娇 江西伟宸信息技术有限公司 监事 否
2015 年 06 月 25
张东娇 广东富源科技股份有限公司 监事 否
日
2010 年 09 月 09
闻明 深圳市新亚新材料有限公司 董事、总经理 否
日
62
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
1996 年 12 月 06
闻明 惠州新力达电子工具有限公司 董事、总经理 否
日
2009 年 04 月 20
闻明 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 董事 否
日
2015 年 07 月 01
罗然 深圳市新亚制程融资租赁有限公司 董事 否
日
执行董事、总 2008 年 03 月 13
许庆华 深圳市新力达投资有限公司 否
经理 日
执行董事、总 2007 年 03 月 16
许庆华 惠州市樱花谷生态发展有限公司 否
经理 日
2011 年 06 月 22
许庆华 惠州市桃子园农业生态发展有限公司 总经理 否
日
2012 年 08 月 20
卜功桃 人人乐连锁商业集团股份有限公司 独立董事 是
日
2011 年 06 月 01
卜功桃 河源富马硬质合金股份有限公司 独立董事 是
日
商业运营总 2010 年 06 月 03
罗红葆 雅居乐地产控股有限公司 是
监 日
2015 年 08 月 24
麦昊天 深圳市证通电子股份有限公司 财务总监 是
日
2015 年 08 月 13
麦昊天 绿景控股股份有限公司 独立董事 是
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核，考评以年
度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。
在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬水平，依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核
指标等因素来确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
许雷宇 董事长 男 29 现任 48 否
徐琦 董事 女 50 现任 35.79 否
63
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
张东娇 董事、副总经理 女 51 现任 36 否
闻明 董事、副总经理 男 42 现任 27.07 否
李薛良 董事 男 36 现任 24 否
罗红葆 独立董事 男 52 现任 7否
卜功桃 独立董事 男 52 现任 7否
麦昊天 独立董事 男 45 现任 1.31 否
邱普 独立董事 女 46 离任 5.69 否
罗然 董事、财务总监 女 42 现任 30 否
许庆华 监事会主席 男 42 现任 14.02 否
陈雪娇 监事 女 44 现任 22.85 否
陈小鹏 监事 男 28 现任 4.75 否
李泽谦 监事 男 31 离任 9.6 否
副总经理、董事
徐冰 男 33 离任 15 否
会秘书
副总经理、董事
彭敏 女 32 离任 11.1 否
会秘书
合计 -- -- -- -- 299.18 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 200
主要子公司在职员工的数量（人） 256
在职员工的数量合计（人） 456
当期领取薪酬员工总人数（人） 456
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 94
销售人员 66
技术人员 41
财务人员 28
行政人员 24
64
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
管理人员 76
其他 127
合计 456
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 7
本科 63
大专 142
中专及以下 244
合计 456
2、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国公司法》、《劳动合同法》及《深圳市员工工资支付条例》等国家及地方性法律法规，制订
了《薪资制度》并严格执行。
3、培训计划
公司遵守国家颁发的职工教育方面的相关规定，制订了《员工培训制度总则》、《员工培训管理制度细则》。公司注重
核心管理人才与核心技术人员培训，针对业务端人才每年举办深耕训练营，将业绩突出人员进行召集参会，并实施沙盘实战，
有效的针对薄弱环节进行攻克。对职能类人才培训，公司长期以企业内训主要，外训辅助，横向与纵向综合性的提高各管理
层人才的管理能力。保持充沛的二级人力梯队人才，确保在公司在高速拓展的情况下，始终有足够的人力输出。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
65
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中
小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控
制制度，积极开展投资者关系管理工作，促进公司规范运作。目前，公司治理整体运作比较规范、独立性强、信息披露规
范，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门
采取行政监管措施的有关文件。报告期内：
1.公司及董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法
律法规和《公司章程》的规定履行职责，继续致力于提高公司治理水平。
2.报告期内，公司共召开了六次股东大会，十四次董事会会议，八次监事会会议，各会议举行合法有效。公司严格按
照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够
确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会，监事会，董事、监事工作勤
勉尽责。
3.公司按照《公司法》和《公司章程》要求，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的
情形。
4.公司继续加强投资者关系管理，举行了2015年年度报告网上说明会，并通过电话、现场接待等方式最大限度保证了
与投资者之间的顺畅交流。
5.公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定，
并严格按照《信息披露事务制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公
司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。
6.公司根据《内幕信息知情人管理制度》要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，如实、完整记录内
幕信息在公开披露前的传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。定期报告披露期间，公司对董事、监
事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事
项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息违规操作的情形。
7、公司已经建立了内部审计制度，设置审计部门，对公司日常运行、内控制度和公司重大关联交易进行有效监督和控
制。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于
股东或其它任何关联方。
2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员
均在公司工作并领取薪酬。未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
66
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统
和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开
设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《证券时报》、 上海
证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2016 年第一次临时
临时股东大会 0.00% 2016 年 03 月 21 日 2016 年 03 月 22 日 2016-024，《深圳市
股东大会
新亚电子制程股份
有限公司 2016 年
第一次临时股东大
会决议公告》
《证券时报》、 上海
证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2015 年年度股东大
年度股东大会 0.17% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日 2016-042，《深圳市
会决议公告
新亚电子制程股份
有限公司 2015 年
年度股东大会决议
公告》
《证券时报》、 上海
证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2016 年第二次临时
临时股东大会 0.32% 2016 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 04 日 2016-053，《深圳市
股东大会
新亚电子制程股份
有限公司 2016 年
第二次临时股东大
会决议公告》
2016 年第三次临时 临时股东大会 0.22% 2016 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 27 日 《证券时报》、 上海
67
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东大会 证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2016-069，《深圳市
新亚电子制程股份
有限公司 2016 年
第三次临时股东大
会决议公告》
《证券时报》、 上海
证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2016 年第四次临时
临时股东大会 0.00% 2016 年 10 月 24 日 2016 年 10 月 25 日 2016-082，《深圳市
股东大会
新亚电子制程股份
有限公司 2016 年
第四次临时股东大
会决议公告》
《证券时报》、 上海
证券报》、 中国证券
报》及巨潮资讯网，
公告编号：
2016 年第五次临时
临时股东大会 0.17% 2016 年 11 月 28 日 2016 年 11 月 29 日 2016-097，《深圳市
股东大会
新亚电子制程股份
有限公司 2016 年
第五次临时股东大
会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
卜功桃 14 0 14 0 0否
罗红葆 14 6 8 0 0否
麦昊天 4 0 4 0 0否
独立董事列席股东大会次数 5
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2016年，公司独立董事根据《独立董事制度》，认真勤勉地履行职责，积极参加董事会会议，认真审议各项议案。对公
司生产经营、财务管理、关联交易、重大担保、项目投资等情况，与公司经营层充分沟通，依据自己的专业知识和能力对公
司重大事项发表独立意见。在工作中保持充分的独立性，切实维护公司和中小股东的利益。
各位独立董事利用参加董事会、股东大会的机会以及其他时间到公司所在地以及项目施工现场进行检查，与公司经营层
充分沟通了解公司的生产经营情况，在公司年度报告编制期间，与年审注册会计师沟通审计工作情况，督促审计报告及时完
成。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会：
报告期内，战略委员会共召开了两次会议，会议情况如下：
1）于2016年5月17日召开的2016年第三届董事会战略委员会第一次会议，会议审议通过了：《关于调整公司非公开发行
A股股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案(修订稿)的议案》；
2）于2016年8月29日召开的2016年第三届董事会战略委员会第二次会议，会议审议通过了：《关于调整公司非公开发行
A股股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案(修订稿)的议案》。
2、审计委员会：
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会审计委员会工作条例》的有关规定，公司董事会审核委员
会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，共召开了四次会议，会议情况如下：
1）于2016年1月19日召开的2016年第三届董事会审计委员会第一次会议，会议审议通过了：《2015年第四季度内部审计
工作报告》；
2）于2016年4月20日召开的2016年第三届董事会审计委员会第二次会议，会议审议通过了：《2015年度报告及其摘要》、
《2015年度财务决算报告》、《2015年度利润分配预案》、《2015年度内部控制自我评价报告》、《<2016年第一季度报告
全文>及其正文》、《关于聘请2016年度审计机构的议案》、《关于2016年日常关联交易预计情况的议案》、《2016年第一
季度内部审计工作报告》；
3）于2016年8月21日召开的2016年第三届董事会审计委员会第三次会议，会议审议通过了：《2016年半年度报告及摘要》、
《2016年半年度内部审计工作报告》；
4）于2016年10月19日召开的2016年第三届董事会审计委员会第四次会议，会议审议通过了：《<2016年第三季度报告
全文>及其正文》、《2016年第三季度内部审计工作报告》；
3、提名委员会：
报告期内，公司董事会提名委员会按照《董事会提名委员会工作条例》认真履行职责，严格执行高级管理人员的选任程
69
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
序，对候选人议案进行审查并提出建议。提名委员会召开了三次会议，具体情况如下：
1）于2016年4月20日召开的2016年第三届董事会提名委员会第一次会议，会议审议通过了：《关于公司董事会秘书变更
的议案》；
2）于2016年9月28日召开的2016年第三届董事会提名委员会第二次会议，会议审议通过了：《关于董事会换届选举暨提
名公司第四届董事会董事候选人的议案》；
3）于2016年10月27日召开的2016年第三届董事会提名委员会第三次会议，会议审议通过了：《关于选举公司第四届董事
会董事长的议案》、《关于选举第四届董事会各专门委员会成员的议案》、《关于聘任公司总经理、副总经理、财务总监、
董事会秘书等高管人员的议案》。
4、薪酬与考核委员会：
报告期内，公司董事会薪酬委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作条例》认真履行职责，对公司年度报告中董事、
监事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核，薪酬委员会召开了二次会议，讨论了公司的薪酬政策及激励制度，制定、审查
公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并完善公司激励与考核机制。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，提名委员会、
薪酬委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审
批。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日
刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上的《2016 年度内部控制自我评
内部控制评价报告全文披露索引
价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
70
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同
其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防
止或发现并纠正财务报告中的重大错报。
包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞 重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严
弊；（2）企业更正已公布的财务报告；（3）重降低工作效率或效果、或严重加大效
注册会计师发现当期财务报告存在重大错 果的不确定性、或使之严重偏离预期目
报，而内部控制在运行过程中未能发现该 标。重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，
错报；（4）企业审计委员会和内部审计机 会显著降低工作效率或效果、或显著加
定性标准
构对内部控制的监督无效；（5）其他可能 大效果的不确定性、或使之显著偏离预
影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺 期目标。一般缺陷：缺陷发生的可能性
陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具 较小，会降低工作效率或效果、或加大
备合理可能性导致不能及时防止或发现并 效果的不确定性、或使之偏离预期目
纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性 标。
水平、但仍应引起董事会和管理层重视的
错报。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要
缺陷的内部控制缺陷
重大缺陷：可能导致无法及时预防或发现
重大缺陷：该缺陷造成财产损失大于或
财务报告中出现大于或等于公司合并财务
等于合并财务报表资产总额的 1%；重
报表资产总额 1%的错报；重要缺陷：可能
要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或等
导致无法及时预防或发现财务报告中出现
定量标准 于合并财务报表资产总额的 0.5%，但
小于公司合并财务报表资产总额 1%，但大
小于 1%；一般缺陷：该缺陷造成财产
于或等于公司合并财务报表资产总额
损失小于合并财务报表资产总额的
0.5%的错报；一般缺陷：不构成重大缺陷
0.5%。
和重要缺陷定量标准之外的其他缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
71
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZI10511 号
注册会计师姓名 崔岩、付忠伟
审计报告正文
深圳市新亚电子制程股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月
31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有
者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年
12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
73
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 99,515,961.16 66,103,282.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,126,217.55 3,189,237.56
应收账款 221,875,969.38 163,799,433.03
应收保理款 258,000,000.00
预付款项 84,272,355.05 54,908,011.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 476,666.66
应收股利
其他应收款 2,351,723.54 1,804,840.55
买入返售金融资产
存货 136,277,200.34 106,657,629.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,500,626.99 16,870,958.97
流动资产合计 816,396,720.67 413,333,393.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 280,909,100.00 280,909,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,171,942.70 2,318,130.05
投资性房地产 52,692,312.69 68,432,454.91
固定资产 82,197,062.92 71,891,937.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,523,260.42 3,225,615.49
开发支出
商誉 12,406,866.60 16,389,602.05
长期待摊费用 3,183,309.98 3,835,025.19
递延所得税资产 6,254,278.99 5,012,718.44
其他非流动资产
非流动资产合计 443,338,134.30 452,014,583.67
资产总计 1,259,734,854.97 865,347,977.05
流动负债：
短期借款 506,328,351.26 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,072,849.20
应付账款 94,071,819.50 87,397,486.04
预收款项 22,324,978.41 1,704,691.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,598,098.29 3,035,655.27
应交税费 7,568,119.05 4,662,482.79
75
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应付利息 737,479.04 9,280,866.81
应付股利
其他应付款 15,606,747.68 67,273,100.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 700,559.67 628,900.00
流动负债合计 659,009,002.10 273,983,182.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,686,714.49 7,929,049.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,686,714.49 7,929,049.78
负债合计 665,695,716.59 281,912,232.06
所有者权益：
股本 399,600,000.00 399,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 79,812,608.17 79,812,608.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 12,898,040.13 12,898,040.13
一般风险准备
未分配利润 85,808,129.08 74,917,674.30
归属于母公司所有者权益合计 578,118,777.38 567,228,322.60
少数股东权益 15,920,361.00 16,207,422.39
所有者权益合计 594,039,138.38 583,435,744.99
负债和所有者权益总计 1,259,734,854.97 865,347,977.05
法定代表人：许雷宇 主管会计工作负责人：罗然 会计机构负责人：陈多佳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,357,842.30 25,524,262.20
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,031,951.66 2,249,937.56
应收账款 105,251,039.68 101,825,781.62
预付款项 6,818,637.94 10,964,105.03
应收利息
应收股利
其他应收款 275,006,689.75 4,705,997.54
存货 20,232,999.68 25,058,559.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 946,188.47 5,621,360.55
流动资产合计 474,645,349.48 175,950,003.97
非流动资产：
可供出售金融资产 280,909,100.00 280,909,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 242,131,938.11 212,132,460.31
投资性房地产 52,692,312.69 68,432,454.91
77
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
固定资产 71,798,228.00 61,620,128.17
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,988,134.61 1,838,023.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,695,064.69 3,483,841.79
递延所得税资产 2,319,758.35 2,224,411.41
其他非流动资产
非流动资产合计 654,534,536.45 630,640,420.01
资产总计 1,129,179,885.93 806,590,423.98
流动负债：
短期借款 476,798,333.33 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,758,996.35 45,878,157.54
预收款项 6,129,684.00 18,713,531.67
应付职工薪酬 2,450,213.40 1,088,723.66
应交税费 1,666,825.38 1,265,968.48
应付利息 737,479.04 9,280,866.81
应付股利
其他应付款 81,266,862.70 108,359,950.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 571,400.04 571,400.00
流动负债合计 608,379,794.24 285,158,598.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,855,783.25 5,427,183.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,855,783.25 5,427,183.33
负债合计 613,235,577.49 290,585,782.07
所有者权益：
股本 399,600,000.00 399,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 75,627,310.28 75,627,310.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,898,040.13 12,898,040.13
未分配利润 27,818,958.03 27,879,291.50
所有者权益合计 515,944,308.44 516,004,641.91
负债和所有者权益总计 1,129,179,885.93 806,590,423.98
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 814,382,754.99 569,444,394.97
其中：营业收入 814,382,754.99 569,444,394.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 802,787,393.49 561,421,416.51
79
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：营业成本 672,801,801.10 464,385,276.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,346,719.03 2,350,797.28
销售费用 42,105,686.98 30,401,832.56
管理费用 51,691,652.45 51,320,576.25
财务费用 13,039,466.96 10,554,621.00
资产减值损失 19,802,066.97 2,408,313.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-112,665.11 81,409.38
列）
其中：对联营企业和合营企业
-140,520.20 -147,323.49
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,482,696.39 8,104,387.84
加：营业外收入 4,189,650.12 3,413,913.44
其中：非流动资产处置利得 43,372.81 188,121.00
减：营业外支出 270,189.41 99,634.71
其中：非流动资产处置损失 1,097.17 378.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,402,157.10 11,418,666.57
减：所得税费用 5,317,157.89 6,465,550.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,084,999.21 4,953,115.62
归属于母公司所有者的净利润 10,890,454.78 4,611,591.34
少数股东损益 -805,455.57 341,524.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
80
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,084,999.21 4,953,115.62
归属于母公司所有者的综合收益
10,890,454.78 4,611,591.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -805,455.57 341,524.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.01
（二）稀释每股收益 0.03 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：许雷宇 主管会计工作负责人：罗然 会计机构负责人：陈多佳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 266,664,539.57 231,836,964.80
减：营业成本 223,678,090.64 185,517,883.91
81
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
税金及附加 1,182,664.61 1,059,956.79
销售费用 17,806,887.60 17,047,973.43
管理费用 23,802,877.84 27,987,676.84
财务费用 -1,683,692.72 4,881,462.29
资产减值损失 4,378,640.36 1,268,498.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
764,476.80 35,537.41
列）
其中：对联营企业和合营企
-523.20 -626.97
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,736,451.96 -5,890,949.14
加：营业外收入 1,832,082.08 582,904.60
其中：非流动资产处置利得 43,072.81 188,121.00
减：营业外支出 59,315.97 81,988.37
其中：非流动资产处置损失 238.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,314.15 -5,390,032.91
列）
减：所得税费用 96,647.62 -1,076,108.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,333.47 -4,313,924.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
82
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -60,333.47 -4,313,924.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 880,563,396.29 609,637,748.57
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 81,573.49 145,158.23
收到其他与经营活动有关的现金 3,319,816.07 10,830,764.76
经营活动现金流入小计 883,964,785.85 620,613,671.56
购买商品、接受劳务支付的现金 797,805,693.80 493,932,623.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
83
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
52,891,082.16 49,727,425.61
金
支付的各项税费 29,214,871.41 32,049,998.05
支付其他与经营活动有关的现金 297,822,826.60 29,624,486.83
经营活动现金流出小计 1,177,734,473.97 605,334,534.24
经营活动产生的现金流量净额 -293,769,688.12 15,279,137.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 27,755.10 228,732.87
处置固定资产、无形资产和其他
125,002.97 188,121.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,624,768.14 72,750,000.00
投资活动现金流入小计 12,777,526.21 73,166,853.87
购建固定资产、无形资产和其他
2,717,096.88 5,705,988.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,200,000.00 67,250,000.00
投资活动现金流出小计 14,917,096.88 72,955,988.47
投资活动产生的现金流量净额 -2,139,570.67 210,865.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,500,000.00 4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,500,000.00 4,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 551,313,826.26 123,566,233.77
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,080,334.10
筹资活动现金流入小计 571,894,160.36 128,066,233.77
偿还债务支付的现金 144,985,475.00 74,000,000.00
84
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
22,279,711.12 5,971,798.73
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
269,395.90
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 83,107,065.67 85,000,000.00
筹资活动现金流出小计 250,372,251.79 164,971,798.73
筹资活动产生的现金流量净额 321,521,908.57 -36,905,564.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
672,336.72 35,214.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,284,986.50 -21,380,348.24
加：期初现金及现金等价物余额 66,103,282.61 87,483,630.85
六、期末现金及现金等价物余额 92,388,269.11 66,103,282.61
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 293,849,588.19 330,134,047.19
收到的税费返还 79,736.21 145,158.23
收到其他与经营活动有关的现金 194,367,613.29 6,660,343.95
经营活动现金流入小计 488,296,937.69 336,939,549.37
购买商品、接受劳务支付的现金 262,539,632.61 269,348,470.99
支付给职工以及为职工支付的现
22,036,832.49 24,155,514.01
金
支付的各项税费 8,258,577.01 14,153,294.38
支付其他与经营活动有关的现金 430,460,254.84 15,518,137.57
经营活动现金流出小计 723,295,296.95 323,175,416.95
经营活动产生的现金流量净额 -234,998,359.26 13,764,132.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 765,000.00 36,164.38
处置固定资产、无形资产和其他
125,002.97 188,121.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
85
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 890,002.97 10,224,285.38
购建固定资产、无形资产和其他
833,517.57 4,538,042.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 30,833,517.57 14,538,042.62
投资活动产生的现金流量净额 -29,943,514.60 -4,313,757.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 521,027,058.33 123,566,233.77
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 531,027,058.33 123,566,233.77
偿还债务支付的现金 144,228,725.00 74,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,696,273.47 5,971,798.73
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 65,274,096.25 85,000,000.00
筹资活动现金流出小计 231,199,094.72 164,971,798.73
筹资活动产生的现金流量净额 299,827,963.61 -41,405,564.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-52,509.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 34,833,580.10 -31,955,189.78
加：期初现金及现金等价物余额 25,524,262.20 57,479,451.98
六、期末现金及现金等价物余额 60,357,842.30 25,524,262.20
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
86
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
股 债
399,60
79,812, 12,898, 74,917, 16,207, 583,435
一、上年期末余额 0,000.
608.17 040.13 674.30 422.39 ,744.99
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
399,60
79,812, 12,898, 74,917, 16,207, 583,435
二、本年期初余额 0,000.
608.17 040.13 674.30 422.39 ,744.99
00
三、本期增减变动
10,890, -287,06 10,603,
金额（减少以“－”
454.78 1.39 393.39
号填列）
（一）综合收益总 10,890, -805,45 10,084,
额 454.78 5.57 999.21
（二）所有者投入 1,522,7 1,522,7
和减少资本 90.08 90.08
1．股东投入的普 1,522,7 1,522,7
通股 90.08 90.08
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-1,004,3 -1,004,3
（三）利润分配
95.90 95.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,004,3 -1,004,3
股东）的分配 95.90 95.90
4．其他
（四）所有者权益
87
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
399,60
79,812, 12,898, 85,808, 15,920, 594,039
四、本期期末余额 0,000.
608.17 040.13 129.08 361.00 ,138.38
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
199,80
279,859 12,898, 72,304, 11,119, 575,980
一、上年期末余额 0,000.
,485.39 040.13 082.96 020.89 ,629.37
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
199,80
279,859 12,898, 72,304, 11,119, 575,980
二、本年期初余额 0,000.
,485.39 040.13 082.96 020.89 ,629.37
00
三、本期增减变动 199,80 -200,04
2,613,5 5,088,4 7,455,1
金额（减少以“－” 0,000. 6,877.2
91.34 01.50 15.62
号填列） 00 2
88
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）综合收益总 4,611,5 341,524 4,953,1
额 91.34 .28 15.62
（二）所有者投入 -246,87 4,746,8 4,500,0
和减少资本 7.22 77.22 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-246,87 4,746,8 4,500,0
4．其他
7.22 77.22 00.00
-1,998,0 -1,998,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,998,0 -1,998,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
199,80 -199,80
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
199,80 -199,80
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
399,60 79,812, 12,898, 74,917, 16,207, 583,435
四、本期期末余额
0,000. 608.17 040.13 674.30 422.39 ,744.99
89
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
399,600, 75,627,31 12,898,04 27,879, 516,004,6
一、上年期末余额
000.00 0.28 0.13 291.50 41.91
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
399,600, 75,627,31 12,898,04 27,879, 516,004,6
二、本年期初余额
000.00 0.28 0.13 291.50 41.91
三、本期增减变动
-60,333. -60,333.4
金额（减少以“－”
47 7
号填列）
（一）综合收益总 -60,333. -60,333.4
额 47 7
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
90
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
399,600, 75,627,31 12,898,04 27,818, 515,944,3
四、本期期末余额
000.00 0.28 0.13 958.03 08.44
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
199,800, 275,427,3 12,898,04 34,191, 522,316,5
一、上年期末余额
000.00 10.28 0.13 215.79 66.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
199,800, 275,427,3 12,898,04 34,191, 522,316,5
二、本年期初余额
000.00 10.28 0.13 215.79 66.20
三、本期增减变动
199,800, -199,800, -6,311,9 -6,311,92
金额（减少以“－”
000.00 000.00 24.29 4.29
号填列）
（一）综合收益总 -4,313,9 -4,313,92
额 24.29 4.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
91
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-1,998,0 -1,998,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -1,998,0 -1,998,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 199,800, -199,800,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 199,800, -199,800,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
399,600, 75,627,31 12,898,04 27,879, 516,004,6
四、本期期末余额
000.00 0.28 0.13 291.50 41.91
三、公司基本情况
1、公司概况
深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年6月由深圳市新力达
电子集团有限公司、惠州市奥科汽车配件有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代
码：91440300745197274Y。2010年4月在深圳证券交易所上市。所属行业为其他电子设备制造业-电子制程
行业。
截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数2,800.00万股，注册资本为39,960万元，注册地：
广东省深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1栋306A，总部地址：广东省深圳市福田区中康路卓
92
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
越梅林中心广场（北区）1栋3楼。本公司主要经营活动为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工
产品的销售及售后服务；其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；信息咨询（不含限
制项目）；从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）；普通货运；净化产品的开发及
销售；净化工程的设计与安装、机器设备租赁；五金零配件的销售；房屋租赁及管理。
本公司的母公司为深圳市新力达电子集团有限公司，本公司的实际控制人为许伟明、徐琦。
本财务报表业经公司董事会于2017年4月25日批准报出。
2、合并财务报表范围
截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
深圳市好顺电工有限公司
惠州新力达电子工具有限公司
昆山市新亚电子工具有限公司
苏州新亚机电设备有限公司
深圳市旭富达电子有限公司
新亚达(香港)有限公司
深圳市新亚新材料有限公司
深圳市亚美斯通电子有限公司
亚美斯通电子（香港）有限公司
深圳市库泰克电子材料技术有限公司
重庆新爵电子有限公司
珠海市新邦电子有限公司
惠州市新亚惠盈电子有限公司
惠州市新亚惠通电子有限公司
中山新力信电子有限公司
深圳市新亚兴达电子有限公司
东莞亦准自动化科技有限公司
深圳市新亚制程融资租赁有限公司
深圳市亚美斯通商业保理有限公司
深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
93
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注
“三、（十一）应收款项坏账准备”、 “三、（十二）存货”、 “三、（十六）固定资产” 、“三、（十九）无
形资产” 、“三、（二十四）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
94
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
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权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
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资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款是指期末余额 300 万元以上的应收
账款。单项金额重大的应收保理款是指期末余额 300 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的应收保理款。单项金额重大的其他应收款是指期末余额
100 万元以上的其他应收款。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括
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尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其
账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客
观证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
无信用风险组合
正常信用风险组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 应收保理款计提比例 其他应收款计提比例
3 个月内
4-6 个月 2.00% 2.00% 2.00%
7-12 个月 5.00% 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无信用风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 很有可能形成损失.
对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明
很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其
坏账准备的计提方法 预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原
实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损
失，计入当期损益。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股
东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
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的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披
露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土
地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-50 年 5 1.90-4.75
机器设备 年限平均法 10 年 5 9.50
电子设备 年限平均法 5年 5 19.00
运输设备 年限平均法 5年 5 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所
建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
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态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出按每月月末平均的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
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的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证使用期限
办公软件 5年 预计使用年限
专利技术 5年 预计使用年限
网站使用权 5年 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
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账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能
够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括房屋装修费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
装修费摊销期限：5年。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
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期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入
当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划
净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成
本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回
至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
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性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 销售商品收入确认和计量的具体原则
内销产品在产品已交付并经客户验收确认后开具发票予以确认收入；外销产品在出口报关完成后开具
出口发票，予以确认收入。
3、 让渡资产使用权收入的确认和计量的具体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，
确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务
成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
5、 保理业务收入
在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定的利率及
投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。
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25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助，且政府补助金额超过所形成长期资产金额20%及以上。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
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的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）将利润表中的"营业税金及附加"项
董事会 税金及附加
目调整为"税金及附加"项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营
活动发生的房产税、土地使用税、车船
调增税金及附加本年金额 246,448.63
使用税、印花税从"管理费用"项目重分
董事会 元，调减管理费用本年金额 246,448.63
类至"税金及附加"项目，2016 年 5 月 1
元。
日之前发生的税费不予调整。比较数据
不予调整。
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（3）将已确认收入（或利得）但尚未发
生增值税纳税义务而需于以后期间确认 调增其他流动负债期末余额
为销项税额的增值税额从"应交税费"项 董事会 49,339.63 元，调减应交税费期末余额
目重分类至"其他流动负债"（或"其他非 49,339.63 元。
流动负债"）项目。比较数据不予调整。
（4）将"应交税费"科目下的"应交增值
税"、"未交增值税"、"待抵扣进项税额"、
调增其他流动资产期末余额
"待认证进项税额"、"增值税留抵税额"
董事会 2,194,898.64 元，调增应交税费期末余
等明细科目的借方余额从"应交税费"项
额 2,194,898.64 元。
目重分类至"其他流动资产"（或"其他非
流动资产"）项目。比较数据不予调整。
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发
生的相关交易。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 5%/6%/17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 1%/5%/7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%/16.5%/25%
按应税营业收入计征（自 2016 年 5 月 1
营业税 5%
日起，营改增交纳增值税）
教育费附加 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 3%
地方教育附加 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市新亚电子制程股份有限公司 15%
新亚达(香港)有限公司 16.5%
深圳市新亚新材料有限公司 15%
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亚美斯通电子（香港）有限公司 16.5%
深圳市库泰克电子材料技术有限公司 15%
其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）本公司被认定为“高新技术企业”，于2014年9月30日取得编号为GR201444201629的高新技术企业证书，
认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条的规定，深
圳市福田区国家税务局出具了深国税福减免备案[2015]98号《税务事项通知书》，同意本公司执行高新技术
企业税收优惠政策，税收优惠期限为2014年1月1日至2016年12月31日。
（2）本公司之子公司深圳市库泰克电子材料技术有限公司被认定为“高新技术企业”，于2015年11月02日取
得编号为GF201544200156的高新技术企业证书，认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条及其实施条例第九十三条规定，深圳市国家税务局出具了深国税光减免备案[2015]121号《深圳
市国家税务局税务事项通知书》，同意本公司之子公司深圳市库泰克电子材料技术有限公司2015年1月1日
至2017年12月31日期间实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率15%。
（3）本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司被认定为“高新技术企业”，于2015年11月02日取得编号为
GF201544201339的高新技术企业证书，认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八
条及其实施条例第九十三条规定，深圳市国家税务局出具了深国税光减免备案[2015]122号《深圳市国家税
务局税务事项通知书》，同意本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司2015年1月1日至2017年12月31日
期间实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率15%。
（4）根据《深圳经济特区房产税实施办法》第九条规定，深圳市福田区地方税务局出具了深地税福备[2015]81
号《税务事项通知书》，同意本公司持有的新购置的位于福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1栋12
套房产自2014年5月1日至2017年4月30日免征房产税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 381,835.55 276,571.65
银行存款 92,006,433.56 65,826,710.96
其他货币资金 7,127,692.05
合计 99,515,961.16 66,103,282.61
其中：存放在境外的款项总额 4,161,201.81 5,555,035.60
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
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票据保证金 7,127,692.05 -
合计 7,127,692.05 -
截止2016年12月31日，本公司不存在存放于境外但资金汇回受到限制的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,689,481.10 2,412,529.68
商业承兑票据 3,436,736.45 776,707.88
合计 11,126,217.55 3,189,237.56
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 102,236,660.50
商业承兑票据 712,800.00
合计 102,236,660.50 712,800.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组
223,067, 1,191,07 221,875,9 164,039 1,175,990 162,863,62
合计提坏账准备的 95.26% 0.53% 95.75% 0.72%
045.51 6.13 69.38 ,617.08 .07 7.01
应收账款
单项金额不重大但
11,090,2 11,090,2 7,283,6 6,347,880
单独计提坏账准备 4.74% 100.00% 4.25% 87.15% 935,806.02
48.53 48.53 86.48 .46
的应收账款
234,157, 12,281,3 221,875,9 171,323 7,523,870 163,799,43
合计 100.00% 5.24% 100.00% 4.39%
294.04 24.66 69.38 ,303.56 .53 3.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月内 196,840,135.84
4-6 个月 23,890,725.83 477,814.55 2.00%
7-12 个月 1,182,997.05 59,149.85 5.00%
1至2年 471,048.14 47,104.81 10.00%
2至3年 4,900.00 980.00 20.00%
4至5年 356,058.65 284,846.92 80.00%
5 年以上 321,180.00 321,180.00 100.00%
合计 223,067,045.51 1,191,076.13 0.53%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,653,916.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 196,063.76 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
115
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实际核销的应收账款 1,896,461.90
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
江西赛维 LDK 光伏
货款 1,535,747.43 重整计划 否
硅科技有限公司
合计 -- 1,535,747.43 -- -- --
应收账款核销说明：
LDK 光伏硅科技有限公司重整计划经江西省新余市中级人民法院民事裁定书批准实施。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额158,134,914.41元，占应收账款期末余额合计数的
比例67.53 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额298,048.19元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
4、 应收保理款
1、 应收保理款分类披露
种类 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面价
价值 值
金额 比例 金 比例 金额 比例（%） 金 比例
（%） 额 （%） 额 （%）
单项金额重 - - - - - - - - - -
大并单项计
提坏账准备
的应收保理
款
按组合计提 - -
坏账准备的
116
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应收保理款
无信用风险 - - - - -
组合
正常信用风 260,000,00 100.0 2,00 0.77 258,0 - - - - -
险组合 0.00 0 0,00 00,00
0.00 0.00
组合小计 260,000,00 100.0 2,00 0.77 258,0 - - - - -
0.00 0 0,00 00,00
0.00 0.00
单项金额虽 - - - - - - - - - -
不重大但单
项计提坏账
准备的应收
保理款
合计 260,000,00 100.0 2,00 0.77 258,0 - - - - -
0.00 0 0,00 00,00
0.00 0.00
组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的应收保理款：
账龄 期末余额
金额 坏账准备 计提比例（%）
3个月内 160,000,000.00 - -
4-6个月 100,000,000.00 2,000,000.00 2.00
合计 260,000,000.00 2,000,000.00 0.77
2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,000,000.00元。
3、 本期无实际核销应收保理款情况
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收保理款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收保理款汇总金额240,000,000.00元，占应收保理款期末余额合计数
的比例92.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,000,000.00元。
5、 期末应收保理款中包含的商业承兑汇票情况应收保理款中包含的商业承兑汇票情
况
应收保理款为本公司之子公司保理业务产生，期末应收保理款中包含由于开展保理业务而持有的被背
书商业承兑汇票余额为人民币 260,000,000.00 元。
117
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5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 83,484,928.16 99.07% 54,894,232.50 99.97%
1至2年 670,434.31 0.80% 13,778.68 0.03%
2至3年 116,992.58 0.13%
合计 84,272,355.05 -- 54,908,011.18 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额17,181,808.37元，占预付款项期末余额合
计数的比例20.39%。
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收保理款利息 476,666.66
合计 476,666.66
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
118
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,569,15 217,426. 2,351,723 1,910,4 105,561.7 1,804,840.5
合计提坏账准备的 100.00% 8.46% 100.00% 5.53%
0.14 60 .54 02.28 3 5
其他应收款
2,569,15 217,426. 2,351,723 1,910,4 105,561.7 1,804,840.5
合计 100.00% 8.46% 100.00% 5.53%
0.14 60 .54 02.28 3 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月内 1,112,328.00
4-6 个月 207,209.68 4,144.20 2.00%
7-12 个月 338,568.64 16,928.43 5.00%
1至2年 730,568.16 73,056.81 10.00%
2至3年 14,385.84 2,877.17 20.00%
3至4年 77,891.42 38,945.71 50.00%
4至5年 33,620.60 26,896.48 80.00%
5 年以上 54,577.80 54,577.80 100.00%
合计 2,569,150.14 217,426.60 8.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 111,864.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
119
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
外部单位往来 127,801.69 167,597.35
押金、保证金、备用金 1,332,304.28 1,156,832.48
代垫款项 594,492.51 126,761.87
个人往来 361,414.69 404,701.60
其他 153,136.97 54,508.98
合计 2,569,150.14 1,910,402.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
青岛海尔零部件采
保证金 590,000.00 1~2 年 22.96% 59,000.00
购有限公司
覃云 员工备用金 230,996.61 3 个月以内 8.99%
蓝海锋 员工备用金 133,352.72 2 年以内 5.19% 33,355.82
海克斯康测量技术
保证金 100,000.00 3 个月以内 3.89%
（青岛）有限公司
海信(山东)冰箱有
单位往来 100,000.00 7~12 个月 3.89% 5,000.00
限公司
合计 -- 1,154,349.33 -- 44.92% 97,355.82
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
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8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,976,787.08 2,645,570.22 4,331,216.86 5,991,265.49 903,630.85 5,087,634.64
在产品 9,750,575.41 9,750,575.41 1,975,546.02 1,975,546.02
库存商品 47,134,615.44 9,566,831.51 37,567,783.93 44,325,322.28 5,245,609.41 39,079,712.87
发出商品 84,023,553.93 84,023,553.93 60,054,166.31 60,054,166.31
包装物 589,053.44 589,053.44 433,317.03 433,317.03
委托加工物资 15,016.77 15,016.77 27,252.61 27,252.61
合计 148,489,602.07 12,212,401.73 136,277,200.34 112,806,869.74 6,149,240.26 106,657,629.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 903,630.85 1,744,256.43 2,317.06 2,645,570.22
库存商品 5,245,609.41 5,309,294.19 988,072.09 9,566,831.51
合计 6,149,240.26 7,053,550.62 990,389.15 12,212,401.73
存货跌价准备的说明：
(1)库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
(2)本期转销的存货跌价准备系前期已计提存货跌价准备的库存商品在本期销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 2,194,898.64 15,639,641.55
预缴纳企业所得税 305,728.35 157,688.03
预缴进口货物关税及海关增值税 1,073,629.39
合计 2,500,626.99 16,870,958.97
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00
按成本计量的 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00
合计 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00 280,909,100.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广东富源
280,909,10 280,909,10
科技股份 10.28%
0.00 0.00
有限公司
280,909,10 280,909,10
合计 --
0.00 0.00
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
明
无。
其他说明
2014年9月9日，经本公司2014年第三届董事会第十六次（临时）会议审议通过，本公司以28090.91万
元的价格受让了富源实业持有的广东富源科技股份有限公司（原广东赛翡蓝宝石科技有限公司）10.3%的
股权（截止2016年12月31日，富源科技股本60,125 万元，本公司持股比例为10.28%）。根据企业会计准
则的规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量，故将其作为金融资产－可供出售金融资产，按照成本计量。
报告期末，经测试可供出售金融资产无需计提减值准备。
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳市巨
潮嵘坤投
9,373.03 1.00 -523.20 -8,850.83
资管理有
限公司
小计 9,373.03 1.00 -523.20 -8,850.83
二、联营企业
武汉欧众
2,308,757 -136,814. 2,171,942
科技发展
.02 32 .70
有限公司
2,308,757 -136,814. 2,171,942
小计
.02 32 .70
2,318,130 -137,337. 2,171,942
合计 1.00 -8,850.83
.05 52 .70
其他说明
1、深圳市新亚电子制程股份有公司持有深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司的股权本期已由50%变更为
123
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
100%，本期其他减少8,850.83元为按照权益法确认的长期股权投资账面价值及追加投资成本，一并转到成
本法下的长期股权投资科目。具体变动情况详见本附注“九、1在子公司中的权益”。
2、 2016年度，公司按照武汉欧众科技发展有限公司经可辨认资产公允价值摊销调整后的实现的净利
润的25.00%确认投资收益为-136,814.32元。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,648,190.12 73,648,190.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 14,790,984.54 14,790,984.54
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 58,857,205.58 58,857,205.58
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,215,735.21 5,215,735.21
2.本期增加金额 1,757,426.13 1,757,426.13
（1）计提或摊销 1,757,426.13 1,757,426.13
3.本期减少金额 808,268.45 808,268.45
（1）处置
（2）其他转出 808,268.45 808,268.45
124
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.期末余额 6,164,892.89 6,164,892.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 52,692,312.69 52,692,312.69
2.期初账面价值 68,432,454.91 68,432,454.91
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 63,361,084.30 15,008,205.09 33,530,659.99 8,472,750.98 3,013,305.57 123,386,005.93
2.本期增加金
14,790,984.54 1,826,891.42 68,452.89 690,518.81 172,349.82 17,549,197.48
额
（1）购置 1,826,891.42 68,452.89 690,518.81 172,349.82 2,758,212.94
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
125
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资性房地产转
14,790,984.54 14,790,984.54
至
3.本期减少金
631.07 38,349.77 454,107.19 30,771.00 523,859.03
额
（1）处置或
631.07 38,349.77 454,107.19 30,771.00 523,859.03
报废
4.期末余额 78,152,068.84 16,834,465.44 33,560,763.11 8,709,162.60 3,154,884.39 140,411,344.38
二、累计折旧
1.期初余额 7,143,075.54 6,289,947.67 29,201,023.67 6,713,595.91 2,146,425.60 51,494,068.39
2.本期增加金
2,645,720.12 1,417,152.89 2,103,559.02 725,544.19 262,731.49 7,154,707.71
额
（1）计提 1,837,451.67 1,417,152.89 2,103,559.02 725,544.19 262,731.49 6,346,439.26
投资性房地产累
808,268.45 808,268.45
计折旧转至
3.本期减少金
298.96 35,563.46 374,085.10 24,547.12 434,494.64
额
（1）处置或
298.96 35,563.46 374,085.10 24,547.12 434,494.64
报废
4.期末余额 9,788,795.66 7,706,801.60 31,269,019.23 7,065,055.00 2,384,609.97 58,214,281.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
68,363,273.18 9,127,663.84 2,291,743.88 1,644,107.60 770,274.42 82,197,062.92
值
2.期初账面价 56,218,008.76 8,718,257.42 4,329,636.32 1,759,155.07 866,879.97 71,891,937.54
126
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值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 16,658,244.22 16,532,489.62 125,754.60
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 850,144.51 政策性福利住房
其他说明
2009年9月4日，本公司与深圳市福田区建设局分别签订编号为“深福房企人字（2009）第00302号”、“深
福房企人字（2009）第00303号”福田区企业人才住房购买合同，本公司向深圳市福田区建设局购买位于福
田保税区桂花路南福保桂花苑4栋A座402房和2栋D座2701房两处住房。由于该住房属于政策性福利住房-人
才公寓，为限制其上市交易，未办产权证。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 网站使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,550,000.00 300,000.00 2,995,886.85 19,880.00 4,865,766.85
2.本期增加
350,000.00 677,331.00 1,027,331.00
金额
（1）购置 350,000.00 677,331.00 1,027,331.00
（2）内部
研发
127
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（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,550,000.00 650,000.00 3,673,217.85 19,880.00 5,893,097.85
二、累计摊销
1.期初余额 511,941.24 101,666.69 1,006,663.43 19,880.00 1,640,151.36
2.本期增加
30,999.60 106,666.66 592,019.81 729,686.07
金额
（1）计提 30,999.60 106,666.66 592,019.81 729,686.07
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 542,940.84 208,333.35 1,598,683.24 19,880.00 2,369,837.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,007,059.16 441,666.65 2,074,534.61 3,523,260.42
价值
2.期初账面
1,038,058.76 198,333.31 1,989,223.42 3,225,615.49
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
128
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市库泰克电
子材料技术有限 15,025,507.23 15,025,507.23
公司
东莞亦准自动化
1,364,094.82 1,364,094.82
科技有限公司
合计 16,389,602.05 16,389,602.05
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市库泰克电
子材料技术有限 3,982,735.45 3,982,735.45
公司
合计 3,982,735.45 3,982,735.45
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司将深圳市库泰克电子材料技术有限公司认定为一个资产组，按该资产组的预计未来现金流量的
现值计算报告期末需计提商誉减值准备 3,982,735.45 元。
该资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年期
的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。采用未来现金流量折现方法的主要假设：
增长率 10.00%
毛利率 50.00%
折现率 10.35%
129
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企业管理层所确定上述关键假设相关的价值时，与企业历史经验及对市场发展的预测相一致。
其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,835,025.19 809,128.00 1,460,843.21 3,183,309.98
合计 3,835,025.19 809,128.00 1,460,843.21 3,183,309.98
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,897,930.99 4,583,437.44 12,744,248.37 2,055,515.68
内部交易未实现利润 1,053,247.97 183,090.57 466,611.64 85,915.78
可抵扣亏损 2,289,586.56 572,396.64 9,028,381.48 1,592,094.51
确认为递延收益的政府
6,092,362.26 915,354.34 8,527,949.78 1,279,192.47
补助
合计 33,333,127.78 6,254,278.99 30,767,191.27 5,012,718.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,254,278.99 5,012,718.44
130
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,813,222.00 1,034,424.20
可抵扣亏损 9,859,861.83 8,442,482.77
合计 12,673,083.83 9,476,906.97
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 806,042.09
2017 399,861.17 754,304.47
2018 1,957,466.53 1,904,849.56
2019 2,122,669.35 2,459,040.48
2020 1,462,702.19 2,518,246.17
2021 3,917,162.59
合计 9,859,861.83 8,442,482.77 --
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 91,678,351.26
保证借款 414,650,000.00 100,000,000.00
合计 506,328,351.26 100,000,000.00
短期借款分类的说明：
质押借款主要是以应收票据作为质押物取得的短期借款，期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额的摊
余成本为91,678,351.26元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
131
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19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,072,849.20
合计 5,072,849.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 89,494,173.13 86,166,848.13
1-2 年 3,996,253.69 974,418.05
2-3 年 373,509.66 21,686.64
3 年以上 207,883.02 234,533.22
合计 94,071,819.50 87,397,486.04
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 22,238,911.75 1,690,533.11
1-2 年 86,066.66 14,158.09
合计 22,324,978.41 1,704,691.20
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无。
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
132
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一、短期薪酬 3,035,655.27 52,598,799.17 49,042,188.30 6,592,266.14
二、离职后福利-设定提
3,583,353.10 3,577,520.95 5,832.15
存计划
三、辞退福利 332,881.58 332,881.58
合计 3,035,655.27 56,515,033.85 52,952,590.83 6,598,098.29
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,029,007.27 46,357,350.22 42,803,808.35 6,582,549.14
补贴
2、职工福利费 2,909,581.55 2,909,581.55
3、社会保险费 1,019,201.36 1,017,436.36 1,765.00
其中：医疗保险费 879,197.78 877,612.78 1,585.00
工伤保险费 67,311.54 67,221.54 90.00
生育保险费 72,692.04 72,602.04 90.00
4、住房公积金 6,648.00 2,303,429.55 2,302,125.55 7,952.00
5、工会经费和职工教育
9,236.49 9,236.49
经费
合计 3,035,655.27 52,598,799.17 49,042,188.30 6,592,266.14
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,464,308.55 3,458,566.40 5,742.15
2、失业保险费 119,044.55 118,954.55 90.00
合计 3,583,353.10 3,577,520.95 5,832.15
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,207,437.99 2,352,483.41
企业所得税 3,541,295.45 1,769,912.53
133
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个人所得税 315,232.93 253,724.26
城市维护建设税 262,771.96 116,987.64
教育费附加 187,867.73 84,517.92
房产税 32,606.46 21,737.64
土地使用税 2,237.67 2,952.09
其他 18,668.86 7,004.16
营业税 53,163.14
合计 7,568,119.05 4,662,482.79
其他说明：
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 613,371.75 180,965.27
股东借款应付利息 124,107.29 9,099,901.54
合计 737,479.04 9,280,866.81
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联单位往来款项 64,936,865.25
非关联单位往来款项 13,462,234.16 1,084,655.27
代收代付款项 6,062.86
个人往来 51,614.25 55,335.54
押金、保证金、备用金 602,927.17 968,073.80
预提费用 357,163.00 14,040.00
其他 1,132,809.10 208,067.45
合计 15,606,747.68 67,273,100.17
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无。
26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年转入利润表的递延收益 651,220.04 628,900.00
待转销项税额 49,339.63
合计 700,559.67 628,900.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
根据惠市科字【2009】50号《惠州市科技计划项目合同书》规定，2009年度本公司之子公司惠州新力达
电子工具有限公司共收到产学研合作项目经费75,000.00元，按10年分期计入损益，预计2017年转入营业外
收入7,500.00元。
根据深发改字【2014】1841号文件规定，2015年度本公司之子公司深圳市库泰克电子材料技术有限公
司共收到单片玻璃触控（OGS）全贴合用液态光学胶关键研发资金4,000,000.00元，其中500,000.00资金用
于购买设备款，按10年分期计入损益，预计2017年转入营业外收入50,000.00元。
根据深发改字【2014】686号文件规定，2015年度本公司超导热低热阻复合相变材料产业化项目研发资
金3,250,000.00元，按5-10年分期计入损益，预计2017年转入营业外收入571,400.04元。
根据粤科规财字【2015】187号文件规定，2016年度本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司共收到
宽温域相变高导热低热阻功能材料研发与应用项目资金1,350,000.00元，其中223,200.00资金用于购买设备
款，按10年分期计入损益，预计2017年转入营业外收入22,320.00元。
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,929,049.78 2,593,400.00 3,835,735.29 6,686,714.49
合计 7,929,049.78 2,593,400.00 3,835,735.29 6,686,714.49 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
135
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本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
超导热低热阻复
合相变材料产业 2,427,183.33 571,400.08 1,855,783.25 与资产相关
化项目
单片玻璃触控
（OGS）全贴合
445,833.33 50,000.00 395,833.33 与资产相关
用液态光学胶关
键研发项目
产学研合作项目
22,500.00 7,500.00 15,000.00 与资产相关
经费
企业技术中心建
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
设项目
宽温域相变高导
热低热阻功能材 420,000.00 11,073.33 22,320.00 386,606.67 与资产相关
料研发与应用
单片玻璃触控
（OGS）全贴合
1,233,533.12 631,231.20 602,301.92 与收益相关
用液态光学胶关
键研发项目
重密度倒装芯片
底部冲胶关键技 800,000.00 610,062.98 189,937.02 与收益相关
术研发
宽温域相变高导
热低热阻功能材 930,000.00 688,747.70 241,252.30 与收益相关
料研发与应用
ESD 静电环境集
中监测预警综合 210,000.00 210,000.00 与收益相关
测试仪
市民营及中小企
业发展专项资金
500,000.00 500,000.00 与收益相关
企业信息化建设
项目
科技金融信贷贴
533,400.00 533,400.00 与收益相关
息支持
合计 7,929,049.78 2,593,400.00 3,813,415.29 22,320.00 6,686,714.49 --
其他说明：
136
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28、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 399,600,000.00 399,600,000.00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 75,627,310.28 75,627,310.28
其他资本公积 4,185,297.89 4,185,297.89
合计 79,812,608.17 79,812,608.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,898,040.13 12,898,040.13
合计 12,898,040.13 12,898,040.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 74,917,674.30 72,304,082.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,890,454.78 4,611,591.34
应付普通股股利 1,998,000.00
期末未分配利润 85,808,129.08 74,917,674.30
32、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
137
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收入 成本 收入 成本
主营业务 810,557,887.87 670,667,063.09 561,826,869.14 460,799,656.16
其他业务 3,824,867.12 2,134,738.01 7,617,525.83 3,585,620.03
合计 814,382,754.99 672,801,801.10 569,444,394.97 464,385,276.19
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,713,114.59 1,257,254.54
教育费附加 1,323,040.78 922,313.74
房产税 148,136.68
土地使用税 36,823.06
印花税 61,488.89
营业税 55,726.38 148,731.68
堤围费 8,388.65 22,497.32
合计 3,346,719.03 2,350,797.28
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费 22,369,914.20 16,632,753.99
差旅招待费 6,064,307.31 5,834,292.98
运输及车辆费 4,826,770.34 4,166,074.37
广告宣传费 1,365,886.10 189,536.05
办公通讯费 2,536,743.68 1,271,166.43
维修及物料消耗费 923,945.39 1,033,305.85
租赁及水电费 1,148,476.61 516,048.41
会务费 855,827.00 31,000.00
劳动保护费 202,591.00 358,637.00
其他 1,811,225.35 369,017.48
合计 42,105,686.98 30,401,832.56
其他说明：
138
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费 26,463,915.97 25,767,029.97
差旅招待费 2,773,928.22 2,398,867.29
租赁及水电费 1,864,966.07 2,176,785.92
运输及车辆费 2,083,705.74 2,168,716.75
折旧及摊销 4,832,290.96 4,383,659.57
办公通讯费 2,205,606.72 1,873,413.75
修理及物料消耗费 526,526.24 381,865.23
税费 119,075.45 457,855.48
咨询费及审计费 3,379,371.67 2,896,620.66
研发费用 5,881,751.89 6,451,136.33
其他 1,560,513.52 2,364,625.30
合计 51,691,652.45 51,320,576.25
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,466,927.45 10,828,131.69
减：利息收入 274,215.14 494,838.53
汇兑损益 -1,651,231.02 -310,381.71
其他 1,497,985.67 531,709.55
合计 13,039,466.96 10,554,621.00
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,765,780.90 1,421,274.99
二、存货跌价损失 7,053,550.62 987,038.24
十三、商誉减值损失 3,982,735.45
合计 19,802,066.97 2,408,313.23
139
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -140,420.21 -147,323.49
购买短期理财产品产生的投资收益 27,755.10 228,732.87
合计 -112,665.11 81,409.38
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 43,372.81 188,121.00 43,372.81
其中：固定资产处置利得 43,372.81 188,121.00 43,372.81
政府补助 4,000,812.87 3,005,050.22 4,000,812.87
其他 145,464.44 220,742.22 145,464.44
合计 4,189,650.12 3,413,913.44 4,189,650.12
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
超导热低热 因研究开发、
深圳市发展
阻复合相变 技术更新及
和改革委员 补助 是 571,400.08 251,416.67 与资产相关
材料产业化 改造等获得
会
项目 的补助
宽温域相变 因研究开发、
高导热低热 广东省科学 技术更新及
补助 是 11,073.33 与资产相关
阻功能材料 技术厅 改造等获得
研发与应用 的补助
单片玻璃触
因研究开发、
控（OGS）全
深圳市科技 技术更新及
贴合用液态 补助 是 50,000.00 4,166.67 与资产相关
创新委员会 改造等获得
光学胶关键
的补助
研发项目
单片玻璃触 因研究开发、
控（OGS）全 深圳市科技 技术更新及
补助 是 631,231.20 2,266,466.88 与收益相关
贴合用液态 创新委员会 改造等获得
光学胶关键 的补助
140
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发项目
单片玻璃触
因研究开发、
控（OGS）全
深圳市科技 技术更新及
贴合用液态 补助 否 350,000.00 与资产相关
创新委员会 改造等获得
光学胶关键
的补助
研发项目
因研究开发、
知识产权补 技术更新及
补助 否 4,500.00 与收益相关
助 改造等获得
的补助
因研究开发、
产学研合作 惠州市科技 技术更新及
补助 是 7,500.00 7,500.00 与资产相关
项目经费 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
技术更新及
专利资助费 补助 否 21,000.00 与收益相关
改造等获得
的补助
市民营及中
因研究开发、
小企业发展 深圳市经济
技术更新及
专项资金企 贸易和信息 补助 是 500,000.00 与收益相关
改造等获得
业信息化建 化委员会
的补助
设项目
因研究开发、
科技金融信 福田区科创 技术更新及
补助 是 533,400.00 与收益相关
贷贴息支持 局 改造等获得
的补助
重密度倒装 因研究开发、
芯片底部冲 深圳市科技 技术更新及
补助 是 610,062.98 与收益相关
胶关键技术 创新委员会 改造等获得
研发 的补助
宽温域相变 因研究开发、
高导热低热 广东省科学 技术更新及
补助 是 688,747.70 与收益相关
阻功能材料 技术厅 改造等获得
研发与应用 的补助
ESD 静电环 因研究开发、
境集中监测 广东省科学 技术更新及
补助 否 210,000.00 与收益相关
预警综合测 技术厅 改造等获得
试仪 的补助
高新技术培 因研究开发、
补助 否 100,000.00 与收益相关
育入库 技术更新及
141
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
改造等获得
的补助
因研究开发、
科技创新委
深圳市科技 技术更新及
员会代付检 补助 是 12,876.00 与收益相关
创新委员会 改造等获得
测费
的补助
深圳市光明
因研究开发、
新区公明发
光明区财政 技术更新及
展和财政局 补助 是 6,000.00 与收益相关
局 改造等获得
的资助奖励
的补助
金
因研究开发、
技术更新及
其他 补助 是 168,521.58 与收益相关
改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 4,000,812.87 3,005,050.22 --
其他说明：
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,097.17 378.95 1,097.17
其中：固定资产处置损失 1,097.17 378.95 1,097.17
其他 269,092.24 99,255.76 269,092.24
合计 270,189.41 99,634.71 270,189.41
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,558,718.44 4,233,110.69
递延所得税费用 -1,241,560.55 2,232,440.26
合计 5,317,157.89 6,465,550.95
142
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 15,402,157.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,310,323.57
子公司适用不同税率的影响 385,659.44
调整以前期间所得税的影响 32,048.04
非应税收入的影响 34,250.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 825,851.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -98,403.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,827,427.55
损的影响
所得税费用 5,317,157.89
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 274,215.14 494,838.53
收到政府补助 2,918,519.46 7,775,500.00
收到公司往来款 127,081.47 2,560,426.23
合计 3,319,816.07 10,830,764.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用 16,712,786.20 13,496,631.61
支付管理费用 19,853,389.25 16,043,599.46
支付保理款项 260,000,000.00
其他 1,256,651.15 84,255.76
合计 297,822,826.60 29,624,486.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
143
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回短期银行理财产品 12,200,000.00 72,250,000.00
收到与资产相关的政府补助 420,000.00 500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
4,768.14
净额
合计 12,624,768.14 72,750,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买短期银行理财产品 12,200,000.00 67,250,000.00
合计 12,200,000.00 67,250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 9,080,334.10
保理再借款 10,000,000.00
合计 19,080,334.10
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
母公司资金拆借还款 64,934,096.25 85,000,000.00
票据保证金 16,208,026.15
融资相关的担保费 970,000.00
融资相关的票据贴现款 994,943.27
合计 83,107,065.67 85,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
144
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,084,999.21 4,953,115.62
加：资产减值准备 19,802,066.97 2,408,313.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,346,439.26 9,297,389.57
物资产折旧
无形资产摊销 729,686.07 588,874.71
长期待摊费用摊销 1,460,843.21 2,927,657.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-42,275.64 -187,742.05
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,466,927.45 4,175,079.47
投资损失（收益以“－”号填列） 112,665.11 -81,409.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,241,560.55 2,232,440.26
存货的减少（增加以“－”号填列） -34,692,343.18 -35,189,301.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-349,870,488.17 -17,332,536.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
40,073,352.14 41,487,255.95
列）
经营活动产生的现金流量净额 -293,769,688.12 15,279,137.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 92,388,269.11 66,103,282.61
减：现金的期初余额 66,103,282.61 87,483,630.85
现金及现金等价物净增加额 26,284,986.50 -21,380,348.24
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
145
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 92,388,269.11 66,103,282.61
其中：库存现金 381,835.55 276,571.65
可随时用于支付的银行存款 92,006,433.56 65,826,710.96
三、期末现金及现金等价物余额 92,388,269.11 66,103,282.61
其他说明：
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
深圳市巨潮
2016 年 10 月 2016 年 10 月
嵘坤投资管 1.00 50.00% 转让 0.00 -4,230.86
24 日 24 日
理有限公司
其他说明：
2016年10月14日深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司召开股东会，经股东会讨论研究并决定，一致同意
股东上海巨潮资产管理有限公司将其持有深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司50%的股权以1.00人民币的价
格转让给受让方深圳市新亚电子制程股份有限公司，2016年10月24日已完成工商变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市好顺电工 同一控制下企业
深圳市 深圳市 贸易 100.00%
有限公司 合并
惠州新力达电子 惠州市 惠州市 制造 100.00% 同一控制下企业
146
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
工具有限公司 合并
昆山市新亚电子
昆山市 昆山市 贸易 100.00% 设立或投资
工具有限公司
苏州新亚机电设
苏州市 苏州市 贸易 100.00% 设立或投资
备有限公司
深圳市旭富达电
深圳市 深圳市 贸易 70.00% 设立或投资
子有限公司
新亚达(香港)有
香港特别行政区 香港特别行政区 贸易 100.00% 设立或投资
限公司
深圳市新亚新材
深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立或投资
料有限公司
深圳市亚美斯通
深圳市 深圳市 贸易 100.00% 设立或投资
电子有限公司
亚美斯通电子
（香港）有限公 香港特别行政区 香港特别行政区 贸易 100.00% 设立或投资
司
深圳市库泰克电
非同一控制下企
子材料技术有限 深圳市 深圳市 制造业 51.00%
业合并
公司
重庆新爵电子有
重庆市 重庆市 贸易 100.00% 设立或投资
限公司
珠海市新邦电子
珠海市 珠海市 贸易 100.00% 设立或投资
有限公司
惠州市新亚惠盈
惠州市 惠州市 贸易 100.00% 设立或投资
电子有限公司
惠州市新亚惠通
惠州市 惠州市 贸易 100.00% 设立或投资
电子有限公司
中山新力信电子
中山市 中山市 贸易 70.00% 设立或投资
有限公司
深圳市新亚兴达
深圳市 深圳市 贸易 70.00% 设立或投资
电子有限公司
东莞亦准自动化 非同一控制下企
东莞市 东莞市 制造 51.00%
科技有限公司 业合并
深圳市新亚制程
融资租赁有限公 深圳市 深圳市 贸易 100.00% 设立或投资
司
深圳市亚美斯通
商业保理有限公 深圳市 深圳市 贸易 100.00% 设立或投资
司
147
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市巨潮嵘坤
非同一控制下企
投资管理有限公 深圳市 深圳市 投资 100.00%
业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司系本公司与上海巨潮资产管理有限公司于2014年7月1日共同出资设
立，公司认缴注册资本总额2000万元，双方各认缴50%，2016年10月14日深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公
司召开股东会，经股东会讨论研究并决定，一致同意股东上海巨潮资产管理有限公司将其持有深圳市巨潮
嵘坤投资管理有限公司50%的股权以1.00人民币的价格转让给受让方深圳市新亚电子制程股份有限公司，
2016年10月24日已完成工商变更。本次转让完成后，深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司即变更为本公司之
全资子公司。。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳市旭富达电子有限公司 30.00% 67,425.33 1,041,401.54
深圳市库泰克电子材料技术
49.00% 216,792.47 735,000.00 11,096,744.29
有限公司
东莞亦准自动化科技有限公
49.00% -1,221,313.24 -1,404,026.00
司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
深圳市
旭富达 4,961,90 70,409.5 5,032,31 1,560,97 1,560,97 7,109,80 282,120. 7,391,92 4,145,34 4,145,34
电子有 5.56 8 5.14 6.68 6.68 8.23 52 8.75 1.38 1.38
限公司
深圳市
21,271,5 3,654,95 24,926,4 1,091,98 1,188,07 2,280,05 24,448,0 2,963,82 27,411,9 1,228,56 2,479,36 3,707,93
库泰克
13.55 6.97 70.52 1.34 2.27 3.61 91.39 4.65 16.04 6.29 6.45 2.74
电子材
148
深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
料技术
有限公
司
东莞亦
准自动
14,770,6 346,887. 15,117,5 17,982,8 17,982,8 4,625,89 300,076. 4,925,96 5,298,85 5,298,85
化科技
14.96 93 02.89 62.07 62.07 2.87 22 9.09 2.27 2.27
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
深圳市旭富
19,231,039.8
达电子有限 224,751.09 224,751.09 222,755.75 1,483,930.87 175,473.82 175,473.82 -3,903,904.70
7
公司
深圳市库泰
克电子材料
8,680,217.89 442,433.61 442,433.61 -3,451,651.14 4,011,677.47 548,057.32 548,057.32 9,537,887.35
技术有限公
司
东莞亦准自
动化科技有 2,189,830.56 -2,492,476.00 -2,492,476.00 1,836,632.70 2,014,724.25 -197,078.15 -197,078.15 -722,804.03
限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
武汉欧众科技发
武汉 武汉市 制造业 25.00% 权益法核算
展有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
武汉欧众科技发展有限公司 武汉欧众科技发展有限公司
流动资产 1,288,182.28 1,776,456.95
非流动资产 4,701,144.14 5,632,904.26
资产合计 6,893,829.60 7,409,361.21
归属于母公司股东权益 6,848,372.82 7,409,361.21
按持股比例计算的净资产份额 1,712,093.21 1,852,340.30
营业收入 470,844.98 66,376.07
净利润 -547,257.25 -66,833.88
综合收益总额 -547,257.25 -66,833.88
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司证券部设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过证券部主管递交的月度报告来审查已
执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管
理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在
可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会
放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求
其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前主要通过与银行或第三方约定固定利率的方式以避免产生
与利率变动带来相关的现金流量风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 年初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
银行存款 8,296,234.71 1,887,110.86 10,183,345.57 3,441,695.14 2,449,807.81 5,891,502.95
应收账款 5,096,196.22 271,475.02 5,367,671.24 8,565,214.89 390,837.59 8,956,052.48
预付账款 27,451,047.98 2,776,518.24 30,227,566.22 3,099,241.46 1,858,906.73 4,958,148.20
其他应收款 101,321.15 101,321.15 - - -
小计 40,843,478.91 5,036,425.27 45,879,904.18 15,106,151.49 4,699,552.13 19,805,703.63
应付账款 14,968,709.52 937,355.68 15,906,065.20 560,128.55 1,575,429.75 2,135,558.30
预收账款 892,668.91 2,289.95 894,958.85 355,177.26 2,144.72 357,321.98
其他应付款 - - - - -
小计 15,861,378.42 939,645.62 16,801,024.05 915,305.81 1,577,574.47 2,492,880.28
净额 24,982,100.49 4,096,779.64 29,078,880.13 14,190,845.69 3,121,977.66 17,312,823.35
于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对人民币升值或贬值2%，则公司将
增加或减少净利润424,695.71元（2015年12月31日：283,816.91元）。管理层认为2%合理反映了下一年度美
元对人民币可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
除上述汇率风险、利率风险外，本公司目前不存在其他价格风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
6 个月以内 6-12 个月 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 99,530,017.93 406,798,333.33 - - 506,328,351.26
应付账款 94,071,819.50 - - - 94,071,819.50
其他应付
15,606,747.68 - - - 15,606,747.68
款
应付利息 737,479.04 - - - 737,479.04
合计 209,946,064.15 406,798,333.33 - - 616,744,397.48
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项目 年初余额
6个月以内 6-12个月 1-5年 5年以上 合计
短期借款 20,000,000.00 80,000,000.00 - 100,000,000.00
应付账款 87,397,486.04 - - - 87,397,486.04
其他应付款 37,930,883.88 29,342,216.29 - 67,273,100.17
应付利息 180,965.27 9,099,901.54 - 9,280,866.81
合计 145,509,335.19 83,099,901.54 35,342,216.29 - 263,951,453.02
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市新力达电子 投资兴办实业；国内
深圳市 10,000 万元 47.25% 47.25%
集团有限公司 汽车销售；物业管理
本企业的母公司情况的说明
深圳市新力达电子集团有限公司（以下简称新力达集团）成立于1993年6月18日，注册资本为10,000万
元，法定代表人：许伟明。
公司经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内汽车销售（不含小轿车）；物业管理；制
冷产品、机械设备的研发与销售。
新力达集团主要有电子制程、汽车服务、房产物业等多个行业，是一家大型综合性投资集团。
本企业最终控制方：许伟明、徐琦为本公司的实际控制人。截止 2016 年 12 月 31 日，许伟明持有本公
司 8.90%的股权
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
武汉欧众科技发展有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市新力达汽车贸易有限公司 同一实际控制人
深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司 同一实际控制人
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
惠州市彩玉微晶新材有限公司 同一实际控制人
江西金枫玉石有限公司 同一实际控制人
广东富源科技股份有限公司 其他
深圳市富源实业（集团）有限公司 其他
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
武汉欧众科技发展
采购材料 476,891.13 344,649.57
有限公司
深圳市新力达汽车
采购车辆 516,596.00 1,500,000.00 否
贸易有限公司
深圳市新力达汽车
维修服务 159,508.00 否
贸易有限公司
深圳市新力达新亚
维修服务 60,503.00 1,500,000.00 否
汽车贸易有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广东富源科技股份有限公司 销售材料 2,639,191.33
惠州市彩玉微晶新材有限公司 销售材料 18,427,287.02 4,041,244.44
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市新力达电子集团有限
办公场所 58,885.08 53,091.45
公司
关联租赁情况说明：
2014年9月30日，本公司与深圳市新力达电子集团有限公司签订《房屋租赁协议书》，租赁面积为31.66
平方米，月租金参照市场价位4,274.10元，租期1年，自2014年10月01日起至2015年9月30日止。2015年9月
30日，本公司与深圳市新力达电子集团有限公司续签房屋租赁合同1年。2016年10月1日本公司与深圳市新
力达电子集团有限公司续签房屋租赁合同1年，合同约定月租金参照市场价位5,416.5元，租期1年，自2016
年10月01日起至2017年9月30日止
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（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
本公司 2014 年 10 月 14
日向深圳市新力达电子
集团有限公司借入资金
180,000,000.00 元，利率
深圳市新力达电子集团
180,000,000.00 2014 年 10 月 14 日 2016 年 10 月 14 日 为 6%，已归还
有限公司
180,000,000.00 元。截止
2016 年 12 月 31 日借款
余额为人民币 0 元，应
付利息 124,107.29 元。
拆出
（4）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,99,180.00 3,344,100.00
（6）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市新力达电子
应收账款 5,416.50
集团有限公司
江西金枫玉石有限
发出商品 2,515,585.54
公司
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市新力达电子
其他应收款 2,295.21
集团有限公司
惠州市彩玉微晶新
其他应收款 21,166.48
材有限公司
武汉欧众科技发展
预付账款 2,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市新力达电子集团有限
其他应付款 64,934,096.25
公司
深圳市新力达汽车贸易有限
其他应付款 2,779.00
公司
深圳市新力达电子集团有限
应付利息 124,107.29 9,033,987.79
公司
预收账款 江西金枫玉石有限公司 800,000.00
惠州市彩玉微晶新材有限公
预收账款 12,234,473.26
司
7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、本公司未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司涉及的未决诉讼或仲裁情况如下：
起诉 应诉 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼 诉讼
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
(申请) (被申 裁)涉及 裁)是否 (仲裁) (仲
基本情况 进展情况
方 请)方 金额（万 形成预 审理 裁)
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2016 年年度报告全文
元） 计负债 结果 判决
及 及 执行
金额 影响 情况
深圳市新亚电子制程股份有
限公司（以下简称“公司”）
梁志敏、
深圳市 就对梁志敏、朱小清及深圳市
朱小清
新亚电 多利工贸有限公司（以下简称
及深圳
子制程 “多利工贸”）的股权转让合 1,200.00 否 无 无 无
市多利
股份有 同纠纷，于 2015 年 8 月 13 日
工贸有
限公司 向深圳市罗湖区人民法院提
限公司
起诉讼，要求继续履行股权转
让合同。
公司已于
2016 年 3 月
深圳市多利工贸有限公司向
深圳市 9 日向深圳
深圳市 深圳市宝安区人民法院就房
新亚电 市中级人民
多利工 屋租赁合同纠纷对我公司提
子制程 69.21 是 法院提起上 无 无
贸有限 起诉讼，要求支付拖欠的租金
股份有 诉，目前该
公司 及利息并迁离并返还租赁房
限公司 案二审已开
屋。
庭，尚未宣
判
如果深圳市新亚电子制程股份有限公司与多利工贸就厂房续租不能达成一致意见妥善解决，深圳市新力达
电子集团有限公司承诺：（1）新力达集团将其控股子公司名下位于惠州博罗县金杨工业区【土地产使用权
证：国用（2015）第 060051 号】的土地和厂房无限期优先租赁给深圳市新亚电子制程股份有限公司使用，
以保证满足新亚制程及其子公司生产、研发之用；（2）如果深圳市新亚新材料有限公司、深圳市库泰克电
子材料技术有限公司和深圳市新亚电子制程股份有限公司研发中心搬迁，所产生的一切直接经济损失均由
深圳市新力达电子集团有限公司承诺补齐，确保深圳市新亚电子制程股份有限公司不会受到厂房搬迁损失。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
本公司 2017 年 4 月 25 日第四届董事会第七次会议，以母公司实现的净利润为基础，按 10%提取法定
公积金 0.00 元，不进行利润分配、不送红股，也不进行资本公积转增股本。此利润分配预案须经 2016 年
度股东大会审议批准。
说明：由于母公司亏损，本期未计提法定盈余公积。
2、其他资产负债表日后事项说明
2016年11月9日下午，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会对深圳市新
亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行A 股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，
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公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。
目前，公司尚未收到中国证监会的书面核准文件，公司将在收到中国证监会予以核准的正式文件后另
行公告。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：制造业、贸易业。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同
的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营
成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照实际耗用在分部之间进行
分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该
分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分
配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 制造业 贸易业 分部间抵销 合计
主营业务收入 73,021,509.98 784,644,780.20 -47,108,402.31 810,557,887.87
主营业务成本 45,488,336.52 653,900,928.28 -28,722,201.71 670,667,063.09
毛利 27,533,173.46 130,743,851.92 -18,386,200.60 139,890,824.78
（3）其他说明
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
关于对广东富源科技股份有限公司的可供出售权益工具投资事项说明
(1)可供出售权益工具投资基本情况
2014 年 9 月 9 日，经本公司 2014 年第三届董事会第十六次（临时）会议审议通过，本公司以 28,090.91
万元的价格受让了深圳市富源实业（集团）有限公司（以下简称“富源实业”）持有的广东富源科技股份有
限公司（原广东赛翡蓝宝石科技有限公司）10.3%的股权（截止 2016 年 12 月 31 日，富源科技股本 60,125 万
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元，本公司持股比例为 10.28%）。根据企业会计准则的规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，故将其作为金融资产－可供出售金融资产，
按照成本计量。
(2)被投资单位基本情况
广东富源科技股份有限公司（以下简称“富源科技”）系由深圳市富源实业（集团）有限公司和缪志峰、
缪志勇等七个自然人于 2011 年 6 月 22 日组建成立，公司主要从事蓝宝石的生产和加工，是一家拥有从蓝
宝石长晶、蓝宝石窗口片切磨抛及蓝宝石窗口片丝印镀膜全产业链的大型制造研发企业。主要产品有：智
能手机用蓝宝石触摸屏；消费类电子用蓝宝石摄像头保护盖；消费类电子用指纹识别模组蓝宝石保护盖；
智能手表、传统中高端手表用蓝宝石表盖 ；高精密光学及军工武器用蓝宝石窗口；蓝宝石饰品及蓝宝石工
艺品等。
(3)业绩承诺及实现情况
转让方富源实业及标的公司富源科技承诺与保证，富源科技 2014 年、2015 年及 2016 年的净利润分别
不低于 5,000 万元、25,000 万元、55,000 万元，三年净利润合计为 85,000 万元。如富源科技三年累计实际
完成的净利润不足 85,000 万人民币，甲方承诺按照乙方所持有的股权比例，以现金方式向乙方补偿承诺利
润与实际利润差额部分同乙方持有股权比例的乘积。根据富源科技公告显示，富源科技 2014 年、2015 年
及 2016 年归属于股东的净利润分别为 8,612.71 万元、22,645.97 万元、16,751.89 万元，三年净利润合计为
48,010.57 万元。未能完成收购时承诺经营业绩目标。
(4)可供出售金融资产评估情况
根据北京中科华资产评估有限公司于 2017 年 4 月 7 日出具的中科华评报字[2017]第 045 号《资产评估
报告书》，经采用收益法评估结果，富源科技股东全部权益在评估基准日 2016 年 12 月 31 日的评估价值为
280,137.45 万元，其中：本公司股东权益在评估基准日 2016 年 12 月 31 日的评估价值为 28,794.17 万元。
(5)公司控股股东深圳市新力达电子集团有限公司的承诺
公司控股股东深圳市新力达电子集团有限公司（以下简称“新力达集团”或“控股股东”）看好蓝宝石行
业及广东富源科技股份有限公司的未来发展前景，新力达集团于 2017 年 1 月 25 日出具承诺函：控股股东
新力达集团承诺按照不低于原交易价格受让公司所持有的广东富源科技股份有限公司全部股权。
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4、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
106,165, 914,048. 105,251,0 102,084 921,151.5 101,163,39
合计提坏账准备的 97.67% 0.86% 96.51% 0.90%
088.14 46 39.68 ,547.77 6 6.21
应收账款
单项金额不重大但
2,530,99 2,530,99 3,694,8 3,032,449
单独计提坏账准备 2.33% 100.00% 3.49% 82.07% 662,385.41
0.08 0.08 34.63 .22
的应收账款
108,696, 3,445,03 105,251,0 105,779 3,953,600 101,825,78
合计 100.00% 3.17% 100.00% 3.74%
078.22 8.54 39.68 ,382.40 .78 1.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月内 35,561,891.37
4-6 个月 14,547,104.91 290,942.10 2.00%
7-12 个月 40,568.60 2,028.43 5.00%
4至5年 356,058.65 284,846.92 80.00%
5 年以上 321,180.00 321,180.00 100.00%
合计 50,977,313.67 914,048.46 1.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,216,169.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,724,731.67
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
江西赛维 LDK 光伏
货款 1,535,747.43 企业重组清算 无 否
硅科技有限公司
合计 -- 1,535,747.43 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额23,822,510.22元，占应收账款期末余额合计数的比例21.92 %，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额200,270.20元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
160
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
275,093, 87,074.5 275,006,6 4,736,4 4,705,997.5
合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 100.00% 30,468.48 0.64%
764.32 7 89.75 66.02 4
其他应收款
275,093, 87,074.5 275,006,6 4,736,4 4,705,997.5
合计 100.00% 0.03% 100.00% 30,468.48 0.64%
764.32 7 89.75 66.02 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月内 774,175.51
4-6 个月 34,784.92 695.70 2.00%
7-12 个月 33,455.30 1,672.77 5.00%
1至2年 517,231.40 51,723.14 10.00%
2至3年 9,789.80 1,957.96 20.00%
3至4年 35,090.00 17,545.00 50.00%
4至5年 10,600.00 8,480.00 80.00%
5 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00%
合计 1,420,126.93 87,074.57 6.13%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 56,606.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
161
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来 273,673,637.39 3,690,595.41
外部单位往来 123,801.69 17,597.35
押金、保证金、备用金 639,880.99 783,243.72
代垫款项 504,380.03 85,598.37
个人往来 73,061.58 125,102.49
其他 79,002.64 34,328.68
合计 275,093,764.32 4,736,466.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市亚美斯通商业
内部往来 214,953,401.53 1 年以内 78.14%
保理有限公司
深圳市亚美斯通电子
内部往来 54,474,847.78 1 年以内 19.80%
有限公司本部
东莞亦准自动化科技
内部往来 3,022,675.41 6 个月以内 1.10%
有限公司
惠州新力达电子工具
内部往来 637,814.24 1 年以内 0.23%
有限公司
昆山市新亚电子工具
内部往来 351,880.51 1 年以内 0.13%
有限公司
合计 -- 273,440,619.47 -- 99.40%
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
162
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 242,131,938.11 242,131,938.11 212,123,087.28 212,123,087.28
对联营、合营企
9,373.03 9,373.03
业投资
合计 242,131,938.11 242,131,938.11 212,132,460.31 212,132,460.31
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市好顺电工
8,136,379.86 8,136,379.86
有限公司
惠州新力达电子
8,868,351.23 8,868,351.23
工具有限公司
昆山市新亚电子
1,992,356.19 1,992,356.19
工具有限公司
苏州新亚机电设
10,000,000.00 10,000,000.00
备有限公司
深圳市旭富达电
3,010,000.00 3,010,000.00
子有限公司
新亚达(香港)有限
4,616,000.00 4,616,000.00
公司
深圳市新亚新材
30,000,000.00 30,000,000.00
料有限公司
深圳市库泰克电
子材料技术有限 21,000,000.00 21,000,000.00
公司
重庆新爵电子有
25,000,000.00 25,000,000.00
限公司
163
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珠海市新邦电子
25,000,000.00 25,000,000.00
有限公司
深圳市亚美斯通
50,000,000.00 50,000,000.00
电子有限公司
东莞亦准自动化
2,000,000.00 2,000,000.00
科技有限公司
深圳市新亚制程
融资租赁有限公 22,500,000.00 22,500,000.00
司
深圳市亚美斯通
商业保理有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
深圳市巨潮嵘坤
投资管理有限公 8,850.83 8,850.83
司
合计 212,123,087.28 30,008,850.83 242,131,938.11
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳市巨
潮嵘坤投
9,373.03 1.00 -523.20 8,850.83 0.00 0.00
资管理有
限公司
小计 9,373.03 1.00 -523.20 8,850.83 0.00 0.00
二、联营企业
合计 9,373.03 1.00 -523.20 8,850.83
深圳市新亚电子制程股份有公司持有深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司的股权本期已由 50%变更为 100%，本期其他
减少 8,850.83 元为按照权益法确认的长期股权投资账面价值及追加投资成本，一并转到成本法下的长期股权投资科目。具体
变动情况详见本附注“九、1 在子公司中的权益”。
164
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 259,243,959.88 221,603,546.62 224,397,438.97 181,992,263.88
其他业务 7,420,579.69 2,074,544.02 7,439,525.83 3,525,620.03
合计 266,664,539.57 223,678,090.64 231,836,964.80 185,517,883.91
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 765,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -523.20 -626.97
购买短期理财产品产生的投资收益 36,164.38
合计 764,476.80 35,537.41
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 42,275.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,000,812.87
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 27,755.10 理财产品收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
196,063.76
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -123,627.80
减：所得税影响额 720,218.13
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少数股东权益影响额 535,808.75
合计 2,887,252.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.87% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
1.37% 0.02 0.02
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2016年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
五、其他相关资料；
六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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