证券代码：002388       证券简称：新亚制程       公告编号：2017-074



                   深圳市新亚电子制程股份有限公司
                 关于开展远期外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。

    深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 9 月 26 日
分别召开的第四届董事会第十一次（临时）会议及第四届监事会第七次（临时）会
议，审议通过了《关于开展远期外汇套期保值业务的议案》,同意公司及子公司择
机开展远期外汇套期保值交易业务。具体情况如下：


    一、公司开展远期外汇套期保值业务的目的
    随着公司主营业务的快速发展，公司采取外汇结算的业务规模逐步增加，当收
付货币汇率出现较大波动时，产生的汇兑损益会对经营业绩产生一定影响。因此，
为降低经营风险，公司及纳入合并报表范围的下属子公司拟与银行等金融机构开展
远期外汇交易业务，充分利用远期结售汇产品的套期保值功能，进而降低汇率波动
对公司的影响。
    二、远期外汇套期保值业务概述
    公司拟开展的远期外汇套期保值交易业务是为满足正常生产经营需要，在银
行等境内外合法金融机构办理的规避和防范汇率风险的远期结售汇业务，具体是指
与金融机构签订远期结售汇合同，约定在将来的某个时间，按约定的结汇或售汇的
币种、金额、汇率进行交割的结汇或售汇。
    开展远期结售汇业务，公司除根据与银行等金融机构签订的协议缴纳一定比
例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司自有资金，不涉及募集
资金。
    三、预计开展的远期外汇套期保值业务概述
    根据业务实际需要,并本着慎重的原则,公司预计在董事会通过之日起 12 个月
内，拟开展累计不超过 2,500 万美元或等额外币额度的远期外汇套期保值交易。
    四、远期外汇套期保值业务的风险分析及风险控制措施
    （一）风险分析
    公司开展的远期外汇套期保值业务旨在锁定汇率风险，不做投机性、套利性的
交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额及需要偿还的到期
贷款金额进行交易。远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公
司的影响，但其仍存在下列的风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若相关业务确认书约定的
远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：外汇远期结售汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，
可能会由于内控制度不完善造成风险。
    3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司
套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
    （二）公司拟采取的风险控制措施
    1、公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，适时调整经营
策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
    2、公司为控制交易风险已制定相关管理制度，对外汇套期保值等相关业务的
决策程序、内部操作流程和风险管理等做出了明确规定。根据公司相关制度，公司
将加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，同时建立
异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。公司内部审计部门、董事会审
计委员也将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
    特此公告。



                                     深圳市新亚电子制程股份有限公司
                                                    董事会
                                               2017 年 9 月 26 日