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公司公告

新亚制程:年度关联方资金占用专项审计报告2022-04-28  

                        关于新亚电子制程(广东)股份有限公司
            非经营性资金占用及
   其他关联资金往来情况的专项报告
      信会师报字[2022]第ZI10261号
            新亚电子制程(广东)股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                        的专项报告



                    目      录                        页 码


一、   报告正文                                        1-2


二、   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表       1


三、   事务所及注册会计师执业资质证明
           关于新亚电子制程(广东)股份有限公司
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                       的专项报告


                                           信会师报字[2022] 第10261号


新亚电子制程(广东)股份有限公司全体股东:

    我们审计了新亚电子制程(广东)股份有限公司(以下简称“新
亚制程”)2021 年度的财务报表,包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母
公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并
于2022年4月 27 日出具了报告号为信会师报字[2022]第10260号的无
保留意见审计报告。

    新亚制程管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公
告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是新亚制程管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计新亚制程2021年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。

    为了更好地理解新亚制程 2021年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

    本报告仅供新亚制程为披露 2021 年年度报告的目的使用,不得
    用作任何其他目的。

                           专项报告第1页
    (此页无正文)




立信会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:




                                          中国注册会计师:




         中国上海                         2022年4月27日




                          专项报告第2页
                                                                             新亚电子制程(广东)股份有限公司 2021年度
                                                                          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                                                        单位:万元
                                                                         上市公司核
                                                        占用方与上市公                    2021 年期初占用资      2021 年度占用累计发生金额       2021 年度占用资金的利息   2021 年度偿还累计发    2021 年期末占用资    占用形成
 非经营性资金占用           资金占用方名称                               算的会计科                                                                                                                                               占用性质
                                                          司的关联关系                         金余额                   (不含利息)                    (如有)                  生金额               金余额            原因
                                                                             目

                                                    -                -                -                    -                                 -                         -                      -                    -
现大股东及其附属企
        业
                                                                                                           -                                 -                         -                      -                    -

       小计                                         -                -                -                    -                                 -                         -                      -                    -

                                                                                                           -                                 -                         -                      -                    -
前大股东及其附属企
        业
                                                                                                           -                                 -                         -                      -                    -

       小计                                         -                -                -                    -                                 -                         -                      -                    -                 -

       总计                                         -                -                -                                                                                                                            -                 -

                                                                         上市公司核
                                                        往来方与上市公                    2021 年期初占用资      2021 年度占用累计发生金额       2021 年度占用资金的利息   2021 年度偿还累计发    2021 年期末占用资    往来形成
 其他关联资金往来           资金往来方名称                               算的会计科                                                                                                                                               往来性质
                                                          司的关联关系                         金余额                   (不含利息)                    (如有)                  生金额               金余额            原因
                                                                             目


大股东及其附属企业


                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     新亚达(香港)有限公司             本公司之子公司   其他应收款                 2,462.19                          32.35                            -                 15.75              2,478.80   往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     深圳市好顺半导体科技有限公司       本公司之子公司   其他应收款                     0.40                        1,500.76                           -                   0.92             1,500.24   往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     深圳市旭富达电子有限公司           本公司之子公司   其他应收款                   15.84                        10,076.00                       29.98              10,000.74              121.08    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     深圳市新亚新材料有限公司           本公司之子公司   其他应收款                 1,220.67                       42,584.12                           -              43,500.00              304.78    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                     深圳市库泰克电子材料技术有限                                                                                                                                                                                 非经营性
                                                        本公司之子公司   其他应收款                   19.92                          302.44                            -                309.83                12.53    往来款
                     公司                                                                                                                                                                                                         往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     惠州新力达电子科技有限公司         本公司之子公司   其他应收款                  251.46                          205.46                            -                 16.89               440.03    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
上市公司的子公司及                                                                                                                                                                                                                非经营性
                     深圳市亚美斯通电子有限公司         本公司之子公司   其他应收款                14,372.03                      151,062.41                    3,752.32             130,125.37            39,061.39   往来款
    其附属企业                                                                                                                                                                                                                    往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     亚美斯通电子(香港)有限公司       本公司之子公司   其他应收款                   61.05                             0.60                           -                      -               61.65    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     珠海市新邦电子有限公司本部         本公司之子公司   其他应收款                  472.16                             2.92                        9.02                   0.67              483.43    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     惠州市新亚惠通电子有限公司         本公司之子公司   其他应收款                  265.65                           21.07                        17.76                169.00               135.48    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     深圳市新亚兴达电子有限公司         本公司之子公司   其他应收款                     6.24                            5.58                           -                      -               11.82    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                                                                                  非经营性
                     中山新力信电子有限公司             本公司之子公司   其他应收款                   36.91                             8.82                       12.09                   1.53               56.29    往来款
                                                                                                                                                                                                                                  往来
                     深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公                                                                                                                                                                                 非经营性
                                                        本公司之子公司   其他应收款                     0.73                                 -                         -                      -                 0.73   往来款
                     司                                                                                                                                                                                                           往来

                                                                                                               汇总表第1页
                     深圳市亚美斯通商业保理有限公                                                                                                                        非经营性
                                                    本公司之子公司   其他应收款    16,526.74                  97,814.34   2,127.91     94,676.89    21,792.10   往来款
                     司                                                                                                                                                  往来
                                                                                                                                                                         非经营性
                     深圳市科素花岗玉有限公司       本公司之子公司   其他应收款    19,668.00                    443.44      98.25      20,209.69            -   往来款
                                                                                                                                                                         往来
                                                                                                                                                                         非经营性
                     惠州市彩玉微晶新材有限公司     本公司之子公司   其他应收款       39.61                      22.56           -        62.17             -   往来款
                                                                                                                                                                         往来
                                                                                                                                                                         非经营性
                     重庆新爵电子有限公司           本公司之子公司   其他应收款            -                       2.07          -             -         2.07   往来款
                                                                                                                                                                         往来
                                                                                                                                                                         非经营性
                     深圳市伟新达科技有限公司       本公司之子公司   其他应收款            -                     10.00           -             -       10.00    往来款
                                                                                                                                                                         往来
其他关联人及其附属
                                                                                                                                               -            -
        企业

       总计                        -                      -               -        55,419.60                 304,094.94   6,047.33    299,089.45    66,472.42               -




 本表已于 2022 年4月27日获董事会批准。


 法定代表人:                                                        主管会计工作负责人:                                  会计机构负责人(会计主管人员):




                                                                                               汇总表第1页