贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、监事、高级管理人员声明异议
姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因
无
声明：
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
无
审计意见提示
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人张观福、主管会计工作负责人孔令忠及会计机构负责人(会计主管人员) 陈船声明：保证半年度报告中财务报
告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 贵州信邦制药股份有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002390 B 股代码
A 股简称 信邦制药 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 贵州信邦制药股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 信邦制药
公司的法定英文名称 GUIZHOU XINBANG PHARMACEUTICAL Co.，LTD
公司的法定英文名称缩写 xinbang phar
公司法定代表人 张观福
注册地址 贵州省罗甸县龙坪镇解放路 96 号
注册地址的邮政编码 550100
办公地址 贵州省贵阳市白云经济开发区信邦大道 227 号
办公地址的邮政编码 550014
1
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公司国际互联网网址 www.xinbang.com
电子信箱 xinbang @ xinbang.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孔令忠 肖越越
贵州省贵阳市白云经济开发区信邦大道 贵州省贵阳市白云经济开发区信邦大道
联系地址
227 号 227 号
电话 0851-8615900 0851-8660261
传真 0851-8660280 0851-8660280
电子信箱 xb_klz@163.com xyy5288@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 证券投资部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 195,492,578.69 167,955,358.69 16.4%
营业利润（元） 25,305,749.63 25,967,805 -2.55%
利润总额（元） 28,358,898.43 26,905,464.67 5.4%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,031,237.79 23,190,795.33 3.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
22,875,009.31 22,393,784.61 2.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,554,540.61 10,443,655.53 -287.24%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,260,310,104.68 1,243,558,218.33 1.35%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 993,872,849.14 980,257,607.5 1.39%
股本（股） 173,600,000 173,600,000 0%
2
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主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.13 7.69%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.13 0.13 0%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.42% 2.37% 0.05%
加权平均净资产收益率（%） 2.43% 2.4% 0.03%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.3% 2.28% 0.02%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.32% 2.31% 0.01%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.11 0.06 -283.33%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.73 5.65 1.42%
股）
资产负债率（%） 21.2% 21.23% -0.03%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 0
3
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 公司报告期内收到罗甸县政府贷款贴息 30
1,500,000
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 万元，政策性补贴 120 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 0
生的收益
非货币性资产交换损益 0
委托他人投资或管理资产的损益 0
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
0
值准备
债务重组损益 0
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
0
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
0
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
0
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0
对外委托贷款取得的损益 0
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
0
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
0
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -139,731.2 赞助费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0
少数股东权益影响额 0
所得税影响额 204,040.32
合计 1,156,228.48 --
公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
80,430,00 80,318,65
一、有限售条件股份 46.33% 0 0 0 -111,350 -11,350 46.26%
0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
69,720,00 69,720,00
3、其他内资持股 40.16% 0 0 0 0 0 40.16%
0 0
其中：境内法人持股
69,720,00 69,720,00
境内自然人持股 40.16% 0 0 0 0 0 40.16%
0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
10,710,00 10,598,65
5.高管股份 6.17% 0 0 0 -111,350 -111,350 6.1%
0 0
93,170,00 93,281,35
二、无限售条件股份 53.67% 0 0 0 111,350 111,350 53.72%
0 0
93,170,00 93,281,35
1、人民币普通股 53.67% 0 0 0 111,350 111,350 53.72%
0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
173,600,0 173,600,0
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
00 00
股份变动的批准情况（如适用）
股份变动的过户情况
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2010 年 04 月 09 2012 年 04 月 16
信邦制药 33 21,700,000 21,700,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
无
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
无
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 12,446 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
张观福 其他 40.16% 69,720,000 69,720,000 质押 49,100,000
中国长城资产管理公司 国有股 16.03% 27,830,020 0 0
深圳市经济合作发展基金
国有股 2.16% 4,530,304 0 0
管理委员会办公室
吕玉涛 其他 2.42% 4,200,000 3,150,000 质押 2,370,000
张侃 其他 2.13% 3,700,000 3,150,000 0
杜健 其他 1.99% 3,450,000 3,150,000 0
北京君盈国际投资有限公
社会法人股 1.2% 2,086,810 0 0
司
宋戈 其他 0.87% 1,506,038 0 0
何文均 其他 0.67% 1,169,800 1,147,350 0
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吴崇兰 其他 0.4% 700,000 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
中国长城资产管理公司 27,830,020 A 股 27,830,020
深圳市经济合作发展基金管理委员会办公室 4,530,304 A 股 4,530,304
北京君盈国际投资有限公司 2,086,810 A 股 2,086,810
宋戈 1,506,038 A 股 1,506,038
吕玉涛 1,050,000 A 股 1,050,000
吴崇兰 700,000 A 股 700,000
靳君 553,626 A 股 553,626
张侃 550,000 A 股 550,000
中国工商银行-汇添富医药保健股票型证劵投资
479,902 A 股 479,902
基金
贾志刚 457,800 A 股 457,800
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 无
实际控制人类别 无
情况说明
报告期内，公司控股股东和实际控制人均未发生变更，控股股东、实际控制人为张观福。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本（万元）
1999 年 10 月
中国长城资产管理公司 郑万春 金融业务 1,000,000
18 日
情况说明 无
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2012 年 05 月 2015 年 05 月
张观福 董事长 男 47 69,720,000 0 0 69,720,000 69,720,000 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
杜健 董事 男 48 4,200,000 0 750,000 3,450,000 3,150,000 0 竞价交易 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
吕玉涛 董事 男 48 4,200,000 0 0 4,200,000 3,150,000 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
张侃 董事 男 45 4,200,000 0 500,000 3,700,000 3,150,000 0 竞价交易 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
杨俊 董事 男 49 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
王仕轩 董事 男 58 0 0 0 0 0 0 是
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
史剑 董事 男 38 0 0 0 0 0 0 是
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
梁军 董事 女 32 0 0 0 0 0 0 是
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
郝小江 独立董事 男 61 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
童朋方 独立董事 男 40 2012 年 05 月 2015 年 05 月 0 0 0 0 0 0 否
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10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
张建华 独立董事 男 66 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
张英峰 独立董事 男 66 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
何文均 监事 男 55 1,529,800 0 360,000 1,169,800 1,147,350 0 竞价交易 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
孙廷华 监事 男 49 0 0 0 0 0 0 是
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
安昊明 监事 男 33 0 0 0 0 0 0 是
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
黎仕敏 监事 男 50 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
舒万里 监事 男 44 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
财务总监;董 2012 年 05 月 2015 年 05 月
孔令忠 女 44 0 0 0 0 0 0 否
事会秘书 10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
王丕敏 副总经理 男 49 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
刘晓阳 副总经理 男 50 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
陈佳吾 副总经理 女 40 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
张远波 副总经理 男 39 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
10
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2012 年 05 月 2015 年 05 月
张洁卿 副总经理 男 37 0 0 0 0 0 0 否
10 日 09 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
唐学峰 董事 男 49 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
杨渝玲 董事 女 62 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
汤晓红 独立董事 男 43 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
程明亮 独立董事 男 55 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
王永林 独立董事 男 52 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
李晓东 独立董事 男 48 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 05 月
杨世林 独立董事 男 59 0 0 0 0 0 0 否
28 日 10 日
2012 年 01 月 2012 年 05 月
何振峰 监事 男 34 0 0 0 0 0 0 否
13 日 10 日
2009 年 04 月 2012 年 01 月
张士学 董事 男 56 0 0 0 0 0 0 是
28 日 13 日
2009 年 04 月 2012 年 01 月
夏平 董事 男 51 0 0 0 0 0 0 是
28 日 13 日
2009 年 04 月 2012 年 01 月
杨朝军 监事 男 50 0 0 0 0 0 0 是
28 日 13 日
艾力 监事 女 43 2009 年 04 月 2012 年 01 月 0 1,300 0 1,300 1,300 0 是
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28 日 13 日
2009 年 04 月 2012 年 01 月
李仁华 董事 男 46 0 0 0 0 0 0 是
28 日 13 日
合计 -- -- -- -- -- 83,849,800 1,300 1,610,000 82,241,100 82,241,100 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
贵阳办事处 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
王仕轩 中国长城资产管理公司 是
总经理 10 日 日
投行事业部 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
史剑 中国长城资产管理公司 是
总经理助理 10 日 日
投行事业部 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
梁军 中国长城资产管理公司 是
高级副经理 10 日 日
贵阳办事处 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
孙廷华 中国长城资产管理公司 是
副总经理 10 日 日
投行事业部
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
安昊明 中国长城资产管理公司 一处高级经 是
10 日 日
理
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
张观福 贵州信邦药业有限公司 董事长 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
张观福 贵州信邦药物研究开发有限公司 董事 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
杜健 贵州信邦远东药业有限公司 执行董事 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
吕玉涛 贵州信邦药物研究开发有限公司 董事 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
杨俊 贵州信邦药物研究开发有限公司 董事 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
黎仕敏 贵州信邦远东药业有限公司 总经理 否
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
孔令忠 贵州信邦药物研究开发有限公司 监事 否
10 日 日
史剑 中国服装股份有限公司 董事 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09 否
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
童朋方 云南锡业股份有限公司 独立董事 是
10 日 日
赤天化股份有限公司、盘江投资控股集 2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
张建华 独立董事 是
团公司 10 日 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月 09
张英峰 南方汇通股份有限公司 独立董事 是
10 日 日
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事会制定了《董、监、高及绩效考核管理制度》，公司董事会薪酬与考核委员会是对
董事、监事、高级管理人
董监高人员进行考核并确定薪酬，公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公
员报酬的决策程序
司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
（一）董监高人员薪酬实行年薪制,年薪水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩；
（二）薪酬结构由基本年薪+绩效年薪组成；
（三）基本年薪按照职系与岗位责任等级、能力等级确定,由董事会薪酬与考核委员会向公司董
董事、监事、高级管理人
事会提出；
员报酬确定依据
（四）绩效年薪根据年薪标准、公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核的结果和等级确定,
考核由复合指标构成：公司经营目标完成情况、安全生产、规范运作、职业道德、保密规定、企
业文化建设等多方面。
董事、监事和高级管理人
公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付薪酬。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 05 月 10
唐学锋 董事 离任 换届选举
日
2012 年 05 月 10
杨渝玲 董事 离任 换届选举
日
2012 年 01 月 13
张士学 董事 离任 工作变动
日
2012 年 01 月 13
夏平 董事 离任 工作变动
日
2012 年 01 月 13
李仁华 董事 离任 工作变动
日
2012 年 01 月 13
杨朝军 监事 离任 工作变动
日
14
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 01 月 13
艾力 监事 离任 工作变动
日
2012 年 05 月 10
何振峰 监事 离任 工作变动
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,090
公司需承担费用的离退休职工人数 4
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 154
销售人员 667
技术人员 113
财务人员 16
行政人员 140
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 14
博士 1
本科 264
大专 366
高中及以下 445
公司员工情况说明
本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及帝反
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况回顾
公司经营层紧紧围绕董事会制定的年度经营计划，带领全体员工努力克服因招标竞争加剧、产品销售价格下降、燃料动
力人工成本增加、胶囊事件对行业的负面影响等不利因素，狠抓市场开拓和产品推广，扩大主打产品的市场占有率；加强生
产质量管理，确保产品质量的同时控制并降低成本费用，稳步推进各项工作。2012 年 1-6 月，公司累计完成营业总收入
19,549.26 万元，同比增长 16.40%；实现利润总额 2,835.89 万元，同比增长 5.40%；实现净利润 2,403.12 万元，同比增长 3.62%。
报告期内，公司积极推进新产品审评和研究工作，国家药品审评中心组织召开了公司国家一类新药人参皂苷_Rd 审评咨
询会议，目前公司正在等待药审中心技术审评意见。用于治疗胃溃疡的化药三类新药奥美拉唑胶囊临床实验工作已启动。
15
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（二）主营业务范围及经营状况
1、主营业务范围
公司主要从事中成药的研发、生产和销售，主要产品集中在心脑血管、消化系统两大类，共有国家药品批准文号品种
46 个，国家医保目录品种 24 个。现主要产品为益心舒胶囊、脉血康胶囊、银杏叶片、护肝宁片、六味安消胶囊等。
2、主要的财务数据及变动分析
其他应收款期末数较年初数增长 36.91%，主要系公司本期拓宽营销网络、新增业务人员致使市场人员备用金借款增加
所致。
应付账款期末数较年初数减少 64.37%，主要系公司本期支付中药材、包装物等原辅材料款项所致。
预收账款期末数较年初数减少 47.47%，主要系公司预收客户款项减少所致。
管理费用本期比上年同期增长 32.80%，主要系业务费用增加所致。
财务费用本期比上年同期增长 77.39%，主要系银行借款利息增加所致。
（三）2012 年下半年的工作重点主要包括以下几个方面：
1、继续加强营销团队建设，吸收引进新的营销人才，扩大产品市场销售，提高产品市场占有率；
2、继续抓好新药研发工作，特别是国家一类新药人参皂苷_Rd 的审批工作；
3、积极推进使用超募资金的相关工作；
4、提高科学管理水平，加强生产质量管理；
5、加强人员培养和增强人才储备。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）贵州远东药业有限公司
成立时间：1993 年 8 月 2 日
注册资本：3,000 万元人民币
企业类型：有限责任公司
经营范围：自产自销大容量注射剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、粉针剂、原料药（甘草酸二铵）
公司持有 100%的股权。截止 2012 年 6 月 30 日，贵州信邦远东药业有限公司总资产 7,520.55 万元，净资产 1,841.54 万
元， 2012 年上半年无营业收入，实现净利润-72.54 万元。
（2）贵州信邦药物研究开发有限公司
成立时间：2001 年 4 月 30 日
注册资本：500 万元人民币
企业类型：有限责任公司
经营范围：技术开发、推广、新药研究；成果转让；中药材品种改良；健康产业规划；技术投资。
公司持有 58%的股权。截止 2012 年 6 月 30 日，贵州信邦药物研究开发有限公司总资产 53.39 万元，净资产-109.20 万元，
2012 年上半年无营业收入，实现净利润-14.32 万元。
（3）贵州信邦药业有限公司
16
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成立时间：1997 年 2 月 14 日
注册资本：100 万元人民币
企业类型： 有限责任公司
经营范围：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品的批发；Ⅲ类医疗器械等的销售
公司持有 90%的股权。截止 2012 年 6 月 30 日，?贵州信邦药业有限公司总资产 540.12 万元，净资产-318.56 万元，2012
年上半年营业收入 266.25 万元，实现净利润 5.07 万元。
（4）贵州信邦保健品有限公司
成立时间：2011 年 11 月
注册资本：1,000 万元人民币
企业类型：有限责任公司
经营范围：批发：保健食品；精细化工、生物化学、试剂产品开发；药品研究；销售：化工产品及原料（不含危险化学
品）、分析仪器、电子计算机及配件、日用百货、厨房用具、卫生间用具、化妆品、卫生用品、普通器械；自营和代理各类
商品及技术的进出口业务（国家限定或禁止的除外）。
公司持有 100%的股权。截止 2012 年 6 月 30 日，贵州信邦保健品总资产 995.87 万元，净资产 995.85 万元，2012 年上
半年无营业收入，实现净利润-4.15 万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、产品销售价格下降，人工成本以及财务费用的增加导致公司净利润增长减缓。
2、医药行业竞争日益激烈，药品招投标、市场拓展等工作难度进一步加大。
3、随着公司业务的进一步发展，公司急需各类技术人才、市场营销人才、管理人才。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
医药制造业 192,830,126.14 69,696,913.49 63.71% 17.53% 17.6% 0.03%
医药商业 2,662,452.55 2,080,062.7 21.87% -31.59% -35.22% 4.37%
分产品
片剂 63,180,735.59 19,928,930.5 68.46% -12.15% -6.2% -2%
胶囊剂 125,287,821.6 45,487,372.93 63.69% 41.29% 31.22% 2.78%
其他 7,024,021.5 6,633,672.76 5.56% -4.6% -2.39% -2.14%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
东北 9,897,643.28 17.32%
华北 53,459,414.53 23.48%
华东 84,525,920.07 5.24%
华南 19,260,878.6 175.07%
华中 13,468,332.66 90.89%
西北 4,289,091.68 -63.42%
西南 10,591,297.87 4.66%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
18
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（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 66,928.49
报告期投入募集资金总额 1,309.68
已累计投入募集资金总额 15,578.06
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
募集资金总体使用情况说明
无
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年 12 月
固体制剂 GMP 生产线建设项目 否 9,600 9,600 845.85 6,544.25 68.17% 0 否 否
31 日
2011 年 07 月
植物提取物 GMP 生产线建设项目 否 6,500 6,500 72.33 5,891.41 90.64% 0 否 否
31 日
2011 年 12 月
药物制剂中试生产基地建设项目 否 3,500 3,500 391.5 3,142.4 89.78% 0 否 否
31 日
承诺投资项目小计 - 19,600 19,600 1,309.68 15,578.06 - - 0- -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 0 0 0 6,000 0- - - -
补充流动资金（如有） - 0 0 7,000 13,500 0- - - -
超募资金投向小计 - 0 0 7,000 19,500 - - 0- -
合计 - 19,600 19,600 8,309.68 35,078.06 - - 0- -
1、公司植物提取物 GMP 生产线建设工程项目‘已建设完成，目前正在调试及试运行阶段。2、公司固体制剂 GMP 生产线建设项目‘和药物制剂中试基
未达到计划进度或预计收益的情
地建设项目‘，土建工程已完成，主要设备已开始安装，项目预计在 2012 年底投产。项目未能按期完成的主要原因为：（1）国家药监局于 2011 年 2 月
况和原因（分具体项目）
颁布了《药品生产质量管理规范（2010 年修订）》，要求 2011 年 3 月 1 日正式实施。公司募投项目是在《药品生产质量管理规范》（2010 年修订）之前
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设计的，遵照新版 GMP 的要求，公司在建的募投项目，在厂房布局、空气净化、设备选型、电气、给排水等方面需进行调整和施工图的重新设计审定。
（2）新版 GMP 颁布实施后，国家食品药品监督管理局于 2011 年 8 月 2 日发布了修订后的《药品生产质量管理规范认证管理办法》，按修订后的认证
管理办法， GMP 生产线的认证过程较修订前有所增加，需经 GMP 认证资料申报、现场检查、药品认证检查机构综合评定、药品监督管理部门审批、
发放 GMP 证书等流程。
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展 公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币 716,100,000.00 元，募集资金净额为 669,284,940.22 元，扣除募集资金项目投资需求 196,000,000.00 元后，
情况 超额募集资金为 473,284,940.22 元。截至 2012 年 6 月 30 日，公司累计使用超额募集资金 60,000,000.00 元归还银行借款及 135,000,000.00 元永久补充流
动资金。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募投项目累计投入 6,711,864.01 元，根据公司第四届董事会第七次会议，公司拟以募集资金 6,711,864.01
换情况
元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司已于 2010 年 8 月 9 日完成了上述置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。
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募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10% 至 20%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,820.79 至 3,761.05
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
31,342,172.01
（元）
业绩变动的原因说明 公司生产经营正常，销售队伍稳定，预计业绩将保持平稳。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关规定的通知》要求，公司对公司章程中有关利润分配政策的相
关条款进行检查和修订，于 2012 年 7 月 25 日召开的 2012 年第二次临时大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，
新修订的公司章程对利润分配方式、现金分红的具体条件和比例、分配原则等政策予以明确。《章程修订对照表》（公告编号：
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2012-037）及修订后的《贵州信邦制药股份有限公司章程》详见 2012 年 7 月 10 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为规范贵州信邦制药股份有限公司（以下简称―公司‖）的内幕信息管理，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和
公平，维护公司的独立性，防范内幕信息知情人员滥用知情权、泄露内幕信息、进行内幕交易，加强内幕信息保密工作，以
维护信息披露的公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信
息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》等有关法律、
法规，以及《贵州信邦制药股份有限公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
√ 是 □ 否
公司无内幕知情人买卖本公司股票情况发生。
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
无
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关
法律、法规的规定，产生了公司第五届董事会、监事会，制定了《公司内幕信息知情人报备制度》、修订了《董事会战略委
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员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。公司结合自身经营管理的特点，不断完善公司法人治理结构，健
全内部控制体系，进一步提高了公司的规范运作水平。
报告期内，公司共召开了二次股东大会，四次董事会会议，三次监事会会议，各会议运行合法有效。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
根据2012年5月10日公司2011年年度股东大会决议，以2011年末公司总股本173,600,000股为基数，向全体股东每10股派
发现金0.6元（含税），2011年度不以资本公积转增股本。上述分配方案已于2012年6月11日执行完毕。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
26
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 理财产品 无 无 10,000,000 10,000,000 10,000,000 25% 0
2 理财产品 无 无 10,000,000 10,000,000 10,000,000 25% 0
3 理财产品 无 无 10,000,000 10,000,000 10,000,000 25% 0
4 理财产品 无 无 10,000,000 10,000,000 10,000,000 25% 0
5 理财产品 无 无 10,000,000 0 0 0 70,767.12
期末持有的其他证券投资 0 -- 0 0 0
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- -- 0
合计 50,000,000 -- 40,000,000 100% 0
证券投资审批董事会公告披露日期 2012 年 02 月 18 日
证券投资审批股东会公告披露日期 无
证券投资情况的说明
公司所购理财产品均为银行短期保本型理财产品。
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企
业股权事项。
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
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4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
报告期内，公司无重大收购售资产、吸收合并事项。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
报告期内，公司无重大出售资产事项。
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
无
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
31
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5、其他重大关联交易
报告期内，公司未发生重大担保事项；也不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。
报告期内，不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。
独立董事对控股股东及关联方资金占用、对外担保事项的专项说明和独立意见：
根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的要求，作为公司的独立董事，我们本着实事求
是的态度原则，对公司2012年半年度的控股股东及其关联方是否占用公司资金和对外担保情况进行了认真核查，并发表专项
说明和独立意见如下：
公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保；控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至2012年6月30日，公司不
存在任何对外担保情形。
独立董事对控股股东及关联方资金占用、对外担保事项的独立意见《贵州信邦制药股份有限公司独立董事对控股股东
及关联方资金占用、对外担保事项的专项说明及发表的独立意见》详见2012年7月30日的巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
32
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财起始 委托理财终止 实际收回本金 是否经过法定 计提减值准备
受托人名称 委托理财金额 报酬确定方式 本期实际收益 实际获得收益 是否关联交易 关联关系
日期 日期 金额 程序 金额
农行罗甸县支 2012 年 04 月 2012 年 06 月 08
1,000 保证收益 1,000 7.08 7.08 是 0否 无
行 01 日 日
农行罗甸县支 2012 年 04 月 2012 年 09 月 29
1,000 保证收益 0 0 0是 0否 无
行 01 日 日
农行罗甸县支 2012 年 05 月 2012 年 08 月 15 无
1,000 保证收益 0 0 0是 0否
行 15 日 日
农行罗甸县支 2012 年 05 月 2012 年 07 月 09 无
1,000 保证收益 0 0 0是 0否
行 31 日 日
招商银行贵阳 2012 年 06 月 2012 年 07 月 24 无
1,000 保本浮动收益 0 0 0是 0否
市分行 08 日 日
合计 5,000 -- -- -- 1,000 7.08 7.08 -- 0 -- --
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
在保障公司日常经营运作和研发、生产、建设资金需求的情况下，为提高自有闲置资金的使用效率和收益，公司于 2012 年
2 月 17 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用
委托理财情况说明
自有闲置资金不超过 5,000 万元人民币购买低风险、短期（不超过一年）的保本型银行理财产品。截至 2012 年 6 月 30 日，
公司未到期的理财产品金额为 4000 万元。
33
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
（一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包和租赁公司资产的重大事项。
（二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
（三）报告期内，公司未更换会计师事务所。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无
无 无 无
诺
资产置换时所作承诺 无 无 无 无 无
1、本人将严格
按照国家有关
法律、法规及政
策的规定，依法
行使股东权利、
履行股东义务。
严格履行承诺，
2、实际控制人
第一大股东（实 除实际控制人
张观福承诺自
际控制人）张观 2010 年 04 月 16 张观福外的其
发行时所作承诺 信邦制药本次 三年
福及发行前全 日 他股东的限售
发行的股票在
体股东 股已于 2011 年
深圳证券交易
4 月 18 日解限。
所上市交易之
日起 36 个月内，
本人将不转让
或委托他人管
理本人所持有
的信邦制药的
34
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股份，也不由信
邦制药回购该
股份。其他股东
承诺自信邦制
药本次发行的
股票在深圳证
券交易所上市
交易之日起 12
个月内，本人将
不转让或委托
他人管理本人
所持有的信邦
制药的股份，也
不由信邦制药
回购该股份。3、
股份锁定期满
后，在本人任职
信邦制药期间，
每年转让的信
邦制药股份将
不会超过本人
所持信邦制药
股份总数的百
分之二十五；在
本人离职后半
年内，将不会转
让所持有的信
邦制药的股份。
1、本人目前未
拥有任何从事
与信邦制药可
能产生同业竞
争的企业的股
权或股份，或在
第一大股东（实 任何与信邦制
际控制人）张观 药产生同业竞 2010 年 04 月 16
其他对公司中小股东所作承诺 长期 严格履行承诺
福及发行前全 争的企业拥有 日
体股东 任何利益。2、
本人在本承诺
有效期内不会
以任何方式直
接或间接从事
与信邦制药相
竞争的投资及
35
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业务。3、如出
现因违反上述
承诺而导致信
邦制药及其他
股东权益受到
损害的情况，本
人将依法承担
相应的法律责
任。4、上述承
诺在本人作为
信邦制药股东
期间内及在转
让所持全部股
份之日起一年
内持续有效，并
且在本承诺有
效期内不可变
更或者撤销。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划 无
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否
作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 无
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0 0
36
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
0 0
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0 0
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0 0
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 0 0
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
5.其他 0 0
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
合计 0 0
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司主打产品、新品种情
第一创业证劵
况、公司历史沿革情况、
股份有限公司
2012 年 05 月 31 日 公司办公地 实地调研 机构 超募资金怎么样使用、公
投资证劵部副
司如何吸引和留住人才、
总经理 1 人
未来的发展方向等
公司的组织架构、销售体
中国人寿养老
系是怎样、一类新药人参
保险股份有限
2012 年 06 月 06 日 公司办公地 实地调研 机构 皂苷_Rd 审批进展情况、
公司投资经理
公司新开发了哪些药品
等4人
等
主打产品的销售情况、一
中银国际证劵 类新药人参皂苷_Rd 审
2012 年 06 月 13 日 公司办公地 实地调研 机构 有限责任公司 批进展情况、公司销售区
研究员 1 人 域的划分、公司未来的发
向等
2012 年 06 月 21 日 公司办公地 实地调研 机构 上海泽熙投资 公司在某些区域销售排
37
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
管理公司投资 名靠前的原因、一类新药
研究员 1 人 人参皂苷_Rd 审批进展
情况、中药材价格上涨对
公司的影响、公司的产品
结构等
中药材价格上涨对公司
2012 年 1 月 1
的影响、一类新药人参皂
日至 6 月 30 日
苷_Rd 审批进展情况、已
2012 年 06 月 30 日 公司办公地 电话沟通 个人 共计接待投资
获批件的新产品生产情
者电话 160 余
况、权益分派事项、药品
人次
降价对公司的影响等
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012 年第一次临时股东大会
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 01 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告
2012 年第一次临时股东大会
0212 年 01 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的法律意见书
2011 年度业绩预告修正公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 01 月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股东解除股权质押的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于使用自有闲置资金购买
《中国证券报》、《证券时报》》2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
银行理财产品的公告
38
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于变更证劵事务代表的公
《中国证券报》、《证券时报》》2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
关于第四届董事会第十八次
《中国证券报》、《证券时报》》2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会议决议的公告
独立董事关于聘任副总经理
2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的独立意见
独立董事关于使用自有闲置
资金购买银行理财产品的独 2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
立意见
监事会关于使用自有闲置资
金购买银行理财产品的审核 2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
意见
民生证劵有限责任公司关于
公司使用自有闲置资金购买 2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
银行理财产品的核查意见
内幕信息知情人登记管理制
2012 年 02 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
度
贵州信邦制药股份有限公司
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年度业绩快报
关于一类新药人参皂苷_Rd 研
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
究论文发表的公告
关于购买银行理财产品的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
贵州信邦制药股份有限公司
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年年度报告摘要
关于第四届董事会第十九次
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会议决议的公告
关于第四届监事会第十三次
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会议决议的公告
关于 2011 年度募集资金存放
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
与使用情况的专项报告
关于使用部分超募资金永久
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
补充流动资金的公告
独立董事提名人声明 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
独立董事候选人声明（郝小
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
江）
独立董事候选人声明（童朋
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
方）
独立董事候选人声明（张英 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
39
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
峰）
独立董事候选人声明（张建
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
华）
民生证劵有限责任公司关于
公司使用部分超募资金的核 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
查意见
民生证劵有限责任公司关于
公司 2011 年度募集资金存放 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
与使用情况的专项核查意见
民生证劵有限责任公司关于
公司 2011 年度内部控制自我 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
评价报告的核查意见
《贵州信邦制药股份有限公
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
司章程》修订对照表
独立董事关于相关事项的独
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
立意见
2011 年度募集资金存放与使
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
用情况鉴证报告
深圳市鹏城会计师事务所有
限公司关于公司内部控制的 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
鉴证报告
内部控制自我评价报告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年度控股股东及其他关
联方占用资金情况的专项说 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
明
2011 年年度审计报告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年年度报告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年度独立董事程明亮述
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职报告
2011 年度独立董事王永林述
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职报告
2011 年度独立董事汤晓红述
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职报告
2011 年度独立董事杨世林述
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职报告
2011 年度独立董事李晓东述
2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
职报告
关于召开 2011 年度股东大会
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
40
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贵州信邦制药有限公司 2012
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
年第一季度报告正文
公司章程（2012 年 4 月） 2012 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年度报告网上
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
说明会的公告
关于选举第五届监事会职工
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
监事的公告
2011 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于第五届董事会第一次会
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议的公告
关于第五届监事会第一次会
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议的公告
董事会薪酬与考核委员会工
2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
作细则
董事会战略委员会工作细则 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
独立董事关于聘任公司董事
会秘书、高级管理人员、内审 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
部门负责人的独立意见
2011 年年度股东大会的法律
2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
意见书
关于购买银行理财产品的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
关于股东股权质押的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东解除股权质押的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
关于购买银行理财产品的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
2011 年度权益分派实施公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于一类新药人参皂-Rd 进展
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
情况的公告
关于持股 5%以上股东减持股
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
份的提示性公告
关于减持贵州信邦制药股份
有限公司股份的简式权益变 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
动报告书
股票异常波动公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于购买银行理财产品的公 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 12 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
41
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
告
关于一类新药人参皂苷--Rd
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 贵州信邦制药股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 453,400,611.58 513,310,866.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 40,000,000
应收票据 63,264,509.79 74,044,281.6
应收账款 132,064,341.65 121,277,135.32
预付款项 57,478,921.05 59,989,141.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,335,689.31 1,621,217.36
应收股利
其他应收款 45,147,979.22 32,975,879.9
42
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 156,836,954.81 142,254,296.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 949,529,007.41 945,472,819.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,050,000 10,050,000
投资性房地产
固定资产 84,147,140.06 85,308,109.01
在建工程 202,717,747.36 188,418,637.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,032,326.58 12,474,769.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,833,883.27 1,833,883.27
其他非流动资产
非流动资产合计 310,781,097.27 298,085,399.14
资产总计 1,260,310,104.68 1,243,558,218.33
流动负债：
短期借款 229,860,000 194,860,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,275,139.61 45,680,896.78
43
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预收款项 1,598,822.23 3,043,558.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,394,874.32 2,175,705.31
应交税费 1,231,508.42 1,473,157.51
应付利息
应付股利
其他应付款 4,149,598.58 5,884,891.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 255,509,943.16 253,118,210.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,704,500 10,904,500
非流动负债合计 11,704,500 10,904,500
负债合计 267,214,443.16 264,022,710.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 173,600,000 173,600,000
资本公积 591,932,304.63 591,932,304.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 31,168,057.07 31,168,057.07
一般风险准备
未分配利润 197,172,487.44 183,557,245.8
外币报表折算差额
44
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计 993,872,849.14 980,257,607.5
少数股东权益 -777,187.62 -722,099.22
所有者权益（或股东权益）合计 993,095,661.52 979,535,508.28
负债和所有者权益（或股东权益）
1,260,310,104.68 1,243,558,218.33
总计
法定代表人：张观福 主管会计工作负责人：孔令忠 会计机构负责人：陈船
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 442,511,466.33 502,614,455.72
交易性金融资产 40,000,000
应收票据 63,264,509.79 74,044,281.6
应收账款 130,107,892.19 119,511,450.98
预付款项 57,266,689.98 59,488,341.36
应收利息 1,335,689.31 1,621,217.36
应收股利
其他应收款 107,178,350.05 93,729,246.26
存货 156,465,558.66 141,900,532.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 998,130,156.31 992,909,526.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,890,000 60,890,000
投资性房地产
固定资产 58,896,325.21 59,447,266.92
在建工程 160,754,532.72 147,107,230.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
45
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
油气资产
无形资产 4,773,441.87 5,061,009.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,685,491.58 1,685,491.58
其他非流动资产
非流动资产合计 286,999,791.38 274,190,998.49
资产总计 1,285,129,947.69 1,267,100,524.66
流动负债：
短期借款 229,860,000 194,860,000
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,460,618.95 44,735,533.52
预收款项 1,597,046.23 3,026,107.93
应付职工薪酬 2,296,946.66 2,085,793.11
应交税费 1,674,601.81 1,841,471.22
应付利息
应付股利
其他应付款 2,980,358.53 4,510,825.1
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 253,869,572.18 251,059,730.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,264,500 10,464,500
非流动负债合计 11,264,500 10,464,500
负债合计 265,134,072.18 261,524,230.88
所有者权益（或股东权益）：
46
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本（或股本） 173,600,000 173,600,000
资本公积 591,089,960.71 591,089,960.71
减：库存股
专项储备
盈余公积 31,168,057.07 31,168,057.07
未分配利润 224,137,857.73 209,718,276
外币报表折算差额 224,137,857.73 209,718,276
所有者权益（或股东权益）合计 1,019,995,875.51 1,005,576,293.78
负债和所有者权益（或股东权益）
1,285,129,947.69 1,267,100,524.66
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 195,492,578.69 167,955,358.69
其中：营业收入 195,492,578.69 167,955,358.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 170,257,596.18 141,987,553.69
其中：营业成本 72,049,976.19 62,707,838.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,589,287.5 1,268,331.67
销售费用 82,133,570.97 70,867,989.3
管理费用 15,510,288.32 11,679,589.95
财务费用 -1,025,526.8 -4,536,075.71
资产减值损失 -120
47
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损
失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖
70,767.12
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 25,305,749.63 25,967,805
加 ：营业外收入 3,201,148.8 980,900
减 ：营业外支出 148,000 43,240.33
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
28,358,898.43 26,905,464.67
填列）
减：所得税费用 4,382,749.04 3,800,000
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 23,976,149.39 23,105,464.67
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
24,031,237.79 23,190,795.33
润
少数股东损益 -55,088.4 -85,330.66
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.13
（二）稀释每股收益 0.14 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 23,976,149.39 23,105,464.67
归属于母公司所有者的综合
24,031,237.79 23,190,795.33
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-55,088.4 -85,330.66
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：张观福 主管会计工作负责人：孔令忠 会计机构负责人：陈船
4、母公司利润表
单位： 元
48
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 192,830,126.14 164,063,470.64
减：营业成本 69,969,913.49 59,496,833.84
营业税金及附加 1,575,502.37 1,252,194.47
销售费用 81,846,715.77 70,381,699.29
管理费用 14,345,316.02 10,569,477.49
财务费用 -1,001,732.51 -4,536,222.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
70,767.12
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 26,165,178.12 26,899,487.83
加：营业外收入 3,201,148.8 980,900
减：营业外支出 148,000 43,240.33
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
29,218,326.92 27,837,147.5
填列）
减：所得税费用 4,382,749.04 3,800,000
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 24,835,577.88 24,037,147.5
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.14
（二）稀释每股收益 0.14 0.14
六、其他综合收益
七、综合收益总额 24,835,577.88 24,037,147.5
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,974,654.86 178,672,831.98
客户存款和同业存放款项净增加
49
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,584,043.18 16,287,390.21
经营活动现金流入小计 230,558,698.04 194,960,222.19
购买商品、接受劳务支付的现金 110,220,478.91 69,986,527.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
17,040,062.06 13,926,846.96
金
支付的各项税费 21,329,805.86 17,361,977.56
支付其他与经营活动有关的现金 101,522,891.82 83,241,214.75
经营活动现金流出小计 250,113,238.65 184,516,566.66
经营活动产生的现金流量净额 -19,554,540.61 10,443,655.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000
取得投资收益所收到的现金 70,767.12
处置固定资产、无形资产和其他
500
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
50
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 10,070,767.12 500
购建固定资产、无形资产和其他
20,200,938.42 62,521,110.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,200,938.42 62,521,110.78
投资活动产生的现金流量净额 -60,130,171.3 -62,520,610.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 138,000,000 118,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138,000,000 118,000,000
偿还债务支付的现金 103,000,000 90,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
15,225,542.72 27,475,773.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,225,542.72 117,475,773.69
筹资活动产生的现金流量净额 19,774,457.28 524,226.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,910,254.63 -51,552,728.94
加：期初现金及现金等价物余额 513,310,866.21 629,200,264.93
六、期末现金及现金等价物余额 453,400,611.58 577,647,535.99
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
51
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,753,098.4 174,080,364.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,227,810.35 15,340,745.82
经营活动现金流入小计 226,980,908.75 189,421,110.37
购买商品、接受劳务支付的现金 108,010,504.22 66,042,309.31
支付给职工以及为职工支付的现
16,714,109.92 13,600,423.88
金
支付的各项税费 21,181,859.58 17,183,935.74
支付其他与经营活动有关的现金 100,282,316.21 81,889,659.07
经营活动现金流出小计 246,188,789.93 178,716,328
经营活动产生的现金流量净额 -19,207,881.18 10,704,782.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000
取得投资收益所收到的现金 70,767.12
处置固定资产、无形资产和其他
500
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,070,767.12 500
购建固定资产、无形资产和其他
19,590,332.61 62,115,074.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,150,000 550,000
投资活动现金流出小计 70,740,332.61 62,665,074.29
投资活动产生的现金流量净额 -60,669,565.49 -62,664,574.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 138,000,000 118,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138,000,000 118,000,000
偿还债务支付的现金 103,000,000 90,000,000
52
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
15,225,542.72 27,475,773.69
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,225,542.72 117,475,773.69
筹资活动产生的现金流量净额 19,774,457.28 524,226.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,102,989.39 -51,435,565.61
加：期初现金及现金等价物余额 502,614,455.72 628,098,276.8
六、期末现金及现金等价物余额 442,511,466.33 576,662,711.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
173,600 591,932, 31,168, 183,557, -722,099. 979,535,50
一、上年年末余额
,000 304.63 057.07 245.8 22 8.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,600 591,932, 31,168, 183,557, -722,099. 979,535,50
二、本年年初余额
,000 304.63 057.07 245.8 22 8.28
三、本期增减变动金额（减少 13,615,2 13,560,153
-55,088.4
以―－‖号填列） 41.64 .24
24,031,2 23,976,149
（一）净利润 -55,088.4
37.79 .39
（二）其他综合收益
24,031,2 23,976,149
上述（一）和（二）小计 -55,088.4
37.79 .39
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
53
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的金额
3．其他
-10,415, -10,415,99
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
996.15 6.15
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,415, -10,415,99
配 996.15 6.15
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
173,600 591,932, 31,168, 197,172, -777,187. 993,095,66
四、本期期末余额
,000 304.63 057.07 487.44 62 1.52
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
86,800, 678,732, 26,368, 168,318, -520,170. 959,698,68
一、上年年末余额
000 304.63 388.38 160.76 55 3.22
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
54
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
86,800, 678,732, 26,368, 168,318, -520,170. 959,698,68
二、本年年初余额
000 304.63 388.38 160.76 55 3.22
三、本期增减变动金额（减少 86,800, -86,800, 4,799,6 15,239,0 -201,928. 19,836,825
以―－‖号填列） 000 000 68.69 85.04 67 .06
46,078,7 -201,928. 45,876,825
（一）净利润
53.73 67 .06
（二）其他综合收益
46,078,7 -201,928. 45,876,825
上述（一）和（二）小计
53.73 67 .06
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
4,799,6 -30,839, -26,040,00
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
68.69 668.69 0
4,799,6 -4,799,6
1．提取盈余公积
68.69 68.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,040, -26,040,00
配 000 0
4．其他
86,800, -86,800,
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
000 000
1．资本公积转增资本（或股 86,800, -86,800,
本） 000 000
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
173,600 591,932, 31,168, 183,557, -722,099. 979,535,50
四、本期期末余额
,000 304.63 057.07 245.8 22 8.28
55
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
173,600,00 591,089,96 31,168,057 209,718,27 1,005,576,
一、上年年末余额
0 0.71 .07 6 293.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,600,00 591,089,96 31,168,057 209,718,27 1,005,576,
二、本年年初余额
0 0.71 .07 6 293.78
三、本期增减变动金额（减少 14,419,581 14,419,581
以―－‖号填列） .73 .73
24,835,577 24,835,577
（一）净利润
.88 .88
（二）其他综合收益
24,835,577 24,835,577
上述（一）和（二）小计
.88 .88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-10,415,99 -10,415,99
（四）利润分配
6.15 6.15
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-10,415,99 -10,415,99
3．对所有者（或股东）的分配
6.15 6.15
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
56
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
173,600,00 591,089,96 31,168,057 224,137,85 1,019,995,
四、本期期末余额
0 0.71 .07 7.73 875.51
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
677,889,96 26,368,388 192,561,25 983,619,60
一、上年年末余额 86,800,000
0.71 .38 7.83 6.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
677,889,96 26,368,388 192,561,25 983,619,60
二、本年年初余额 86,800,000
0.71 .38 7.83 6.92
三、本期增减变动金额（减少以 -86,800,00 4,799,668. 17,157,018 21,956,686
86,800,000
―－‖号填列） 0 69 .17 .86
47,996,686 47,996,686
（一）净利润
.86 .86
（二）其他综合收益
47,996,686 47,996,686
上述（一）和（二）小计
.86 .86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
4,799,668. -30,839,66 -26,040,00
（四）利润分配
69 8.69 0
4,799,668. -4,799,668.
1．提取盈余公积
69 69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,040,00 -26,040,00
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0 0
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
173,600,00 591,089,96 31,168,057 209,718,27 1,005,576,
四、本期期末余额
0 0.71 .07 6 293.78
（三）公司基本情况
1、公司的基本情况
（1）中文名称：贵州信邦制药股份有限公司
（2）英文名称：Guizhou Xinbang Pharmaceutical Co.，Ltd.
（3）注册资本：人民币17,360万元
（4）注册地址：贵州省罗甸县龙坪镇解放路96号
（5）公司住所：贵州省贵阳市白云经济开发区信邦大道227号
（6）法定代表人：张观福
（7）成立日期：1995年1月27日
（8）互联网网址：www.xinbang.com
（9）电子信箱：xinbang@xinbang.com
2、历史沿革
贵州信邦制药股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）系经贵州省人民政府黔府函[2000]23号《省人民政府关于同意
设立贵州信邦制药股份有限公司的批复》批准，由贵州信邦制药有限责任公司各股东发起设立，于2000年2月2日在贵阳市工商
行政管理局登记注册，取得注册号为5200001201243的《企业法人营业执照》。公司设立时的注册资本5,000万元，股份总数5,000
万股（每股面值1元）。2001年3月，公司经贵州省人民政府黔府函[2001]228号《省人民政府关于同意贵州信邦制药股份有限
公司规范改制的批复》批准，以经审计的截至1999年10月31日的净资产2,096.70万元，按1:1的比例等额折股规范公司股本，折
合股本总额为2,096.70万股。2001年6月，经本公司2000年年度股东大会审议通过了2000年度未分配利润送红股的方案，向全体
股东每10股送红股4.30819股，送股后，公司股本总额为3,000万股。2003年3月，经本公司2002年年度股东大会审议通过了2002
年度未分配利润送红股的方案，向全体股东每10股送红股4股，同时向新股东增资扩股800万股，由重庆浩源经贸有限责任公司、
深圳市经济合作发展基金管理委员会办公室分别向本公司增资1,100万元和500万元，分别折合550万股和250万股，增资扩股后，
公司股本总额为5,000万股。2005年3月，经本公司2005年临时股东大会审议通过，本公司股东重庆浩源经贸有限责任公司将其
持有的本公司11%股权转让给中国长城资产管理公司（以下简称―长城公司‖），同时长城公司以其持有的本公司3,548.5万元债
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
权对本公司进行增资，按每股2.35元的价格折合1,510万股。增资扩股后，公司股本总额为6,510万股。
2010年4月6日，公司经中国证券监督管理委员会核准，向社会公开发行人民币普通股2,170万股(每股面值1元)，同年4月16
日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后总股本为8,680万股。2011年4月，经公司股东大会批准，以2010年末总股本8,680万股为
基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为17,360万股。截至2012年6月30日，公司注册资本
为17,360万元，股份总数为17,360万股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通股份8,032万股，无限售条件的流通股份9,328
万股。
3、公司的行业性质和经营范围
行业性质：医药制造业。
经营范围： 自产自销硬胶囊剂（含头孢菌素类）、片剂、颗粒剂（含中药提取）、滴丸剂、软胶囊剂、 原料药（人参皂
苷-Rd）、中药提取、保健食品加工生产（片剂、胶囊剂、颗粒剂）、 中药材种植及销售；经营本企业自产产品及技术的出口
业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商
品及技术除外）；企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务。
4、本公司提供的主要产品或劳务
本公司提供的主要产品：益心舒胶囊、脉血康胶囊、银杏叶片、六味安消胶囊、护肝宁片等药品。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告批准报出者：本公司董事会
本公司财务报告批准报出日：2012年7月26日
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月31日的财务状况，
以及2012年1-6月的经营成果和现金流量。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
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境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的
各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业
合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合
并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，
以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方
在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现
金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并
成本；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方
对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数
股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
②合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
③对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、
负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
④同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
⑤重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的
营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
⑥对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务
报表进行调整。
60
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并
会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除―未分配利润‖项目外，均按照发生时的市场汇率
折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目
反映。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
61
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
②本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情
况除外：
a. 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b. 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资
产。
（4）金融负债终止确认条件
要公司将金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
②金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能
采用的交易价格。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
⑨金融资产减值损失的计量：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项
的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款
项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提
取比例确认减值损失。
d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该
项金融资产发生了减值。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款：指单笔金额为 200 万元以上的客户应收款项其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款：指单笔金额为 150 万元以上的客户应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额
重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 8% 8%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
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5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项结合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、周转材料等五大类。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低
于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格
与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
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领用时采用一次性摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定投资成本：
a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其它必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值
和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认
①对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母
公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用
成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的
被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他
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实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。
重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经
营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期
投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法
在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 ~ 30 3.00 3.23~ 4.85
机器设备 10 ~ 12 3.00 8.08~ 9.70
电子设备 5 3.00 19.40
运输设备 8 ~ 10 3.00 9.7~ 12.13
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其他设备 5~8 3.00 12.13~ 19.40
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 无
机器设备 无
电子设备 无
运输设备 无
其他设备 无
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包
括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用
状态后的计入当期财务费用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建
并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性
等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建
工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本
化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： A、为购建或者生
产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借
款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产在取得时按照实际成本计价。
68
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不
确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同
的，则改变摊销期限和摊销方法。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定年限
非专有技术 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：①某项无形资产已被其他新技
术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限
内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可
收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了
减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期
损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
69
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他
长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊
销的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
无
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履
行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）预计负债的计量方法
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确
认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
23、股份支付及权益工具
无
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
70
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳
务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平
均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期
的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间
71
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税
资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所
得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
73
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
除销售自产农业产品外，本公司按商品
增值税 商品销售收入
销售收入的 17%计算销项税
消费税 无
营业税 无
贵州信邦制药股份有限公司 5%，贵州
信邦药业有限公司、贵州信邦保健品有
城市维护建设税 应纳增值税 限公司 7%，贵州信邦远东药业有限公
司、贵州信邦药物研究开发有限公司
1%。
贵州信邦制药股份有限公司为 15%，
贵州信邦药物研究开发有限公司、贵州
企业所得税 应纳税所得额 信邦药业有限公司、贵州信邦远东药业
有限公司、贵州信邦保健品有限公司所
得税率为 25%。
教育费附加 应纳增值税 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
根据《贵州省地方税务局关于执行西部大开发企业所得税15%优惠税率有关问题的通知》，公司的所得税减按15%的税率执
行。
3、其他说明
无
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（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
75
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
技术开发、
推广、新药
研究；成果
贵州信邦药物
转让；中药
研究开发有限 有限责任公司 贵阳市 药物研发 5,000,000 2,900,000 0 58% 58% 是 -458,624.31 0 0
材品种改
公司
良；健康产
业规划；技
术投资
批发：保健
食品；精细
化工、生物
贵州信邦保健 有限责任公司 化学、试剂
贵阳市 商业 1,000,000 1,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
品有限公司 (法人独资) 产品开发；
药品研究；
销售：化工
产品及原料
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（不含危险
化学品）、分
析仪器、电
子计算机及
配件、日用
百货、厨房
用具、卫生
间用具、化
妆品、卫生
用品、普通
机械；自营
和代理各类
商品及技术
的进出口业
务（国家限
定或禁止的
除外）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
中成
药、化
学药制
剂、抗
生素、
生物制
品的批
发；Ⅲ
类医疗
器械
（以有
效的许
贵州信邦 可证核
有限责任 贵阳 1,000,0 900,00 90 -318,563.
药业有限 商业 准内容 0 90% 是 0 0
公司 市 00 0 % 31
公司 为准）、
消毒用
品、化
妆品、
五金交
电、日
用百
货、仪
器仪
表、二、
三类机
电的销
售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
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（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
自产自
销大容
量注射
剂、小
容量注
射剂、
贵州信邦
有限责任 贵阳 药品生 30,000, 冻干粉 37,940, 100
远东药业 0 100% 是 0 0 0
公司 市 产 000 针剂、 000 %
有限公司
粉针
剂、原
料药
（甘草
酸二
铵）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
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4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
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8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 515,410.66 -- -- 949,665.01
人民币 -- -- 515,410.66 -- -- 949,665.01
银行存款： -- -- 452,885,200.92 -- -- 512,361,201.2
人民币 -- -- 452,885,200.92 -- -- 512,361,201.2
其他货币资金： -- -- 0 -- -- 0
人民币 -- -- 0 -- -- 0
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合计 -- -- 453,400,611.58 -- -- 513,310,866.21
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0 0
交易性权益工具投资 0 0
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0 0
产
衍生金融资产 0 0
套期工具 0 0
其他 40,000,000 0
合计 40,000,000 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 63,264,509.79 74,044,281.6
合计 63,264,509.79 74,044,281.6
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（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
鞍山市华兴钢材经销中
2012 年 03 月 23 日 2012 年 09 月 23 日 500,000
心
保定市新特药有限公司 2012 年 02 月 24 日 2012 年 08 月 24 日 400,000
国药控股贵州有限公司 2012 年 04 月 10 日 2012 年 07 月 10 日 385,452.36
鞍山鼎丰数控设备有限
2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日 300,000
公司
宁波宣仕电器有限公司 2012 年 02 月 28 日 2012 年 08 月 28 日 300,000
合计 -- -- 1,885,452.36 --
说明：无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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账龄一年以内的应收股
0 0 0 0
利
其中：
0 0 0 0
账龄一年以上的应收股
0 0 0 0
利
其中： -- -- -- --
0 0 0 0
合 计 0 0 0 0
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存单利息 1,621,217.36 1,335,689.31 1,621,217.36 1,335,689.31
合 计 1,621,217.36 1,335,689.31 1,621,217.36 1,335,689.31
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0 0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
139,380,93 7,316,592.4 128,593,7
100% 5.25% 100% 7,316,592.47 5.69%
4.12 7 27.79
139,380,93 7,316,592.4 128,593,7
组合小计 100% 5.25% 100% 7,316,592.47 5.69%
4.12 7 27.79
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0 0 0 0 0
账款
139,380,93 7,316,592.4 128,593,7
合计 -- -- -- 7,316,592.47 --
4.12 7 27.79
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 126,203,594.76 90.55% 5,398,599.93 125,038,533.5 97.23% 6,251,926.68
1至2年 10,394,374.5 7.46% 831,549.96 1,413,197.63 1.1% 113,055.81
2至3年 1,401,575.75 1.01% 280,315.15 539,858.67 0.42% 107,971.73
3 年以上
3至4年 1,150,523.35 0.83% 575,261.68 1,516,999.49 1.18% 758,499.75
4至5年
5 年以上 230,865.76 0.17% 230,865.76 85,138.5 0.07% 85,138.5
合计 139,380,934.12 -- 7,316,592.47 128,593,727.79 -- 7,316,592.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
85
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
西安佰美医药有限公司 非关联方 12,596,450.37 1 年以内 9.04%
上海罗达医药有限公司 非关联方 11,137,018.2 1 年以内 7.99%
86
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北京医药股份有限公司 非关联方 10,353,178.85 1 年以内 7.43%
国药控股北京有限公司 非关联方 8,056,920.78 1 年以内 5.78%
广东昊泽医药有限公司 非关联方 4,315,459.2 1 年以内 3.1%
合计 -- 46,459,027.4 -- 33.33%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0
资产小计 0
负债：
无 0
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
87
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0 0 0 0 0 0 0 0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
37,488,584.2
49,660,683.6 98.03% 4,512,704.38 9.09% 97.4% 4,512,704.38 12.04%
8
37,488,584.2
组合小计 49,660,683.6 98.03% 4,512,704.38 9.09% 97.4% 4,512,704.38 12.04%
8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,000,000 1.97% 1,000,000 100% 1,000,000 2.6% 1,000,000 100%
应收款
38,488,584.2
合计 50,660,683.6 -- 5,512,704.38 -- -- 5,512,704.38 --
8
其他应收款种类的说明：
其他应收款期末数较年初数增长36.91%，主要系公司本期拓宽营销网络、新增业务人员致使市场人员备用金借款增加所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 44,146,386.68 88.9% 2,400,956.94 30,677,770.6 81.83% 1,533,888.53
1至2年 2,524,556.87 5.08% 201,964.55 2,948,905.15 7.87% 235,912.41
2至3年 750,064.2 1.51% 150,012.84 329,120 0.88% 65,824
3 年以上
3至4年 959,811.6 1.93% 479,905.8 1,711,418.16 4.57% 855,709.07
4至5年
5 年以上 1,279,864.25 2.58% 1,279,864.25 1,821,370.37 4.86% 1,821,370.37
合计 49,660,683.6 -- 4,512,704.38 37,488,584.28 -- 4,512,704.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
88
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京瑞伊人科技发展有
1,000,000 1,000,000 100% 预计无法收回
限公司
合计 1,000,000 1,000,000 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
89
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 --
说明：无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
包亚澜 公司员工 1,196,543.01 1 年以内 2.41%
杨一薇 公司员工 1,187,498.33 1 年以内 2.39%
张玲 公司员工 1,174,248.44 1 年以内 2.36%
滕娟娟 公司员工 1,073,271.48 1 年以内 2.16%
孙文霞 公司员工 1,066,316.37 1 年以内 2.15%
合计 -- 5,697,877.63 -- 11.47%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
90
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资产：
无 0
资产小计 0
负债：
无 0
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 7,547,140.88 13.13% 16,464,584 27.45%
1至2年 15,733,821.37 27.37% 8,445,851.46 14.08%
2至3年 2,383,078 4.15% 2,149,770.62 3.58%
3 年以上 31,814,880.8 55.35% 32,928,935.9 54.89%
合计 57,478,921.05 -- 59,989,141.98 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广东泰禾生物药业有限
非关联方 32,492,101 2010 年 11 月 9 日 委托技术开发预付款
公司
海南因诺生物科技有限
非关联方 5,000,000 2011 年 1 月 17 日 委托技术开发预付款
公司
北京润得康医药技术有
非关联方 2,700,000 2012 年 2 月 14 日 委托技术开发预付款
限公司
海南昊南医药有限公司 非关联方 2,500,000 2004 年 5 月 28 日 委托技术开发预付款
诺思格（北京）医药科
非关联方 2,290,000 2012 年 2 月 3 日 委托技术开发预付款
技
合计 -- 44,982,101.00 -- --
预付款项主要单位的说明：无
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 61,137,894.7 0 61,137,894.7 71,369,735.98 0 71,369,735.98
在产品 43,120,952.61 0 43,120,952.61 37,869,360.1 0 37,869,360.1
库存商品 15,520,291.71 0 15,520,291.71 13,719,930.57 0 13,719,930.57
周转材料 1,713,164.41 0 1,713,164.41 1,140,509.23 0 1,140,509.23
消耗性生物资产 0 0 0 0 0 0
包装物 4,227,371.19 0 4,227,371.19 2,719,430.63 0 2,719,430.63
自制半成品 31,117,280.19 0 31,117,280.19 15,435,330.31 0 15,435,330.31
合计 156,836,954.81 0 156,836,954.81 142,254,296.82 0 142,254,296.82
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0 0 0 0 0
在产品 0 0 0 0 0
库存商品 0 0 0 0 0
周转材料 0 0 0 0 0
消耗性生物资产 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
合 计 0 0 0 0 0
92
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（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 0 0 0
库存商品 0 0 0
在产品 0 0 0
周转材料 0 0 0
消耗性生物资产 0 0 0
存货的说明：无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计
其他流动资产说明：无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0 0
可供出售权益工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0 0
其中：未实现融资收益 0 0
分期收款销售商品 0 0
分期收款提供劳务 0 0
其他 0 0
94
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合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
无
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
15、长期股权投资
95
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
贵州信华乐康
园区置业有限 成本法 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 4% 4% 无 0 0 0
公司
苏州夏启宝寿 无
九鼎医药投资
成本法 6,000,000 6,000,000 0 6,000,000 1.67% 1.67% 0 0 0
中心（有限合
伙）
贵阳现代药业 无
成本法 50,000 50,000 0 50,000 4.39% 4.39% 0 0 0
研究院
合计 -- 10,050,000 10,050,000 10,050,000 -- -- --
96
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 145,459,191.1 1,927,170.92 0 147,386,362.02
其中：房屋及建筑物 97,156,117.07 0 97,156,117.07
机器设备 24,686,980.97 429,802.56 0 25,116,783.53
运输工具 17,996,722.9 1,305,943.92 0 19,302,666.82
电子设备 3,916,544.92 161,980 0 4,078,524.92
其他设备 1,702,825.24 29,444.44 0 1,732,269.68
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 60,151,082.09 0 3,088,139.87 0 63,239,221.96
其中：房屋及建筑物 26,079,832.66 0 1,586,759.96 0 27,666,592.62
机器设备 20,449,959.79 0 772,926.4 0 21,222,886.19
运输工具 9,678,730.95 0 558,645.8 0 10,237,376.75
97
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电子设备 2,846,463.51 0 119,673.44 0 2,966,136.95
其他设备 1,096,095.18 0 50,134.27 0 1,146,229.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 85,308,109.01 -- 84,147,140.06
其中：房屋及建筑物 71,076,284.41 -- 69,489,524.45
机器设备 4,237,021.18 -- 3,893,897.34
运输工具 8,317,991.95 -- 9,065,290.07
电子设备 1,070,081.41 -- 1,112,387.97
其他设备 606,730.06 -- 586,040.23
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 85,308,109.01 -- 84,147,140.06
其中：房屋及建筑物 71,076,284.41 -- 69,489,524.45
机器设备 4,237,021.18 -- 3,893,897.34
运输工具 8,317,991.95 -- 9,065,290.07
电子设备 1,070,081.41 -- 1,112,387.97
其他设备 606,730.06 -- 586,040.23
本期折旧额 3,088,139.87 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 137,409.4 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 0 0 0 0
运输工具 0 0 0 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
98
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
无
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
固体制剂 GMP 生产线建设
64,046,832.19 0 64,046,832.19 55,436,378.56 0 55,436,378.56
项目
植物提取 GMP 生产线建设
53,405,752.65 0 53,405,752.65 52,479,648.88 0 52,479,648.88
项目
白云区注射剂生产基地 41,984,794.14 0 41,984,794.14 41,332,985.87 0 41,332,985.87
药物制剂中试生产基地建设
30,167,413.7 0 30,167,413.7 26,643,208.09 0 26,643,208.09
项目
半夏、何首乌等药材种植项
9,353,049.55 0 9,353,049.55 8,906,922.39 0 8,906,922.39
目
制剂车间改扩建工程 824,134.98 0 824,134.98 1,916,283 0 1,916,283
其他工程 2,935,770.15 0 2,935,770.15 1,703,210.32 0 1,703,210.32
合计 202,717,747.36 0 202,717,747.36 188,418,637.11 0 188,418,637.11
99
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
固体制剂
GMP 生产线 96,000,000 55,436,378.56 8,610,453.63 0 0 68.17% 0 0 0 募集资金 64,046,832.19
建设项目
植物提取
GMP 生产线 65,000,000 52,479,648.88 926,103.77 0 0 90.64% 0 0 0 募集资金 53,405,752.65
建设项目
药物制剂中
试生产基地 35,000,000 26,643,208.09 3,524,205.61 0 0 89.78% 0 0 0 募集资金 30,167,413.7
建设项目
134,559,235.5 147,619,998.5
合计 196,000,000 13,060,763.01 0 0 -- -- 0 0 -- --
3 4
在建工程项目变动情况的说明：
100
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无
合计 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
合计
工程物资的说明：无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
101
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．井及相关设施 0 0 0 0
三、油气资产减值准备累
0 0 0 0
计金额合计
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
四、油气资产账面价值合
0 0 0 0
计
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 21,568,886.83 13,888.89 0 21,582,775.72
土地使用权 8,855,141.07 0 0 8,855,141.07
专有技术及专利 7,672,781.27 0 0 7,672,781.27
非专有技术 4,561,203 0 0 4,561,203
其他 479,761.49 13,888.89 0 493,650.38
102
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、累计摊销合计 9,094,117.08 456,332.06 0 9,550,449.14
土地使用权 1,166,517.4 98,830.98 0 1,265,348.38
专有技术及专利 7,129,737.52 66,181.98 0 7,195,919.5
非专有技术 793,864.14 257,060.12 0 1,050,924.26
其他 3,998.02 34,258.98 0 38,257
三、无形资产账面净值合
12,474,769.75 -442,443.17 0 12,032,326.58
计
土地使用权 7,688,623.67 -98,830.98 0 7,589,792.69
专有技术及专利 543,043.75 -66,181.98 0 476,861.77
非专有技术 3,767,338.86 -257,060.12 0 3,510,278.74
其他 475,763.47 -20,370.09 0 455,393.38
四、减值准备合计 0 0 0 0
土地使用权 0 0 0 0
专有技术及专利 0 0 0 0
非专有技术 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
无形资产账面价值合计 12,474,769.75 -442,443.17 0 12,032,326.58
土地使用权 7,688,623.67 -98,830.98 0 7,589,792.69
专有技术及专利 543,043.75 -66,181.98 0 476,861.77
非专有技术 3,767,338.86 -257,060.12 0 3,510,278.74
其他 475,763.47 -20,370.09 0 455,393.38
本期摊销额 456,332.06 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
103
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
无
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
无
合计 --
长期待摊费用的说明：无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,833,883.27 1,833,883.27
开办费 0 0
可抵扣亏损 0 0
小 计 1,833,883.27 1,833,883.27
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0 0
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 0 0
104
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动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0 0
可抵扣亏损 0 0
合计 0 0
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
无
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
无
小计
可抵扣差异项目
无
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
105
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一、坏账准备 12,829,296.85 0 0 0 12,829,296.85
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减值
0 0 0 0 0
准备
四、持有至到期投资减值准
0 0 0 0 0
备
五、长期股权投资减值准备 0 0 0 0 0
六、投资性房地产减值准备 0 0 0 0 0
七、固定资产减值准备 0 0 0 0 0
八、工程物资减值准备 0 0 0 0 0
九、在建工程减值准备 0 0 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
0 0 0 0 0
备
其中：成熟生产性生物
0 0 0 0 0
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0 0 0
十三、商誉减值准备 0 0 0 0 0
十四、其他 0 0 0 0 0
合计 12,829,296.85 0 0 0 12,829,296.85
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 166,860,000 166,860,000
106
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抵押借款 63,000,000 28,000,000
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计 229,860,000 194,860,000
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0 0
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0 0
益的金融负债
衍生金融负债 0 0
其他金融负债 0 0
合计 0 0
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 0 0
合计 0 0
下一会计期间将到期的金额 0 元。
107
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应付票据的说明：无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 15,602,033.58 42,618,462.82
1至2年 92,320.36 1,730,255.71
2至3年 168,231.39 513,311.41
3 年以上 412,554.28 818,866.84
合计 16,275,139.61 45,680,896.78
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,161,700.87 2,928,579.45
1-2 年 392,226.76 41,948.44
2-3 年 0 37,469.11
3 年以上 44,894.6 35,561.76
合计 1,598,822.23 3,043,558.76
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
108
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34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
0 13,825,357.77 13,825,357.77 0
贴和补贴
二、职工福利费 0 440,968.8 440,968.8 0
三、社会保险费 21,694.99 2,404,903.85 2,292,872.47 133,726.37
四、住房公积金 0 107,249 99,563 7,686
五、辞退福利 0 0 0 0
六、其他 2,154,010.32 409,080.98 309,629.35 2,253,461.95
合计 2,175,705.31 16,968,391.39 17,190,688 2,394,874.32
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 1,242,128.47，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -574,496.29 963,615.81
消费税 0 0
营业税 0 0
企业所得税 1,723,265.97 282,448.29
个人所得税 54,563.35 52,200.59
城市维护建设税 2,322.19 70,656.86
其他 25,853.2 104,235.96
合计 1,231,508.42 1,473,157.51
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
109
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项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 0 0
企业债券利息 0 0
短期借款应付利息 0 0
合计 0 0
应付利息说明：无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
无
合计 --
应付股利的说明：无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 866,330.14 1,627,268.11
1-2 年 1,048,184.36 763,199.31
2-3 年 255,344.56 741,185.34
3 年以上 1,979,739.52 2,753,238.93
合计 4,149,598.58 5,884,891.69
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
110
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 0 0 0 0
未决诉讼 0 0 0 0
产品质量保证 0 0 0 0
重组义务 0 0 0 0
辞退福利 0 0 0 0
待执行的亏损合同 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
预计负债说明：无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0 0
1 年内到期的应付债券 0 0
1 年内到期的长期应付款 0 0
合计 0 0
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
111
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信用借款 0 0
合计 0 0
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
一年内到期的长期应付款的说明：
112
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计 0 0
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
113
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无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
贵州中药工程技术研究中心中药材种植工程技
400,000 400,000
术研究平台建设
纯销、生产及 GMP 管理系统运用项目 200,000 200,000
半夏、何首乌、金钗石斛等 8 种药材规范种植
5,200,000 5,200,000
和野生保护抚育关键技术研究与应用示范（国
114
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家级）
规范化种植（省级） 807,500 807,500
人参皂苷 RD 注射液专项资金 200,000 200,000
人参皂苷工艺改进 240,000 240,000
9 种名优中药品种的技术提升与深度开发 532,000 532,000
固体制剂 GMP 生产线扩建项目 3,000,000 3,000,000
三类新药非布索坦原料及片剂的研制开发 150,000 150,000
益心舒胶囊工艺及质控技术研究 175,000 175,000
半夏种子种苗繁育产业化示范工程 500,000 0
贵州省知识产权优势企业培育专项 50,000 0
GMP 生产线环境自动控制信息系统建设项目 250,000 0
合计 11,704,500 10,904,500
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：11,704,500
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 173,600,000 0 0 0 0 0 173,600,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 588,879,960.71 0 0 588,879,960.71
其他资本公积 3,052,343.92 0 0 3,052,343.92
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合计 591,932,304.63 0 0 591,932,304.63
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,168,057.07 0 0 31,168,057.07
任意盈余公积 0 0 0 0
储备基金 0 0 0 0
企业发展基金 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合计 31,168,057.07 0 0 31,168,057.07
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：无
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 183,557,245.8 -- 168,318,160.76 --
调整年初未分配利润合计
0 -- 0 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 183,557,245.8 -- 168,318,160.76 --
加：本期归属于母公司所有
24,031,237.79 -- 46,078,753.73 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 0 0 4,799,668.69 0
提取任意盈余公积 0 0 0 0
提取一般风险准备 0 0 0 0
应付普通股股利 10,415,996.15 0 26,040,000 0
116
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转作股本的普通股股利 0 0 0 0
期末未分配利润 197,172,487.44 -- 183,557,245.8 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 195,492,578.69 167,955,358.69
其他业务收入 0 0
营业成本 72,049,976.19 62,707,838.48
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 192,830,126.14 69,696,913.49 164,063,470.64 59,496,833.84
医药商业 2,662,452.55 2,080,062.7 3,891,888.05 3,211,004.64
合计 195,492,578.69 72,049,976.19 167,955,358.69 62,707,838.48
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
117
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
片剂 63,180,735.59 19,928,930.5 71,917,154.46 21,245,726.33
胶囊剂 125,287,821.6 45,487,372.93 88,675,454.92 34,665,976.39
其他 7,024,021.5 6,633,672.76 7,362,749.31 6,796,135.76
合计 195,492,578.69 72,049,976.19 167,955,358.69 62,707,838.48
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 9,897,643.28 3,648,084.68 8,436,384.32 3,149,809.74
华北 53,459,414.53 19,704,132.17 43,295,110.66 16,164,669.16
华东 84,525,920.07 31,154,660.33 80,320,563.21 29,988,497.8
华南 19,260,878.6 7,099,196.67 7,002,122.03 2,614,313.36
华中 13,468,332.66 4,964,173.46 7,055,414.62 2,634,210.68
西北 4,289,091.68 1,580,878.32 11,725,718.29 4,377,915.98
西南 10,591,297.87 3,903,752.69 10,120,045.56 3,778,421.76
合计 195,492,578.69 72,049,976.19 167,955,358.69 62,707,838.48
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
上海罗达医药有限公司 21,760,737.35 11.13%
国药控股北京有限公司 18,767,249.41 9.6%
北京医药股份有限公司 15,821,842.72 8.09%
上海东虹医药有限公司 10,618,036.84 5.43%
广东昊泽医药有限公司 9,225,542.52 4.72%
合计 76,193,408.84 38.98%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
118
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0 0
营业税 0 0
城市维护建设税 696,923.66 564,404.27
教育费附加 696,798.7 539,863.16
资源税
其他 195,565.14 164,064.24
合计 1,589,287.5 1,268,331.67 --
营业税金及附加的说明：无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 0 0
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0 0
交易性金融负债 0 0
按公允价值计量的投资性房地产 0 0
其他 0 0
合计 0 0
公允价值变动收益的说明：无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
119
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
0 0
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 70,767.12 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 70,767.12 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0 -120
二、存货跌价损失 0 0
三、可供出售金融资产减值损失 0 0
四、持有至到期投资减值损失 0 0
五、长期股权投资减值损失 0 0
六、投资性房地产减值损失 0 0
120
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、固定资产减值损失 0 0
八、工程物资减值损失 0 0
九、在建工程减值损失 0 0
十、生产性生物资产减值损失 0 0
十一、油气资产减值损失 0 0
十二、无形资产减值损失 0 0
十三、商誉减值损失 0 0
十四、其他 0 0
合计 0 -120
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0 0
其中：固定资产处置利得 0 0
无形资产处置利得 0 0
债务重组利得 0 0
非货币性资产交换利得 0 0
接受捐赠 0 0
政府补助 3,192,880 980,000
其他 8,268.8 900
合计 3,201,148.8 980,900
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
《民委发（2011）24 号》国家民委
关于十二五期间进一步落实扶持民
贷款贴息 1,692,880 450,000
族贸易和民族特需商品定点生产企
业优惠政策的通知‘
政策性补贴 1,200,000 530,000 《罗府办发（2012）85 号》
贷款贴息 300,000 《罗府财通（2011）211 号》
合计 3,192,880 980,000 --
121
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业外收入说明：无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0 0
其中：固定资产处置损失 0 22,240.33
无形资产处置损失 0 0
债务重组损失 0 0
非货币性资产交换损失 0 0
对外捐赠 0 0
其他 148,000 21,000
合计 148,000 43,240.33
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,382,749.04 3,800,000
递延所得税调整 0 0
合计 4,382,749.04 3,800,000
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普
通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对
P1和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
122
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基本每股收益 0.14 0.13
稀释每股收益 0.14 0.13
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
0 0
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
0 0
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0 0
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
转为被套期项目初始确认金额的调整 0 0
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 0 0
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
5.其他 0 0
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
合计 0 0
其他综合收益说明：无
123
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 3,992,880
利息收入 6,691,259.68
往来款 899,903.5
合计 11,584,043.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 79,136,806.31
利息支出 5,617,750.79
往来款 16,768,334.72
合计 101,522,891.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
124
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 23,976,149.39 23,105,464.67
加：资产减值准备 0 -120
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,088,139.87 3,063,154
无形资产摊销 456,332.06 316,073.1
长期待摊费用摊销 170,591.05 142,160.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
0 0
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0 22,740.33
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0 0
125
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用（收益以―－‖号填列） 5,617,750.79 2,695,773.69
投资损失（收益以―－‖号填列） 0 0
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 0 0
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0 0
存货的减少（增加以―－‖号填列） -14,328,917.49 -7,835,897.76
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -16,651,192.26 -27,212,554.64
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -21,883,394.03 16,146,861.39
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -19,554,540.61 10,443,655.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 453,400,611.58 577,647,535.99
减：现金的期初余额 577,647,535.99 629,200,264.93
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -59,910,254.63 -51,552,728.94
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0 0
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0 0
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产 0 0
非流动资产 0 0
流动负债 0 0
非流动负债 0 0
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0 0
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0 0
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产 0 0
非流动资产 0 0
流动负债 0 0
非流动负债 0 0
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 453,400,611.58 577,647,535.99
其中：库存现金 515,410.66 949,665.01
可随时用于支付的银行存款 452,885,200.92 512,361,201.2
可随时用于支付的其他货币资金 0 0
可用于支付的存放中央银行款项 0 0
存放同业款项 0 0
拆放同业款项 0 0
二、现金等价物 0 0
其中：三个月内到期的债券投资 0 0
三、期末现金及现金等价物余额 453,400,611.58 513,310,866.21
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
127
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（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
无
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
贵州信邦药
物研究开发 控股子公司 有限公司 贵阳市 刘晓阳 药物研发 500 58% 58% 72210611-4
有限公司
贵州信邦药
控股子公司 有限公司 贵阳市 张观福 商业 100 90% 90% 62221076-6
业有限公司
贵州信邦远
62243396-
东药业有限 控股子公司 有限公司 贵阳市 杜健 药品生产 3,000 100% 100%
X
公司
贵州信邦保
健品有限公 控股子公司 有限公司 贵阳市 陈佳吾 商业 1,000 100% 100% 58725825-3
司
128
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国长城资产管理公司 本公司第二大股东 71092548-9
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
130
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费
无
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
无
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
无
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
131
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
无
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
无
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
132
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 无
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 无
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 无
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0
以股份支付换取的其他服务总额 0
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：无
133
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截止2012年06月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
(1)实际控制人张观福承诺自信邦制药本次发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日起36 个月内，不转让或委托他
人管理本人所持有的信邦制药的股份，也不由信邦制药回该股份。其他股东承诺自信邦制药本次发行的股票在深圳证券交易
所上市交易之日起12 个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的信邦制药的股份，也不由信邦制药回购该股份。
实际控制人张观福及其他四个自然人股东承诺股份锁定期满后，在本人任职信邦制药期间，每年转让的信邦制药股份
将不会超过本人所持信邦制药股份总数的百分之二十五；在本人离职后半年内，将不会转让所持有的信邦制药的股份。
(2)第一大股东（实际控制人）张观福及发行前全体承诺：目前未拥有任何从事与信邦制药可能产生同业竞争的企业的
股权或股份，或在任何与信邦制药产生同业竞争的企业拥有任何利益。
本人在本承诺有效期内不会以任何方式直接或间接从事与信邦制药相竞争的投资及业务。
如出现因违反上述承诺而导致信邦制药及其他股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的法律责任。上述承诺
在本人作为信邦制药股东期间内及在转让所持全部股份之日起一年内持续有效，并且在本承诺有效期内不可变更或者撤销。
以上承诺均严格履行。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、其他资产负债表日后事项说明
无
134
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
1、2004年3月25日，本公司与广东泰禾生物药业有限公司（以下简称―广东泰禾公司‖）签订《人参皂甙—Rd
注射液技术转让及联合研制协议》，根据协议，本公司向广东泰禾公司支付43,000,000.00元人民币，用于获得中
药第I类新药—人参皂甙—Rd的独家使用权、专用生产权和专利 *。截至2012年6月30日，本公司共支付款项
32,492,101.00元。
公司于2010 年9月21日收到贵州省药品食品监督管理局关于人参皂苷_Rd的《药品注册申请
受理通知书》。2012年6月13日-15日参加了由药审中心组织召开了2012年度第5次药品审评咨询会。目前公司正在
等待药审中心技术审评意见。
2、2010年4月6日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］281号文《关于核准贵州信邦制药股份
有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股2,170万股(每股面值1元)，公司以每股33
元的价格发行，募集资金总额716,100,000.00元，扣除各项发行费用后，新增注册资本21,700,000.00元，增加资本
公积647,584,940.22元。公司募集资金主要用于固体制剂GMP生产线建设项目、植物提取物GMP生产线建设工程项
目、药物制剂中试基地建设项目，截至2012年6月30日止，募投项目共使用资金15,578.06万元，以超募资金补充流
动资金13,500万元，归还银行借款6,000万元。
3、持有本公司5%以上股份的股东股权质押、冻结情况：
2012年5月17日，本公司实际控制人张观福将其持有的本公司有限售条件的流通股17,400,000股质押给中融国
际信托有限公司，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除股权质押登记的手续。至此，张观福先生
135
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
持有公司69,720,000股股份（有限售条件流通股），占公司总股本的40.16%，其中处于质押状态的股份为49,100,000
股，占公司总股本的28.28%。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0 0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
136,593,881.9 100% 6,485,989.71 4.75% 125,997,440.69 100% 6,485,989.71 5.15%
组合小计 136,593,881.9 100% 6,485,989.71 4.75% 125,997,440.69 100% 6,485,989.71 5.15%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0 0 0 0 0
账款
合计 136,593,881.9 -- 6,485,989.71 -- 125,997,440.69 -- 6,485,989.71 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
136
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小
123,723,038.06 90.58% 5,259,947.57 122,423,294.34 97.16% 6,121,164.72
计
1至2年 10,150,256.02 7.43% 812,020.48 1,309,021.88 1.04% 104,721.75
2至3年 913,208.63 0.67% 182,641.73 376,031.35 0.3% 75,206.27
3 年以上 1,028.35 0% 514.18 257,422.14 0.2% 128,711.07
3至4年
4至5年
5 年以上 1,806,350.84 1.32% 230,865.76 1,631,670.98 1.3% 56,185.9
合计 136,593,881.9 -- 6,485,989.71 125,997,440.69 -- 6,485,989.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
137
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款核销说明：无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
西安佰美医药有限公司 非关联方 12,596,450.37 1 年以内 6.53%
上海罗达医药有限公司 非关联方 11,137,018.2 1 年以内 5.78%
北京医药股份有限公司 非关联方 10,353,178.85 1 年以内 5.37%
国药控股北京有限公司 非关联方 8,056,920.78 1 年以内 4.18%
广东昊泽医药有限公司 非关联方 4,315,459.2 1 年以内 2.24%
合计 -- 46,459,027.4 -- 24.09%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
贵州信邦药业有限公司 母子公司 1,575,485.08 1.15%
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0 0 0 0 0 0 0 0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
111,028,970.88 100% 3,850,620.83 3.47% 97,579,867.09 100% 3,850,620.83 3.95%
组合小计 111,028,970.88 100% 3,850,620.83 3.47% 97,579,867.09 100% 3,850,620.83 3.95%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0 0 0 0 0 0 0
款
合计 111,028,970.88 -- 3,850,620.83 -- 97,579,867.09 -- 3,850,620.83 --
其他应收款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 45,938,870.26 41.38% 1,521,292.73 31,377,928.15 32.16% 1,521,292.73
1至2年 3,557,311.33 3.2% 170,803.01 4,214,849.58 4.32% 170,803.01
2至3年 8,979,845.62 8.09% 50,000 8,670,449.15 8.89% 50,000
3 年以上 35,175,609.91 31.68% 530,693.02 50,450,366.73 51.7% 530,693.02
3至4年
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4至5年
5 年以上 17,377,333.76 15.65% 1,577,832.07 2,866,273.48 2.93% 1,577,832.07
合计 111,028,970.88 -- 3,850,620.83 97,579,867.09 -- 3,850,620.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
140
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州信邦远东药业有限
子公司 55,306,615.56 3 至 5 年 49.81%
公司
贵州信邦药业有限公司 子公司 5,227,262.35 2-3 年 4.71%
贵州信邦药物研究开发
子公司 1,595,878.7 2 至 3 年 1.44%
有限公司
包亚澜 公司员工 1,196,543.01 1 年以内 1.08%
杨一薇 公司员工 1,187,498.33 1 年以内 1.07%
合计 -- 64,513,797.95 -- 58.11%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 初始投资 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 成本 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
说明
贵州信邦
药物研究
成本法 2,900,000 2,900,000 0 2,900,000 58% 58% - 0 0
开发有限
公司
贵州信邦
药业有限 成本法 900,000 900,000 0 900,000 90% 90% - 900,000 0 0
公司
贵州信邦
37,940,00 37,940,00 37,940,00
远东药业 成本法 0 100% 100% - 0 0
0 0 0
有限公司
贵州信邦
10,000,00 10,000,00 10,000,00
保健品有 成本法 0 100% 100% - 0 0
0 0 0
限公司
贵州信华
乐康园区
成本法 4,000,000 4,000,000 0 4,000,000 4% 4% - 0 0
置业有限
公司
苏州夏启
宝寿九鼎
10,000,00
医药投资 成本法 6,000,000 0 6,000,000 1.67% 1.67% - 0 0
0
中心（有
限合伙）
贵阳现代
药业研究 成本法 50,000 50,000 0 50,000 4.39% 4.39% - 0 0
院
65,790,00 61,790,00 61,790,00
合计 -- 0 -- -- -- 900,000 0 0
0 0 0
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 192,830,126.14 164,063,470.64
其他业务收入
营业成本 69,969,913.49 59,496,833.84
142
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 192,830,126.14 69,969,913.49 164,063,470.64 59,496,833.84
合计 192,830,126.14 69,969,913.49 164,063,470.64 59,496,833.84
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
片剂 61,688,318.59 18,923,481.3 71,237,370.71 21,245,726.33
胶囊剂 125,225,321.6 45,468,622.93 88,637,926.35 34,665,976.39
其他 5,916,485.95 5,577,809.26 4,188,173.58 3,585,131.12
合计 192,830,126.14 69,969,913.49 164,063,470.64 59,496,833.84
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东 北 9,897,643.28 3,591,436.97 8,436,384.32 3,059,414.47
华 北 53,459,414.53 19,398,165.03 43,295,110.66 15,700,765.05
华 东 84,525,920.07 30,670,888.59 74,303,031.07 26,945,639.25
华 南 19,260,878.6 6,988,959.85 8,430,655.33 3,057,336.88
华 中 13,468,332.66 4,887,089.43 10,107,143.72 3,665,307.38
西 北 4,289,091.68 1,556,330.33 11,725,718.29 4,252,275.72
西 南 7,928,845.32 2,877,043.29 7,765,427.25 2,816,095.09
合计 192,830,126.14 69,969,913.49 164,063,470.64 59,496,833.84
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贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
上海罗达医药有限公司 21,760,737.35 11.28%
国药控股北京有限公司 18,767,249.41 9.73%
北京医药股份有限公司 15,821,842.72 8.21%
上海东虹医药有限公司 10,618,036.84 5.51%
广东昊泽医药有限公司 9,225,542.52 4.78%
合计 76,193,408.84 39.51%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 70,767.12 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0 0
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 70,767.12 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
144
贵州信邦制药股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,835,577.88 24,037,147.5
加：资产减值准备 0 0
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,478,112.63 2,394,450.14
无形资产摊销 301,456.28 161,197.32
长期待摊费用摊销 170,591.05 142,160.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
0 0
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0 22,740.33
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0 0
财务费用（收益以―－‖号填列） 5,617,750.79 2,695,733.69
投资损失（收益以―－‖号填列） 0 0
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 0 0
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0 0
存货的减少（增加以―－‖号填列） -14,311,285.27 -8,102,741.89
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -16,424,170.05 -26,498,430
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -21,875,914.49 15,852,484.53
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -19,207,881.18 10,704,782.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
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一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 442,511,466.33 576,662,711.19
减：现金的期初余额 502,614,455.72 628,098,276.8
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -60,102,989.39 -51,435,565.61
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.43% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.32% 0.13 0.13
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
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九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有公司法定代表人张观福签名的公司 2012 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人张观福、主管会计工作负责人孔令忠、会计机构负责人陈船签名并盖章的会计报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上文件置备于公司证券投资部备查。
董事长： 张观福
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 26 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
贵州信邦制药股份有限公司
二〇一二年七月三十日
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