贵州信邦制药股份有限公司
    独立董事关于第八届董事会第十四次会议相关事项
                      发表的独立意见

     根据《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准则》、《深

圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运

作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制

度》的有关规定，作为贵州信邦制药股份有限公司（以下称“公司”）

的独立董事，基于个人独立判断的立场，我们就公司第八届董事会第

十四次会议相关事项发表独立意见如下：

    一、关于2022年度利润分配预案的独立意见

    22022 年度利润分配预案符合公司实际情况，不存在损害公司股

东尤其是中小股东的利益的情况，有利于公司的正常经营和健康发展。

我们同意公司2022年度利润分配预案，并同意将该事项提交至公司

2022年度股东大会审议。

     二、关于内部控制自我评价报告的独立意见

     公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内部控制

 制度，并结合公司的发展需要不断进行改进和提高，相关内部控制

 制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到了

 有效执行。《内部控制评价报告》符合《企业内部控制基本规范》、

 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

 第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的相

 关规定，法人治理结构较为完善，规范运作情况良好，信息披露基
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 本能够做到真实、准确、完整、及时，关联交易、对外担保等重大

 事项能够做到按法定程序决策并及时履行信息披露义务。我们同意

 公司《内部控制评价报告》。

    三、关于续聘 2023 年度审计机构的独立意见

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货从业执业资

格，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务审计工

作的要求，公司续聘审计机构的决策程序合法有效。我们同意续聘大

华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意

将该事项提交至公司2022年度股东大会审议。

    四、关于2023年度日常关联交易预计额度的独立意见及2022年度

日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明

    公司预计的2023年度日常关联交易属于公司的正常经营范围内

发生的日常业务。该事项的决策程序符合有关法律法规的规定，所涉

及的关联交易价格及过程遵循了公平、公正、公开的原则，不存在利

用关联方关系损害上市公司利益的情形，亦不存在损害公司及公司股

东，尤其是公司中小股东利益的情形。我们同意2023年日常关联交易

事项，并同意将该事项提交至公司2022年度股东大会审议。

    2022年度日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说

明：与誉衡药业的日常关联交易预计金额是基于子公司实际需求和业

务开展进行上限金额预计，实际发生额是按照双方实际签订合同金额

和执行进度确定，具有不确定性。

    五、关于控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的独立

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意见

    根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担

保的监管要求》等有关规定和要求，我们对公司控股股东及其他关联

方资金占用和对外担保情况进行了认真审查，经审查发表独立意见如

下：公司2022年度不存在违规对外担保情况，也不存在以前年度发生

并累计至2022年12月31日的违规对外担保情况；2022年度公司与控股

股东及其他关联方均属于正常的经营性往来，不存在控股股东及其它

关联方非经营性占用公司资金的情况。

       六、关于公司及子公司2023年度向银行申请授信及担保事项的独

立意见

       公司及合并报表范围内子公司（以下简称“子公司”）根据自身

的经营发展需要，向有关银行申请综合授信，符合公司发展的整体要

求。公司为申请授信的子公司向有关银行提供担保，利于其正常经营，

提高其融资能力，上述子公司经营情况良好，财务指标稳健，能按约

定时间归还银行贷款及其他融资，对其提供担保的风险可控，本次担

保事项已按照相关法律法规、《公司章程》等有关规定履行了必要的

审议程序，不存在与中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》相违背的情况，

不存在违规担保行为，不存在损害公司和股东、特别是中小股东的权

益的情形。我们同意 2023 年度向银行申请授信及担保事项，并同意

将该事项其提交至公司 2022 年度股东大会审议。




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    七、关于为子公司提供财务资助的独立意见

    在不影响公司正常经营的情况下，对部分合并报表内子公司提供

财务资助，有利于子公司的生产经营，也有利于提高公司资金使用效

率。资金占用费按不低于同期银行贷款基准利率计算，不损害全体股

东尤其是中小股东的利益。财务资助事项符合相关规定及《公司章程》

的规定，决策程序合法、有效。该交易公平、合理，表决程序合法有

效，不损害全体股东尤其是中小股东的利益。我们同意公司对部分子

公司（全资或控股子公司）提供财务资助, 并同意将该事项提交至公

司 2022 年度股东大会审议。



    独立董事：董延安、常国栋、邱刚



                                      二〇二三年四月十四日




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