无锡双象超纤材料股份有限公司
         独立董事对公司第五届董事会第七次会议
               相关事项发表的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规以及公司《章程》、《独立董事工作制度》、《独立
董事年报工作制度》等有关规定，作为公司的独立董事，对公司第五
届董事会第七次会议相关事项发表如下独立意见：
    一、关于2017年度利润分配的独立意见
    公司自上市以来一直实行持续、稳定的股利分配政策，鉴于公司
2017 年度不满足《公司章程》和《公司未来三年（2017—2019 年）
股东回报规划》规定的现金分红条件，同时拟向新设立的全资子公司
无锡双象光电材料有限公司进行投资。基于独立判断，我们作为公司
的独立董事认为，该利润分配方案是基于公司的经营现状和长远发展
考虑，符合《公司章程》的规定，不存在损害投资者利益的情况，因
此我们同意 2017 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增
股本。并同意将该方案提交公司 2017 年年度股东大会审议。
    二、关于公司 2017 年度董事、高级管理人员薪酬的独立意见
    我们认为：2017年度，公司董事、高级管理人员薪酬严格按照公
司薪酬及考核制度执行，经营业绩考核及薪酬发放的程序符合有关法
律、法规及《公司章程》等的规定。
    三、关于公司2017年度内部控制评价报告的独立意见
    经核查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，各
项内部控制制度符合国家有关法律、法规及监管部门的规定和要求，
并能得到有效的执行。公司各项生产经营活动、法人治理活动等均严
格按照相关内控制度规范运行，公司运作中的各项风险基本能够得到
有效的控制。公司2017年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公
司内部控制制度的建设及运行情况。
    四、关于续聘公司2018年度审计机构的独立意见
    公司在发出《关于<续聘公司 2018 年度审计机构>的议案》提交
第五届董事会第七次会议审议前，已经得到我们的认可。
       就续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审
计机构，我们认为：公司 2017 年度聘请的大华会计师事务所在担任
公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师审计准则》，公允合理地
发表了独立审计意见。我们同意公司续聘大华会计师事务所（特殊普
通合伙）作为公司 2018 年度财务报告的审计机构。
       五、关于会计政策变更的独立意见
       公司在发出《关于会计政策变更的议案》提交第五届董事会第七
次会议审议前，已经得到我们的认可。
       本次会计政策变更是根据财政部制定的相关文件要求进行的合
理变更，符合《企业会计准则》及深圳证券交易所《中小企业板上市
公司规范运作指引》的相关规定，能更客观、真实地反映公司的财务
状况和经营成果。董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规和
公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司
本次会计政策变更。
       六、关于控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的独立
意见
       根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）、《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）等有关规定，我们对公司
2017年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金情况
进行了认真核查，发表独立意见如下：
       1、报告期内，公司及控股子公司不存在为控股股东及其他关联
方、任何单位或个人提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计
至2017年12月31日的对外担保、违规对外担保等情况。公司累计和当
期对外担保金额为零；
       2、公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情
况。
       （以下无正文）
（本页无正文，为《无锡双象超纤材料股份有限公司独立董事对公司
第五届董事会第七次会议相关事项发表的独立意见》之签署页）


独立董事：




  陈文化             薛济民                冯学本




                                  二○一八年四月七日