深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳和而泰智能控制股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-058
2016 年 08 月
1
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
孙进山 独立董事 工作原因 游林儒
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 332,182,032 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 2 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 13 股。
公司负责人刘建伟、主管会计工作负责人罗珊珊及会计机构负责人(会计主
管人员)陈欢琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司不存在在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有重大不利影
响的风险因素。本报告中如有涉及未来的计划，经营目标、业绩预测等方面的
内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺和盈利预测，能否实现取决于
市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，投资
者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，
敬请广大的投资者注意投资风险。
2
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目 录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 48
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 49
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 154
3
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、母公司、和而泰 指 深圳和而泰智能控制股份有限公司
创东方 指 深圳市创东方投资有限公司
创和投资 指 深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙）
力合创投、力合科创 指 原深圳力合创业投资有限公司，更名为力合科创集团有限公司
国创恒 指 原深圳国创恒科技发展有限公司，更名为新疆国创恒股权投资有限公司
云栖小溪 指 深圳云栖小溪科技有限公司，公司全资子公司
数据云 指 深圳和而泰数据资源与云技术有限公司，公司全资子公司
家居科技 指 深圳和而泰智能家居科技有限公司，公司全资子公司
家居在线 指 深圳和而泰家居在线网络科技有限公司
美国惠而浦公司及其下属企业，全球最具规模的大型白色家电制造商，全球 500
惠而浦 指
强企业之一
西门子 指 SIEMENS，是世界上最大的电气工程和电子公司之一，全球 500 强企业之一
盛柏林 指 Chamberlain Group Inc , 世界最大的开门机制造供应商
ELECTROLUX，瑞典伊莱克斯公司及其下属企业，是全球最大的厨房、清洁
伊莱克斯 指
以及户外用途的家电制造商，全球 500 强企业之一
BSH 指 博西家用电器有限公司，德语：bsh bosch und siemens hausgerte gmbh
TTI 指 Techtronic Industries Co. Ltd.
HUNTER 指 Hunter Fan Company
互动派 指 互动派科技股份有限公司
海尔集团日日顺 指 海尔集团日日顺物联网有限公司
锐吉科技 指 深圳市锐吉电子科技有限公司
比特原子 指 深圳市比特原子科技有限公司
前海瑞霖 指 深圳前海瑞霖投资管理企业（有限合伙）
青岛酷特 指 青岛酷特智能股份有限公司
浙江和而泰 指 浙江和而泰创新投资管理有限公司
胜思特 指 江门市胜思特电器有限公司
C-life 指 新一代互联网与大数据运营服务平台
MES 指 生产执行系统,Manufacturing Execution System
IOT 指 物联网,Internet Of Things
4
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 元、万元人民币，特别注明的除外
报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
报告期末 指 2016 年 6 月 30 日
5
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 和而泰 股票代码 002402
变更后的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳和而泰智能控制股份有限公司
公司的中文简称（如有） 和而泰
公司的外文名称（如有） Shenzhen H&T Intelligent Control Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）H&T INTELLIGENT
公司的法定代表人 刘建伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗珊珊 李玉
深圳市南山区高新南区科技南十路 6 号 深圳市南山区高新南区科技南十路 6 号
联系地址 深圳航天科技创新研究院大厦 D 座 10 楼 深圳航天科技创新研究院大厦 D 座 10 楼
1010-1011 1010-1011
电话 0755-26727721 0755-26727721
传真 0755-26727137 0755-26727137
电子信箱 het@szhittech.com liyu@szhittech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
6
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
7
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 615,740,293.64 501,937,068.29 22.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） 59,873,885.71 34,284,787.21 74.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
49,416,485.26 24,218,311.58 104.05%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 40,413,644.23 17,310,415.84 133.46%
基本每股收益（元/股） 0.18 0.10 80.00%
稀释每股收益（元/股） 0.18 0.10 80.00%
加权平均净资产收益率 5.92% 3.72% 2.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,477,761,491.14 1,397,694,894.29 5.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,023,833,033.54 997,508,111.18 2.64%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,893,285.67 固定资产处置损失/股权处置收益
8
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
962,185.40 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,770,767.13 理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 801,853.45
减：所得税影响额 1,868,382.95
少数股东权益影响额（税后） 102,308.25
合计 10,457,400.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
1、报告期内公司整体发展概况
公司经过十六年的耕耘与发展，汇集了清华大学和哈尔滨工业大学两所著名高校的股东背景与后台技
术资源，已经成为全球家庭用品智能控制器领域最具竞争力的核心企业之一，并在相应产业范围内成为具
有世界级较有影响的行业龙头企业，是全球家用智能控制器市场的主力企业之一。随着公司的不断发展壮
大，公司在国际市场上的竞争力日趋提升。
报告期内，公司始终围绕年度战略规划开展工作，以规范化、国际化运营管理为发展依托，在技术规
划、研发、设计、测试、制造工艺、信息管理等多方面实现与欧美标准全面接轨，继续实施高端技术、高
端市场、高端客户的经营定位，不断夯实公司在“研发与技术服务”、“综合运营能力”及“市场行业龙
头地位”方面的核心竞争优势，加大成本费用管控，提质增效，实现了报告期内业绩的稳定增长。
随着移动互联技术、无线通讯技术、传感技术、大数据与人工智能技术的飞速发展，互联网产业自身
的一场深刻革命已经开始，基于万物互联理念的新一代互联网平台（IOT）在全球范围内兴起，经公司治
理层慎重分析，在主营业务发展战略上果敢决策，推动智能控制器业务板块向新一代互联网与大数据运营
平台拓展延伸，形成了公司的智能控制器业务板块、新一代互联网与大数据运营平台板块两大战略格局，
目前均处于难得的重大发展机遇期，公司正积极实施两大战略布局。
报告期内，在全体员工的共同努力下，公司实现营业收入61,574.03万元，同比增长22.67%；营业成
本47,850.28万元，同比增长20.22%；经营活动产生的现金流量净额4,041.36万元，同比增长133.46%；实
现归属于上市公司股东的净利润5,987.39万元，较上年同期增长74.64%。
2、报告期内公司业务发展及资本运作情况
（1）业务发展
报告期内，公司各项业务有序运行，进展顺利，取得了良好的成绩。
① 智能控制器业务板块
公司本板块业务所处的智能控制器行业是提供各类智能控制器产品及相关解决方案的行业，是技术密
10
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
集型和知识密集型相结合的行业。该行业是国家鼓励发展的高科技产业，是国家经济发展战略的支柱产业
之一，国家和各地方政府出台多项政策予以大力支持。
公司研发与技术创新实力再创佳绩，报告期内，公司继续发挥技术优势，在应用领域不断开发新技术，
随着与大客户合作关系的进一步深入，公司也得到了大客户更多的新项目和订单；同时，公司在盛柏林全
球数千家供应商中获得全球技术创新奖项，是亚太地区乃至全球唯一一家获得“技术创新供应商”奖项的
企业，是公司继伊莱克斯、惠而浦之后，再次获得了全球著名厂商技术创新方面的高度认可；在管理方面，
公司进一步优化内部基础管理人员配置体系,加大了销售及其他业务系统的投入，降低了公司管理成本，
管理层通过采取一系列行之有效的科学管理措施，积极打造国际化的运营管理体系，使公司迅速成长为自
身定位的国际一流客户的优质供应商。
公司管理层充分相信，伴随着公司全球竞争能力和全球行业地位的提升，在未来五年，公司的经营规
模将快速扩大，经营业绩将高速增长。
② 新一代互联网与大数据运营平台业务板块
公司的新一代互联网与大数据运营服务平台业务，是公司智能控制器业务的有效延伸，两者均为大数
据整体产业链的关键环节，相互促进，共同形成公司在整体大数据链条的得天独厚的核心竞争力。
报告期内,公司陆续与海尔集团日日顺、中国老年学和老年医学学会、香江集团-深圳市金海马电子商
务有限公司、深圳航天科技创新研究院签署了围绕智能家居布局及解决物联网关键技术与大数据人工智能
计算研究中心的框架合作协议，并建立起了深入合作的关系,并多次在智能家居行业类、家纺行业类、智
能硬件行业类、美容行业、酒店行业等全国性行业会议与展会上，作为大数据时代的产业启蒙者和引领者
开展了广泛的对外协作工作。
报告期内，公司开发的智能硬件产品类别已有四十多种陆续推向市场，预计在今年年底，公司自主研
发的智能硬件产品约高达100多种；与此同时，公司定义了通讯模组，完善了大数据平台，人工智能大数
据计算研究取得较大进展、互联网运营产品与平台都有很好的发展。
公司着力打造的多方共赢、开放合作的C-life平台，从平台规划到运营，都处于行业领先地位，呈现
很好的发展势头，未来五年，公司致力于将该平台打造成国内举足轻的新一代互联网与大数据产业的核心
平台。
（2）资本运作情况
为进一步推动公司新一代互联网大数据运营服务平台整体战略规划实施，不断满足公司日益增长的智
11
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
能家居生态圈产业链布局需求，抢占行业布局的制高点，报告期内，公司与相关产业链上的优秀企业紧密
合作并在资本层面积极实施了一系列的举措，具体如下：
第一，公司以自有资金人民币约4,000万元向互动派投资，持有互动派5%股权。互动派是一家为企业
提供大数据营销及综合大数据处理服务的专业机构，通过大数据整合、挖掘和运营实现数据增值，专门为
企业提供大数据营销与客户管理整体解决方案，是“数据领域中更懂营销，营销领域中更懂数据”的互联
网成长型公司。投资该企业，对于公司的家庭场景大数据服务平台，以及对应的智能硬件族群，与家电核
心企业的用户大数据商务服务平台整合运营，具有积极的意义。
第二，公司以自有资金人民币2,000万元认缴前海瑞霖定向投资青岛酷特,前海瑞霖认缴出资总额为人
民币1.1亿元。青岛酷特是时装定制领域有影响力的公司，是工业4.0模式的先行者和典范型企业，其领先
而成功的运营模式得到全社会高度评价。此次对外投资是公司实施新一代互联网和大数据平台整体战略的
重要举措之一。
第三，公司以自有资金人民币1,000万元向锐吉科技投资，持有锐吉科技40%股权。该公司为专业从事
智能型镜面显示、镜面交互技术与产品的研发、生产和销售，其智能型镜面显示产品应用领域横跨家电、
家居、卫浴、美容、美妆、美发、建材、婴童监护、现代医疗与智能硬件等行业。投资锐吉科技有利于公
司与美容、美妆、卫浴、医疗、监护等多个领域的客户群展开智能家居、智能硬件产品、大数据平台、大
数据服务类的全方位合作。
第四，公司以自有资金人民币600万元向比特原子投资，持有比特原子16.66%股权。比特原子定位于
基于光谱技术的云计算智能检测开拓者，拥有核心技术、核心知识产权和国内相应领域顶尖的研发团队。
基于云计算的分子光谱快速检测应用模式，比特原子提供从前端分子传感器到云端分析模型的系统化的解
决方案，并已经将相应技术小型化、模组化、小批量产业化，开发出了基于移动互联网与云技术的民用快
速检测分析新型智能硬件，该项技术的应用领域与市场拓展空间极其广大。 例如比特原子开发的能即时
检测杯中物质种类与含量的智能水杯（如实时判别杯中装的是咖啡、茶、牛奶、果汁）已经进入批量生产
阶段，该项技术具有极其广大的市场拓展空间，有利于公司大健康场景的落地实施。
第五，公司以自有资金人民币4,000万元向海尔集团日日顺增资，持有日日顺9.64%股权。日日顺是海
尔集团投资设立并控股的专业企业，是专业的水净化及水质健康、空气净化及呼吸健康、母婴健康服务监
护与管理、新型智能健康产品及其他健康生活产品与产业的解决方案提供商与综合服务运营平台。日日顺
是海尔集团上述战略与产业链发展的核心运营与服务平台，该企业在实施战略产品规划、关键资源整合、
销售与市场服务、用户联接与深度运营方面，与相应各产业企业携手，共同打造海尔集团大健康产业链条
12
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的全球竞争力，实现规模经营和可持续经营。此次双方合作，覆盖联合制定发展战略、产品研发、生产经
营、传播销售、大数据服务、用户运营、粉丝运营、大数据深度挖掘与大数据立体闭环运营，公司与具有
全球影响力的企业集团围绕大健康产业链全链条建立业务与资本层面两项重大维度的深层次合作，有利于
双方强强联合，并发挥优势互补作用，这将对公司大数据平台战略的整体快速推进构成积极而重大影响。
第六，公司以自有资金人民币500万元向江门市胜思特电器有限公司投资，取得其60%股权，该公司主
要为无刷直流电机的开发、生产、销售，其拥有自主知识产权的“有限元一体化设计矢量控制永磁无刷电
梯系统”及相应电机在国内同行处于领先水平, 胜思特是目前国内唯一能通过HUNTER审厂的企业,投资该
公司有利于整合公司传统智能控制器业务产业链资源,因此公司将拥有对客户间接供应电机的能力，从而
进一步巩固和加大在智能控制领域的优势。
第七，为进一步增强和而泰集团综合实力和核心竞争力，公司以自有资金向全资子公司浙江和而泰增
资5,000万元人民币，浙江和而泰注册资本由4,000万元人民币增至9,000万元人民币。实施该次增资一方
面有利于提高全资子公司发展步伐及扩大业务规模，另一方面可以进一步推动公司在长三角经济圈的投资
及管理，充分借助长三角经济圈的各项资源和地域优势，逐步扩大集团运营规模，推动和而泰向集团化、
全国型企业发展进程。
报告期内，浙江和而泰参与杭州市国有建设用地使用权挂牌出让竞拍，最终以2,288万元成功竞得面
积为24,126平方米、宗地号为杭政工出[2016]4号地块的国有建设用地使用权。本次竞拍取得上述地块的
土地使用权，将用于扩大公司智能控制器业务及大数据平台业务，能够进一步优化公司的业务结构和盈利
模式，有利于提升公司的市场影响力，符合公司整体长远发展战略。
二、主营业务分析
报告期内，公司实现营业收入61,574.03万元，同比增长22.67%；营业成本47,850.28万元，同比增长
20.22%；实现营业利润6,827.93万元，同比增长81.48%；实现归属于上市公司股东的净利润5,987.39万元，
较上年同期增长74.64%。
主要财务数据同比变动情况如下：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 615,740,293.64 501,937,068.29 22.67%
营业成本 478,502,751.15 398,027,119.91 20.22%
销售费用 19,274,919.48 16,136,419.82 19.45%
13
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理费用 57,999,376.33 60,916,013.81 -4.79%
财务费用 -3,937,133.87 -3,834,742.16 -2.67%
主要原因是公司及控股
所得税费用 8,033,623.21 3,444,482.50 133.23% 子公司较上年同期利润
总额增长所致。
研发投入 36,835,014.36 36,239,627.23 1.64%
主要原因是销售商品、
经营活动产生的现金流量净额 40,413,644.23 17,310,415.84 133.46% 提供劳务收到的现金比
上年同期增加所致。
主要原因是对外股权投
投资活动产生的现金流量净额 -39,341,969.72 -27,996,076.25 -40.53%
资较上年同期增加所致
主要原因是分配股利较
筹资活动产生的现金流量净额 -50,531,541.09 -40,357,853.74 -25.21%
上年同期增加所致。
现金及现金等价物净增加额 -48,994,186.48 -50,774,791.62 3.51%
主要原因是当期出口免
营业税金及附加 3,904,573.77 1,826,099.44 113.82% 抵额较上年同期增长所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（1）业务布局与提升
① 智能控制器业务
报告期内，经营业绩基本达到了预期目标，公司通过成本管控、优化工艺及改善自动化水平等措施，
使得产品毛利率水平有一定的提升。继续深化与国际大客户的战略合作伙伴关系，公司获得了更多的订单，
业绩稳步增长，同时，公司不断强化内控建设，使得管理方面成绩显著，随着公司新产品、新技术、新客
户的不断积累与突破，公司整体上发展势头强劲，迈入了长期发展历程中的上升通道。继2014年、2015年
公司成为伊莱克斯、惠而浦优秀供应商之后，公司获得盛柏林全球知名厂商授予全球技术创新奖项，再次
获得了全球著名厂商的高度认可。
② 新一代互联网大数据运营服务平台业务
14
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
截至报告期末，公司相继与惠而浦、西门子、罗莱、梦洁家纺、上海林内、日出东方、万家乐、晚安
家居、好豆网、喜马拉雅FM、海尔集团日日顺、中国老年学和老年医学学会、香江集团-深圳市金海马电子
商务有限公司建立起了深入合作的关系，公司开发的智能硬件产品种类繁多，涉及家电、芯片、床垫、被
子、毯子、卫浴、美容、睡眠等。公司开发的智能硬件产品由2014年仅有十几种发展为2015年的几十种，
截至目前，已经有几十种产品正式推向市场，预计今年年底，约有一百多种智能硬件产品投入市场。
（2）内控管理与综合运营模式优化
报告期内，公司进一步优化了项目管理体系、供应链管理体系、销售管理体系、生产制程与精益制造
管理体系、质量管理与控制体系、财务内控与审计管理体系、人力资源管理体系，通过不断的管理优化与
管理创新，使得公司的综合运营管理平台及水准能够与国际一流企业无缝对接，使得公司迅速成长为自身
定位的国际一流客户的优质供应商。
（3）专业能力与核心竞争优势建设
截止2016年6月30日，公司及下属子公司累计申请专利564件，其中申请发明专利248件、实用新型237
件、外观设计53件、美国发明11件、英国发明1件、PCT14件；公司及下属子公司累计申请软件著作权共计
36件、商标申请共计49件。公司始终以技术创新为核心竞争能力，以规范化、国际化运营管理为发展依托，
以规模化、集约化经营为竞争形态，十六年来，专注务实的征程，以“领航控制产业，改善民众生活”为历
史使命，践行“敏锐敏捷，认同认真”的企业精神，以科技铸造辉煌。
（4）经营业绩较大幅度提升
公司在2016年第一季度报告中对公司2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润预测为：较上年同期增
长50%-80%。
截至2016年6月30日，公司实现营业收入61,574.03万元，较上年同期增长22.67%；实现归属于上市公
司股东的净利润5,987.39万元，较上年同期增长74.64%，实际经营业绩在预测范围内。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
智能控制行业 610,398,914.92 476,166,966.75 21.99% 22.59% 20.61% 1.28%
15
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分产品
家用电器智能控
396,179,299.13 313,693,359.86 20.82% 9.10% 8.58% 0.38%
制器
健康与护理产品
6,937,546.29 5,293,366.05 23.70% 17.05% 5.42% 8.42%
智能控制器
电动工具智能控
110,306,058.72 86,223,610.69 21.83% 55.89% 52.56% 1.71%
制器
智能建筑与家居
27,351,166.51 19,378,049.29 29.15% 22.41% 10.85% 7.39%
控制器
汽车电子智能控
28,216,836.66 21,355,718.49 24.32% 300.75% 338.41% -6.50%
制器
其他类智能控制
4,451,727.69 3,116,692.76 29.99% 4.55% 22.29% -10.16%
器
LED 应用产品 33,870,869.28 24,762,096.76 26.89% 38.61% 27.27% 6.51%
智能卧室系列产
387,849.63 289,688.31 25.31% - - -
品
智能美容美妆系
570,376.86 453,353.56 20.52% - - -
列产品
智能净化系列产
2,127,184.15 1,601,030.98 24.73% - - -
品
分地区
国内 238,891,383.40 193,051,652.66 19.19% 13.45% 16.17% -1.89%
国外 371,507,531.52 283,115,314.09 23.79% 29.29% 23.84% 3.35%
四、核心竞争力分析
公司依托国际高端市场和雄厚的研发创新能力，基于出色的产业基础能力、超前的发展战略、一流的
硬件设计及大数据团队、有效的规模性资源投入、对时机的抢先掌控，形成了自身较强的竞争优势，具体
体现在以下几个方面：
1、智能控制器业务板块
（1）坚持自主研发创新与技术设计服务客户相结合
公司拥有一支高水准的研发队伍和专业设计能力的技术团队，公司始终以技术领先为核心发展战略，
凭借着充足的智力资源成本优势，研究人才和设计人才有机结合，技术人才和工艺人才有机结合，使得公
司的研发团队在做好技术创新研究的同时，能够从产品规划、设计、中试到制造各环节为客户提供全面的
一站式技术设计服务，极大的缩短了客户的上游服务链，降低了客户的综合成本。
16
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）深入国际高端市场，坚持优质大客户战略
公司一如既往地坚持以国际高端客户与高端市场为主导市场定位，坚持高端客户、高端产品、高端
需求、高端利润的市场经营方针。凭借自身过硬的产品设计和完善的服务体系在国际著名终端产品厂商赢
得了很好的信誉和市场口碑。报告期内，公司销售额主要来自国际大客户，如伊莱克斯、惠而浦、西门子、
BSH、TTI、HUNTER等，公司同这些客户建立了长期深层次的战略合作伙伴关系，这些优秀的客户群体为公
司长期持续地稳定发展奠定了坚实的基础。
（3）拥有国际化运营管理平台优势
公司以相关领域的国际著名终端产品生产商为主要客户，是国内同类企业中少有的能通过国际著名终
端产品厂商全部体系审核从而成为其研发与制造核心合作伙伴的企业。公司在技术规划、研发、设计、中
试、制造工艺、信息管理等多方面能够全面实现与美国、欧洲等主要国家和地区客户的无缝对接。同时，
公司的质量管理体系、运营管理体系、社会责任管理体系已经通过了若干国际著名终端产品厂商的严格审
核，成为伊莱克斯、惠而浦、GE、西门子、HUNTER等全球的合格与优秀的供应商。
在技术与工艺标准方面，公司的产品满足主要国家和地区、行业内最具代表性的客户的技术标准和产
品标准要求，公司率先执行无铅生产标准，在欧盟开始实施RoHS指令之前，公司已经开展了相应的研究、
实验与实施，确保公司技术与工艺标准与国际同步。
（4）成本控制和市场快速反应优势
公司的运营管理系统采用先进的管理工具和管理手段，在信息系统方面，公司拥有ERP、PDM、OA三大
系统；在工厂基础管理方面，实现JIT（即时生产）生产管理模式；公司推行ESD管控体系以及MES系统，
将产、供、销、人、财、物等有机、高效的协调组织，有限的人工支出、合理的设备配置以及精益制造与
精细化管理保证了制造环节的综合成本优势。
智能控制器属于专门开发的定制产品，针对不同的功能、性能要求，设计方案千差万别，因此产品属
性对企业的技术能力和研发实力提出了更高要求，公司依托行业内多年来积累的智能控制器技术研发经
验，对实现产品的高性能和低成本提供了强有力的保障。
国际著名终端产品厂商对合作伙伴的协作灵活性和反应速度要求极高，公司在技术研发、柔性生产、
信息沟通效率、及时交货和快速响应等各方面具备与国际大客户对接的能力，这样极大缩短了双方的研发、
生产组织和交付时间，公司的快速市场反应能力能够为客户的产品早日上市和更新换代赢得宝贵的商机。
2、新一代互联网与大数据运营服务平台业务板块
17
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）产品线丰富优势
在家庭用品产业集群中，公司拥有极其丰富的智能控制器产品线，涵盖家用电器、汽车、家用医疗与
健康、智能建筑与家居、电动工具、卫浴、美容美妆、儿童用品、智能卧室产品等众多产业门类，大数据
输入端口种类广泛，数据单元全面而丰富。
（2）专业的设备深度管控优势
公司拥有家庭用品产业集群中全球领先的几乎涵盖全品类产品的智能控制知识与专业技能，通晓产品
工作原理、工作规程与控制执行逻辑，且专业从事智能控制器软件设计、硬件设计、工艺设计、可靠性设
计，因此，拥有大数据产业全链条中几乎绝无仅有的，可以实现设备控制逻辑、控制规范、控制参数实时
在线自适应升级与自学习运算、自组织工作专业能力。
（3）产业链基础能力优势
在电子智能控制器产业链条中，公司的基础研发能力、产品规划与设计能力、中试与试验试制能力、
工程与工艺能力、质量保证能力、物流管理与项目管理能力均处于行业领先水平，为公司系列化、批量化
发展新型智能硬件打下了明显领先的产业基础能力，公司基于自身的技术及研发优势，通过长期的技术积
累和技术先发优势，从整体上率先架构人工智能大数据计算体系，使得公司大数据平台综合服务能力优势
显著，因此，公司有能力迅速而成系列地推出智能卧室、智能美容美妆等类别的智能硬件产品。
（4）运营模式与客户优势
公司整体服务于家用电器、家用医疗、电动工具等众多产业的核心客户，与客户之间建立了深度而牢
固的战略合作关系，与客户之间优势互补分工明确，有能力整合行业整机制造资源和市场销售资源，整体
拥抱新一代互联网给产业带来的深刻革命机遇，实施大数据演进战略；
（5）组织与人才优势
公司已经组建了将近三百多人的专业大数据平台研发、建设、运营团队，该团队涵盖互联网、无线通
讯、大数据开发、智能控制、微电子与电力电子、结构与工业设计等重要专业类别，人员结构搭配丰富而
合理。团队成员，既有来自于百度、阿里巴巴、腾讯、华为、微软等大公司的专家，又有来自于大学的顶
尖技术人才，以及长期在制造业从事研发、设计及可靠性管控的专家。该团队的人员结构、专业能力与综
合能力在新兴的大数据产业处于明显领先地位。
（6）管理与资金优势
18
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司长期服务于国际著名终端产品生产商，已具备科学的管理体系。公司根据新业务板块的特点，建
立了完善的内部控制管理体系，以项目管理制为基础，有效推动和提高了工作效率；公司经营性现金流较
好，对新业务板块的开展提供良好的资金保障。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
132,000,569.80 20,500,000.00 543.91%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
服务：投资管理、投资咨询（以上除证
浙江和而泰创新投资管理有限公司 100.00%
券、期货）。
液晶电视、液晶显示屏、电子产品的技
术开发、生产与销售；国内贸易（法律、
行政法规、国务院决定规定在登记前须
深圳市锐吉电子科技有限公司 经批准的项目除外）；货物及技术进出口 40.00%
（法律、行政法规禁止的项目除外；法
律、行政法规限制的项目须取得许可后
方可经营）。
开发、生产、销售：电器产品。（依法须
江门市胜思特电器有限公司 经批准的项目，经相关部门批准后方可 60.00%
开展经营活动）
软件技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务；医疗器械 I 类、机械设备、电
子产品、家用电器、计算机、软件及辅
助设备、通讯设备的销售；计算机系统
技术服务；数据库管理；数据库服务；
深圳云栖小溪科技有限公司 基础软件技术服务；应用软件技术服务； 100.00%
计算机软硬件、电子产品、通信设备的
批发零售；国内贸易；经营进出口业务
（以上法律、行政法规、国务院决定禁
止的项目除外，限制的项目须取得许可
后方可经营）。
深圳前海瑞霖投资管理企业（有限合伙）投资管理（不含限制项目）；受托资产管 18.18%
19
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
理（不得从事信托、金融资产管理、证
券资产管理、保险资产管理等业务）；投
资咨询、企业管理咨询（不含限制项目）；
投资兴办实业（具体项目另行申报）。
网络技术的研究、开发;企业管理咨询服
务;企业形象策划服务;展台设计服务;多
媒体设计服务;室内装饰设计服务;动漫
互动派科技股份有限公司 及衍生产品设计服务;广告业;计算机技 5.00%
术开发、技术服务;文艺创作服务;美术图
案设计服务;饰物装饰设计服务;互联网
商品销售（许可审批类商品除外）。
计算机技术咨询服务、网络技术开发、
电子计算机与电子技术信息、智能家居，
智能硬件、 电子元器件、集成电路、光
电产品、半导体、太阳能产品、仪表配
件、数字电视播放产品、无线产品、电
深圳市比特原子科技有限公司 子产品、计算机软硬件、手机软件、嵌 16.66%
入式软件的技术开发与销售；国内贸易
（不含专营、专控、专卖商品）；经营进
出口业务（法律、行政法规、国务院决
定禁止的项目除外，限制的项目须取得
许可后方可经营）。
物联网技术的研究；计算机软、硬件研
究、开发；计算机系统集成的设计、调
试及维护，数据信息处理、存储、传输
的技术服务；计算机技术开发、技术咨
询、技术服务、技术转让；电子商务平
台技术支持；经济信息咨询；水处理设
备及配件研发、批发、零售、安装及售
后服务；空气净化器、甲醛检测设备及
日日顺物联网有限公司 配件研发、批发、零售、安装、维修及 9.64%
售后服务；保健用品、健身器材、智能
家居产品研发、批发、零售、安装、维
修及售后服务；日用品、第一类医疗器
械、第二类医疗器械的批发、零售、安
装、维修及售后服务；包装食品兼散装
食品的批发零售等(依法须经批准的项
目，经有关部门批准后方可开展经营活
动)。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
20
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实
是否 计提减值 报告期
受托人名 关联 委托理 报酬确定 际收回 预计收
关联 产品类型 起始日期 终止日期 准备金额 实际损
称 关系 财金额 方式 本金金 益
交易 （如有） 益金额
额
上海浦东
发展银行 2015 年 10 2016 年 01
无 否 保本保证收益型 8,000 合同约定 8,000 70 70
深圳泰然 月 14 日 月 14 日
支行
广发银行
2015 年 10 2016 年 01
深圳科技 无 否 保本保证收益型 5,000 合同约定 5,000 47.37 47.37
月 14 日 月 13 日
园支行
广发银行
2015 年 12 2016 年 02
深圳科技 无 否 保本浮动收益型 4,000 合同约定 4,000 37.06 37.06
月 02 日 月 29 日
园支行
交通银行
股份有限 2015 年 08 2016 年 03
无 否 保本浮动收益型 3,000 合同约定 3,000 57.54 57.54
公司深圳 月 14 日 月 11 日
南海支行
广发银行
2016 年 01 2016 年 04
深圳科技 无 否 保本浮动收益型 5,000 合同约定 5,000 46.33 46.33
月 15 日 月 13 日
园支行
上海浦东
2016 年 01 2016 年 02
发展银行 无 否 保本保证收益型 8,000 合同约定 8,000 20.25 20.25
月 26 日 月 24 日
深圳泰然
21
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支行
上海浦东
发展银行 2016 年 02 2016 年 05
无 否 保本保证收益型 8,000 合同约定 8,000 64 64
深圳泰然 月 26 日 月 26 日
支行
广发银行
2016 年 03 2016 年 05
深圳科技 无 否 保本浮动收益型 4,000 合同约定 4,000 34.52 34.52
月 01 日 月 30 日
园支行
上海浦东
发展银行 2016 年 05 2016 年 08
无 否 保本收益型 8,000 合同约定 61
深圳泰然 月 27 日 月 26 日
支行
广发银行
2016 年 06 2016 年 09
深圳科技 无 否 保本浮动收益型 4,000 合同约定 34.78
月 20 日 月 20 日
园支行
合计 57,000 -- -- -- 45,000 472.85 377.07
委托理财资金来源 公司自有资金和暂时闲置的募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
2016 年 02 月 03 日
委托理财审批董事会公告披露日期（如有)
2016 年 06 月 17 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 02 月 26 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
22
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募集资金总额 15,074.15
报告期投入募集资金总额 0.55
已累计投入募集资金总额 156.28
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会证监许可[2014] 974 号文核准，公司于 2014 年 10 月非公开发行 A 股 16,016,016 股，每股发行价格 9.99
元，募集资金总额 159,999,999.84 元，扣除发行费用后募集资金净额 150,741,519.34 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）出具《验资报告》（瑞华验字【2014】48070006 号）对上述资金到位情况进行了确认。
2014 年非公开发行募集资金用于“智能控制器生产技术改造及产能扩大项目（二期）”项目的建设。截止 2016 年 6 月
30 日，该募集资金累计使用 156.28 万元，公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了保本保证收益型理财产
品合同，公司以暂时闲置的募集资金 8,000 万元购买其发行的理财产品；其他尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专
户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
智能控制器生产技术 2016 年
改造及产能扩大项目 否 15,074.15 15,074.15 0.55 156.28 1.04% 12 月 31 不适用 不适用 否
（二期） 日
承诺投资项目小计 -- 15,074.15 15,074.15 0.55 156.28 -- -- -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 15,074.15 15,074.15 0.55 156.28 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
项目已完成施工前的相关准备工作，但因临时道路的用地以及其他政府基础设施不到位，导致进展
计收益的情况和原因
缓慢，目前公司正全力以赴与政府部门沟通协调，争取尽快全面开展项目施工。
（分具体项目）
项目可行性发生重大 本报告期无
23
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了保本收益型理财产品合同，以暂时闲置的募
用途及去向 集资金 8,000 万元购买其发行的理财产品；其他尚未使用的募集资金存放于公司的募集资金专户中。
募集资金使用及披露
报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，未发生募集资金管理违规的
中存在的问题或其他
情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2016 年 08 月 24 日 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
24
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
技术开发、
杭州和而 技术服务；
泰智能控 智能控制系 105,750,63 39,235,558. 72,973,448. 5,160,938.
子公司 智能控制器 6,666,700.00 4,995,906.77
制技术有 统，计算机 3.70 78 13 40
限公司 软件，电子
智能控制器
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 70.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
8,028.51 至 9,748.91
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
5,734.65
元）
主要原因为公司主营产品销量增加，主营业务收入增加，同时加大成本费
业绩变动的原因说明
用管控，提质增效，预计实现业绩稳定增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年度利润分配方案已经公司第三届董事会第二十四次会议及2015年年度股东大会审议通过，公司
独立董事对公司2015年度利润分配方案发表了独立意见，具体实施内容如下：
2015年度，以截止2015年12月31日公司股份总数33,218.2032万股为基数，向公司全体股东每10股派
25
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发现金股利人民币1.00元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本，合计派发现金股利人民币3,321.8203
万元，剩余的累计未分配利润结转到以后年度。
公司2015年度利润分配方案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公
司章程》关于利润分配的相关规定，充分考虑了公司经营状况、未来发展需要以及股东投资回报，符合公
司和全体股东的利益。
上述权益分派实施方案已于2016年3月15日实施完毕。
2、公司利润分配制度的调整情况
为完善和健全公司利润分配的决策和监督机制，积极回报投资者，充分维护公司股东利益，引导投资
者树立长期投资和理性投资的理念，公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》（证监发【2012】37号）及《上市公司监管指引3号——上市公司现金分红》（证监会公告
【2013】43号）等有关规定的要求，结合公司实际情况，公司于2014年4月11日召开了第三届董事会第四
次（临时）会议，审议通过了《关于公司<未来三年（2014-2016）股东回报规划>的议案》、《关于修改<
公司章程>的议案》，对公司利润分配制度进行了调整，独立董事对该事项发表了独立意见，并于2014年4
月28日经公司2014年第一次临时股东大会审议通过。关于《未来三年（2014-2016）股东回报规划》和针
对 该 次 修 订 的 《 公 司 章 程 》 全 文 详 见 2014 年 4 月 12 日 在 指 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 2
每 10 股派息数（元）（含税） 0.5
26
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
每 10 股转增数（股） 13
分配预案的股本基数（股） 332,182,032
现金分红总额（元）（含税） 16,609,101.60
可分配利润（元） 212,509,729.08
现金分红占利润分配总额的比例 20.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据实际控制人刘建伟先生提议并结合实际情况，并充分考虑公司目前实际经营状况、资金需求及未来发展等各种因
素，提出了 2016 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案，本次分配预案为：以公司现有股份总数 33,218.2032 万股
为基数，拟向全体股东以资本公积金每 10 股转增 13 股，共计转增 431,836,642 股；拟以未分配利润每 10 股送红股 2 股(含
税)，共计送红股 66,436,406 股；拟以每 10 股派发现金红利人民币 0.50 元（含税），合计派发现金红利人民币 16,609,101.60
元，剩余的累计未分配利润结转到以后年度。送转后公司总股本将增加至 830,455,080 股。
上述预案符合相关法律法规、公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，与公司业绩成长性相
匹配，具备合法性、合规性、合理性。独立董事发表了同意的独立意见。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
汇添富基金、中投
公司、中泰证券、
中竣信和投资、中
银基金、中飞信银、
云门投资、信合投
资、信谊投资、信
达证券、兆基科技、
光大保德信基金、 2015 年年度报告业绩说明
2016 年 02 月 19 日 公司会议室 电话沟通 机构
前海互兴资产管 会
理、前海瑞旗资产、
北信瑞丰基金、华
强投资、华泰保险
资产管理、华鑫证
券、台澳铝业、名
禹资产、商检国企、
国信证券、国信资
27
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产、国元证券、国
兴证券、大鸿投资、
太武投资、太阳投
资、安信证券、富
敦投资、广东恒讯
营创投资、广东瑞
天投资、广发证券、
建信基金、德睿恒
丰资产、拓邦股份、
新华基金、新华汇
嘉基金、时代金鹰
投资、明家科技、
本红电子科技、汇
达贯通、泓赢资本、
泰信基金、洪道投
资、浦银安盛基金、
海通资管、深圳麦
肯特资产、猛犸资
产、生命资产、百
荣资产、祎海恒航
资产、稻泽投资、
第一创业证券、腾
业资本、英大基金、
西南证券、西部证
券、财富证券、远
致投资、通用技术
投资、里成资产、
重阳投资、金之灏
基金、金元顺安基
金、金鹰基金、铜
爵资本、银河基金、
长盛基金、前海开
源基金、SMC 基
金、万和证券、万
德资讯投资、上海
福时投资、东兴证
券、东方证券、东
海证券、东莞证券、
东北证券、招商证
券、东方港湾、爱
智资产、小牛资本、
融捷投资合计 84
家机构代表及 4 名
个人投资者参会。
28
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海瀚叶投资、中
信建投证券、中晟
博石投资、中航三
星人寿保险、光大
保德信基金、兴业
证券、前海诺慈资
产、前海鼎业投资、
北京国际信托、华
商基金、华宝投资、
华泰证券、南方基
金、天治基金、德
威资本、德邦证券、
恒泰证券、新韩法
国巴黎资产管理、
关于公司整体战略规划及
方正富邦基金、明
2016 年 03 月 07 日 公司会议室 电话沟通 机构 增资入股深圳市锐吉电子
曜投资、格林财富
科技有限公司的交流会
投资管理有限公
司、民生加银基金、
泰达宏利基金、浙
江巴沃睿德资产管
理、深圳宏博投资、
深圳铭远投资、源
乘投资、瑞富豪投
资、第一创业证券、
红土创新基金、维
纳投资、西部证券、
诺德基金、重庆德
瑞恒丰资产、长城
资产 35 家机构代
表。
博时基金管理有限 主要围绕公司新业务“新
公司、大成基金管 一代互联网及大数据平台
2016 年 05 月 03 日 公司会议室 实地调研 机构
理有限公司 2 家机 战略布局及实施情况”展
构代表。 开交流
安信证券、摩根斯
坦利华鑫基金、中 介绍公司发展历程、行业
投证券、 地位、主要核心竞争优势
广发基金、国泰君 等，并在公司物联网、c-life
2016 年 06 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 安证券、金元证券、平台搭建及上线运行情
华夏久盈资产、上 况、大数据后续增值服务
海幂次投资、上海 及商业运营模式上展开深
宏流投资、中证信 入交流和探讨
资本、德威资本、
29
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
老鹰投资、广州中
楷股权投资、广州
证券、东莞智押宝、
深圳玖歌资本、深
圳市中金蓝海资产
管理共计 18 家机
构代表。
30
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会、深交所有关法律、法规、部门规章、
规范性文件等要求，不断完善公司治理结构，健全公司内部控制制度，报告期内，公司治理实际情况与《公
司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
江门市胜 胜思特 500 所涉及的 无重大影 自购买日 -0.10% 否 不适用 不适用 不适用
31
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
思特电器 60%股权 资产产权 响，不会影 起至报告
有限公司 已全部过 响公司业 期末为上
及其原股 户 务的连续 市公司贡
东 性、公司管 献的净利
理层的稳 润-6.26 万
定性。 元
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
深圳和
而泰家 出售资
互动派 居在线 产交易
2016 年
科技股 网络科 形成投 公允价 不适
1 月 25 850 697 11.48% 否 不适用 是 是 不适用
份有限 技有限 资收益 值 用
日
公司 公司 820 万
0.3%股 元
权
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月3日，本公司与江门市胜思特电器有限公司签订《增资协议》，约定公司以人民币500万元
通过增资方式取得胜思特公司60%股权，形成非同一控制下企业合并。
江门市胜思特电器有限公司自2016年5月起纳入公司合并报表范围，公司2016年半年度财务报表因合
并江门市胜思特电器有限公司财务报表，增加营业收入14.59万元、归属于母公司的净利润-6.26万元。
六、公司员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
本公司分别于2015年11月20日召开的第三届董事会第二十二次会议和2015年12月8日召开的2015年第
五次临时股东大会审议通过了《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司员工持股计划（草案）>及其摘要》
32
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（以下简称“员工持股计划”）等一系列相关议案，同意公司实施本次员工持股计划，并委托五矿证券有限
公司（以下简称“五矿证券”）成立五矿和而泰员工持股计划集合资产管理计划（以下简称“资管计划”）进
行管理。其相关内容详见公司于2015年11月21日、2015年12月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》及深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第7号：员工持股计划》的相关要求，2015年12月18日，五矿和而泰员工持股计划集
合资产管理计划正式成立，资管计划资产规模合计为人民币12,000万元。
截止2015年12月24日，该资管计划管理人五矿证券陆续通过二级市场竞价交易方式完成了此次员工持
股计划的股票购买，购买均价为26.06元/股，购买数量为4,536,961股，占公司总股本的比例约为1.37%，成
交金额约为11,823.32万元，剩余金额留作备付资金。
截至目前，公司的员工持股计划已经完成股票的全部购买，根据《深圳和而泰智能控制股份有限公司
员工持股计划（草案）》的规定，本次员工持股计划所购买的股票锁定期为自2015年12月25日起12个月。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
33
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
深圳航天科技创新研究院（简称“研究院”）将位于深圳市高新区南区科技南十路6号的研究院大厦A座
六层603房间，建筑面积含分摊面积210.81平方米的场地提供给深圳和而泰智能家居科技有限公司（简称“智
能家居”）作为办公用房，期限自2016年4月1日起至2017年3月31日止，智能家居以每平方米每月人民币100
元缴纳费用，每月合计缴纳人民币21,081元，智能家居与研究院之间不存在关联关系。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
34
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杭州和而泰智能
2015 年 07 2015 年 07 月 29 连带责任保
控制技术有限公 500 500 1年 否 否
月 29 日 日 证
司
杭州和而泰智能
2016 年 04 2016 年 05 月 30 连带责任保
控制技术有限公 2,400 0 1年 否 否
月 16 日 日 证
司
佛山市顺德区和
2016 年 03 2016 年 03 月 30 连带责任保
而泰电子科技有 1,200 0 1年 否 否
月 29 日 日 证
限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
3,600 500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
4,100 500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,600 500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,100 500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
35
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司 合同订立对方 截至报告期末
合同标的 合同签订日期 定价原则 是否关联交易 关联关系
方名称 名称 的执行情况
截至目前，和
而泰与海尔日
日顺联合在青
岛平度市积极
1、联合定义大
部署“健康大
健康产业链条
数据平台“及
中全产业链的
应用试点工
关键设备与智
作，”健康平
海尔集团日日 能硬件产品，
2016 年 03 月 度”项目是以
和而泰 顺物联网有限 打造居家健康 不适用 否 非关联方
10 日 人、家庭为中
公司 生活产业链完
心的健康城市
整解决方案的
大数据云服务
运营服务平
平台。协议履
台；2、资本层
行正常，前期
面战略合作。
已完成股权投
资，项目研发
及推广工作正
常进行中。
1、成立中国老
年学和老年医
学学会睡眠科
学研发基地；
2、建立睡眠健
协议履行正
康智能监测系
中国老年学和 2016 年 06 月 常，研发项目
和而泰 统和数字化评 不适用 否 非关联方
老年医学学会 01 日 按照计划正常
估室，为长期
进行中。
照护老年评估
科学性、系统
性建设提供新
的技术与产
品。
和而泰 C-life
与金海马方在
香江集团-深圳 睡眠健康监测
2016 年 06 月
和而泰 市金海马电子 整体智能家居 不适用 否 非关联方 与咨询、智能
29 日
商务有限公司 家居等方面进
行合作，联手
打造“智能家
36
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
居体验馆”，已
落户广州。双
方协议正常履
行中。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司于2015年6月19日收到BSH(中文名称 2015年06月24日 公告编号2015-054（详见巨潮资讯网：
为“博西家用电器有限公司”)的中标通知 http://www.cninfo.com.cn）
书，此次中标该公司项目为BSH “Power
unit and motor unit”（缩写为：PUMU，普
马洗衣机控制器）的重大单一项目。项目
中标总金额约为1.89亿欧元（189,377,012
欧元，折合人民币约为13.18亿元），自该
产品投产开始分四年履行完成。双方正在
按照计划履行， 2016年10月小批量产，
2017年1月进入正式量产阶段。
公司中标伊莱克斯 EDR16 board（中文名 2015年07月11日 公告编号2015-064（详见巨潮资讯网：
称为：项目1号，干衣机控制器）的重大单 http://www.cninfo.com.cn）
一项目。项目中标金额约为1,240万美元/
年（折合人民币约为7,700万元/年）。该项
目于2015年7月7日正式立项，项目寿命为3
至5年。双方正在按照计划履行，已经大批
量生产，进入正常出货阶段。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（1）、本人目前
首次公开发行或再融资时所作承诺 刘建伟 2008 年 07 月 16 持续进行 严格按照承诺
不存在自营、与
37
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他人共同经营 日 履行
或为他人经营
与发行人相同、
相似业务的情
形；（2）、在本
人直接或间接
持有发行人股
份期间，本人将
不会采取参股、
控股、联营、合
营、合作或者其
他任何方式直
接或间接从事
与发行人现在
和将来业务范
围相同、相似或
构成实质竞争
的业务，也不会
协助、促使或代
表任何第三方
以任何方式直
接或间接从事
与发行人现在
和将来业务范
围相同、相似或
构成实质竞争
的业务；（3）、
如因国家政策
调整等不可抗
力原因导致本
人或本人控制
的其他企业（如
有）所充实的业
务与发行人构
成同业竞争时，
则本人将在发
行人提出异议
后及时转让或
终止上述业务
或促使本人控
制的其他企业
及时转让或终
止上述业务；如
发行人进一步
38
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
要求，发行人并
享有上述业务
在同等条件下
的有限受让权；
（4）、本人如违
反上述承诺，则
发行人有权根
据本承诺函依
法要求本人履
行上述承诺，并
赔偿因此给发
行人造成的全
部损失；本人因
违反上述承诺
所取得的利益
归发行人所有。
（1）在创和投
资的存续期内，
除向公司的关
联方刘建伟、创
东方及非关联
方募集资金外，
创和投资不会
刘建伟、深圳市
向公司其他董
创东方投资有
事、监事、高级
限公司、深圳市 2014 年 06 月 27 在创和投资的 严格按照承诺
管理人员、持股
创东方和而泰 日 存续期内 履行
比例超过 5%的
投资企业（有限
股东等其他关
合伙）共同承诺
联方募集资金；
（2）在创和投
资的存续期内，
创和投资在任
何时点的股东
数量均不会超
过 10 名；
在创和投资的
存续期内，不会
深圳力合创业 通过任何方式 2014 年 06 月 27 在创和投资的 严格按照承诺
投资有限公司 直接或间接认 日 存续期内 履行
购创和投资的
权益份额。
深圳国创恒科 在创和投资的 2014 年 06 月 27 在创和投资的 严格按照承诺
技发展有限公 存续期内，不会 日 存续期内 履行
39
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司 通过任何方式
直接或间接认
购创和投资的
权益份额。
自公司本次非
公开发行
1,601.6016 万股
股票发行结束
之日（即新增股
深圳市创东方 自新增股份上
份上市首日）起 2014 年 10 月 21 严格按照承诺
和而泰投资企 市首日起三十
三十六个月内 日 履行
业（有限合伙） 六个月内
不转让创和投
资本次认购的
和而泰股票，也
不由和而泰回
购该部分股份。
在法定期限内
不减持其所持
有的本公司股
份，严格遵守有 2015 年 07 月 01 严格按照承诺
罗珊珊 持续进行
关规定，不进行 日 履行
内幕交易及敏
感期买卖股份、
短线交易。
承诺公司在召
其他对公司中小股东所作承诺 开临时股东大 召开临时股东
会审议 2016 年 2016 年 06 月 19 大会审议 2016 严格按照承诺
刘建伟
半年度利润分 日 年半年度利润 履行
配方案时投赞 分配方案时
成票。
刘建伟、贺臻、 承诺公司在召
召开董事会审
罗珊珊、王鹏、 开董事会审议
2016 年 06 月 19 议 2016 年半年 严格按照承诺
梁国智、邓满 2016 年半年度
日 度利润分配方 履行
娇、孙进山、游 利润分配方案
案时
林儒、崔军 时投赞成票。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
40
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 37
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 不适用
半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月26日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于投资入伙深圳前海瑞霖
投资管理企业（有限合伙）以定向投资青岛酷特的公告》和《关于增资入股广州互动派传媒科技股份有限
公司的公告》；
2、2016年3月5日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于增资入股深圳市锐吉电子
科技有限公司的公告》；
3、2016年3月9日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《2015年年度权益分派实施公
告》；
4、2016年3月10日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《公司与海尔集团日日顺物联
网有限公司签署全面战略合作框架协议的公告》；
5、2016年3月17日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于增资入股深圳市比特原
子科技有限公司的公告》；
6、2016年3月29日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于为控股子公司杭州和而
泰智能控制技术有限公司提供担保的公告》和《关于为控股子公司佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司
提供担保的公告》；
7、2016年4月7日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于参股公司互动派获准挂牌
新三板的公告》；
41
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、2016年4月16日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于投资入股海尔集团日日
顺物联网有限公司的公告》；
9、2016年5月7日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《简式权益变动报告书》和《关
于持股5%以上的股东减持公司股份的公告》；
10、2016年5月19日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于全资子公司竞拍取得土
地使用权的公告》；
11、2016年6月1日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于签署联合创立睡眠健康
研发基地及扩展合作框架协议的公告》；
12、2016年6月17日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于对全资子公司增资的公
告》；
13、2016年6月20日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于2016年半年度利润分配
预案的预披露公告》；
14、2016年6月29日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于与香江集团-深圳市金海
马电子商务有限公司签署整体智能家居合作协议的公告》；
15、2016年6月30日公司在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露了《关于获得Chamberlain（盛柏
林）技术创新供应商奖项的公告》；
16、为加强公司信息披露内部控制，提高公司信息披露质量，根据《中华人民共和国公司法》、《上
市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳上市公司信息披露委员会工作指引》、《公
司章程》及其他有关规定，经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，公司设立信息披露委员会，并
制定相应的实施细则。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
□ 是 √ 否
42
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 89,929,182 27.07% 89,929,182 27.07%
其他内资持股 89,929,182 27.07% 89,929,182 27.07%
其中：境内法人持股 32,032,032 9.64% 32,032,032 9.64%
境内自然人持股 57,897,150 17.43% 57,897,150 17.43%
二、无限售条件股份 242,252,850 72.93% 242,252,850 72.93%
1、人民币普通股 242,252,850 72.93% 242,252,850 72.93%
三、股份总数 332,182,032 100.00% 332,182,032 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
深圳市创东方和 非公开发行时承 2017 年 11 月 06
32,032,032 0 0 32,032,032
而泰投资企业 诺自新增股份上 日解锁
43
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（有限合伙） 市首日起三十六 32,032,032 股。
个月内不转让创
和投资认购的和
而泰股票，也不
由和而泰回购该
部分股份。
合计 32,032,032 0 0 32,032,032 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 38,285 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
通股数量 情况 股数量 股数量
刘建伟 境内自然人 22.70% 75,390,000 0 56,542,500 18,847,500 质押 55,542,500
深圳市创东方
和而泰投资企 境内非国有法人 9.64% 32,032,032 0 32,032,032 0 质押 32,032,032
业（有限合伙）
新疆国创恒股
权投资有限公 境内非国有法人 4.79% 15,900,000 -3,000,000 0 15,900,000
司
力合科创集团
国有法人 3.27% 10,869,600 0 0 10,869,600
有限公司
中国银行股份
有限公司－南
方产业活力股 其他 2.26% 7,500,068 -307,716 0 7,500,068
票型证券投资
基金
中国农业银行
股份有限公司
－宝盈转型动
其他 2.26% 7,490,886 0 0 7,490,886
力灵活配置混
合型证券投资
基金
中铁宝盈资产
－广发银行－
其他 1.38% 4,592,000 4,592,000 0 4,592,000
中铁宝盈－广
泰进取 1 号资
44
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产管理计划
五矿证券－兴
业银行－五矿
和而泰员工持 其他 1.37% 4,536,961 0 0 4,536,961
股计划集合资
产管理计划
中国建设银行
－南方盛元红
其他 1.35% 4,500,128 -1,317,721 0 4,500,128
利股票型证券
投资基金
杨海滨 境内自然人 1.19% 3,950,000 338,999 0 3,950,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
（1）2014 年 4 月 25 日，刘建伟先生与深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙）签订
了《一致行动协议》，构成了一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的 （2）五矿证券－兴业银行－五矿和而泰员工持股计划集合资产管理计划为公司员工持
说明 股计划购买账户；
（3）除此之外，未知以上其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
刘建伟 18,847,500 人民币普通股 18,847,500
新疆国创恒股权投资有限公司 15,900,000 人民币普通股 15,900,000
力合科创集团有限公司 10,869,600 人民币普通股 10,869,600
中国银行股份有限公司－南方产
7,500,068 人民币普通股 7,500,068
业活力股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－宝
盈转型动力灵活配置混合型证券 7,490,886 人民币普通股 7,490,886
投资基金
中铁宝盈资产－广发银行－中铁
宝盈－广泰进取 1 号资产管理计 4,592,000 人民币普通股 4,592,000
划
五矿证券－兴业银行－五矿和而
泰员工持股计划集合资产管理计 4,536,961 人民币普通股 4,536,961
划
中国建设银行－南方盛元红利股
4,500,128 人民币普通股 4,500,128
票型证券投资基金
45
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杨海滨 3,950,000 人民币普通股 3,950,000
乌鲁木齐和谐安泰股权投资合伙
3,479,700 人民币普通股 3,479,700
企业（有限合伙）
（1）2014 年 4 月 25 日，刘建伟先生与深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙）签订
前 10 名无限售条件普通股股东之 了《一致行动协议》，构成了一致行动人；
间，以及前 10 名无限售条件普通 （2）五矿证券－兴业银行－五矿和而泰员工持股计划集合资产管理计划为公司员工持
股股东和前 10 名普通股股东之间 股计划购买账户；
关联关系或一致行动的说明 （3）除此之外，未知以上其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
自然人股东杨海滨先生通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
业务股东情况说明（如有）（参见
司 3,950,000 股，占公司总股本 1.19%。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、董事
刘建伟 现任 75,390,000 0 0 75,390,000 0 0 0
长、总裁
董事、副董
贺臻 现任 0 0 0 0 0 0 0
事长
董事、执行
王鹏 现任 0 0 0 0 0 0 0
总裁
董事、副总
裁、财务总
罗珊珊 现任 306,200 0 0 306,200 0 0 0
监、董事会
秘书
梁国智 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邓满娇 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
孙进山 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
游林儒 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
崔军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
蒋洪波 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
路颖 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
汪虎山 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 75,696,200 0 0 75,696,200 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
48
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 08 月 22 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字【2016】48070087
注册会计师姓名 支梓、邓国强
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 192,640,374.37 239,922,502.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 72,220,993.29 68,505,398.99
应收账款 360,364,461.06 329,016,875.20
预付款项 5,117,459.40 11,955,808.70
应收保费
应收分保账款
49
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息 25,706.55 1,285,091.66
应收股利
其他应收款 9,993,898.10 7,628,891.11
买入返售金融资产
存货 226,108,202.29 179,057,027.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 141,390,375.91 217,026,582.37
流动资产合计 1,007,861,470.97 1,054,398,178.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 90,735,915.98 5,035,346.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,722,524.06
投资性房地产
固定资产 230,563,884.57 233,927,782.84
在建工程 1,534,122.47 1,479,151.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,643,202.43 75,876,761.14
开发支出 21,035,986.21 16,388,522.17
商誉 2,534,329.18
长期待摊费用 4,300,723.95 4,973,852.41
递延所得税资产 5,864,665.23 5,615,299.84
其他非流动资产 5,964,666.09
非流动资产合计 469,900,020.17 343,296,716.20
资产总计 1,477,761,491.14 1,397,694,894.29
流动负债：
短期借款 7,815,000.00 21,437,575.02
向中央银行借款
50
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,084,036.22 92,915,453.37
应付账款 302,628,620.99 243,773,066.15
预收款项 4,089,681.39 3,935,852.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,167,842.98 15,301,927.21
应交税费 12,190,555.81 13,222,387.74
应付利息
应付股利
其他应付款 4,566,616.89 4,667,169.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 445,542,354.28 395,253,430.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 300,000.00 300,000.00
递延所得税负债 310,020.75 159,270.04
51
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 610,020.75 459,270.04
负债合计 446,152,375.03 395,712,700.89
所有者权益：
股本 332,182,032.00 332,182,032.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 438,165,708.04 438,538,472.50
减：库存股
其他综合收益 -381,432.85 -423,437.16
专项储备
盈余公积 41,356,997.27 35,426,092.38
一般风险准备
未分配利润 212,509,729.08 191,784,951.46
归属于母公司所有者权益合计 1,023,833,033.54 997,508,111.18
少数股东权益 7,776,082.57 4,474,082.22
所有者权益合计 1,031,609,116.11 1,001,982,193.40
负债和所有者权益总计 1,477,761,491.14 1,397,694,894.29
法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：陈欢琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 169,003,951.62 225,304,578.48
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 46,090,047.18 35,156,321.49
应收账款 336,565,239.72 303,626,455.22
预付款项 1,713,083.86 7,803,199.15
应收利息 25,706.55 1,285,091.66
应收股利
52
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应收款 12,714,199.00 13,849,509.86
存货 194,559,695.63 148,592,045.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 138,343,046.96 216,650,475.15
流动资产合计 899,014,970.52 952,267,676.17
非流动资产：
可供出售金融资产 98,200,569.80 12,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 97,058,337.16 51,335,813.10
投资性房地产
固定资产 216,810,531.10 222,661,791.57
在建工程 1,534,122.47 1,479,151.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,019,706.50 62,327,780.59
开发支出 12,771,040.67 8,731,125.27
商誉
长期待摊费用 3,758,252.37 4,333,233.33
递延所得税资产 4,078,840.98 3,710,100.55
其他非流动资产 5,964,666.09
非流动资产合计 500,196,067.14 367,078,996.03
资产总计 1,399,211,037.66 1,319,346,672.20
流动负债：
短期借款 100,000.00 100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,084,036.22 92,915,453.37
应付账款 231,453,308.75 177,374,554.35
预收款项 2,518,932.67 2,833,439.49
53
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付职工薪酬 13,931,794.00 11,972,334.00
应交税费 9,606,319.94 15,162,747.05
应付利息
应付股利
其他应付款 3,966,951.55 4,680,045.80
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 358,661,343.13 305,038,574.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 310,020.75 159,270.04
其他非流动负债
非流动负债合计 310,020.75 159,270.04
负债合计 358,971,363.88 305,197,844.10
所有者权益：
股本 332,182,032.00 332,182,032.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 440,233,824.48 440,233,824.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,356,596.20 35,425,691.31
未分配利润 226,467,221.10 206,307,280.31
54
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有者权益合计 1,040,239,673.78 1,014,148,828.10
负债和所有者权益总计 1,399,211,037.66 1,319,346,672.20
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 615,740,293.64 501,937,068.29
其中：营业收入 615,740,293.64 501,937,068.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 559,154,245.08 474,938,277.98
其中：营业成本 478,502,751.15 398,027,119.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,904,573.77 1,826,099.44
销售费用 19,274,919.48 16,136,419.82
管理费用 57,999,376.33 60,916,013.81
财务费用 -3,937,133.87 -3,834,742.16
资产减值损失 3,409,758.22 1,867,367.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,693,291.19 10,624,511.14
列）
其中：对联营企业和合营企业
-277,475.94
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,279,339.75 37,623,301.45
加：营业外收入 2,011,528.30 653,904.96
其中：非流动资产处置利得
55
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：营业外支出 1,554,203.78 191,703.45
其中：非流动资产处置损失 1,306,714.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,736,664.27 38,085,502.96
减：所得税费用 8,033,623.21 3,444,482.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,703,041.06 34,641,020.46
归属于母公司所有者的净利润 59,873,885.71 34,284,787.21
少数股东损益 829,155.35 356,233.25
六、其他综合收益的税后净额 42,004.31 -37,520.76
归属母公司所有者的其他综合收益
42,004.31 -37,520.76
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
42,004.31 -37,520.76
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 42,004.31 -37,520.76
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 60,745,045.37 34,603,499.70
归属于母公司所有者的综合收益
59,915,890.02 34,247,266.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 829,155.35 356,233.25
八、每股收益：
56
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 0.18 0.10
（二）稀释每股收益 0.18 0.10
法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：陈欢琴
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 511,602,164.50 436,256,218.70
减：营业成本 393,254,510.17 344,516,875.93
营业税金及附加 3,297,283.23 1,408,667.13
销售费用 16,020,056.36 14,139,356.64
管理费用 46,058,388.44 47,642,112.35
财务费用 -3,922,563.23 -4,495,222.58
资产减值损失 2,458,269.53 1,672,259.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,693,291.19 4,715,462.25
列）
其中：对联营企业和合营企
-277,475.94
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,129,511.19 36,087,631.96
加：营业外收入 1,231,763.93 439,574.42
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,455,516.93 158,773.87
其中：非流动资产处置损失 1,292,307.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
65,905,758.19 36,368,432.51
列）
减：所得税费用 6,596,709.31 3,066,573.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,309,048.88 33,301,858.99
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
57
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 59,309,048.88 33,301,858.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,129,254.59 474,879,529.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
58
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,125,477.89 34,906,802.28
收到其他与经营活动有关的现金 8,642,753.14 3,609,620.86
经营活动现金流入小计 581,897,485.62 513,395,952.17
购买商品、接受劳务支付的现金 386,149,574.66 358,980,476.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
107,628,132.24 98,775,897.95
金
支付的各项税费 24,965,294.03 13,809,964.91
支付其他与经营活动有关的现金 22,740,840.46 24,519,197.47
经营活动现金流出小计 541,483,841.39 496,085,536.33
经营活动产生的现金流量净额 40,413,644.23 17,310,415.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 450,000,000.00 182,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,770,767.13 2,596,827.58
处置固定资产、无形资产和其他
262,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,500,000.00 6,900,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 462,533,567.13 191,496,827.58
购建固定资产、无形资产和其他
35,874,967.05 6,992,903.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 466,000,569.80 210,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
2,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 501,875,536.85 219,492,903.83
投资活动产生的现金流量净额 -39,341,969.72 -27,996,076.25
59
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 456,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资
456,300.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,771,070.33 5,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 48,086.40 13,888,646.25
筹资活动现金流入小计 3,275,456.73 18,988,646.25
偿还债务支付的现金 100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
33,364,477.54 16,812,280.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,342,520.28 42,534,219.22
筹资活动现金流出小计 53,806,997.82 59,346,499.99
筹资活动产生的现金流量净额 -50,531,541.09 -40,357,853.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
465,680.10 268,722.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,994,186.48 -50,774,791.62
加：期初现金及现金等价物余额 222,946,196.70 300,341,475.92
六、期末现金及现金等价物余额 173,952,010.22 249,566,684.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 495,715,956.08 439,598,961.73
收到的税费返还 32,701,378.15 33,935,882.15
收到其他与经营活动有关的现金 6,645,591.29 2,253,157.89
经营活动现金流入小计 535,062,925.52 475,788,001.77
购买商品、接受劳务支付的现金 362,357,327.32 337,428,442.26
支付给职工以及为职工支付的现
86,852,933.60 82,693,523.83
金
支付的各项税费 18,214,113.88 8,824,334.21
支付其他与经营活动有关的现金 23,446,907.54 22,082,608.53
60
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 490,871,282.34 451,028,908.83
经营活动产生的现金流量净额 44,191,643.18 24,759,092.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 450,000,000.00 182,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,770,767.13 2,596,827.58
处置固定资产、无形资产和其他
262,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,500,000.00 6,900,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 462,533,567.13 191,496,827.58
购建固定资产、无形资产和其他
9,561,616.01 5,493,813.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 502,000,569.80 210,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
20,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 511,562,185.81 235,993,813.06
投资活动产生的现金流量净额 -49,028,618.68 -44,496,985.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000.00 100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 48,086.40 13,888,646.25
筹资活动现金流入小计 148,086.40 13,988,646.25
偿还债务支付的现金 100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
33,220,753.97 16,609,101.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,342,520.28 42,534,219.22
筹资活动现金流出小计 53,663,274.25 59,143,320.82
筹资活动产生的现金流量净额 -53,515,187.85 -45,154,674.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
339,477.92 181,308.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,012,685.43 -64,711,258.32
加：期初现金及现金等价物余额 208,328,272.90 290,690,518.00
六、期末现金及现金等价物余额 150,315,587.47 225,979,259.68
61
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
332,18 1,001,9
438,538 -423,43 35,426, 191,784 4,474,0
一、上年期末余额 2,032. 82,193.
,472.50 7.16 092.38 ,951.46 82.22
00 40
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
332,18 1,001,9
438,538 -423,43 35,426, 191,784 4,474,0
二、本年期初余额 2,032. 82,193.
,472.50 7.16 092.38 ,951.46 82.22
00 40
三、本期增减变动
-372,76 42,004. 5,930,9 20,724, 3,302,0 29,626,
金额（减少以“－”
4.46 31 04.89 777.62 00.35 922.71
号填列）
（一）综合收益总 42,004. 59,873, 829,155 60,745,
额 31 885.71 .35 045.37
（二）所有者投入 2,472,8 2,472,8
和减少资本 45.00 45.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
2,472,8 2,472,8
4．其他
45.00 45.00
（三）利润分配 5,930,9 -39,149, -33,218,
62
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
04.89 108.09 203.20
5,930,9 -5,930,9
1．提取盈余公积
04.89 04.89
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -33,218, -33,218,
股东）的分配 203.20 203.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-372,76 -372,76
（六）其他
4.46 4.46
332,18 1,031,6
438,165 -381,43 41,356, 212,509 7,776,0
四、本期期末余额 2,032. 09,116.
,708.04 2.85 997.27 ,729.08 82.57
00 11
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
166,09
597,785 -517,48 27,739, 141,134 6,075,8 938,308
一、上年期末余额 1,016.
,860.59 9.23 004.60 ,568.93 62.59 ,823.48
00
加：会计政策
变更
前期差
63
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
166,09
597,785 -517,48 27,739, 141,134 6,075,8 938,308
二、本年期初余额 1,016.
,860.59 9.23 004.60 ,568.93 62.59 ,823.48
00
三、本期增减变动 166,09 -159,24
94,052. 7,687,0 50,650, -1,601, 63,673,
金额（减少以“－” 1,016. 7,388.0
07 87.78 382.53 780.37 369.92
号填列） 00 9
（一）综合收益总 94,052. 74,946, 241,847 75,282,
额 07 571.91 .54 471.52
（二）所有者投入 -1,843, -1,843,6
和减少资本 627.91 27.91
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-1,843, -1,843,6
4．其他
627.91 27.91
7,687,0 -24,296, -16,609,
（三）利润分配
87.78 189.38 101.60
7,687,0 -7,687,0
1．提取盈余公积
87.78 87.78
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -16,609, -16,609,
股东）的分配 101.60 101.60
4．其他
166,09 -166,09
（四）所有者权益
1,016. 1,016.0
内部结转
00 0
166,09 -166,09
1．资本公积转增
1,016. 1,016.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
64
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
6,843,6 6,843,6
（六）其他
27.91 27.91
332,18 1,001,9
438,538 -423,43 35,426, 191,784 4,474,0
四、本期期末余额 2,032. 82,193.
,472.50 7.16 092.38 ,951.46 82.22
00 40
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
332,182, 440,233,8 35,425,69 206,307 1,014,148
一、上年期末余额
032.00 24.48 1.31 ,280.31 ,828.10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
332,182, 440,233,8 35,425,69 206,307 1,014,148
二、本年期初余额
032.00 24.48 1.31 ,280.31 ,828.10
三、本期增减变动
5,930,904 20,159, 26,090,84
金额（减少以“－”
.89 940.79 5.68
号填列）
（一）综合收益总 59,309, 59,309,04
额 048.88 8.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
65
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
5,930,904 -39,149, -33,218,2
（三）利润分配
.89 108.09 03.20
5,930,904 -5,930,9
1．提取盈余公积
.89 04.89
2．对所有者（或 -33,218, -33,218,2
股东）的分配 203.20 03.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
332,182, 440,233,8 41,356,59 226,467 1,040,239
四、本期期末余额
032.00 24.48 6.20 ,221.10 ,673.78
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
166,091, 606,324,8 27,738,60 154,133 954,288,0
一、上年期末余额
016.00 40.48 3.53 ,599.77 59.78
加：会计政策
变更
66
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前期差
错更正
-401,00 -401,007.
其他
7.83 83
166,091, 606,324,8 27,738,60 153,732 953,887,0
二、本年期初余额
016.00 40.48 3.53 ,591.94 51.95
三、本期增减变动
166,091, -166,091, 7,687,087 52,574, 60,261,77
金额（减少以“－”
016.00 016.00 .78 688.37 6.15
号填列）
（一）综合收益总 76,870, 76,870,87
额 877.75 7.75
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,687,087 -24,296, -16,609,1
（三）利润分配
.78 189.38 01.60
7,687,087 -7,687,0
1．提取盈余公积
.78 87.78
2．对所有者（或 -16,609, -16,609,1
股东）的分配 101.60 01.60
3．其他
（四）所有者权益 166,091, -166,091,
内部结转 016.00 016.00
1．资本公积转增 166,091, -166,091,
资本（或股本） 016.00 016.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
67
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
332,182, 440,233,8 35,425,69 206,307 1,014,148
四、本期期末余额
032.00 24.48 1.31 ,280.31 ,828.10
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：深圳和而泰智能控制股份有限公司
英文名称：Shenzhen H＆T Intelligent Control Co., LTD.
注册地址：深圳市南山区高新南区科技南十路6号深圳航天科技创新研究院大厦D座10楼1010-1011
注册资本：33,218.2032万元
企业法人营业执照注册号：440301103031787
企业法定代表人：刘建伟
一般经营项目：公司提供的主要产品或劳务：计算机、光机电一体化产品、家用电器、LED产品、医
疗电子产品、汽车电子产品、各种设备、装备、机械电子器具及其控制器的软硬件设计、技术开发、技术
服务、销售；兴办实业。（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业；自营进出口业务（以上各项不
含法律、行政法规、国务院决定规定需报经审批的项目）。
许可经营项目：普通货运。
2、公司历史沿革
深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和而泰电子科技
有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于2000年1月12日成立，领取了注册号为4403011039245、执照号
为深司字N57521的企业法人营业执照，法定代表人刘建伟，注册资本为人民币500万元，企业类型为有限
责任公司。
2000年8月10日，经公司股东会决议通过，同意股东深圳市拓邦电子设备有限公司（以下简称拓邦电
子）将其持有的20%股权转让给刘建伟；股东哈尔滨工业大学实业开发总公司（以下简称哈工大实业）将
其持有的10%股权转让给深圳市国创恒科技发展有限公司（以下简称国创恒科技）。
68
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2002年12月31日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2002）验字第175号《验资报告》验
证，全体股东以货币出资方式向和而泰科技投资600万元，其中402.79万元作为实收资本，其余197.21万
元作为资本公积。
2003年2月26日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2003）验字第049号《验资报告》验证，
和而泰科技增资人民币197.21万元。新增资本全部由和而泰科技资本公积转增，其中刘建伟转增99万元、
国创恒科技转增49.105万元、清华创业转增49.105万元。
2004年4月15日，经公司股东会决议通过，同意股东刘建伟将其持有2.89%的股权转让给深圳市达晨创
业投资有限公司。
2004年4月16日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币 1,100万元增加至人民币
1,369.50万元，达晨创业、肖冰以现金方式向和而泰科技投资661.99万元，其中269.5万元计入公司注册
资本，其余392.49万元计入公司资本公积金。
2005年10月19日，经公司股东会决议通过，同意股东刘建伟将其持有12%的股权转让给深圳市长园盈
佳投资有限公司（以下简称长园盈佳）；股东国创恒科技将其持有3%的股权转让给长园盈佳；股东国创恒
科技将其持有3.5%的股权转让给自然人肖春香；股东国创恒科技将其持有3.5%的股权转让给自然人王长
百。
2006年11月14日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币1,369.50万元增加至人民币
1,630.30万元，共新增投资人民币864万元，其中260.80万元计入公司注册资本，其余603.20万元计入公
司资本公积金。
2007年11月23日，根据公司全体股东签署的《发起人协议》和2007年11月26日经公司创立大会暨第一
次股东大会批准，将有限公司依法整体变更为股份有限公司，即以截止2007年7月31日业经审计的净资产
人民币73,840,637.14元，按照1:0.6771的比例折为股本5,000万股（每股面值为人民币1.00元）。
2007年12月4日公司在深圳市工商局完成整体变更设立工商手续，获得《企业法人营业执照》，工商
注册号为440301103031787。
2010年4月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]437号文《关于核准深圳和而泰智能控制
股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1670万股，
发行后公司股本为6670万元。
2011年5月19日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币6670万元增加至人民币10005万
69
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
元，新增注册资本以公司截止2010年12月31日的股份总数6,670万股为基数，按每10股转增5股的比例，以
资本公积向全体股东转增股份3,335万股，每股面值人民币1.00元。此次增资业经国富浩华会计师事务所
有限公司出具的国浩验字【2011】第61号审验。
2014年4月8日，经公司2013年年度股东大会决议通过，同意公司注册资本从人民币10005万元增加至
人民币15007.5万元，新增注册资本以公司截止2013年12月31日的股份总数10005万股为基数，按每10股转
增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份5002.5万股，每股面值人民币1.00元。此次增资业经瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2014]48070003号验资报告审验。
2014年10月22日，经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可［2014］974号）核准，公司通过非公开发行股票16,016,016股，发行后公司
总股本为人民币166,091,016.00元，此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字
[2014]48070006号验资报告审验。
2015年4月22日,经公司2014年年度股东大会决议通过,同意公司注册资本从人民币16,609.1016万元
增加至人民币33,218.2032万元,新增注册资本以公司截止2014年12月31日的股份总数16,609.1016万股为
基数,按每10股转增10股的比例,以资本公积向全体股东转增股份16,609.1016万股，每股面值人民币1.00
元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2015] 48070002号验资报告审验。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月22日决议批准报出。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本公司本年度
合并范围比上年度增加2户，详见本附注“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事智能控制器的生产销售及以智能硬件为入口的跨行业大数据服务平台。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
70
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地
产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应
的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事智能控制器的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关
企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“收入”等
各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“重大会计判断和估计”
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务
状况及2016年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务
报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制
71
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
72
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部
分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
73
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 “长期股权
投资”或本附注 “金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
74
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则
进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所述的会
计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
75
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按即期汇率的近似汇率（采用交易发生当月第一个工作日的汇
率作为即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易
事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期
损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。利润表中的收入和费用项目，按即期汇率的近似汇率（采用当月平均汇率作为即期汇率的近似汇率）
折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计
算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
76
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
77
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
78
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指
79
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
80
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号
—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
81
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末单个客户欠款余额达 100 万元（含）以上的应收账款为
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款。期末单个客户欠款余额在 50 万元
（含）以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
82
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 有合同纠纷组合 其他方法
组合 2 无合同纠纷组合 账龄分析法
组合 3 特定款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已
单项计提坏账准备的理由
有客观证据表明其发生了减值的应收款项。
逐笔单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品等七大
类等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
83
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得
的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待
售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整
后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
84
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注 “金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
85
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
86
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
87
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
88
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 45 年 5.00% 2.11%
机器设备 年限平均法 5~10 年 5.00% 9.5~19%
电子设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
运输工具 年限平均法 5~8 年 5.00% 11.875~19%
办公设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
89
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
90
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司无形资产的具体摊销期限为：自行开发专利及专有技术按10年摊销，土地使用权按50年摊销，外
购软件按5年摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。研
究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
首先，公司依照《项目管理程序》，通过审核、批准后建立《项目立项评审表》，内部研究与开发项
目进入开发阶段。
其次，财务收到《项目立项评审表》后按内部订单维护流程在SAP中创建内部订单，作为后续归集内
部研发项目人工及材料支出的依据。
最后，项目首次开发完成后，项目经理组织完成《项目总结报告》，并将《项目总结报告》提交技术
专家及研发总监审核，审核完毕后，将《项目总结报告》提交财务。
内部研究开发项目同时满足下述确认条件，将内部研究开发支出结转至对应的无形资产，不能满足下
述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
91
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
92
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
93
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
94
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
95
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司确认收入的具体条件如下：
1、国内销售：公司依据客户签收的送货单及公司销货单确认收入。
2、出口销售：①公司出口货物完成报关后，依据报关单、提货单及外管局外币监测系统报关明细数
据等确认收入。②出口寄售产品，在货物出口报关时，公司ERP系统做移库处理，暂不确认销售收入。每
月初在客户对帐平台上同客户对帐并确认实际使用数量后，通知仓库打印销售单，同时通知财务部门，依
据通知及ERP销货明细，确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
96
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
97
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
98
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
99
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
100
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
101
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
102
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价
委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产
或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本
公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当
的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致
相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。
103
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入、技术开发费收入 17%、6%
营业税 按应税营业额 5%
城市维护建设税 流转税额、出口货物免抵税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、27.50%、16.50%、15%
教育附加费 流转税额、出口货物免抵税额 3%
地方教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳和而泰智能控制股份有限公司 15%
佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 15%
杭州和而泰智能控制技术有限公司 15%
深圳和而泰数据资源与云技术有限公司 25%
深圳和而泰照明科技有限公司 25%
深圳市和而泰前海投资有限公司 25%
和而泰智能控制国际有限公司 16.5%
裕隆亚洲有限公司 16.5%
H&T Intelligent Control Europe S.r.l. 27.5%
深圳云栖小溪科技有限公司 25%
深圳和而泰智能家居科技有限公司 25%
浙江和而泰创新投资管理有限公司 25%
江门市胜思特电器有限公司 25%
深圳和而泰小家电智能科技有限公司 25%
2、税收优惠
A、2008年12月16日，本公司取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、地方税
务局联合颁发的高新技术企业证书，号码为GR200844200052。2014年9月30日公司高新技术企业复审通过，
并取得了由深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、地方税务局联合颁发的
编号为GF201444201266的高新技术企业证书，有效期三年。故本公司2016年1-6月企业所得税适用税率为
15%。
104
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
B、2014年10月10日，本公司之控股子公司佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司取得广东省科学技
术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，号码为
GR201444000485，有效期三年。故佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司2016年1-6月企业所得税税率为
15%。
C、2013年12月30日，本公司之控股子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司根据《高新技术企业认
定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362
号）有关规定，本公司通过浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联
合认定为2013年第一批高新技术企业。2016年8月2日已提交对高新技术企业的复审请求，故杭州和而泰智
能控制技术有限公司2016年1-6月企业所得税适用税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 259,774.67 142,012.82
银行存款 173,692,235.55 222,804,183.88
其他货币资金 18,688,364.15 16,976,305.58
合计 192,640,374.37 239,922,502.28
其中：存放在境外的款项总额 9,197,808.68 2,925,034.96
其他说明：
其他货币资金期末余额18,688,364.15元（2015年12月31日：16,976,305.58元）为本公司向银行申请银行承兑汇票所存入的保
证金存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
105
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 58,279,149.11 52,115,433.01
商业承兑票据 13,941,844.18 16,389,965.98
合计 72,220,993.29 68,505,398.99
（2）期末公司已质押的应收票据
不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 81,877,339.22 2,715,000.00
合计 81,877,339.22 2,715,000.00
说明：2016 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 2,715,000.00 元的票据已贴现取得银行短期借款。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,947,11 5,947,11 5,888,8 5,888,867
独计提坏账准备的 1.57% 100.00% 0.00 1.70% 100.00% 0.00
3.48 3.48 67.39 .39
应收账款
按信用风险特征组
369,451, 9,086,68 360,364,4 336,911 7,894,992 329,016,87
合计提坏账准备的 97.68% 2.46% 97.48% 2.34%
145.35 4.29 61.06 ,867.57 .37 5.20
应收账款
单项金额不重大但
2,853,45 2,853,45 2,835,8 2,835,875
单独计提坏账准备 0.75% 100.00% 0.00 0.82% 100.00% 0.00
1.28 1.28 75.56 .56
的应收账款
106
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
378,251, 17,887,2 360,364,4 345,636 16,619,73 329,016,87
合计 100.00% 4.73% 100.00% 4.81%
710.11 49.05 61.06 ,610.52 5.32 5.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
JIN TINTECHNOLOGY 经多方催收暂时难以收
2,806,987.23 2,806,987.23 100.00%
LIMITED 回
东莞汇勋电器制品有限 经多方催收暂时难以收
1,890,437.75 1,890,437.75 100.00%
公司 回
东莞康特尔云终端系统 经多方催收暂时难以收
1,249,688.50 1,249,688.50 100.00%
有限公司 回
合计 5,947,113.48 5,947,113.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 362,643,508.29 7,252,870.17 2.00%
1 年以内小计 362,643,508.29 7,252,870.17 2.00%
1至2年 1,990,618.56 199,061.86 10.00%
2至3年 2,579,189.96 515,837.99 20.00%
3 年以上 2,237,828.54 1,118,914.27 50.00%
3至4年 2,183,060.20 1,091,530.10 50.00%
4至5年 54,768.34 27,384.17 50.00%
合计 369,451,145.35 9,086,684.29 2.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,267,513.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
107
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关 金额 年限 占应收账款总额 坏账准备期末余额
系 的比例
第一名 非关联方 65,399,668.55 1年以内：65,251,848.16 17.29% 1,378,947.16
3-4年：147,820.39
第二名 非关联方 48,741,617.59 1年以内 12.89% 974,832.35
第三名 非关联方 32,667,738.40 1年以内：32,618,603.53 8.64% 657,285.56
1-2年：49,134.87
第四名 非关联方 30,556,744.74 1年以内：28,666,306.99 8.08% 2,463,763.89
1-2年：1,890,437.75
第五名 非关联方 17,343,332.47 1年以内：17,278,371.9 4.59% 353,424.41
1-2年：51,351.47
2-3年：13,609.1
合计 194,709,101.75 51.49% 5,828,253.37
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为194,709,101.75元，占应收账款期末余额合计数的比例为
51.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,828,253.37元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将应收客户伊莱克斯的107,030,207.07元账款转让给Deutsche Bank AG，实际回款额106,216,773.56元，利息
及手续费支出813,433.51元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
108
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内 5,021,601.91 98.13% 10,242,149.47 85.67%
1至2年 17,539.49 0.34% 1,511,278.23 12.64%
2至3年 51,753.00 1.01% 112,456.00 0.94%
3 年以上 26,565.00 0.52% 89,925.00 0.75%
合计 5,117,459.40 -- 11,955,808.70 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额的比例
第一名 非关联方 642,000.00 1年以内 12.55%
第二名 非关联方 496,760.40 1年以内 9.71%
第三名 非关联方 400,000.00 1年以内 7.82%
第四名 非关联方 357,454.84 1年以内 6.99%
第五名 非关联方 323,853.95 1年以内 6.33%
合计 2,220,069.19 43.40%
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,220,069.19元，占预付账款期末余额合计数的比例为
43.40%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 25,706.55 1,285,091.66
合计 25,706.55 1,285,091.66
（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
无
109
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
10,358,8 364,988. 9,993,898 7,957,6 328,790.7 7,628,891.1
合计提坏账准备的 93.40% 3.52% 91.57% 4.13%
86.85 75 .10 81.89 8 1
其他应收款
单项金额不重大但
732,196. 732,196. 732,196 732,196.1
单独计提坏账准备 6.60% 100.00% 0.00 8.43% 100.00% 0.00
18 18 .18 8
的其他应收款
11,091,0 1,097,18 9,993,898 8,689,8 1,060,986 7,628,891.1
合计 100.00% 9.89% 100.00% 12.21%
83.03 4.93 .10 78.07 .96 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 9,470,347.19 189,406.94 2.00%
1 年以内小计 9,470,347.19 189,406.94 2.00%
1至2年 392,061.25 39,206.13 10.00%
2至3年 372,878.41 74,575.68 20.00%
3 年以上 123,600.00 61,800.00 50.00%
3至4年 106,080.00 53,040.00 50.00%
4至5年 17,520.00 8,760.00 50.00%
合计 10,358,886.85 364,988.75 3.52%
确定该组合依据的说明：
110
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 36,197.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,658,037.77 4,321,471.34
保证金 4,227,087.60 2,182,949.64
其他往来款 2,205,957.66 2,185,457.09
合计 11,091,083.03 8,689,878.07
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 2,288,000.00 1 年以内 20.63% 45,760.00
第二名 其他往来款 1,117,948.01 1 年以内 10.08% 22,358.96
第三名 其他往来款 510,609.00 1 年以内 4.60% 10,212.18
第四名 其他往来款 500,000.00 1 年以内 4.51% 10,000.00
第五名 备用金 463,736.00 1 年以内 4.18% 9,274.72
合计 -- 4,880,293.01 -- 44.00% 97,605.86
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
111
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 119,741,313.56 8,234,953.74 111,506,359.82 94,358,786.82 6,757,787.95 87,600,998.87
在产品 24,621,496.65 24,621,496.65 19,393,984.67 19,393,984.67
委托加工材料 1,573,849.93 1,573,849.93 1,201,856.06 1,201,856.06
自制半成品 1,410,246.93 1,410,246.93 1,071,008.76 1,071,008.76
产成品 80,594,876.81 5,466,658.36 75,128,218.45 65,207,474.16 4,837,777.63 60,369,696.53
低值易耗品 140,779.86 140,779.86 71,481.44 71,481.44
发出商品 11,727,250.65 11,727,250.65 9,348,001.45 9,348,001.45
合计 239,809,814.39 13,701,612.10 226,108,202.29 190,652,593.36 11,595,565.58 179,057,027.78
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,757,787.95 1,477,165.79 8,234,953.74
产成品 4,837,777.63 628,880.73 5,466,658.36
合计 11,595,565.58 2,106,046.52 13,701,612.10
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
112
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 120,000,000.00 200,000,000.00
出口退税待退税额 13,209,482.88 8,918,417.87
增值税留抵税额 7,717,059.06 7,630,569.63
预付房租费 463,833.97 477,594.87
合计 141,390,375.91 217,026,582.37
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 90,735,915.98 90,735,915.98 5,035,346.18 5,035,346.18
按公允价值计量的
按成本计量的 90,735,915.98 90,735,915.98 5,035,346.18 5,035,346.18
合计 90,735,915.98 90,735,915.98 5,035,346.18 5,035,346.18
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳和而
泰家居在 2,535,346. 2,235,346.
300,000.00 9.70%
线网络科 18 18
技有限公
113
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
贝骨新材
料科技 2,500,000. 2,500,000.
15.25%
（上海） 00 00
有限公司
深圳前海
瑞霖投资
20,000,000 20,000,000
管理企业 18.18%
.00 .00
（有限合
伙）
互动派科
40,000,569 40,000,569
技股份有 5.00%
.80 .80
限公司
深圳市比
特原子科 6,000,000. 6,000,000.
16.66%
技有限公 00 00
司
日日顺物
20,000,000 20,000,000
联网有限 9.64%
.00 .00
公司
5,035,346. 86,000,569 90,735,915
合计 300,000.00 --
18 .80 .98
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
114
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市锐
吉电子科 10,000,00 -277,475. 9,722,524
技有限公 0.00 94 .06
司
10,000,00 -277,475. 9,722,524
小计
0.00 94 .06
10,000,00 -277,475. 9,722,524
合计
0.00 94 .06
其他说明：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 167,128,473.98 111,133,161.35 10,259,667.43 16,036,310.00 4,441,827.94 11,027,457.37 320,026,898.07
2. 本 期 增 加
6,196,688.71 361,901.84 1,088,439.25 321,769.21 501,969.22 8,470,768.23
金额
（1）购置 6,196,688.71 361,901.84 1,088,439.25 321,769.21 501,969.22 8,470,768.23
115
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3. 本 期 减 少
15,587,828.90 114,172.62 49,948.72 44,409.31 15,796,359.55
金额
（1）处置
15,587,828.90 114,172.62 49,948.72 44,409.31 15,796,359.55
或报废
4.期末余额 167,128,473.98 101,742,021.16 10,507,396.65 17,074,800.53 4,763,597.15 11,485,017.28 312,701,306.75
二、累计折旧
1.期初余额 11,124,394.01 52,914,211.53 5,942,966.49 8,605,083.32 2,123,035.54 4,848,084.55 85,557,775.44
2. 本 期 增 加
1,764,713.02 5,094,180.81 701,378.40 1,469,784.19 251,998.58 1,020,564.80 10,302,619.80
金额
（1）计提 1,764,713.02 5,094,180.81 701,378.40 1,469,784.19 251,998.58 1,020,564.80 10,302,619.80
3. 本 期 减 少
13,535,898.21 99,920.30 46,649.06 40,505.49 13,722,973.06
金额
（1）处置
13,535,898.21 99,920.30 46,649.06 40,505.49 13,722,973.06
或报废
4.期末余额 12,889,107.03 44,472,494.13 6,544,424.59 10,028,218.45 2,375,034.12 5,828,143.86 82,137,422.18
三、减值准备
1.期初余额 541,339.79 541,339.79
2. 本 期 增 加
金额
（1）计提
3. 本 期 减 少
541,339.79 541,339.79
金额
（1）处置
541,339.79 541,339.79
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1. 期 末 账 面
154,239,366.95 57,269,527.03 3,962,972.06 7,046,582.08 2,388,563.03 5,656,873.42 230,563,884.57
价值
2. 期 初 账 面
156,004,079.97 57,677,610.03 4,316,700.94 7,431,226.68 2,318,792.40 6,179,372.82 233,927,782.84
价值
116
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
20、在建工程
在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光明工业园二期 1,484,692.62 1,484,692.62 1,479,151.62 1,479,151.62
自研设备 49,429.85 49,429.85
合计 1,534,122.47 1,534,122.47 1,479,151.62 1,479,151.62
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
自行开发专利及专有技
项目 土地使用权 外购软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 18,557,510.00 85,889,742.67 12,771,022.94 117,218,275.61
117
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2.本期增加金额 22,880,000.00 4,452,609.42 13,591.20 27,346,200.62
（1）购置 22,880,000.00 13,591.20 22,893,591.20
（2）内部研发 4,452,609.42 4,452,609.42
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 31,767.52 31,767.52
（1）处置 31,767.52 31,767.52
4.期末余额 41,437,510.00 90,310,584.57 12,784,614.14 144,532,708.71
二、累计摊销
1.期初余额 2,350,617.85 30,403,335.21 8,000,375.59 40,754,328.65
2.本期增加金额 223,708.43 4,437,346.53 898,004.53 5,559,059.49
（1）计提 223,708.43 4,437,346.53 898,004.53 5,559,059.49
3.本期减少金额 11,067.68 11,067.68
（1）处置 11,067.68 11,067.68
4.期末余额 2,574,326.28 34,829,614.06 8,898,380.12 46,302,320.46
三、减值准备
1.期初余额 587,185.82 587,185.82
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 587,185.82 587,185.82
四、账面价值
1.期末账面价值 38,863,183.72 54,893,784.69 3,886,234.02 97,643,202.43
2.期初账面价值 16,206,892.15 54,899,221.64 4,770,647.35 75,876,761.14
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 62.48%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
浙江和而泰创新投资管理有限公司与杭
州市国土资源局于 2016 年 5 月 18 日在 浙江和而泰创新投资管理有限公司于
中华人民共和国浙江省杭州市签订《国 2016 年 6 月 8 日与杭州市国土资源局签
22,880,000.00
有建设用地使用权出让合同》【合同编号 订《国有建设使用地交地确认书》，截止
3301002016A21019】，合同约定以人民币 2016 年 6 月 30 日尚未办妥产权证书
2,288 万元的价格出让宗地编号为杭政工
118
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出【2016】4 号，宗地面积为 24,126 平
方米。
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
家用电器控制
9,701,312.61 9,311,039.31 2,908,785.39 2,012,410.57 14,091,155.96
器项目
电动工具控制
1,044,372.43 1,065,206.94 57,828.68 389,495.95 1,662,254.74
器项目
健康与护理产
1,920,886.05 1,000,691.60 1,215,331.42 698,500.10 1,007,746.13
品控制器项目
汽车电子智能
452,503.82 587,645.19 155,110.72 222,470.36 662,567.93
控制器项目
智能建筑与家
579,485.19 330,232.55 224,820.29 684,897.45
居控制器项目
LED 应用产品
2,689,962.07 308,660.49 115,553.21 11,121.01 2,871,948.34
项目
其他智能控制
55,415.66 55,415.66
器项目
合计 16,388,522.17 12,658,891.74 4,452,609.42 3,558,818.28 21,035,986.21
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
江门市胜思特电
2,534,329.18 2,534,329.18
器有限公司
合计 2,534,329.18 2,534,329.18
119
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,973,852.41 8,888.89 693,913.85 4,288,827.45
租金 13,596.00 1,699.50 11,896.50
合计 4,973,852.41 22,484.89 695,613.35 4,300,723.95
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,512,063.81 4,578,027.57 29,272,601.84 4,530,964.24
可抵扣亏损 7,797,804.00 1,286,637.66 6,571,730.91 1,084,335.60
合计 38,309,867.81 5,864,665.23 35,844,332.75 5,615,299.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 2,066,805.00 310,020.75 1,061,800.27 159,270.04
合计 2,066,805.00 310,020.75 1,061,800.27 159,270.04
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,864,665.23 5,615,299.84
递延所得税负债 310,020.75 159,270.04
120
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 34,700,868.67 30,953,713.34
合计 34,700,868.67 30,953,713.34
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 0 1,874,091.46
2017 年度 4,430,998.50 4,430,998.50
2018 年度 6,942,732.15 6,942,732.15
2019 年度 4,935,663.61 4,935,663.61
2020 年度 12,536,319.61 12,770,227.62
2021 年度 5,855,154.80
合计 34,700,868.67 30,953,713.34 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 5,964,666.09
合计 5,964,666.09
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,715,000.00 16,337,575.02
保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00
信用借款 100,000.00 100,000.00
合计 7,815,000.00 21,437,575.02
短期借款分类的说明：
1、本公司之子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司及深圳和而泰照明科技有限公司分别向杭州银
121
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行滨江支行和中国银行深圳后海支行共贴现银行承兑汇票3笔，票面金额2,715,000.00元，贴现利息43,929.67
元，票据最晚到期日2016年12月08日。
2、2015年7月29日，本公司之子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司与北京银行股份有限公司深圳
分行签订编号【0293796】号综合授信合同，合同约定最高授信贷款仅为人民币500万元整，最长贷款期限
不超过12个月，额度为可循环额度；2015年11月5日，杭州和而泰智能控制技术有限公司与北京银行深圳
分行签订借款合同，向北京银行深圳分行借款人民币500万元，贷款期限为首次提款日起1年。本借款由深
圳和而泰智能控制股份有限公司提供保证担保，并签订【0293796-001】最高额保证合同。
3、2016年1月20日，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号【0324595】号借款合同，合
同约定贷款金额为人民币10万元，贷款期限为首次提款日起1年，此借款合同系【0302785】综合授信合同
项下业务。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本公司无已逾期未偿还的短期借款情况。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 97,084,036.22 92,915,453.37
合计 97,084,036.22 92,915,453.37
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 297,363,338.60 222,286,340.59
122
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1-2 年 740,373.05 16,620,332.50
2-3 年 2,469,588.12 2,619,234.01
3 年以上 2,055,321.22 2,247,159.05
合计 302,628,620.99 243,773,066.15
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,808,761.06 3,653,440.39
1-2 年 159,733.31 280,371.63
2-3 年 121,187.02 2,040.00
合计 4,089,681.39 3,935,852.02
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,301,927.21 105,483,988.98 103,618,073.21 17,167,842.98
二、离职后福利-设定提
0.00 8,540,838.93 8,540,838.93 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 290,170.00 290,170.00 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 15,301,927.21 114,314,997.91 112,449,082.14 17,167,842.98
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 15,301,927.21 99,516,620.24 97,650,704.47 17,167,842.98
123
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补贴
2、职工福利费 0.00 2,136,440.01 2,136,440.01 0.00
3、社会保险费 0.00 1,868,955.63 1,868,955.63 0.00
其中：医疗保险费 0.00 1,486,909.67 1,486,909.67 0.00
工伤保险费 0.00 84,608.71 84,608.71 0.00
生育保险费 0.00 297,437.25 297,437.25 0.00
4、住房公积金 0.00 1,961,973.10 1,961,973.10 0.00
5、工会经费和职工教育
0.00 0.00 0.00 0.00
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 15,301,927.21 105,483,988.98 103,618,073.21 17,167,842.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 8,268,163.94 8,268,163.94 0.00
2、失业保险费 0.00 272,674.99 272,674.99 0.00
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 8,540,838.93 8,540,838.93 0.00
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,445,479.95 -1,895,183.67
企业所得税 7,873,012.39 10,393,544.73
个人所得税 1,297,927.54 862,820.99
城市维护建设税 839,580.17 1,944,115.46
教育费附加 359,820.08 833,192.35
堤围费 63.76 3,242.54
水利基金 8,882.60 14,416.63
地方教育附加 239,880.04 555,461.56
印花税 37.91 510,777.15
房产税 125,871.37
124
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 12,190,555.81 13,222,387.74
其他说明：无
39、应付利息
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备款 2,148,397.39 1,890,790.96
保证金 380,000.00 387,444.00
往来款 2,038,219.50 2,388,934.38
合计 4,566,616.89 4,667,169.34
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 300,000.00 300,000.00 政府补助
合计 300,000.00 300,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
智能倒扣式小电
容超高低频工薪
300,000.00 300,000.00 与资产相关
变频空调控制器
项目
合计 300,000.00 300,000.00 --
125
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
43、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 332,182,032.00 332,182,032.00
其他说明：无。
44、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 440,348,672.62 440,348,672.62
其他资本公积 -1,810,200.12 372,764.46 -2,182,964.58
合计 438,538,472.50 372,764.46 438,165,708.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
45、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -381,432.
-423,437.16 42,004.31 42,004.31
合收益 85
-381,432.
外币财务报表折算差额 -423,437.16 42,004.31 42,004.31
85
-381,432.
其他综合收益合计 -423,437.16 42,004.31 42,004.31
85
46、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,426,092.38 5,930,904.89 41,356,997.27
合计 35,426,092.38 5,930,904.89 41,356,997.27
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
126
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
47、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 191,784,951.46 141,134,568.93
调整后期初未分配利润 191,784,951.46 141,134,568.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,873,885.71 74,946,571.91
减：提取法定盈余公积 5,930,904.89 7,687,087.78
应付普通股股利 33,218,203.20 16,609,101.60
期末未分配利润 212,509,729.08 191,784,951.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
48、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 610,398,914.92 476,166,966.75 497,902,107.26 394,802,942.70
其他业务 5,341,378.72 2,335,784.40 4,034,961.03 3,224,177.21
合计 615,740,293.64 478,502,751.15 501,937,068.29 398,027,119.91
49、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,238,260.10 1,030,682.02
教育费附加 963,361.78 441,720.87
地方教育附加 642,241.18 294,480.57
水利基金 60,710.71 59,215.98
合计 3,904,573.77 1,826,099.44
其他说明：无。
127
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
50、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：工资 9,996,310.63 8,633,150.68
运输费 2,038,617.94 1,803,190.44
社会保险费 1,433,524.99 1,132,947.42
差旅费 1,156,486.80 1,010,432.01
业务招待费 1,061,059.61 1,315,223.19
其他费用合计 3,588,919.51 2,241,476.08
合计 19,274,919.48 16,136,419.82
其他说明：无。
51、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：技术开发费 29,784,941.91 31,182,287.85
工资 13,431,838.01 12,493,619.43
社会保险费 2,032,185.42 1,609,379.45
福利费 1,723,187.74 1,711,252.08
无形资产摊销 1,422,275.24 1,397,523.74
其他费用合计 9,604,948.01 12,521,951.26
合计 57,999,376.33 60,916,013.81
其他说明：无。
52、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 947,128.84 744,433.39
减：利息收入 1,475,680.24 2,017,405.08
汇兑损益 -3,625,447.52 -2,751,299.03
金融机构手续费 216,865.05 189,528.56
合计 -3,937,133.87 -3,834,742.16
其他说明：无。
128
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
53、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,303,711.70 515,139.97
二、存货跌价损失 2,106,046.52 1,352,227.19
合计 3,409,758.22 1,867,367.16
其他说明：无。
54、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -277,475.94
处置长期股权投资产生的投资收益 7,926,212.56
处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,200,000.00 866,396.00
理财产品的取得的投资收益 3,770,767.13 1,831,902.58
合计 11,693,291.19 10,624,511.14
55、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 962,185.40 962,185.40
质量赔款收入 452,128.75 450,169.18 452,128.75
其他 597,214.15 203,735.78 597,214.15
合计 2,011,528.30 653,904.96 2,011,528.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
深圳市南山
深圳市南山 技术更新及
区专利创新 补助 是 否 1,640.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
券资助经费
的补助
2015 年度技 深圳市财政 补助 因研究开发、是 否 375,000.00 与收益相关
129
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
术创新项目 委员会 技术更新及
专项政府资 改造等获得
助款 的补助
因承担国家
为保障某种
大学生见习 公用事业或
补贴杭政办 杭州市就业 社会必要产
补助 是 否 36,545.40 与收益相关
函（2011）168 管理服务局 品供应或价
号 格控制职能
而获得的补
助
2016 年杭州
市滨江区发 因符合地方
展和改革经 政府招商引
杭州市滨江
济局瞪羚企 补助 资等地方性 是 否 344,000.00 与收益相关
区财政局
业资助区发 扶持政策而
改【2016】61 获得的补助
号
因符合地方
2016 年杭州
政府招商引
市滨江区科 杭州市滨江
补助 资等地方性 是 否 5,000.00 与收益相关
技局区级专 区财政局
扶持政策而
利资助
获得的补助
2015 年顺德 因研究开发、
区创新项目 技术更新及
顺德财政局 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
大赛创新扶 改造等获得
持资金 的补助
合计 -- -- -- -- -- 962,185.40 --
56、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,306,714.33 1,306,714.33
其中：固定资产处置损失 1,306,714.33 1,306,714.33
罚款支出 1,025.00 3,500.00 1,025.00
其他 246,464.45 188,203.45 246,464.45
合计 1,554,203.78 191,703.45 1,554,203.78
130
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
57、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,132,237.89 3,740,163.02
递延所得税费用 -98,614.68 -295,680.52
合计 8,033,623.21 3,444,482.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 68,736,664.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,310,499.64
子公司适用不同税率的影响 -586,236.43
调整以前期间所得税的影响 -3,225,246.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 125,836.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,414,136.81
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -5,367.68
所得税费用 8,033,623.21
其他说明：无。
58、其他综合收益
详见附注。
59、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,654,787.21 2,093,990.11
政府补贴收入 962,185.40 300,000.00
其他收入 964,432.61 461,260.67
收到往来款 4,061,347.92 754,370.08
131
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 8,642,753.14 3,609,620.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项管理费用 10,366,748.88 11,357,948.04
支付的各项销售费用 6,940,140.26 6,339,638.88
支付的财务费用 165,825.36 331,736.86
支付的营业外支出 1,025.00
支付其他往来款 5,267,100.96 6,489,873.69
合计 22,740,840.46 24,519,197.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 48,086.40 13,888,646.25
合计 48,086.40 13,888,646.25
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资保证金 20,286,936.98 42,534,219.22
支付分配股利的手续费 55,583.30
合计 20,342,520.28 42,534,219.22
132
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
60、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 60,703,041.06 34,641,020.46
加：资产减值准备 3,409,758.22 1,867,367.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,302,619.80 10,163,933.39
物资产折旧
无形资产摊销 5,559,059.49 4,940,277.73
长期待摊费用摊销 695,613.35 592,494.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,306,714.33
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,678,318.68 -2,006,865.64
投资损失（收益以“－”号填列） -11,693,291.19 -10,624,511.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -249,365.39 -454,950.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 150,750.71 159,270.04
存货的减少（增加以“－”号填列） -49,157,221.03 -27,715,389.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-41,592,025.70 -16,707,368.21
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
63,656,309.26 22,455,137.50
列）
经营活动产生的现金流量净额 40,413,644.23 17,310,415.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 173,952,010.22 249,566,684.30
减：现金的期初余额 222,946,196.70 300,341,475.92
现金及现金等价物净增加额 -48,994,186.48 -50,774,791.62
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,000,000.00
133
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： --
江门市胜思特电器有限公司 5,000,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 5,000,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 173,952,010.22 222,946,196.70
其中：库存现金 259,774.67 142,012.82
可随时用于支付的银行存款 173,692,235.55 222,804,183.88
三、期末现金及现金等价物余额 173,952,010.22 222,946,196.70
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,688,364.15 票据承兑保证金
合计 18,688,364.15 --
其他说明：无
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2,274,580.53 6.6312 15,083,198.41
欧元 310,207.29 7.3750 2,287,778.76
港币 6,830,348.13 0.85467 5,837,693.64
英镑 0.80 8.9212 7.14
应收账款
134
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：美元 16,187,165.14 6.6312 107,340,329.48
欧元 162,340.14 7.3750 1,197,258.53
港币 81,278,056.61 0.85467 69,465,916.64
其他应收款 --
其中：美元 92,496.53 6.6312 613,362.99
港币 3,389.80 0.85467 2,897.16
预付账款 --
其中：美元 533,049.50 6.6312 3,534,757.84
欧元 61,205.51 7.3750 451,390.64
港币 2,500.00 0.85467 2,136.68
预收账款
其中：美元 7,783.00 6.6312 51,610.63
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
江门市胜思
2016 年 04 月 2016 年 04 月
特电器有限 5,000,000.00 60.00% 货币资金 控制权转移 145,863.76 -104,334.80
30 日 30 日
公司
其他说明：无。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
项 目 江门市胜思特电器有限公司
135
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合并成本
--现金 5,000,000.00
合并成本合计 5,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,465,670.82
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
2,534,329.18
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
①合并成本的确定
A、2016年3月3日，本公司与江门市胜思特电器有限公司签订《增资协议》，约定公司以人民币500
万元通过增资方式取得胜思特公司60%股权。
②商誉形成的主要原因
A、收购江门市胜思特电器有限公司形成商誉的情况：
2016年3月3日，本公司与江门市胜思特电器有限公司签订《增资协议》，约定公司以人民币500万元
通过增资方式取得胜思特公司60%股权。胜思特公司购买日财务报表反映其归属于母公司可辨认净资产公
允价值为4,109,451.36元，其中60%股权的可辨认净资产公允价值为2,465,670.82元，公司合并成本为
5,000,000.00元，则两者差额2,534,329.18元列示为商誉。
大额商誉形成的主要原因：无。
其他说明：无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 5,714,126.88 5,714,126.88
非流动资产 174,057.57 174,057.57
资产合计 5,888,184.45 5,888,184.45
流动负债 1,778,733.09 1,778,733.09
负债合计 1,778,733.09 1,778,733.09
净资产 4,109,451.36 4,109,451.36
减：少数股东权益 1,643,780.54 1,643,780.54
取得的净资产 2,465,670.82 2,465,670.82
136
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2016年1月21日，公司设立子公司深圳和而泰小家电智能科技有限公司,注册资本2000万元。
6、其他
无
137
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
佛山市顺德区和
而泰电子科技有 佛山市 佛山市 技术开发及服务 76.67% 设立
限公司
深圳和而泰数据
资源与云技术有 深圳市 深圳市 技术开发及服务 100.00% 设立
限公司
深圳和而泰照明 研发和销售 LED
深圳市 深圳市 70.00% 设立
科技有限公司 应用产品
深圳市和而泰前
深圳市 深圳市 投资及咨询服务 100.00% 设立
海投资有限公司
杭州和而泰智能
控制技术有限公 杭州市 杭州市 技术开发及服务 83.75% 设立
司
和而泰智能控制
香港 香港 技术开发及服务 100.00% 设立
国际有限公司
裕隆亚洲有限公
香港 香港 技术开发及服务 100.00% 设立
司
H&T Intelligent
Control Europe 意大利 意大利 技术开发及服务 100.00% 设立
S.r.l.
深圳云栖小溪科
深圳市 深圳市 技术开发及服务 100.00% 设立
技有限公司
深圳和而泰智能
家居科技有限公 深圳市 深圳市 技术开发及服务 100.00% 设立
司
浙江和而泰创新
投资管理有限公 杭州市 杭州市 投资管理咨询 100.00% 设立
司
江门市胜思特电 开发、生产和销
江门市 江门市 60.00% 收购
器有限公司 售电器产品
深圳和而泰小家
深圳市 深圳市 技术开发及服务 85.00% 设立
电智能科技有限
138
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
佛山市顺德区和而泰电
23.33% 725,826.33 5,110,440.26
子科技有限公司
杭州和而泰智能控制技
16.25% 811,834.85 6,375,778.30
术有限公司
深圳和而泰照明科技有
30.00% -666,771.91 -5,312,182.63
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
其他说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
佛山市
顺德区
和而泰 30,966,6 9,700,91 40,667,5 18,462,5 300,000. 18,762,5 21,535,6 8,963,91 30,499,5 12,141,9 300,000. 12,441,9
电子科 09.70 9.15 28.85 12.73 00 12.73 74.75 4.09 88.84 48.08 00 48.08
技有限
公司
杭州和
而泰智
83,848,9 21,901,6 105,750, 66,515,0 66,515,0 103,997, 18,514,5 122,512, 88,272,5 88,272,5
能控制 0.00
59.48 74.22 633.70 74.92 74.92 715.83 20.03 235.86 83.85 83.85
技术有
限公司
深圳和
而泰照
27,449,6 5,335,70 32,785,3 50,492,5 50,492,5 26,391,7 5,650,81 32,042,5 47,527,2 47,527,2
明科技 0.00
14.88 6.01 20.89 96.31 96.31 57.01 6.63 73.64 76.02 76.02
有限公
司
单位： 元
139
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
佛山市顺德
区和而泰电 36,860,845.8 14,478,480.9
3,391,075.36 3,391,075.36 -1,346,003.23 443,428.35 443,428.35 115,425.89
子科技有限 9 4
公司
杭州和而泰
72,973,448.1 60,393,356.2 -10,045,748.0
智能控制技 4,995,906.77 4,995,906.77 -8,262,734.66 3,764,969.05 3,764,969.05
3 2 7
术有限公司
深圳和而泰
14,731,778.9 15,611,139.7
照明科技有 -2,222,573.04 -2,222,573.04 -1,409,086.59 -2,475,442.77 -2,475,442.77 3,003,320.41
4 4
限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2016 年 4 月 28 日，本公司之控股子公司佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司的少数股东补足实收资本
300,000.00 元；实收资本到位后本公司对佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司持股比例为 76.67%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
不适用
140
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 10,000,000.00 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -277,475.94 0.00
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -277,475.94 0.00
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
141
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
① 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、欧元有关。于2016
年6月30日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额
的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2,274,580.53 6.6312 15,083,198.41
欧元 310,207.29 7.3750 2,287,778.76
港币 6,830,348.13 0.85467 5,837,693.64
英镑 0.80 8.9212 7.14
应收账款
其中：美元 16,187,165.14 6.6312 107,340,329.48
欧元 162,340.14 7.3750 1,197,258.53
港币 81,278,056.61 0.85467 69,465,916.64
其他应收款
其中：美元 92,496.53 6.6312 613,362.99
港币 3,389.80 0.85467 2,897.16
预付账款
其中：美元 533,049.50 6.6312 3,534,757.84
欧元 61,205.51 7.3750 451,390.64
港币 2,500.00 0.85467 2,136.68
预收账款
其中：美元 7,783.00 6.6312 51,610.63
② 利率风险－现金流量变动风险
142
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
（2）信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
2015年7月29日，本公司之子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司与北京银行股份有限公司深圳分
行签订编号为【0293796】综合授信合同，并于2015年11月5日与银行签订编号【0309741】借款合同，向
北京银行深圳分行借款人民币500万元，借款期限1年，本借款由深圳和而泰智能控制股份有限公司提供保
证担保，并签订【0293796-001】最高额保证合同。
（3）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2、金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产情况：截止2016年6月30日，本公司之子公司杭州和而泰智能控
制技术有限公司及深圳和而泰照明科技有限公司分别向杭州银行滨江支行和中国银行深圳后海支行共贴
现银行承兑汇票3笔，票面金额2,715,000.00元，贴现利息43,929.67元，票据最晚到期日2016年12月08日。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明：
本公司不存在控股的母公司，本公司的实际控制人为自然人刘建伟先生，刘建伟先生对本公司的持股比例
及表决权比例均为22.70%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
143
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市锐吉电子科技有限公司 联营
其他说明：无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市哈工大交通电子技术有限公司 实际控制人控制的其他企业
该公司持有本公司 9.64%股份，且实际控制人持有该公司 25%
深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙）
股份
新疆国创恒股权投资有限公司 该公司持有本公司 4.79%股份
贺臻 董事、副董事长
梁国智 董事
邓满娇 董事
王鹏 董事、执行总裁
罗珊珊 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书
孙进山 独立董事
游林儒 独立董事
崔军 独立董事
蒋洪波 监事会主席
路颖 监事
汪虎山 监事
其他说明：无。
5、关联交易情况
关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 680,000.00 630,000.00
144
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 2,982,103.04 3,021,376.96
资产负债表日后第2年 2,026,870.20 2,261,513.01
资产负债表日后第3年 204,288.00 959,732.23
资产负债表日后第4年 178,230.25 11,880.00
合 计 5,391,491.49 6,254,502.20
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
无。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 5,947,11 5,947,11 5,888,8 5,888,867
1.70% 100.00% 0.00 1.86% 100.00% 0.00
独计提坏账准备的 3.48 3.48 67.39 .39
145
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收账款
按信用风险特征组
343,066, 6,501,04 336,565,2 309,657 6,031,005 303,626,45
合计提坏账准备的 97.94% 1.89% 97.74% 1.95%
283.51 3.79 39.72 ,461.00 .78 5.22
应收账款
单项金额不重大但
1,277,70 1,277,70 1,277,7 1,277,709
单独计提坏账准备 0.36% 100.00% 0.00 0.40% 100.00% 0.00
9.58 9.58 09.58 .58
的应收账款
350,291, 13,725,8 336,565,2 316,824 13,197,58 303,626,45
合计 100.00% 3.92% 100.00% 4.17%
106.57 66.85 39.72 ,037.97 2.75 5.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
JIN TINTECHNOLOGY 经多方催收暂时难以收
2,806,987.23 2,806,987.23 100.00%
LIMITED 回
东莞汇勋电器制品有限 经多方催收暂时难以收
1,890,437.75 1,890,437.75 100.00%
公司 回
东莞康特尔云终端系统 经多方催收暂时难以收
1,249,688.50 1,249,688.50 100.00%
有限公司 回
合计 5,947,113.48 5,947,113.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 340,046,626.41 5,784,135.92 1.70%
1 年以内小计 340,046,626.41 5,784,135.92 1.70%
1至2年 682,200.66 68,220.07 10.00%
2至3年 1,733,468.09 346,693.62 20.00%
3 年以上 603,988.35 301,994.18 50.00%
3至4年 601,699.33 300,849.67 50.00%
4至5年 2,289.02 1,144.51 50.00%
合计 343,066,283.51 6,501,043.79 1.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
146
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 528,284.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例
第一名 非关联方 65,399,668.55 1年以内：65,251,848.16 18.67% 1,378,947.16
3-4年：147,820.39
第二名 非关联方 48,741,617.59 1年以内 13.91% 974,832.35
第三名 关联方 35,357,543.14 1年以内 10.09% 0.00
第四名 非关联方 30,556,744.74 1年以内：28,666,306.99 8.72% 2,463,763.89
1-2年：1,890,437.75
第五名 非关联方 22,871,220.49 1年以内：22,822,085.62 6.53% 461,355.20
1-2年：49,134.87
合计 202,926,794.51 57.92% 5,278,898.60
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为202,926,794.51元，占应收账款期末余额合
计数的比例为57.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,278,898.60元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将应收客户伊莱克斯的107,030,207.07元账款转让给Deutsche Bank AG，实际回款额
106,216,773.56元，利息及手续费支出813,433.51元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
147
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
12,910,2 196,094. 12,714,19 14,062, 212,495.4 13,849,509.
合计提坏账准备的 94.63% 1.52% 95.05% 1.51%
93.15 15 9.00 005.26 0 86
其他应收款
单项金额不重大但
732,196. 732,196. 732,196 732,196.1
单独计提坏账准备 5.37% 100.00% 0.00 4.95% 100.00% 0.00
18 18 .18 8
的其他应收款
13,642,4 928,290. 12,714,19 14,794, 944,691.5 13,849,509.
合计 100.00% 6.80% 100.00% 6.39%
89.33 33 9.00 201.44 8 86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 12,541,830.65 128,460.06 1.02%
1 年以内小计 12,541,830.65 128,460.06 1.02%
1至2年 270,584.09 27,058.41 10.00%
2至3年 27,878.41 5,575.68 20.00%
3 年以上 70,000.00 35,000.00 50.00%
3至4年 54,000.00 27,000.00 50.00%
4至5年 16,000.00 8,000.00 50.00%
合计 12,910,293.15 196,094.15 1.52%
确定该组合依据的说明：
148
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-16,401.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,422,633.92 3,679,789.46
保证金 1,413,307.60 1,613,307.60
其他往来款 7,806,547.81 9,501,104.38
合计 13,642,489.33 14,794,201.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 其他往来款 6,118,827.50 1 年以内 44.85%
第二名 其他往来款 930,928.27 1 年以内 6.82% 18,618.57
第三名 其他往来款 500,000.00 1 年以内 3.67% 10,000.00
第四名 备用金 463,736.00 1 年以内 3.40% 9,274.72
第五名 保证金 419,838.00 5 年以上 3.08% 419,838.00
合计 -- 8,433,329.77 -- 61.82% 457,731.29
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
149
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对子公司投资 90,835,813.10 3,500,000.00 87,335,813.10 54,835,813.10 3,500,000.00 51,335,813.10
对联营、合营企
9,722,524.06 9,722,524.06
业投资
合计 100,558,337.16 3,500,000.00 97,058,337.16 54,835,813.10 3,500,000.00 51,335,813.10
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
佛山市顺德区和
而泰电子科技有 7,902,300.00 7,902,300.00
限公司
深圳和而泰照明
10,500,000.00 10,500,000.00 3,500,000.00
科技有限公司
杭州和而泰智能
控制技术有限公 13,447,183.10 13,447,183.10
司
和而泰智能控制
8,430,000.00 8,430,000.00
国际有限公司
H&T Intelligent
Control Europe 1,556,330.00 1,556,330.00
S.r.l.
深圳云栖小溪科
8,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00
技有限公司
深圳和而泰智能
家居科技有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
浙江和而泰创新
投资管理有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
江门市胜思特电
5,000,000.00 5,000,000.00
器有限公司
合计 54,835,813.10 36,000,000.00 90,835,813.10 3,500,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
150
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市锐
吉电子科 10,000,00 -277,475. 9,722,524
技有限公 0.00 94 .06
司
10,000,00 -277,475. 9,722,524
小计
0.00 94 .06
10,000,00 -277,475. 9,722,524
合计
0.00 94 .06
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 506,499,618.18 390,978,374.77 429,510,846.55 341,292,698.72
其他业务 5,102,546.32 2,276,135.40 6,745,372.15 3,224,177.21
合计 511,602,164.50 393,254,510.17 436,256,218.70 344,516,875.93
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -277,475.94 -52,836.33
处置长期股权投资产生的投资收益 2,070,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,200,000.00 866,396.00
理财产品的取得的投资收益 3,770,767.13 1,831,902.58
合计 11,693,291.19 4,715,462.25
6、其他
无
151
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,893,285.67 固定资产处置损失/股权处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 962,185.40 政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,770,767.13 理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 801,853.45
减：所得税影响额 1,868,382.95
少数股东权益影响额 102,308.25
合计 10,457,400.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.92% 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司
4.89% 0.15 0.15
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
152
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
4、其他
无
153
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1. 载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4. 载有公司法定代表人签名的公司2016年半年度报告文本。
5. 以上备查文件的备置地点：董事会秘书办公室。
深圳和而泰智能控制股份有限公司
法定代表人：刘建伟
二〇一六年八月二十四日
154