深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
深圳和而泰智能控制股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 08 月
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人刘建伟、主管会计工作负责人罗珊珊及会计机构负责人(会计
主管人员)李竟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、经营目标、业绩预测等方面的内容，均
不构成本公司对任何投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足
够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大的投
资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 34
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 36
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 37
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 45
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 50
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 51
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 52
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的 2022 年半年度报告文本原件。
四、以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、母公司、和而泰 指 深圳和而泰智能控制股份有限公司
浙江和而泰 指 浙江和而泰智能科技有限公司
铖昌科技 指 浙江铖昌科技股份有限公司
惠而浦公司及其下属企业，全球最具规模的大型白色家电
惠而浦 指
制造商，全球 500 强企业之一
BorgWarner，是全球主要汽车生产商提供先进的动力系统
博格华纳 指
解决方案的领袖企业
尼得科 指 NIDEC CORPORATION，日本电产株式会社
ELECTROLUX，是厨房设备、清洁洗涤设备及户外电器制
伊莱克斯 指
造商，同时也是商用电器生产商，是全球 500 强企业之一
博西家用电器有限公司，德语：Bosch und Siemens
BSH 指
Hausgerte GmbH
TTI 指 Techtronic Industries Co.,Ltd.
ARCELIK 指 世界 500 强企业 KOC 集团旗下的家电巨头
企业资源计划（Enterprise Resource Planning），是一个对企
业资源进行有效共享与利用的系统，通过信息系统对信息
ERP 指 进行充分整理、有效传递，使企业的资源在购、存、产、
销、人、财、物等各个方面能够得到合理地配置与利用，
从而实现企业经营效率
产品生命周期管理，是一种应用于在单一地点的企业内
部、分散在多个地点的企业内部，以及在产品研发领域具
PLM 指 有协作关系的企业之间的，支持产品全生命周期的信息的
创建、管理、分发和应用，能够集成与产品相关的人力资
源、流程、应用系统和信息
客户关系管理系统，是利用软件、硬件和网络技术，为企
CRM 指
业建立一个客户信息收集、管理、分析和利用的信息系统
静电阻抗器，是 20 世纪中期以来形成的以研究静电的产
ESD 指 生、危害及静电防护等的学科。因此，国际上习惯将用于
静电防护的器材统称为 ESD
生产信息化管理系统,是一套面向制造企业车间执行层的生
MES 指
产信息化管理系统
采用模拟器件的移相器，通过改变天线各阵元信号相位从
模拟相控阵 指
而合成空间波束的雷达体制
是内嵌于 T/R 组件内的核心功能芯片，T/R 组件
（Transmitter and Receiver Module）是一个无线收发系统连
T/R 芯片 指
接中频处理单元与天线之间的部分，是相控阵雷达的核
心，其功能就是对信号进行放大、移相、衰减
氮化镓，是一种无机物，化学式 GaN，是氮和镓的化合
物，是研制微电子器件、光电子器件的新型半导体材料，
并与 SiC、金刚石等半导体材料一起，被誉为是继第一代
GaN 指 Ge、Si 半导体材料、第二代 GaAs、InP 化合物半导体材料
之后的第三代半导体材料氮化镓，是一种无机物，化学式
GaN，是氮和镓的化合物，是一种直接能隙（direct
bandgap）的半导体
砷化镓，是一种重要的半导体材料。用砷化镓制成的半导
GaAs 指 体器件具有高频、高温、低温性能好、噪声小、抗辐射能
力强等优点，故在制作射频微波器件方面得到重要应用
专利合作条约，是在专利领域进行合作的国际性条约。该
PCT 指
条约提供了关于在缔约国申请专利的统一程序
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电池管理系统（Battery Management System），用于对电池
BMS 指 参数进行实时监控、故障诊断、SOC 估算、行驶里程估
算、短路保护、漏电监测、显示报警，充放电模式选择
储能变流器（PowerControlSystem），可控制蓄电池的充电
PCS 指 和放电过程,进行交直流的变换,在无电网情况下可以直接为
交流负荷
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 元、万元人民币，特别注明的除外
报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 6 月 30 日
报告期末 指 2022 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 和而泰 股票代码 002402
变更前的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳和而泰智能控制股份有限公司
公司的中文简称（如有） 和而泰
公司的外文名称（如有） Shenzhen H&T Intelligent Control Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
H&T INTELLIGENT
有）
公司的法定代表人 刘建伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗珊珊 艾雯
深圳市南山区高新南区科技南十路 6 深圳市南山区高新南区科技南十路 6
联系地址 号深圳航天科技创新研究院大厦 D 座 号深圳航天科技创新研究院大厦 D 座
10 楼 1010-1011 10 楼 1010-1011
电话 0755-26727721 0755-26727721
传真 0755-26727137 0755-26727137
电子信箱 het@szhittech.com het@szhittech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变
化，具体可参见 2021 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,882,900,127.37 2,853,788,757.88 1.02%
归属于上市公司股东的净利
201,684,110.29 276,145,758.83 -26.96%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 182,622,265.36 238,153,092.69 -23.32%
（元）
经营活动产生的现金流量净
127,220,338.76 -44,444,650.63 386.24%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.2207 0.3028 -27.11%
稀释每股收益（元/股） 0.2207 0.3028 -27.11%
加权平均净资产收益率 5.46% 8.85% -3.39%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,960,390,301.85 7,142,559,841.30 11.45%
归属于上市公司股东的净资
3,856,773,694.17 3,609,204,318.96 6.86%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-80,417.83
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
19,335,215.90
常经营业务密切相关，符合国家政策
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规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,131,681.78
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资 主要为公司购买远期结售汇产品产生
产、交易性金融负债产生的公允价值 的收益。本报告期由于人民币大幅贬
6,066,891.36
变动损益，以及处置交易性金融资 值，前期购买的远期合约在当期交割
产、交易性金融负债和可供出售金融 产生的投资收益较去年有所减少。
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
385,352.42
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
-805,421.83
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
409,726.06
目
减：所得税影响额 3,423,923.97
少数股东权益影响额（税后） 4,957,258.96
合计 19,061,844.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处的行业情况
1、行业情况
智能控制器是独立完成某一类特定功能的计算机单元，在各类终端电子整机产品中扮演“心脏”与
“大脑”的角色。智能控制器将人工智能技术与自动控制技术有机集合，也是集微电子技术、电子电路技
术、现代传感与通讯技术、智能控制技术、人工智能技术为一体的核心控制，是可以让被控制对象具有
期望的性能或状态的控制设备。
从智能控制器行业发展历程看，智能控制器最早于 20 世纪 40 年代用于工业生产领域；20 世纪 70
年代以后，微电子与电力电子技术的发展为智能控制器的小型化、实用化建立网络基础，智能控制器开
始取代常规的机械机构式控制器，广泛应用于工控设备、汽车电子和家电等各个领域。随着电子终端产
品日益向数字化、功能集成化不断发展，智能控制器的附加值不断提高，带动行业市场规模不断增长。
在智能化趋势下，智能控制器各细分市场规模快速增长，智能控制器渗透率逐步提高。家电方面，
智能家居为智能控制器带来巨大增量需求，根据 Frost ＆ Sullivan 的预测，到 2024 年，我国小家电市场
规模有望突破 2,000 亿元。电动工具方面，国内电动工具客户端渗透率有望提升，到 2025 年我国电动
工具市场规模有望达到 937 亿元。汽车电子领域，新能源汽车逐步引领汽车电子化、智能化，2022 年
我国汽车电子市场规模有望达到 9,783 亿元，从而带动智能控制器需求提升，在渗透率和利润率的叠加
效应下智能控制器行业将迎来快速增长。
伴随全球分工和产业转移的持续发展，众多行业细分门类持续向中国转移。全球家用电器、电动工
具、汽车电子等领域巨头已将智能控制器零部件全面外包给专业的、具有研发实力及生产管理能力的企
业完成，其中中国专业智能控制器供应商占据了主要份额，并随着专业化分工的深化，国内终端厂商开
始选择将智能控制器的研发和生产外包，智能控制器龙头企业客户粘性高，行业集中度有望进一步提
升。
2、行业地位
公司在智能控制器行业发展二十余年，产品广泛应用于家电、电动工具、智能家居、汽车电子、
储能等各个业务领域。公司以清华大学和哈尔滨工业大学两所著名高校为股东背景与后台技术资源，凭
借过硬的技术研发能力及优秀的综合运营能力、供应链整合能力、品质管控能力、智能制造能力，在全
球智能控制器行业格局中拥有明显竞争优势，是国内高端智能控制器龙头企业之一。公司实施“三高”经
营定位，即高端市场、高端客户、高端产品，是伊莱克斯、惠而浦、TTI、ARCELIK、BSH、博格华
纳、 尼得科、 海信、海尔、苏泊尔等全球著名终端品牌厂商在智能控制器领域的全球主要合作伙伴之
一。
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近年来，公司不断开拓市场，横向拓展业务领域，纵向拓展产品品类，在主要客户中的份额不断
提升，新客户及新产品份额增长也不断提升；同时公司不断加大研发投入、加强内部管理、提升生产工
艺和智能制造水平，进一步提高了研发能力、综合运营管理水平，降低了企业经营成本，为公司业绩增
长提供了双重保障。
（二）公司主营业务情况
公司主营业务为两大板块，分别为家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生
产和销售以及厂商服务平台业务；微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片设计研发、生产、销售和技术服
务。
1、家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生产和销售以及厂商服务平台业
务
公司研发生产的智能控制器是以家庭用品和个人生活用品综合产业集群为核心，规划、研发、设
计、生产相关产业的智能控制器，产品应用领域广泛。近几年，公司在实现主营业务稳步发展的前提
下，不断优化拓展业务领域，在“四行并举、六大板块”的业务结构上持续优化升级，形成以家电智能控
制器、电动工具智能控制器为业务基础，以汽车电子智能控制器、储能业务、智能家居智能控制器为发
展动力的产业结构。涉及的产品品类众多，包括大小家电、汽车车身控制系统、电池管理系统、储能变
流器、车身域控制系统、家用电动工具、医疗与健康、卫浴、宠物、美容美妆、母婴用品等类别。
新一代智能控制器是公司对传统设备进行智能化升级，它涵盖了智能控制技术、移动互联技术、大
数据与人工智能技术、通讯技术等现代化、智能化控制技术；通过智能控制器采集数据上传，结合移动
互联技术、网络通讯技术手段，可以为终端厂商开发相应设备远程监控、数据统计分析平台，实现智能
化设备互联互通，为用户提供相应产品在线服务。
随着物联网、大数据、人工智能的深入发展，公司的新一代智能控制器、智能硬件系列产品的研
发、生产和销售，可满足各终端厂商产品智能化升级需求，同时，可根据终端厂商的服务需求，通过智
能化设备的互联互通，为其提供相应的产品服务，开发定制化厂商服务平台。
2、微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片研发、生产、销售和技术服务
公司子公司铖昌科技主营业务为微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片（以下简称“相控阵 T/R 芯片”）的
研发、生产、销售和技术服务，主要向市场提供基于 GaN、GaAs 和硅基工艺的系列化产品以及相关的
技术解决方案，是国内少数能够提供相控阵 T/R 芯片完整解决方案的企业之一。铖昌科技产品主要包
含功率放大器芯片、低噪声放大器芯片、模拟波束赋形芯片及相控阵用无源器件等，频率可覆盖 L 波
段至 W 波段，产品广泛应用于探测、遥感、通信、导航等领域，并逐步拓展卫星互联网、5G 毫米波通
信等领域。
相控阵 T/R 芯片是相控阵雷达最核心的元器件之一，负责信号的发射和接收并控制信号的幅度和
相位，从而完成雷达的波束赋形和波束扫描，其指标直接影响雷达天线的指标，对雷达整机的性能起到
至关重要的作用。铖昌科技自成立以来一直致力于推进相控阵 T/R 芯片的自主可控并打破高端射频芯
片长期以来大规模应用面临的成本高企困局。经过长期技术积累，公司所研制的芯片具有高性能、高集
成度、高可靠性、低成本及高易用性等特点，产品通过严格质量认证，质量等级可达宇航级。特别是公
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司推出的星载相控阵 T/R 芯片系列产品在某系列卫星中实现了大规模应用，该芯片的应用提升了卫星
雷达系统的整体性能，产品已在卫星上稳定运行较长时间未出现异常问题，技术达国际领先水平。
星载应用领域具有运行环境恶劣、发射成本高、技术难度高和维护难等特征，因此对相控阵 T/R
芯片的性能、稳定性、可靠性要求极高。基于在星载领域的技术积累，铖昌科技积极拓展产品应用领
域，目前产品已批量列装至地面、车载相控阵雷达等领域。
同时，铖昌科技加快拓展新兴领域业务。在卫星互联网方面，充分发挥技术创新优势，成功推出星
载和地面用卫星互联网相控阵 T/R 芯片全套解决方案，目前已与多家科研院所及优势企业开展合作，
从元器件层面助力我国卫星互联网快速、高质量、低成本发展；5G 毫米波通信方面，铖昌科技已经和
主流通信设备生产商建立了良好的合作关系，完成芯片多轮迭代开发，支撑 5G 毫米波相控阵 T/R 芯片
国产化。随着低轨卫星互联网的布局和 5G 基站的规模化铺设，公司作为国内少数能够提供相控阵 T/R
芯片完整解决方案的企业，未来市场空间广阔。
截至 2022 年 6 月 30 日，公司及下属子公司累计申请专利 1914 件，其中申请发明专利 622 件、实
用新型专利 1130 件、外观设计专利 77 件、美国发明专利 15 件、欧洲发明专利 2 件、PCT 68 件；公司
及下属子公司累计申请软件著作权共计 33 件、商标申请共计 103 件。公司将“把握先导技术，占有核心
技术，转化实用技术”作为技术方针，始终以优秀的研发能力和技术创新能力为企业的核心竞争力，技
术地位与行业影响力得到了行业内众多大客户的认可。
（三）主营业务分析
2022 年上半年，国内外形势变化不断，经济环境错综复杂，国内疫情呈现多点散发、局部爆发态
势，上游电子元器件市场供需紧张形势持续影响中下游产业，为了应对严峻的市场环境给公司带来的多
重考验，公司充分发挥全球化产业布局优势、全球化供应链管理优势、全局性的财务管理优势，通过调
整产能规划、提前备货、锁定原材料价格、调整结算币种、开展远期外汇交易等方式，保证了公司生产
经营有序进行；同时，公司持续与上游供应商、下游客户保持紧密协作，保证了原材料的供给及客户端
的交付，实现了 2022 年上半年营业收入的正向增长，控制器业务板块的毛利率水平逐步恢复。
报告期内，公司实现营业收入 288,290.01 万元，较上年同期增长 1.02%；实现归属于上市公司股东
净利润 20,168.41 万元，较上年同期下降 26.96%；实现归属于上市公司扣除非经营性损益后净利润
18,262.23 万元，较上年同期下降 23.32%。公司 2022 年第二季度整体呈现向好趋势，生产交付恢复较
好，实现营业收入 164,243.52 万元，环比 2022 年第一季度增长 32.40%；实现归属于上市公司股东净利
润 13,020.45 万元，环比 2022 年第一季度增长 82.16%；实现归属于上市公司扣除非经营性损益后净利
润 12,522.38 万元，环比 2022 年第一季度增长 118.17%；毛利率环比提升 3.03%。2022 年上半年度，公
司经营活动产生的现金流量净额 12,722.03 万元，同比增长 386.24%。
报告期内，公司在战略规划、全球化产业布局、集成供应链、战略研发等方面做了充分论证并执行
落地。
1、制定中长期战略研发规划，为产品赋能提供技术支撑
公司始终坚持以技术引领为核心发展战略不动摇，充分发挥研发优势。报告期内，公司持续赋能研
发中长期规划，重点从核心优势产品线设计领域和重点应用基础技术领域两条主线出发，重点发力智能
控制领域的技术壁垒建设，深度优化及强化原有核心产品线领域的技术基石，保持行业技术领先地位，
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特别在原有家电控制器领域继续扩大技术优势。报告期内，公司共重点建设 6 条核心产品线，技术层面
对部分核心算法完成技术突破均取得不错的成果。与此同时，公司与省创中心、清华大学、华为海思、
华南理工大学等机构，以及高校和企业通力合作，致力于行业重点技术的突破建设，取得了大量的应用
基础技术突破成果，为公司后续研发技术的长远发展建立了坚实的基础。
2、加速汽车电子产业布局，形成新的业务增长点
随着汽车电动化、网联化、智能化和共享化的持续渗透，越来越多控制技术得到应用，汽车电子行
业进入黄金发展期。汽车电子在整车成本中占比持续增长，带动汽车电子控制器行业快速发展。公司凭
借在智能控制器领域的技术研发优势、综合运营优势、供应链整合优势以及战略规划优势等综合竞争优
势，横向延伸布局汽车电子智能控制器领域。
2019 年，公司正式成立汽车电子子公司，扩充汽车电子研发团队、销售团队、运营管理团队等，
全力支持汽车电子业务的快速发展，快速打开了公司第二增长曲线。目前，公司与全球知名汽车电子零
部件厂商博格华纳、尼得科等形成了战略合作伙伴关系，获取了多个平台级项目；同时，与汽车整车厂
建立了紧密的业务合作关系，业务布局重点方向已由点向面逐步开花。
目前全球汽车产业正在迎来电子电气架构革新，电子电气架构正在向集中化发展，域控制器
（DCU）扮演了重要角色。在汽车电子产业链转移和电子电气架构革新的过程中，公司对市场进行充
分调研，快速确定市场目标，产品主要聚焦增量市场，如运用在自动驾驶方面的离手检测（HOD）、
座椅的舒适系统、提高消费者驾驶体验的变色天幕控制以及无钥匙进入系统（UWB）等产品的开发。
公司在与整车厂进行直接合作的同时，投入更多的自主研发项目，为整车厂提供集成的全套智能控制解
决方案。
随着汽车电子业务的进一步拓展，公司不断加大汽车电子智能控制器的研发投入，提升技术研发实
力和创新能力。公司从三个层面对汽车电子智能控制器业务进行规划布局：第一，与全球 Tier 1 厂商及
传统整车厂的合作，主要为其提供智能控制器的硬件研发设计以及配套生产服务；第二，与新势力整车
厂进行合作研发，以“研发+生产”的模式向其提供产品服务；第三，由公司进行自主研发，从车身域控
制等技术为切入点，通过自身技术储备和研发创新提供智能控制技术解决方案及配套生产服务。未来，
公司将持续加大研发投入和人才储备，持续发力汽车电子智能控制器业务，迅速提升市场占有率。
为满足汽车电子客户量产项目和新项目的订单生产需求，公司快速加大在深圳、杭州、越南和罗马
尼亚等生产基地的汽车电子产线投资，加大汽车电子控制器产能扩建；同时，为保证在全球多个生产基
地的高水平运作和快速的客户响应，公司还在全球项目管理、制造技术管理、品质保证和供应链统筹等
多方面积极采取措施，在成本优势、响应速度和质量水平上展现了行业一流的竞争力，赢得客户好评，
也为持续、快速发展汽车电子智能控制领域业务提供稳固的基石。
公司近几年汽车业务发展迅速，新增项目及客户订单不断增加，收入规模也不断提高，报告期内，
公司汽车电子智能控制器业务实现销售收入 13,005.05 万元，同比增长 75.54%。未来随着项目的不断投
产落地，汽车电子业务将进入快速增长通道。
3、优化战略布局，横向拓宽业务领域，快速扩大市场边界
在全球气候变暖和保障能源安全的大背景下，世界各国对于环境污染、节能减排和能源多元化愈
发重视，大力发展可再生能源成为共识。在全球“双碳”战略的推动下，各国新能源鼓励政策频出，风
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电、光伏等可再生能源发电占比日益提高。可再生能源的大量接入显著提升了能源储蓄需求。受益于在
智能控制器领域多年积累的成熟研发能力和产品落地经验，公司进一步横向拓展控制器行业领域，积极
布局储能业务领域电池管理系统（BMS）、储能变流器（PCS）等核心部件以及大型储能设备的控制业
务及家庭储能业务。
电池管理系统（BMS）在储能系统中担任感知角色，主要功能是监控电池储能单元内各电池运行
状态，包括电压、电流、温度等，防止电池出现过充电和过放电，延长电池的使用寿命。由于电池管理
系统面临高电压、大功率、大数据、干扰严重、控制复杂的环境，其对抗干扰能力、数据处理能力、响
应速度、数据存储等方面提出了极高的要求。公司受益于在汽车电子电池管理系统领域的先发优势，协
同储能电池管理系统业务的研发储备，目前已完成了储能电池管理系统的业务布局，相关项目已开始量
产。由于电池管理系统功能已由监测、通讯、保护、显示、存储等基本功能向电池系统安全诊断和长寿
命运维、系统经济性指标诊断等高级功能发展，未来公司将进一步加大研发投入，充分发挥电池管理系
统的数据汇聚能力，实现电池系统实时数据的采集、分析、状态诊断和评估，动态优化电池管理系统运
行策略及算法模型，达到最佳安全和经济性的运维模式，实现智慧运维，提升储能智能控制器方向的研
发创新能力，从而进一步取得更多客户的认可，快速扩大市场边界和业务领域。
储能变流器（PCS）在储能系统中担任执行角色，核心功能是控制储能电池的充电和放电过程，因
此储能变流器对充放电的电压、电流、频率、功率等要求更为快速精确，以实现恒功率恒流充放电以及
平滑波动性电源输出，保障电池安全的同时提高电能传输效率和电能质量。公司借助在智能控制器行业
的技术背景和经验，在变流器的强弱电控制、变频率控制、电机控制、负载等技术领域上寻找技术创新
点，以更精密、更可靠的技术方式解决行业痛点，同时降低产品成本，进一步提升公司在储能方向的研
发创新能力，沉淀核心技术。同时，公司在传统控制的基础上，通过优化软件算法，增加智能控制及数
据分析功能，通过 PCS 控制器接收控制指令，实现蓄电池组和电网之间的双向能量转换，同时满足负
载的供电安全性。
在布局储能业务核心部件的同时，公司也积极布局大型户外储能设备控制业务以及家庭储能业
务。在储能业务领域，目前公司跟国内外大客户保持了密切合作，取得多个新客户及新项目，报告期内
实现销售收入 2,217.60 万元。
公司通过具有前瞻性的战略规划，及时把握市场发展机遇，充分发挥自身资源优势，积极拓宽业
务领域，快速扩大市场边界，开辟新的业务增长曲线。
4、发挥集成供应链综合优势，提升整体运营竞争力
随着行业数字化升级，电子行业市场环境的变化，以及企业的快速发展，公司结合自身特点，与时
俱进，打造了集成与协同的供应链体系，将上下游订单拉通、明确职责分工、满足交货需求、公司存货
管理等方面进行整合升级，同时进行项目风险管理，梳理风险点、达成风险共识、落实风险管控，将杂
乱的事情梳理归一化，将简单的事情标准化、流程化，从而形成了“短交期、高柔性、低成本”的集成供
应链运营模式。
近年来，电子原材料供应紧张，部分核心原材料价格持续上涨，给公司经营成本带来了不小的压
力，公司充分发挥集成供应链综合优势，灵活调整供应机制，与紧缺物料供应原厂对话，通过锁定库
存、提前备货等方式，保证供应稳定；同时，公司通过客户协同、产销协同、生产协同和供应商协同等
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
共同运作的管理机制，实现客户满意度的提升、提高资产运营效率，同时降低运营成本，帮助公司实现
经营目标的达成，提升整体运营竞争力。
5、加快全球化产业布局进程，应对错综复杂的国际形势
在全球经济形势不确定、国内外形势错综复杂的背景下，为了满足公司各业务板块的发展需求，提
升市场核心竞争力，公司进一步推动全球化战略布局，在深圳、杭州、青岛、意大利、越南、罗马尼亚
等地进行了产能布局。全球化产能布局的规划，有利于分散市场综合风险，有利于提升全球化客户服务
实力，有利于全球化供应链体系进一步拉通；随着规划中生产基地的扩建投产，公司的产能将得到进一
步扩大，为公司持续获取订单提供了有力的保障。
（四）公司经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
采购方面，公司设立了独立的供应链管理中心，建立了全球化、集成与协同的供应链管理体系，设
置了严格的供应商准入和供应商管理制度，构建了动态 AVL （合格供应商名录） 管理体系、供应商运
营管理体系，拥有完善的供应商管理流程，与供应商之间建立了良好的战略合作伙伴关系。
生产方面，公司设有独立完整的生产制造管理与执行部门，产品的所有主要生产制造环节均自行独
立组织完成。采取先进的智能制造云技术管理及 ERP 管理系统实施相应生产管理，并通过了全球著名
认证机构（TV）组织的 ISO9001、ISO13485、TS16949、ISO14001、OHSAS18001 管理体系审核及认
证，公司产品能满足世界各主要市场对相应产品的生产工艺标准要求，满足行业内包括相关领域全球著
名终端厂商在内的客户的工艺、质量标准要求。
销售方面，公司根据终端厂商的不同要求采取定制模式销售产品，根据订单相应内容来决定所需的
物料、工时、生产工序和研发投入，基本遵循以销定产模式。公司针对终端厂商的个性化定制进行直接
销售，产品销售对象主要为全球著名终端厂商，产品销售风险较小。公司利用 CRM 系统进行订单、物
料及客户关系等管理，旨在通过提高客户对产品的附加值、满意度等，从而缩减销售周期和销售成本，
以实现营业收入持续稳健的增长，并寻找扩展业务所需要的市场和渠道。
（五）公司业绩驱动因素
1、公司的战略方向持续升级，形成以家电智能控制器、电动工具智能控制器为业务基础，以汽车
电子智能控制器、储能业务、智能家居智能控制器为发展动力的产业结构。（1）家电智能控制器行业
分为国内市场和海外市场，通过分拆市场，从而细化产品分类，纵向将现有客户做深做透，提高客户份
额，横向开拓家电领域新市场和新客户，进一步提升市占率；（2）持续发力汽车电子智能控制器业
务，通过加大市场开拓力度，增加研发投入，设计生产汽车电子核心智能控制器业务，迅速提升市场空
间和收入占比；（3）快速发展电动工具智能控制器业务，采取贴近客户服务，加速挖掘新客户，拓宽
产品品类，进一步提升电动工具智能控制器的市场占有率；（4）积极开展智能家居智能控制器研发和
销售，随着传统家庭用品智能化升级的快速发展，智能家居控制器发展空间巨大，公司以前瞻的视角，
提前布局相关行业的研发，为公司持续快速发展的前进助力；（5）横向拓展储能业务领域，抓住储能
市场发展方向，加大储能智能控制技术研发投入，深入挖掘储能智能控制器产业，不断扩大储能智能系
统产品市场份额，成为储能市场重要参与力量。
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、报告期，公司通过与产业上下游以及其他相关领域合作伙伴积极联合建立技术合作关系，一同
开发以及承接、申报政府或高校的科研项目等方式，成功推动产品设计方案的优化，纵向提升了公司的
核心研发实力，拓宽了研发设计领域，从而横向拓宽了公司智能控制器产品品类，扩大了公司的行业影
响力，提升了公司的核心竞争力。同时，加大在汽车电子、储能等业务领域的研发投入，提升车身域控
制、电池管理系统（BMS）、储能变流器（PCS）等产品的技术壁垒，为公司重点布局产业提供技术支
撑。
3、 公司坚持高端市场、高端客户、高端产品的经营方针，从组织、运营、战略层级深入构建客户
服务响应机制，针对客户的需求动态及策略，与客户群形成全方位的战略伙伴关系，以最大程度驱动客
户价值的创造，进一步提升公司在客户内部份额，从而推动公司市场边界的扩展。
4、公司在持续经营过程中，通过不断强化基础管理、夯实组织能力、加强梯队建设、提升管理团
队领导力等方式，进一步提升公司内部运营管理水平，以全球化的管理模式与客户进行无缝对接，形成
公司强有力的管理支撑。
5、供应链方面，公司利用全球化供应链平台优势，通过采购资源拉通、供应商体系建立、价格资
源拉通、上下游产业信息拉通等方式，在上游市场环境复杂的情况下保证了公司原材料的供给，为公司
生产交付提供有力支撑；与此同时，公司持续加大元器件替代力度，促进原材料国产化替代，实现供应
商与公司双向互利，形成紧密的战略合作关系，进一步降低了采购成本，夯实了公司供应链的竞争格
局。
6、全球化产能布局进一步推进，公司的产能得到进一步扩大，为持续获取订单提供了有力支持；
随着公司新增产能自动化制造能力大幅提升，降低了综合制造成本，提升了生产效率，为公司持续发展
打下坚实的基础。
7、相控阵 T/R 芯片是相控阵雷达最核心的元器件之一，能够有效提高下游装备的性能，提升装备
的信息化能力，在雷达、通信等领域中得到广泛应用，公司突破了相控阵 T/R 芯片在性能、体积、成
本等问题上面临的挑战，掌握了实现低功耗、高效率、低成本、高集成度的核心技术。随着相控阵雷达
应用比例不断提升，铖昌科技产品的市场空间也在不断增大。另一方面，相控阵 T/R 芯片作为卫星载
荷系统中天线分系统的重要组成，随着卫星互联网产业快速发展，其增量市场迎来全新机遇。由于频谱
及地球低轨资源十分有限，国外抢占布局较早，卫星通信具有重大的战略及经济意义，随着卫星向着高
通量方向发展，多点波束技术成为提升卫星通信能力的重要手段，相控阵多波束天线由于性能优异，已
经成为天线发展的重要方向，在低轨道通信卫星领域得到广泛应用。铖昌科技已与多家科研院所及优势
企业开展合作，卫星互联网用相控阵 T/R 芯片产品进入批量生产阶段。
面对市场形势、行业模式、全球形势的变化，公司始终以技术创新为核心竞争能力，以规范化、全
球化运营管理为发展依托，以规模化、集约化经营为竞争形态，专注务实的征程，以“领航数智时代，
创造美好生活”为企业目标，践行“敏锐敏捷，认同认真”的企业精神，以科技铸造辉煌。
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
二、核心竞争力分析
公司重视研发技术的投入，始终掌握着两大主营业务的前沿核心技术，并基于出色的产业基础能
力、超前的发展战略、一流的硬核设计团队、有效的规模性资源投入、对时机的抢先掌控，保障了公司
业务的稳定性和盈利能力的持续性。
1、家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生产和销售以及厂商服务平台业
务板块
（1）坚持自主研发创新与技术设计服务客户相结合
公司拥有一支行业内领先水平的研发队伍和专业设计能力的技术团队，始终以技术引领为核心发展
战略，在以公司中央研究院、各事业部研发部为主力核心的研发队伍的努力下，公司研发整体发挥充足
的研发资源优势，将研究人才和设计人才、技术人才和工艺人才有机结合，使公司的研发团队在做好技
术创新研究的同时，能够从产品规划、设计、中试到制造各环节为客户提供全面的一站式技术创新及设
计服务，极大的缩短了客户的上游服务链，降低了客户的综合成本。
（2）深入全球高端市场，坚持优质大客户战略
公司一如既往地坚持以全球高端客户与高端市场为主导市场定位， 坚持高端市场、高端客户、高
端产品的经营方针。凭借自身过硬的产品创新、设计能力和完善的服务体系在全球著名终端产品厂商赢
得了很好的信誉和市场口碑。公司与客户建立了长期深层次的战略合作伙伴关系，这些优秀的客户群体
为公司长期持续地稳定发展奠定了坚实的基础。
（3）成本控制和市场快速反应优势
公司的运营管理系统采用先进的管理工具和管理手段，在信息系统方面，公司拥有 ERP、PLM、
OA、CRM 四大系统；在工厂基础管理方面，实现 JIT（即时生产）生产管理模式；在智能制造方面，
公司打造电子制程自动化与大数据运营管控平台系统，建立智能制造自动化系统及 WMS（智能仓储管
理系统），更进一步提高了生产制造的自动化程度，综合提高了生产效率，降低制造成本；公司推行
ESD 管控体系以及 MES 系统，将产、供、销、人、财、物等高效的协调组织，以有限的人工支出、合
理的设备配置以及精益制造与精细化管理保证了制造环节的综合成本优势。
智能控制器属于专门开发的定制产品，针对不同的功能、性能要求，设计方案千差万别，产品的属
性特征对企业的技术能力和研发实力提出了更高要求，公司依托行业内多年来积累的智能控制器技术研
发经验，为实现产品的高性能和低成本提供了强有力的保障。
全球著名终端产品厂商对合作伙伴的协作灵活性和反应速度要求极高，公司在技术研发、柔性生
产、信息沟通效率、及时交货和快速响应等各方面具备与全球大客户对接的能力，极大缩短了双方的研
发、生产组织和交付时间，公司的市场快速反应能力能够为客户的产品早日上市和更新换代赢得宝贵的
商机。
（4）产品线丰富及大客户优势
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在家庭用品智能控制器产业集群中，公司拥有极其丰富的产品线，主要聚焦于家用电器智能控制
器、汽车电子智能控制器、电动工具智能控制器、智能家居控制器、储能业务领域系列产品，得益于大
客户的市场占有率以及较强的抗风险能力，为公司提升在客户内部的份额提供了保障。
公司新一代智能控制器、智能硬件以及厂商服务平台业务，得益于家庭用品智能控制器的产业集
群，涵盖众多产业门类，大数据输入端口种类广泛，数据单元全面而丰富。同时，公司与家庭用品智能
控制器客户建立了深度而牢固的战略合作关系，具备整合行业整机制造资源和市场销售资源的能力，以
新一代智能控制器及智能硬件作为数据传输媒介，可为终端厂商开发相应设备远程监控、数据统计分析
平台，服务于终端厂商，为公司未来新的增长点打下了坚实的基础。
2、微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片业务板块
（1）核心技术优势
公司经过多年技术与行业积累，突破了相控阵 T/R 芯片在性能、体积、成本等问题上面临的挑战，
掌握了实现低功耗、高效率、低成本、高集成度的相控阵 T/R 芯片的核心技术，形成多项经过客户使用
验证的关键核心技术，包括高性能微波功率放大器设计技术、相控阵芯片高成品率分析及优化技术、高
性能低噪放芯片技术、基于 MESFET 器件的限幅器电路设计技术、拟波束赋形芯片技术、宽频带幅度相
位电路设计技术等。
公司近年来不断加大研发投入，并不断扩大研发及测试人员团队。截至 2022 年 6 月 30 日，公司拥
有研发及测试人员 81 名，占公司总人数的 45.5%，其中博士 8 人，硕士以上学历占比 37.04%。截止
2022 年 6 月 30 日，公司拥有已获授权发明专利 15 项（其中，国防专利 3 项），另有软件著作权 12
项，集成电路布图设计专有权 46 项，知识产权自主可控。
（2）快速满足客户定制化需求的优势
由于公司主要客户通常为定制化相控阵 T/R 芯片，在不同应用场景下，对芯片的性能指标要求各不
相同。公司拥有相控阵 T/R 芯片设计专业的技术团队，能够快速、准确地理解客户的定制化需求，并将
这种需求转化成产品要求；公司还建立了将客户需求快速有效地转化成产品的新产品开发机制，目前公
司已累积上百种产品储备，是保持与客户长期稳定合作的重要基础。同时，一旦装备定型量产，为保证
整个设备体系的安全可靠性、技术状态稳定性、一致性等考虑，最终用户一般不会更换其主要装备及其
核心配套产品供应商。
另外，客户对产品后期支持与维护有很高的要求，公司始终坚持以服务客户为中心，在内部决策、
产品设计研发及生产组织管理等方面进行了不断优化，形成对客户需求的快速响应、快速反馈和快速解
决的优势，在客户中树立良好口碑，进一步强化了公司与客户之间的合作关系。
（3）客户资源优势
公司主要客户为科研院所及下属单位，其对企业有较高的技术和资质要求，对产品具有严格的遴选
或许可制度，产品一旦定型，即具有较强的路径依赖性，更换供应商的程序复杂，成本较高。此外，装
备对产品的技术稳定性有极高的要求，因而具有较强的稳定性和连贯性。
（4）业务资质优势
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由于行业的特殊性，从保密和技术安全角度出发，从事产品研发和生产的企业需要取得相关的准入
资质。这些资质要求企业具有较强的技术实力、配套实力，且认证周期长，公司已获得研发和生产经营
所需的完整资质，对不具备相关资质的企业形成竞争优势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,882,900,127.37 2,853,788,757.88 1.02%
营业成本 2,343,734,521.17 2,271,695,312.94 3.17%
主要原因是本报告期
新项目及市场拓展，
销售费用 50,022,670.50 37,555,744.78 33.20% 销售人员增加，薪酬
费用增加以及计提股
票期权费用所致。
管理费用 96,732,100.73 102,094,759.52 -5.25%
财务费用 5,966,832.06 4,867,320.92 22.59%
主要原因是本报告期
所得税费用 25,242,638.77 36,901,649.75 -31.59% 利润总额较上年同期
减少所致。
研发投入 151,139,181.54 141,494,739.16 6.82%
主要原因是本报告期
销售商品、提供劳务
经营活动产生的现金
127,220,338.76 -44,444,650.63 386.24% 收到的现金较上年同
流量净额
期增加，同时减少备
货现金支出所致。
主要原因是本报告期
公司投资支付的现金
投资活动产生的现金
-136,006,337.41 -423,080,270.36 67.85% 及购买固定资产支付
流量净额
的现金较上年同期减
少所致。
主要原因是本报告期
筹资活动产生的现金 子公司铖昌科技收到
439,590,524.64 54,974,165.60 699.63%
流量净额 首次公开发行股票募
集资金所致。
现金及现金等价物净
441,622,321.51 -418,475,091.68 205.53%
增加额
主要原因是本报告期
购买远期结售汇产品
投资收益 3,786,384.34 15,702,513.72 -75.89%
交割产生的收益较上
年同期减少所致。
主要原因是本报告期
购买远期结售汇产品
公允价值变动收益 3,992,548.24 7,975,137.86 -49.94%
计提收益较上年同期
减少所致。
主要原因是本报告期
信用减值损失 -4,070,316.87 -6,903,176.00 -41.04% 计提应收账款坏账准
备较上年同期减少所
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致。
主要原因是报告期计
提无形资产减值准备
资产减值损失 -10,109,248.70 -6,817,846.30 48.28%
及存货减值准备较上
年同期增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,882,900,127.37 100% 2,853,788,757.88 100% 1.02%
分行业
智能控制电子行
2,768,471,562.50 96.03% 2,773,573,348.39 97.19% -0.18%
业
集成电路行业 114,428,564.87 3.97% 80,215,409.49 2.81% 42.65%
分产品
家用电器智能控
1,801,913,801.31 62.50% 1,784,741,632.32 62.54% 0.96%
制器
电动工具智能控
386,511,047.34 13.41% 514,547,918.99 18.03% -24.88%
制器
智能家居智能控
367,977,129.29 12.76% 362,968,470.94 12.72% 1.38%
制器
汽车电子智能控
130,050,551.71 4.51% 74,084,888.28 2.60% 75.54%
制器
储能业务 22,175,979.55 0.77% 100.00%
微波毫米波模拟
114,428,564.87 3.97% 80,215,409.49 2.81% 42.65%
相控阵 T/R 芯片
其他业务收入 59,843,053.30 2.08% 37,230,437.86 1.30% 60.74%
分地区
国内 949,437,742.71 32.93% 867,001,944.86 30.38% 9.51%
国外 1,933,462,384.66 67.07% 1,986,786,813.02 69.62% -2.68%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
智能控制行业 2,768,471,562.50 2,305,118,942.25 16.74% -0.18% 2.38% -2.08%
射频芯片 114,428,564.87 38,615,578.92 66.25% 42.65% 91.29% -8.58%
分产品
家用电器智能
1,801,913,801.31 1,558,328,733.69 13.52% 0.96% 4.13% -2.63%
控制器
电动工具智能
386,511,047.34 301,999,401.42 21.87% -24.88% -21.71% -3.16%
控制器
智能家居智能
367,977,129.29 279,637,947.48 24.01% 1.38% -3.05% 3.47%
控制器
微波毫米波模
拟相控阵 T/R 114,428,564.87 38,615,578.92 66.25% 42.65% 91.29% -8.58%
芯片
分地区
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
国内 949,437,742.71 722,984,878.26 23.85% 9.51% 8.51% 0.70%
国外 1,933,462,384.66 1,620,749,642.91 16.17% -2.68% 0.95% -3.02%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
1、2022 年半年度，公司汽车电子智能控制器营业收入同比增长 75.54%，主要原因是汽车电子产
业持续向中国转移以及汽车电子化的持续渗透，加大了汽车电子对控制器产品的需求；同时，公司不断
加大研发力度，聚焦汽车电子增量市场，不断布局新产品、新方向，积极开拓新客户及新项目，以及前
期获取的项目订单逐步进入量产阶段，多角度的保证了该业务板块的快速增长。
2、2022 年半年度，公司微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片营业收入同比增长 42.65%，主要原因是
公司依托技术优势，大力拓展业务领域，订单获取能力持续增强，经营规模不断扩大所致。
3、2022 年半年度，其他业务收入同比增长 60.74%，主要原因是公司对外销售原材料增加，同时
因新项目增加，收取客户开发费用。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要原因是报告期购
投资收益 3,786,384.34 1.46% 买远期结售汇产品交 否
割产生收益所致。
主要原因是报告期购
公允价值变动损益 3,992,548.24 1.54% 买远期结售汇产品计 否
提收益所致。
主要原因是本报告期
计提无形资产减值准
资产减值 -10,109,248.70 -3.91% 否
备及存货跌价准备所
致。
营业外收入 2,499,556.73 0.97% 否
营业外支出 1,306,014.29 0.51% 否
主要原因是本报告期
信用减值损失 -4,070,316.87 -1.57% 计提应收账款坏账准 否
备所致。
主要原因是本报告期
其他收益 19,819,931.63 7.67% 否
收到政府补助所致。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要原因是本
报告期子公司
1,362,192,889. 铖昌科技收到
货币资金 17.11% 904,932,580.77 12.67% 4.44%
23 首次公开发行
股票募集资金
所致。
1,432,862,738. 1,313,030,033.
应收账款 18.00% 18.38% -0.38%
88 83
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%
1,717,905,218. 1,537,369,199.
存货 21.58% 21.52% 0.06%
19 39
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 1,875,951.82 0.02% 2,295,592.38 0.03% -0.01%
主要原因是前
期购买生产设
1,208,436,408. 1,196,708,857. 备，本期达到
固定资产 15.18% 16.75% -1.57%
63 93 验收条件转为
固定资产所
致。
在建工程 52,360,166.08 0.66% 46,279,982.78 0.65% 0.01%
使用权资产 50,067,441.27 0.63% 56,449,795.44 0.79% -0.16%
主要原因是本
报告期调整借
款结构，减少
短期借款 530,137,361.38 6.66% 655,337,776.56 9.18% -2.52%
短期借款，增
加长期借款所
致。
合同负债 40,720,444.52 0.51% 27,758,430.54 0.39% 0.12%
主要原因是本
报告期调整借
款结构，减少
长期借款 200,000,000.00 2.51% 0.00% 2.51%
短期借款，增
加长期借款所
致。
租赁负债 17,901,100.24 0.22% 24,312,521.42 0.34% -0.12%
应收票据 101,024,426.87 1.27% 100,376,699.27 1.41% -0.14%
开发支出 62,253,806.00 0.78% 52,300,287.13 0.73% 0.05%
长期待摊费用 50,622,368.07 0.64% 44,163,877.03 0.62% 0.02%
其他权益工具
401,154,057.24 5.04% 401,154,057.24 5.62% -0.58%
投资
无形资产 271,870,186.53 3.42% 270,435,535.13 3.79% -0.37%
主要原因是本
报告期供应商
应付票据 840,367,239.01 10.56% 545,673,737.43 7.64% 2.92% 货款以信用证
结算增加所
致。
主要原因是本
报告期支付子
一年内到期的
21,166,743.22 0.27% 80,772,792.28 1.13% -0.86% 公司铖昌科技
非流动负债
到期股权款所
致。
应付账款 1,439,488,657. 18.08% 1,557,338,614. 21.80% -3.72% 主要原因是本
22
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
31 34 报告期原材料
提前备货有所
减少所致。
应付职工薪酬 77,770,465.69 0.98% 124,053,344.78 1.74% -0.76%
主要原因是子
公司铖昌科技
少数股东权益 749,130,327.28 9.41% 337,684,230.09 4.73% 4.68%
分拆上市所
致。
预付款项 46,805,679.74 0.59% 33,904,214.32 0.47% 0.12%
其他非流动资
88,643,392.56 1.11% 55,415,135.83 0.78% 0.33%
产
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
公司治
理、财务 -
478,928,74 研发、生
NPE SRL 投资收购 意大利 内控监 3,796,069.9 10.40% 否
0.85 产、销售
督、外部 4
审计
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产
220,769,49 388,000,00 438,792,00 170,114,75
（不含衍 137,260.28
9.18 0.00 0.00 9.46
生金融资
产）
2.衍生金融 2,631,657.0 10,794,217. 842,762,73 842,762,73 13,425,874.
资产 0 96 0.00 0.00 96
4.其他权益 401,154,05 401,154,05
工具投资 7.24 7.24
金融资产 624,555,21 10,931,478. 1,230,762,7 1,281,554,7 584,694,69
小计 3.42 24 30.00 30.00 1.66
5.其他非流
50,000,000. 50,000,000.
动金融资
00 00
产
6.应收款项 204,161,08 1,153,191,5 1,118,276,0 239,076,59
融资 8.86 25.71 18.96 5.61
878,716,30 10,931,478. 2,383,954,2 2,399,830,7 873,771,28
上述合计
2.28 24 55.71 48.96 7.27
23
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6,938,930.0 7,290,580.0
金融负债 351,650.00
0 0
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 127,726,210.91 开票保证金
应收票据融资-应收票据 45,641,777.66 质押
合计 173,367,988.57
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
39,180,300.00 84,161,700.00 -53.45%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
技术 技术
引进 引进
与交 与交
流； 流；
智能 智能
和而 控制 控制
泰智 器产 器产
能控 品研 12,73 品研 10,98 10,98
100.0 自有 不适 已完
制国 发、 增资 0,300 长期 发、 5,798 5,798 否
0% 资金 用 成
际有 销 .00 销 .60 .60
限公 售； 售；
司 进出 进出
口贸 口贸
易业 易业
务； 务；
投资 投资
管理 管理
24
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
控制
器
12,73 10,98 10,98
合计 -- -- 0,300 -- -- -- -- -- -- 5,798 5,798 -- -- --
.00 .60 .60
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
为固 期末 期末
项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
定资 累计 累计
名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
http://
www.c
ninfo.c
om.cn
《关
于参
与联
合竞
留仙
智能 2019 拍取
洞基 37,669
控制 1,818, 自有 35.00 不适 年 02 得留
地建 其他 是 ,964.6 0.00 0.00
电子 168.00 资金 % 用 月 23 仙洞
设项 2
行业 日 二街
目
坊地
块的
公告》
（公
告编
号：
2019-
012）
37,669
1,818,
合计 -- -- -- ,964.6 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
168.00
2
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
25
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：万元
期末
投资
衍生 计提
衍生 金额 报告
衍生 品投 报告 报告 减值
品投 是否 期初 期末 占公 期实
关联 品投 资初 起始 终止 期内 期内 准备
资操 关联 投资 投资 司报 际损
关系 资类 始投 日期 日期 购入 售出 金额
作方 交易 金额 金额 告期 益金
型 资金 金额 金额 （如
名称 末净 额
额 有）
资产
比例
2021 2023
远期
非关 43,87 年 02 年 05 43,87 74,80 84,27 34,39 221.1
银行 否 结售 7.47%
联方 2.75 月 02 月 09 2.75 2.74 6.27 9.22 6
汇
日 日
43,87 43,87 74,80 84,27 34,39 221.1
合计 -- -- 7.47%
2.75 2.75 2.74 6.27 9.22 6
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露
2022 年 02 月 22 日
日期（如有)
1、市场风险：全球政治、经济形势变化可能会对汇率造成大幅波动，远期外汇交易
业务面临一定的市场风险。公司的远期外汇交易业务是以“汇兑中性”为外汇风险管理
的首要目标，密切跟踪汇率变化情况，通过对外汇汇率走势的研究和判断，对外汇敞
口锁定结售汇价格、并辅以一定程度的对冲操作。同时，以业务优先的原则，锁定项
目可接受的汇率，保证合理的利润水平和公司综合汇兑损益目标的达成。
2、流动性风险：流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要
或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司持续监控公司短期和长期的资金需
报告期衍生品持仓的风险分析及 求，以确保维持充裕的现金储备，同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金
控制措施说明（包括但不限于市 融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。而且公司投资
场风险、流动性风险、信用风 的远期结售汇，变现能力极强，不存在流动性风险。
险、操作风险、法律风险等） 3、信用风险：本公司的结售汇，主要是与国有控股银行和其他大中型商业银行等金
融机构合作，这些银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生
因对方单位违约而导致的任何重大损失。
4、操作风险：公司已制定了远期外汇交易的相关管理制度，明确了操作流程和责任
人，使操作不当的风险在可控范围内。
5、法律风险：公司投资远期结售汇，已与银行签署合同约定了相关条款，公司也会
根据市场变化加强对相关合同的审查，并且公司选择的合作方主要是国有控股银行和
其他大中型商业银行，不存在重大法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格
公司参照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对衍生品及衍生品公允
或产品公允价值变动的情况，对
价值进行确认和计量。报告期内未到期的远期结售汇参照银行给出的汇率将损益计入
衍生品公允价值的分析应披露具
公允价值变动损益科目。待实际到期时将公允价值变动损益转入投资收益。报告期实
体使用的方法及相关假设与参数
际损益金额是实际到期收到或损失的金额，即计入投资收益的金额。
的设定
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期 不适用
相比是否发生重大变化的说明
公司开展远期外汇是围绕公司业务来进行的，不是单纯以盈利为目的远期外汇交易，
而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目
的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期外汇交易
独立董事对公司衍生品投资及风
业务内部控制制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施是可
险控制情况的专项意见
行的；同时，公司拟开展的远期外汇业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资
金。公司开展的远期外汇业务将遵守相关法律法规等规范性文件规定以及公司相关制
度的规定，我们同意公司开展远期外汇交易业务。
26
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
闲置
报告期 累计变 累计变
本期已 尚未使 尚未使用 两年
已累计使 内变更 更用途 更用途
募集年 募集 募集资金 使用募 用募集 募集资金 以上
用募集资 用途的 的募集 的募集
份 方式 总额 集资金 资金总 用途及去 募集
金总额 募集资 资金总 资金总
总额 额 向 资金
金总额 额 额比例
金额
存放募集
资金专户
公开 及部分暂
发行 时闲置的
2019 年 53,629.79 2,980.41 46,589.59 0 6,632.33 12.37% 3,584.26 0
可转 募集资金
债 购买商业
银行的理
财产品
合计 -- 53,629.79 2,980.41 46,589.59 0 6,632.33 12.37% 3,584.26 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
[2019]225 号文）核准，公司已向社会公开发行面值总额 54,700 万元可转换公司债券，共募集资金人民币 54,700 万元。
国信证券股份有限公司已于 2019 年 6 月 11 日将扣除相关承销保荐费人民币 10,752,000.00 元后的余款人民币
536,260,028.41 元(含利息 12,028.41 元)汇入公司指定募集资金专项存储账户。扣除其他发行费用人民币 2,271,085.01 元
后，募集资金净额为人民币 533,976,914.99 元。上述募集资金已于 2019 年 6 月 11 日经大华会计师事务所验资，并出具
了《验资报告》（大华验字[2019]000223 号）。截至 2022 年 06 月 30 日，该募集资金累计使用 46,589.59 万元。尚未使用
的募集资金存放于募集资金专户，针对暂时闲置的募集资金主要用于购买商业银行的理财产品。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 项目达 本报 项目可
是否已 募集资 截至期末
资项目 调整后投 本报告 截至期末 到预定 告期 是否达 行性是
变更项 金承诺 投资进度
和超募 资总额 期投入 累计投入 可使用 实现 到预计 否发生
目(含部 投资总 (3)＝
资金投 (1) 金额 金额(2) 状态日 的效 效益 重大变
分变更) 额 (2)/(1)
向 期 益 化
承诺投资项目
长三角
2021 年
生产运
否 40,000 38,924.8 990.06 32,765.9 84.18% 12 月 31 0 不适用 否
营基地
日
建设
电子制
程自动
2021 年
化与大
否 8,000 8,004.99 1,272.42 8,195.11 102.38% 12 月 31 0 不适用 否
数据运
日
营管控
平台系
27
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
统
智慧生
活大数
据平台 是 6,700 153.71 0 153.71 100.00% 0 不适用 否
系统项
目
面向智
慧型家
用电器
2021 年
的新一 2,896
是 0 6,632.33 717.93 5,474.87 82.55% 12 月 31 是 否
代智能 .52
日
控制器
研发与
产业化
承诺投
2,896
资项目 -- 54,700 53,715.83 2,980.41 46,589.59 -- -- -- --
.52
小计
超募资金投向
不适用
2,896
合计 -- 54,700 53,715.83 2,980.41 46,589.59 -- -- -- --
.52
未达到
计划进
度或预
计收益
的情况 不适用
和原因
（分具
体项
目）
项目可
行性发
生重大
本报告期无
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资 适用
28
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
金投资 公司 2019 年 7 月 4 日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目先 项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 90,162,754.67 元置换已预先投入募投项目的自筹资金。大华会
期投入 计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2019 年 6 月 30 日以自筹资金预先投入募投项目的事项进行了审
及置换 核，并出具了《深圳和而泰智能控制股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》
情况 （大华核字[2019]004662 号）。
适用
公司于 2019 年 12 月 27 日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于全资
子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司浙江和而泰智能科技有限公
司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过 5,000
万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集资金专用账
用闲置 户。
募集资 公司于 2020 年 12 月 28 日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于
金暂时 全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司浙江和而泰智能科技有
补充流 限公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过
动资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集资金专
情况 用账户。
公司于 2021 年 12 月 27 日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第二十三次会议，审议通过了
《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司浙江和而泰智能
科技有限公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不
超过 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集
资金专用账户。
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
集资金 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户；针对暂时闲置的募集资金主要用于购买商业银行的理财产品。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 不适用
的问题
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
29
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
电子器件
浙江铖昌 设计、开
111,812,94 1,315,012,2 1,262,225,1 114,428,56 59,436,509. 55,614,864.
科技股份 子公司 发、生产
6 21.16 63.53 4.87 01 03
有限公司 销售和零
件贸易
家电、汽
车电子等
深圳和而
产品的软
泰小家电 410,907,04 112,622,60 385,092,98 29,851,002. 25,323,327.
子公司 硬件设 10,000,000
智能科技 9.52 9.07 6.13 79 14
计、研
有限公司
发、生产
及销售
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
对本公司整体生产经营和业绩暂无重
深圳和而泰数智新能科技有限公司 新设
大影响。
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司发展战略
1、深化业务发展，完善战略布局
公司将在实现主业稳步发展的前提下，加强对智能控制器、智能化家电控制器系列产品及厂商服务
平台业务板块的协同管理，不断融合发展。公司一方面优化产业结构布局，深耕细作家电控制领域、科
学施策精准布局汽车电子控制领域、快速扩大电动工具控制市场份额、迅速抢占智能家居产业控制器市
场、横向拓展储能智能控制器；另一方面完善全球布局，形成全局协同效应，更高效地实现公司与国内
外大客户战略达成。公司将紧跟行业发展趋势，紧抓行业脉搏，以科技创新与卓越品质赢得市场，发挥
各板块协同效应和规模优势，通过优化上下游产业协同、加强母子公司平台管理协同、深化业务发展，
完善战略布局，推动公司的可持续发展。
2、持续加大汽车电子控制器的研发投入，快速发展汽车电子智能控制器业务
30
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
随着汽车的电子化、智能化、网联化和共享化的发展，越来越多的控制功能被引入，因此，中国汽
车电子发展进入黄金期，汽车电子在整车中的成本占比持续增长，汽车电子传统供应链迎来解耦，产业
生态面临重构，中国汽车电子产业迎来“弯道超车” 的绝佳机遇。
从长期发展来看，公司将致力于在汽车行业成为全球性的千亿级别的一级供应商，通过与各大高校
的预研合作，公司在汽车电子方面储备了动力系统、底盘系统、车载娱乐系统和车联网等领域前沿技
术，并结合公司多年在物联网领域的技术积累，为全球汽车制造公司提供多领域技术解决方案和部件产
品，进而为终端消费者提供智慧出行服务。 在国内市场，通过与新势力及传统整车厂新能源部门的合
作，在车身域控制、座舱域控制、电源管理控制、车身控制等领域实现研发方案和控制器部件制造；在
国外市场，贴近整车厂客户建立多个研发中心和生产制造基地，为客户提供定制化研发方案和供应链服
务。在智慧出行和出行服务方向，公司积极布局云平台和人工智能技术，并整合行业资源进行出行场景
服务的技术研发，为消费者提供个性化的出行服务，逐步实现从硬件到软件、从数据到服务、从局部智
能到场景化联动的转变。
根据公司的战略规划，公司会在智能控制器整体业务持续稳健发展的情况下，持续拓展汽车电子智
能控制器业务，力争成为公司智能控制器业务板块的重要业务支撑，以达到逐步提高汽车控制器占公司
智能控制器总业务收入的比例。
3、充分发挥产业优势，布局储能控制器业务领域
在全球气候变暖和保障能源安全的大背景下，在政策及经济环境的驱动下，全球储能市场爆发性增
长，全球储能装机量高速增长，可再生能源的快速发展，能源供给方式产生变革。由于可再生和分布式
能源大规模接入，储能成为新型电力系统关键环节，在新能源消纳以及电网安全保障方面发挥着重要作
用，在发电侧、电网侧、用电侧都得到广泛应用，需求不断增长，市场前景广阔。公司依托控制器行业
多年的经验积累，基于公司研发能力储备和现有客户资源渠道，在储能控制领域进行了横向拓展。未来
公司将加大储能智能控制技术研发投入，扩大储能智能系统产品市场份额，成为储能市场重要参与力
量。
4、坚持自主研发，夯实核心竞争能力
公司坚持自主研发创新与技术服务相结合的研发理念，持续加大研发投入，以整合式战略研发为核
心驱动力。公司定位于提供行业领先的智能控制解决方案，不断推动行业技术发展，使产品更加高端化
与智能化，以持续提升产品附加值；同时不断推动行业技术发展，公司针对专项技术方向、专项产品方
向，通过研发资源整合，以巩固、优化、提高两大技术方向的技术优势。公司与上游优质供应商进行战
略合作，形成信息共享、资源共享、人才共享、市场共享的战略局面，通过上下游的技术拉通，联合开
发先导技术，有利于公司技术优化、技术创新，提高公司研发技术核心竞争优势。
公司中央研究院承接公司整体发展战略，秉承“把握先导技术、占有核心技术、转换用技术”的研发
理念，关注智能控制技术最前沿发展动态，加强新技术研与创新，包含但不限于电机驱动技术、精确温
度控制技术、电源技术、传感器技术、人机界面技术、无线通讯技术、雷达定位技术等。通过整合产业
链上下游技术资源，沉淀产品核心控制算法及产品关键控制算法，形成公司核心竞争力。
5、推广“新一代智能控制器、智能硬件+厂商服务平台开发”的模式
31
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
随着家用电器、智能硬件个性化、定制化需求日益凸显，相关产品有待进一步升级，各终端厂商在
寻求新的市场与技术突破，公司以智能控制技术为支撑，进行新一代智能控制器、智能硬件系列产品开
发，满足各家电厂商产品智能化升级需求；并依托物联网和大数据技术实施“新一代智能控制器、智能
硬件+厂商服务平台”的物联网方案，提供终端厂商的平台定制开发服务，打造全链条智能硬件、场景
及生态模式。
6、继续推进全球化战略布局
报告期内，公司全球产能布局形成协同效应，发挥了全球化布局优势。公司的主要客户是全球著名
跨国企业，公司继续推进全球化产能布局，实施对核心客户深度贴近服务，高效响应核心客户的战略需
求，促进公司与核心客户的深度合作。同时，公司利用全球化布局优势进行供应链整合，提升跨国采购
能力，有利于降低公司的综合成本。
7、微波毫米波射频芯片业务持续发力，推进研发自主可控芯片
国家重视国内通信行业的发展格局，重视 5G 技术的研究和发展，5G 组网加速推进，基站用毫米
波射频芯片市场前景较大；另外全球卫星通信产业稳步扩张，低轨通信卫星建设加速，毫米波通讯作为
卫星通信的核心技术，将提升对毫米波通讯芯片的需求。铖昌科技微波毫米波射频芯片业务持续发力进
入快速增长期，目前产品广泛应用于国土资源普查、卫星导航和通信等领域，同时利用其在有源相控
阵、微波毫米波射频集成电路方面十多年研发产业经验，铖昌科技积极推进 5G 芯片研发，并与意向合
作方进行了多轮的技术沟通，铖昌科技将进一步促进技术成果转化，优化产品结构和客户结构，逐步扩
大市场，推动其成为涉及多产业领域的高科技企业。
（二）公司在发展过程中可能面临的风险
1、原材料价格波动风险
公司生产经营所用的主要原材料为印刷电路板、芯片、继电器、二三极管、功率器件，电阻，电
容，电感等，上述原材料的供求状况发生变化，其价格会有波动，尤其是今年主要原器件涨价幅度较
大，但是公司具备较强的成本管理能力及一定的议价能力，可通过提升新产品的销售量、老产品技术改
良、元器件替代方案、成本控制及价格传导等措施降低原材料价格上涨对公司利润的影响。且公司产品
定价原则为成本加成定价，主要原材料价格的波动，对公司净利润的影响较小。
2、汇率变动的风险
由于公司出口业务占比较大，如人民币汇率波动较大，会对公司业绩带来一定影响。公司将通过全
球化布局、开展远期结售汇业务、全球化采购、新产品重新定价等方式减少和规避汇率波动的外汇风
险。
3、市场竞争风险
公司所在区域市场及业务所涉及地区市场竞争较强，企业在应对市场动态发展时若缺乏实时掌控
性，会给企业发展带来一定的市场竞争风险。公司作为行业内的领先企业，在技术研发、产品质量、供
应链管理、智能制造、综合运营管理、业务规模等方面均具有较强的竞争优势；同时，公司会加强政策
研究，积极做好前期的市场预测，进一步掌握市场经济客观规律，提高危机意识，提高市场把控能力，
32
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
同时加强国内外管理信息及技术交流，及时反馈企业在市场经济发展过程中存在的问题，积极制定应对
措施。
4、商誉减值的风险
公司收购铖昌科技后，在合并资产负债表中将形成一定金额的商誉，如铖昌科技未来经营状况恶
化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。公司将加强对铖昌科技的内部控制与
管理，保障其稳定经营与发展，并且在技术、业务、客户等方面进行全面资源整合，力争通过发挥协同
效应，保持并提升竞争力，降低商誉减值风险。
5、宏观政策风险
当前全球、国内的宏观环境有较多不确定性，宏观环境的不利因素阻碍全球政策协调和经济全球化
进程，阻碍贸易自由化、资本和劳动力流动。对于宏观风险，公司将加快资源整合和技术创新、进一步
提高资产运营的效率。
33
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
内容详见巨潮资
讯网
2021 年年度股东 2022 年 04 月 18 2022 年 04 月 19
年度股东大会 28.48% （http://www.cnin
大会 日 日
fo.com.cn）公告
编号：2022-027
内容详见巨潮资
讯网
2022 年第一次临 2022 年 05 月 16 2022 年 05 月 17
临时股东大会 30.18% （http://www.cnin
时股东大会 日 日
fo.com.cn）公告
编号：2022-037
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
1、2022 年 4 月 19 日，公司对外披露了《关于调整 2021 年股票期权激励计划首次授予行权价格及
注销部分股票期权的公告》（公告编号：2022-025）以及《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予第
一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2022-026）。根据《上市公司股权激励管理办法》《公
司 2021 年股票期权激励计划（草案）》等有关规定，结合 2020 年利润分配情况，将 2021 年股票期权
34
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
激励计划首次授予的股票期权行权价格由 19.76 元/股调整为 19.66 元/股，并将等待期内 9 名离职人员已
获授但尚未行权的 60 万份股票期权进行注销。结合公司 2021 年度已实现的业绩情况和各激励对象在
2021 年度的个人业绩考评结果，公司董事会认为 2021 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期的行
权条件已成就，同意公司按照激励计划的相关规定办理本次股票期权行权的相关事宜。首次授予的 160
名激励对象可在第一个行权期内以自主行权方式行权，预计行权的股票期权数量为 351.60 万份，行权
价格为 19.66 元/股。公司独立董事及北京市中伦（深圳）律师事务所对相关事项发表了意见。
2、2022 年 4 月 29 日，公司对外披露了《关于调整 2021 年股票期权激励计划行权价格的公告》
（公告编号：2022-034），根据《上市公司股权激励管理办法》《公司 2021 年股票期权激励计划（草
案）》等有关规定，结合 2021 年利润分配情况，将 2021 年股票期权激励计划首次授予部分的股票期权
行权价格由 19.66 元/股调整为 19.56 元/股、将 2021 年股票期权激励计划预留授予部分的股票期权行权
价格由 24.85 元/股调整为 24.75 元/股。公司独立董事及北京市中伦（深圳）律师事务对相关事项发表了
意见。
3、2022 年 5 月 27 日，公司对外披露了《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期采
用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2022-038）。 截至本公告披露日，中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司的行权手续已办理完成，本次股票期权行权采用自主行权模式，公司 2021 年股
票期权激励计划首次授予部分第一个行权期实际可行权期限自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司的行权手续办理完成之日起至 2023 年 4 月 14 日。
4、截至 2022 年 6 月 30 日，共有 4,000 份股票期权行权，行权价格 19.56 元/股，公司总股本增加
4,000 股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司高度重视环境保护与可持续发展工作，并将其作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排
工作纳入重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治
理，多年来积极承担并履行企业环保责任。
报告期内，公司依法合规运营，注重保护股东特别是中小股东的权益，保护债权人合法权益，保护
公司员工的合法权益，真诚对待供应商、客户和消费者，同时注重环境保护和节能降耗，全力降低能源
消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（1）在深圳
市创东方和而
泰投资企业
（有限合伙）
的存续期内，
除向公司的关
联方刘建伟、
创东方及非关
联方募集资金
外，深圳市创
东方和而泰投
资企业（有限
合伙）不会向
公司其他董
事、监事、高
级管理人员、
持股比例超过
5%的股东等其
刘建伟、深圳
他关联方募集
市创东方和而 在深圳市创东
资金；（2）在
泰投资企业 方和而泰投资
股东一致行动 深圳市创东方 2014 年 06 月
首次公开发行 （有限合 企业（有限合 已履行完毕
承诺 和而泰投资企 27 日
或再融资时所 伙）、深圳市 伙）的存续期
业（有限合
作承诺 创东方投资有 内
伙）的存续期
限公司
内，深圳市创
东方和而泰投
资企业（有限
合伙）在任何
时点的股东数
量均不会超过
10 名；（3）在
深圳市创东方
和而泰投资企
业（有限合
伙）的存续期
内，深圳市创
东方和而泰投
资企业（有限
合伙）的参与
方之间均不存
在分级或其他
结构化安排。
深圳力合创业 在深圳市创东 2014 年 06 月 在深圳市创东
其他承诺 已履行完毕
投资有限公司 方和而泰投资 27 日 方和而泰投资
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
企业（有限合 企业（有限合
伙）的存续期 伙）的存续期
内，不会通过 内
任何方式直接
或间接认购深
圳市创东方和
而泰投资企业
（有限合伙）
的权益份额。
在深圳市创东
方和而泰投资
企业（有限合
伙）的存续期 在深圳市创东
深圳国创恒科 内，不会通过 方和而泰投资
2014 年 06 月
技发展有限公 其他承诺 任何方式直接 企业（有限合 已履行完毕
27 日
司 或间接认购深 伙）的存续期
圳市创东方和 内
而泰投资企业
（有限合伙）
的权益份额。
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
38
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
40
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
深圳锐
吉控股
股东上
海视瞰
信息科
深圳市 技有限
锐吉电 2022 年 2022 年 公司的
连带责
子科技 02 月 22 500 05 月 05 500 不适用 实际控 1年 否 否
任担保
有限公 日 日 制人金
司 飞先生
将以其
个人资
产对公
司提供
反担保
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 500 实际发生额合计 500
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 500 担保余额合计 500
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
浙江和
而泰智 2021 年 2021 年
连带责
能科技 02 月 25 5,000 04 月 19 3,960 1年 是 否
任担保
有限公 日 日
司
深圳和
而泰小
2021 年 2021 年
家电智 连带责
02 月 25 5,000 08 月 26 4,100 1年 否 否
能科技 任担保
日 日
有限公
司
杭州和
而泰智 2021 年
连带责
能控制 02 月 25 2,000 1年 是 否
任担保
技术有 日
限公司
和而泰
智能控 2021 年
连带责
制国际 02 月 25 12,000 1年 是 否
任担保
有限公 日
司
和而泰 2022 年 连带责
6,711.4 1年 否 否
智能控 02 月 22 任担保
41
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
制（越 日
南）有
限公司
浙江和
而泰智 2022 年 2022 年
连带责
能科技 02 月 22 8,000 05 月 23 5,940 1年 否 否
任担保
有限公 日 日
司
杭州和
而泰智 2022 年
连带责
能控制 02 月 22 2,000 1年 否 否
任担保
技术有 日
限公司
深圳和
而泰小
2022 年
家电智 连带责
02 月 22 10,000 1年 否 否
能科技 任担保
日
有限公
司
和而泰
智能控 2022 年
连带责
制国际 02 月 22 12,000 1年 否 否
任担保
有限公 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 38,711.4 担保实际发生额合 5,940
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 62,711.4 实际担保余额合计 10,040
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 39,211.4 发生额合计 6,440
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 63,211.4 余额合计 10,540
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
2.73%
资产的比例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
10,400
保对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,400
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
适用 □不适用
42
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 43,000 14,000 0 0
银行理财产品 募集资金 1,800 0 0 0
合计 44,800 14,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、2022 年 4 月 9 日，公司对外披露了《 关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深交
所主板上市申请获得中国证券监督管理委员会审核通过的公告》（公告编号：2022-021）， 根据中国
证监会 2022 年 4 月 7 日发布的《第十八届发审委 2022 年第 40 次会议审核结果公告》，中国证监会发
行审核委员会就铖昌科技拟于深交所主板独立上市申请的审议结果为：“浙江铖昌科技股份有限公司上
市（首发）获通过。”
2、2022 年 5 月 14 日，公司对外披露了《关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司在深交
所主板首次公开发行股票获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：2022-036）。铖昌科技收到中
国证监会出具的《关于核准浙江铖昌科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕
946 号），中国证监会核准铖昌科技公开发行不超过 27,953,500 股新股。
3、2022 年 6 月 6 日，公司对外披露了《关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司首次公开
发行股票并在深交所主板上市的公告》（公告编号：2022-039）。铖昌科技发行的人民币普通股股票在
深圳证券交易所主板上市，股票简称“铖昌科技”，股票代码“001270”，本次公开发行的 27,953,500 股股
票将于 2022 年 6 月 6 日起在深圳证券交易所上市交易。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、2022 年 1 月 6 日，公司子公司深圳和而泰汽车电子科技有限公司，进行了住所变更，变更前住
所为：深圳市南山区粤海街道高新社区科技南十路 6 号深圳航天科技创新研究院大厦 D1009；变更后住
所为：深圳市光明区玉塘街道田寮社区宝山路 18 号和而泰二厂 201。
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、2022 年 4 月 13 日，公司与青岛能蜂电气有限公司合资设立深圳和而泰数智新能科技有限公
司，注册资本 2000 万元人民币，经营范围：储能技术服务；电力电子元器件制造；配电开关控制设备
制造；输配电及控制设备制造；电池制造；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；智能控制系统集
成；物联网技术服务；软件开发；光伏设备及元器件制造；电力电子元器件销售；电池销售；新能源汽
车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广；智能输配电及控制设备销售；光伏设备及元器件销售；电动汽车充电基础设
施运营；充电桩销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）货物进出口。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许
可证件为准）
3、2022 年 5 月 13 日，公司子公司深圳和而泰新材料科技有限公司，进行了变更股东信息，变更
前股东信息为：惠州市厚发电器有限公司：出资 500 万，出资比例为 25%；深圳和而泰智能控制股份
有限公司：出资 1500 万，出资比例 75%；变更后股东信息为；赵伟男；出资 400 万，出资比例为
20%；惠州市厚发电器有限公司：出资 100 万，出资比例为 5%；深圳和而泰智能控制股份有限公司；
出资 1500 万，出资比例 75%。
44
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
112,267,8 112,219,3
售条件股 12.28% -48,563 -48,563 12.28%
74 11
份
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其
112,267,8 112,219,3
他内资持 12.28% -48,563 -48,563 12.28%
74 11
股
其
中：境内
法人持股
境内
112,267,8 112,219,3
自然人持 12.28% -48,563 -48,563 12.28%
74 11
股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
801,749,0 801,801,6
售条件股 87.72% 52,563 52,563 87.72%
54 17
份
1、人
801,749,0 801,801,6
民币普通 87.72% 52,563 52,563 87.72%
54 17
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
45
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外上市的
外资股
4、其
他
三、股份 914,016,9 914,020,9
100.00% 4,000 4,000 100.00%
总数 28 28
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司 2021 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就，符合本次行
权条件的 160 名激励对象在第一个行权期可行权的股票期权数量共计 351.60 万份，行权价格为 19.56 元
/股。截止到 2022 年 6 月 30 日，共有 4,000 份股票期权行权。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
公司 2021 年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就已经公司第五届董事会第三十次会议和
第五届监事会第二十六次会议审议通过。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资
产等财务指标的影响详见本公告第十节财务报告十八、补充资料 2、净资产收益率及每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
汪显方 140,812 34,500 106,312 高管锁定股 按高管锁定股
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的规定期限
按高管锁定股
刘明 56,250 14,063 42,187 高管锁定股
的规定期限
合计 197,062 48,563 0 148,499 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
71,379 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
境内自然 148,475,00 111,356,25
刘建伟 16.24% 37,118,750 质押 84,690,000
人 0 0
全国社保
基金四零 其他 4.28% 39,086,830 39,086,830
六组合
中国工商
银行股份
有限公司
－富国军 其他 3.80% 34,775,457 34,775,457
工主题混
合型证券
投资基金
中国工商
银行股份
有限公司
－富国天
惠精选成 其他 3.28% 30,000,000 30,000,000
长混合型
证券投资
基金
（LOF）
香港中央
结算有限 其他 2.68% 24,508,065 24,508,065
公司
中国银行
－易方达
稳健收益
其他 1.28% 11,737,642 11,737,642
债券型证
券投资基
金
中国工商
银行股份
有限公司 其他 1.28% 11,685,697 11,685,697
－易方达
新兴成长
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灵活配置
混合型证
券投资基
金
境内自然
唐武盛 1.19% 10,893,000 10,893,000
人
中国工商
银行股份
有限公司
－易方达
其他 0.84% 7,650,120 7,650,120
价值精选
混合型证
券投资基
金
基本养老
保险基金
其他 0.77% 7,080,306 7,080,306
一六零五
二组合
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一 未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
致行动的说明 人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 不适用
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
全国社保基金四零六组 人民币普
39,086,830 39,086,830
合 通股
人民币普
刘建伟 37,118,750 37,118,750
通股
中国工商银行股份有限
人民币普
公司－富国军工主题混 34,775,457 34,775,457
通股
合型证券投资基金
中国工商银行股份有限
公司－富国天惠精选成 人民币普
30,000,000 30,000,000
长混合型证券投资基金 通股
（LOF）
人民币普
香港中央结算有限公司 24,508,065 24,508,065
通股
中国银行－易方达稳健
人民币普
收益债券型证券投资基 11,737,642 11,737,642
通股
金
中国工商银行股份有限
公司－易方达新兴成长 人民币普
11,685,697 11,685,697
灵活配置混合型证券投 通股
资基金
人民币普
唐武盛 10,893,000 10,893,000
通股
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中国工商银行股份有限
人民币普
公司－易方达价值精选 7,650,120 7,650,120
通股
混合型证券投资基金
基本养老保险基金一六 人民币普
7,080,306 7,080,306
零五二组合 通股
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股 未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
东和前 10 名普通股股东 人。
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
唐武盛通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 4,258,800 股股
融资融券业务情况说明
票。
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,362,192,889.23 904,932,580.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 183,540,634.42 223,401,156.18
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 101,024,426.87 100,376,699.27
应收账款 1,432,862,738.88 1,313,030,033.83
应收款项融资 239,076,595.61 204,161,088.86
预付款项 46,805,679.74 33,904,214.32
应收保费 0.00
应收分保账款 0.00
应收分保合同准备金 0.00
其他应收款 16,213,046.29 12,559,101.47
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00
买入返售金融资产 0.00
存货 1,717,905,218.19 1,537,369,199.39
合同资产 0.00
持有待售资产 0.00
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 49,069,637.89 63,384,725.24
流动资产合计 5,148,690,867.12 4,393,118,799.33
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00
债权投资 0.00
其他债权投资 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,875,951.82 2,295,592.38
其他权益工具投资 401,154,057.24 401,154,057.24
其他非流动金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产 0.00
固定资产 1,208,436,408.63 1,196,708,857.93
在建工程 52,360,166.08 46,279,982.78
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 50,067,441.27 56,449,795.44
无形资产 271,870,186.53 270,435,535.13
开发支出 62,253,806.00 52,300,287.13
商誉 545,416,159.32 545,416,159.32
长期待摊费用 50,622,368.07 44,163,877.03
递延所得税资产 28,999,497.21 28,821,761.76
其他非流动资产 88,643,392.56 55,415,135.83
非流动资产合计 2,811,699,434.73 2,749,441,041.97
资产总计 7,960,390,301.85 7,142,559,841.30
流动负债：
短期借款 530,137,361.38 655,337,776.56
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 7,290,580.00 351,650.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 840,367,239.01 545,673,737.43
应付账款 1,439,488,657.31 1,557,338,614.34
预收款项 1,134,000.00 0.00
合同负债 40,720,444.52 27,758,430.54
卖出回购金融资产款 0.00
吸收存款及同业存放 0.00
代理买卖证券款 0.00
代理承销证券款 0.00
应付职工薪酬 77,770,465.69 124,053,344.78
应交税费 29,475,369.17 24,753,618.19
其他应付款 39,090,790.90 49,004,986.33
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 21,166,743.22 80,772,792.28
其他流动负债 1,349,933.69 989,879.66
流动负债合计 3,027,991,584.89 3,066,034,830.11
非流动负债：
保险合同准备金 0.00
长期借款 200,000,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 17,901,100.24 24,312,521.42
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 13,654,000.18 14,502,131.74
预计负债 0.00 0.00
递延收益 26,844,058.81 32,995,958.17
递延所得税负债 68,095,536.28 57,825,850.81
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 326,494,695.51 129,636,462.14
负债合计 3,354,486,280.40 3,195,671,292.25
所有者权益：
股本 914,020,928.00 914,016,928.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,020,522,327.50 882,069,534.20
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 121,047,699.27 122,217,534.85
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 200,246,878.41 185,270,145.27
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 1,600,935,860.99 1,505,630,176.64
归属于母公司所有者权益合计 3,856,773,694.17 3,609,204,318.96
少数股东权益 749,130,327.28 337,684,230.09
所有者权益合计 4,605,904,021.45 3,946,888,549.05
负债和所有者权益总计 7,960,390,301.85 7,142,559,841.30
法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：李竟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
54
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
货币资金 477,209,435.75 499,411,715.62
交易性金融资产 43,475,812.50 22,681,594.54
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 3,879,576.82 5,720,918.06
应收账款 1,298,377,131.78 1,212,878,128.10
应收款项融资 131,287,592.43 117,367,879.98
预付款项 6,170,601.61 4,016,148.60
其他应收款 265,993,639.63 208,028,592.09
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00
存货 968,767,198.20 925,777,027.69
合同资产
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 21,869,623.86 24,725,998.02
流动资产合计 3,217,030,612.58 3,020,608,002.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 379,248,000.00 379,248,000.00
长期股权投资 1,006,836,121.92 978,075,462.48
其他权益工具投资 345,801,802.76 345,801,802.76
其他非流动金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产
固定资产 647,401,728.78 639,689,887.35
在建工程 36,464,717.43 33,398,217.55
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 21,275,877.79 22,303,048.99
无形资产 159,399,004.97 156,754,650.39
开发支出 37,885,984.93 26,918,027.98
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 30,883,794.23 20,842,969.23
递延所得税资产 14,915,226.23 14,665,269.89
其他非流动资产 38,810,612.53 38,729,048.46
非流动资产合计 2,768,922,871.57 2,706,426,385.08
资产总计 5,985,953,484.15 5,727,034,387.78
流动负债：
短期借款 458,348,080.65 618,013,908.07
交易性金融负债 7,290,580.00 351,650.00
衍生金融负债 0.00
应付票据 736,116,009.69 431,364,272.19
55
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应付账款 1,131,364,594.72 1,191,957,560.58
预收款项 0.00
合同负债 10,711,951.06 6,543,547.84
应付职工薪酬 33,034,442.32 71,773,453.84
应交税费 2,846,659.80 5,752,986.91
其他应付款 57,236,432.52 70,694,500.03
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,474,867.84 70,758,211.83
其他流动负债 1,284,507.10 926,720.37
流动负债合计 2,449,708,125.70 2,468,136,811.66
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
租赁负债 12,490,251.78 14,269,848.73
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 14,045,524.45 15,922,323.85
递延所得税负债 64,941,518.89 54,326,871.34
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 291,477,295.12 84,519,043.92
负债合计 2,741,185,420.82 2,552,655,855.58
所有者权益：
股本 914,020,928.00 914,016,928.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 707,110,878.40 695,180,816.48
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 141,332,347.34 141,242,516.75
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 200,246,477.34 185,269,744.20
未分配利润 1,282,057,432.25 1,238,668,526.77
所有者权益合计 3,244,768,063.33 3,174,378,532.20
负债和所有者权益总计 5,985,953,484.15 5,727,034,387.78
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 2,882,900,127.37 2,853,788,757.88
其中：营业收入 2,882,900,127.37 2,853,788,757.88
56
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,638,898,396.10 2,549,129,107.48
其中：营业成本 2,343,734,521.17 2,271,695,312.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,923,780.64 8,795,616.23
销售费用 50,022,670.50 37,555,744.78
管理费用 96,732,100.73 102,094,759.52
研发费用 131,518,491.00 124,120,353.09
财务费用 5,966,832.06 4,867,320.92
其中：利息费用 16,371,175.01 9,681,356.79
利息收入 3,900,531.41 4,796,757.50
加：其他收益 19,819,931.63 21,167,345.82
投资收益（损失以“－”号填
3,786,384.34 15,702,513.72
列）
其中：对联营企业和合营
-419,640.56 -539,381.71
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,992,548.24 7,975,137.86
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,070,316.87 -6,903,176.00
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-10,109,248.70 -6,817,846.30
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-79,382.10 -118,828.53
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 257,341,647.81 335,664,796.97
加：营业外收入 2,499,556.73 1,991,880.30
减：营业外支出 1,306,014.29 509,227.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
258,535,190.25 337,147,449.69
列）
减：所得税费用 25,242,638.77 36,901,649.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,292,551.48 300,245,799.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 233,292,551.48 300,245,799.94
57
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 201,684,110.29 276,145,758.83
2.少数股东损益 31,608,441.19 24,100,041.11
六、其他综合收益的税后净额 -3,915,348.20 -2,502,094.67
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,169,835.58 -3,422,472.90
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-1,169,835.58 -3,422,472.90
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 89,830.59 0.00
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,259,666.17 -3,422,472.90
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-2,745,512.62 920,378.23
税后净额
七、综合收益总额 229,377,203.28 297,743,705.27
归属于母公司所有者的综合收益总
200,514,274.71 272,723,285.93
额
归属于少数股东的综合收益总额 28,862,928.57 25,020,419.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2207 0.3028
（二）稀释每股收益 0.2207 0.3028
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：李竟
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 2,222,870,129.24 2,190,422,879.49
减：营业成本 1,911,169,208.10 1,814,681,478.18
税金及附加 5,973,983.50 4,594,003.72
销售费用 26,371,808.29 18,131,243.54
58
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
管理费用 47,370,428.31 52,171,325.53
研发费用 76,726,598.40 71,850,681.48
财务费用 1,465,138.07 292,568.45
其中：利息费用 12,335,459.47 7,936,289.23
利息收入 4,001,376.60 4,887,027.82
加：其他收益 7,799,030.28 15,787,414.61
投资收益（损失以“－”号填
1,851,775.12 14,741,850.29
列）
其中：对联营企业和合营企
-419,640.56 -539,381.71
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填 0.00
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,855,287.96 7,117,126.90
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-124,280.45 -4,433,274.41
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-6,203,911.58 -2,503,074.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
0.00 -118,379.31
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,970,865.90 259,293,242.63
加：营业外收入 51,303.46 319,177.17
减：营业外支出 54,614.06 127,224.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
160,967,555.30 259,485,195.19
列）
减：所得税费用 11,200,223.88 31,462,562.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,767,331.42 228,022,632.72
（一）持续经营净利润（净亏损以
149,767,331.42 228,022,632.72
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
0.00
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 89,830.59 0.00
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
0.00
额
2.权益法下不能转损益的其他
0.00
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
0.00 0.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
0.00
变动
5.其他 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
89,830.59 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动 0.00
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
0.00
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 89,830.59 0.00
5.现金流量套期储备 0.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 149,857,162.01 228,022,632.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,839,515,996.39 2,390,123,912.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 193,815,176.46 244,866,184.82
收到其他与经营活动有关的现金 36,271,557.59 47,440,033.79
经营活动现金流入小计 3,069,602,730.44 2,682,430,131.53
购买商品、接受劳务支付的现金 2,356,090,880.75 2,156,770,835.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 465,923,451.41 426,152,816.00
支付的各项税费 55,728,474.31 62,852,794.17
支付其他与经营活动有关的现金 64,639,585.21 81,098,336.08
经营活动现金流出小计 2,942,382,391.68 2,726,874,782.16
经营活动产生的现金流量净额 127,220,338.76 -44,444,650.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 508,000,000.00 883,932,237.21
取得投资收益收到的现金 2,099,291.73 18,032,957.14
处置固定资产、无形资产和其他长
448,420.00 20,255.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,913,314.20 15,842,106.96
投资活动现金流入小计 521,461,025.93 917,827,556.31
购建固定资产、无形资产和其他长 127,324,838.34 234,854,640.33
60
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金 520,400,000.00 1,099,580,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,742,525.00 6,473,186.34
投资活动现金流出小计 657,467,363.34 1,340,907,826.67
投资活动产生的现金流量净额 -136,006,337.41 -423,080,270.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 535,508,169.72 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
535,508,169.72 0.00
到的现金
取得借款收到的现金 823,863,216.22 627,762,384.15
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 116,373,705.79
筹资活动现金流入小计 1,359,471,385.94 744,136,089.94
偿还债务支付的现金 756,619,663.76 451,065,500.02
分配股利、利润或偿付利息支付的
99,364,228.29 98,556,242.93
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
0.00 472,500.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 63,896,969.25 139,540,181.39
筹资活动现金流出小计 919,880,861.30 689,161,924.34
筹资活动产生的现金流量净额 439,590,524.64 54,974,165.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,817,795.52 -5,924,336.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 441,622,321.51 -418,475,091.68
加：期初现金及现金等价物余额 792,680,898.81 1,135,431,308.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,234,303,220.32 716,956,216.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,014,867,148.07 1,789,486,615.16
收到的税费返还 166,334,726.35 221,359,017.28
收到其他与经营活动有关的现金 19,741,627.01 37,145,418.53
经营活动现金流入小计 2,200,943,501.43 2,047,991,050.97
购买商品、接受劳务支付的现金 1,578,166,231.74 1,749,271,769.84
支付给职工以及为职工支付的现金 288,079,898.78 263,042,029.81
支付的各项税费 25,387,919.51 36,623,158.10
支付其他与经营活动有关的现金 36,042,928.57 50,477,241.47
经营活动现金流出小计 1,927,676,978.60 2,099,414,199.22
经营活动产生的现金流量净额 273,266,522.83 -51,423,148.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 70,000,000.00 182,090,000.00
取得投资收益收到的现金 59,812.28 18,760,777.29
处置固定资产、无形资产和其他长
43,400.00 19,750.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,913,314.20 15,842,106.96
投资活动现金流入小计 81,016,526.48 216,712,634.25
购建固定资产、无形资产和其他长
64,391,948.89 103,025,563.13
期资产支付的现金
61
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资支付的现金 171,580,300.00 373,741,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,742,525.00 4,218,920.55
投资活动现金流出小计 245,714,773.89 480,986,183.68
投资活动产生的现金流量净额 -164,698,247.41 -264,273,549.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 788,509,000.00 619,960,346.37
收到其他与筹资活动有关的现金 180,765,468.92 135,388,605.11
筹资活动现金流入小计 969,274,468.92 755,348,951.48
偿还债务支付的现金 756,619,663.76 451,065,500.02
分配股利、利润或偿付利息支付的
98,931,365.99 98,071,248.87
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 279,672,416.46 131,827,153.47
筹资活动现金流出小计 1,135,223,446.21 680,963,902.36
筹资活动产生的现金流量净额 -165,948,977.29 74,385,049.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,158,606.62 -3,386,325.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,222,095.25 -244,697,973.65
加：期初现金及现金等价物余额 418,892,118.06 632,406,702.12
六、期末现金及现金等价物余额 368,670,022.81 387,708,728.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
914, 882, 122, 185, 1,50 3,60 337, 3,94
一、上年期 016, 069, 217, 270, 5,63 9,20 684, 6,88
末余额 928. 534. 534. 145. 0,17 4,31 230. 8,54
00 20 85 27 6.64 8.96 09 9.05
加：会
0.00 0.00 0.00
计政策变更
前
0.00 0.00
期差错更正
同
一控制下企 0.00 0.00
业合并
其
0.00 0.00 0.00
他
914, 882, 122, 185, 1,50 3,60 337, 3,94
二、本年期 016, 069, 217, 270, 5,63 9,20 684, 6,88
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
初余额 928. 534. 534. 145. 0,17 4,31 230. 8,54
00 20 85 27 6.64 8.96 09 9.05
三、本期增 4,00 0.00 0.00 0.00 138, 0.00 - 0.00 14,9 0.00 95,3 0.00 247, 411, 659,
62
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
减变动金额 0.00 452, 1,16 76,7 05,6 569, 446, 015,
（减少以 793. 9,83 33.1 84.3 375. 097. 472.
“－”号填 30 5.58 4 5 21 19 40
列）
- 201, 200, 28,8 229,
（一）综合 1,16 684, 514, 62,9 377,
收益总额 9,83 110. 274. 28.5 203.
5.58 29 71 7 28
138, 138, 382, 521,
（二）所有
4,00 452, 456, 583, 039,
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 793. 793. 168. 961.
少资本
30 30 62 92
126, 126, 382, 509,
1．所有者
522, 522, 583, 105,
投入的普通
731. 731. 168. 900.
股
38 38 62 00
2．其他权
益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
者投入资本
3．股份支 11,8 11,8 11,8
付计入所有 55,8 55,8 55,8
0.00 0.00 0.00
者权益的金 21.9 21.9 21.9
额 2 2 2
74,2 78,2 78,2
4,00
4．其他 40.0 40.0 0.00 40.0
0.00
0 0 0
- - -
14,9
106, 91,4 91,4
（三）利润 76,7
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 378, 01,6 0.00 01,6
分配 33.1
425. 92.8 92.8
4
94 0 0
-
14,9
14,9
1．提取盈 76,7
0.00 76,7 0.00 0.00
余公积 33.1
33.1
4
4
2．提取一
0.00 0.00
般风险准备
- - -
3．对所有 91,4 91,4 91,4
者（或股 01,6 01,6 0.00 01,6
东）的分配 92.8 92.8 92.8
0 0 0
4．其他 0.00 0.00
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
63
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
914, 1,02 121, 200, 1,60 3,85 749, 4,60
四、本期期 020, 0,52 047, 246, 0,93 6,77 130, 5,90
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
末余额 928. 2,32 699. 878. 5,86 3,69 327. 4,02
00 7.50 27 41 0.99 4.17 28 1.45
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
914, 861, 27,9 143, 1,08 3,03 270, 3,30
一、上年期 016, 703, 04,3 998, 4,93 2,56 164, 2,72
末余额 928. 775. 67.5 047. 9,68 2,80 193. 6,99
00 43 2 06 3.10 1.11 90 5.01
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
914, 861, 27,9 143, 1,08 3,03 270, 3,30
二、本年期 016, 703, 04,3 998, 4,93 2,56 164, 2,72
初余额 928. 775. 67.5 047. 9,68 2,80 193. 6,99
00 43 2 06 3.10 1.11 90 5.01
三、本期增 - - 22,8 161, 179, 22,5 202,
减变动金额 1,84 3,42 02,2 941, 478, 38,1 016,
（减少以 2,91 2,47 63.2 802. 683. 34.8 817.
“－”号填 0.04 2.90 7 76 09 2 91
64
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
列）
- 276, 272, 23,1 295,
（一）综合 3,42 145, 723, 28,7 852,
收益总额 2,47 758. 285. 59.8 045.
2.90 83 93 2 75
- - -
（二）所有
1,84 1,84 1,84
者投入和减
2,91 2,91 2,91
少资本
0.04 0.04 0.04
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支 - - -
付计入所有 1,84 1,84 1,84
者权益的金 2,91 2,91 2,91
额 0.04 0.04 0.04
4．其他
- - -
22,8 -
114, 91,4 91,9
（三）利润 02,2 590,
203, 01,6 92,3
分配 63.2 625.
956. 92.8 17.8
7 00
07 0 0
-
22,8
22,8
1．提取盈 02,2
02,2
余公积 63.2
63.2
7
7
2．提取一
般风险准备
- - -
-
3．对所有 91,4 91,4 91,9
590,
者（或股 01,6 01,6 92,3
625.
东）的分配 92.8 92.8 17.8
00
0 0 0
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
65
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
914, 859, 24,4 166, 1,24 3,21 292, 3,50
四、本期期 016, 860, 81,8 800, 6,88 2,04 702, 4,74
末余额 928. 865. 94.6 310. 1,48 1,48 328. 3,81
00 39 2 33 5.86 4.20 72 2.92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
914,0 695,1 141,2 185,2 1,238, 3,174,
一、上年期
16,92 80,81 42,51 69,74 668,5 0.00 378,5
末余额
8.00 6.48 6.75 4.20 26.77 32.20
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
914,0 695,1 141,2 185,2 1,238, 3,174,
二、本年期
16,92 0.00 0.00 0.00 80,81 0.00 42,51 0.00 69,74 668,5 0.00 378,5
初余额
8.00 6.48 6.75 4.20 26.77 32.20
三、本期增
减变动金额 11,93 14,97 43,38 70,38
4,000. 89,83
（减少以 0.00 0.00 0.00 0,061. 0.00 0.00 6,733. 8,905. 0.00 9,531.
00 0.59
“－”号填 92 14 48 13
列）
149,7 149,8
（一）综合 89,83
67,33 57,16
收益总额 0.59
1.42 2.01
（二）所有 11,93 11,934
4,000.
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0,061. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,061.9
00
少资本 92 2
1．所有者
投入的普通
股
66
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
11,85 11,855
付计入所有
0.00 5,821. 0.00 ,821.9
者权益的金
92 2
额
4,000. 74,24 78,24
4．其他
00 0.00 0.00
- -
14,97
（三）利润 106,3 91,40
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,733. 0.00
分配 78,42 1,692.
14
5.94 80
-
14,97
1．提取盈 14,97
6,733. 0.00
余公积 6,733.
14
14
- -
2．对所有
91,40 91,40
者（或股
1,692. 1,692.
东）的分配
80 80
3．其他 0.00
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
914,0 707,1 141,3 200,2 1,282, 3,244,
四、本期期
20,92 0.00 0.00 0.00 10,87 0.00 32,34 0.00 46,47 057,4 0.00 768,0
末余额
8.00 8.40 7.34 7.34 32.25 63.33
上年金额
67
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
914,0 674,8 30,49 143,9 958,6 2,721,
一、上年期
16,92 15,05 1,150. 97,64 21,33 942,11
末余额
8.00 7.71 33 5.99 5.66 7.69
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
914,0 674,8 30,49 143,9 958,6 2,721,
二、本年期
16,92 15,05 1,150. 97,64 21,33 942,11
初余额
8.00 7.71 33 5.99 5.66 7.69
三、本期增
-
减变动金额 22,80 113,8 134,7
1,842,
（减少以 2,263. 18,67 78,02
910.0
“－”号填 27 6.65 9.88
4
列）
228,0 228,0
（一）综合
22,63 22,63
收益总额
2.72 2.72
- -
（二）所有
1,842, 1,842,
者投入和减
910.0 910.0
少资本
4 4
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支 - -
付计入所有 1,842, 1,842,
者权益的金 910.0 910.0
额 4 4
4．其他
- -
22,80
（三）利润 114,2 91,40
2,263.
分配 03,95 1,692.
27
6.07 80
-
22,80
1．提取盈 22,80
2,263.
余公积 2,263.
27
27
- -
2．对所有
91,40 91,40
者（或股
1,692. 1,692.
东）的分配
80 80
68
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
914,0 672,9 30,49 166,7 1,072, 2,856,
四、本期期
16,92 72,14 1,150. 99,90 440,0 720,1
末余额
8.00 7.67 33 9.26 12.31 47.57
三、公司基本情况
公司注册地及总部地址：深圳市南山区高新南区科技南十路 6 号深圳航天科技创新研究院大厦 D
座 10 楼 1010-1011。
公司业务性质：计算机、通讯和其他电子设备制造业。
公司主要经营活动：一般经营项目是：计算机、光机电一体化产品、家用电器、LED 产品、医疗
电子产品、汽车电子产品、玩具类产品、人体健康运动器材类电子产品、人体健康运动检测类电子产
品、美容美妆及皮肤护理仪器、各种设备、装备、机械电子器具及其控制器的软硬件设计、技术开发、
技术服务、销售；面向物联网的信息安全硬件产品的销售；兴办实业(具体项目另行申报)，国内贸易；
经营进出口业务。（以上各项不含法律、行政法规、国务院决定规定需报经审批的项目）。许可经营项
目是：普通货运；全部二类医疗器械的研发与销售。
财务报告批准报出日：本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 18 日批准报出。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司纳入合并范围的子公司共 27 家，详见本节“九、在其他主体中的权
益”本期合并财务报表范围变化详见本节“八、合并范围的变化”。
69
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进
行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的
事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期为 12 个月，并且作为资产和负债的流动性划分的标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司和而泰智能控制国际有限公司、H＆T Intelligent Control North America Ltd.、H＆T
Intelligent Control Europe S.r.l.。
70
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
境外孙公司裕隆亚洲有限公司、NPE S.r.l.、H＆T-NPE East Europe S.r.l.、H＆T Intelligent Control
(Vietnam) Company Ltd., 和 H＆T Electronics Technology Vietnam Company Ltd., 以其经营所处的主要经
济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的
差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资
产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制
权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
71
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融
工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当
期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合
并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本
公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
72
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及
其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合
收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综
合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
73
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置
子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，
将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合
营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
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（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符
合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负
债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期
限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综
合收益。
（2）外币财务报表的折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营
权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于
少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营
相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面
余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条
款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损
失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加
上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣
除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三
类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据
未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受
影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
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金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以
摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账
款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或
终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以
实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后
续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信
用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收
入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本
公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当
期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金
融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的
非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具
投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金
额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下
列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得
该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部
分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指
定为有效套期工具的衍生工具除外）。
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4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融
资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应
分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需
要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和
权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初
始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套
期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或
回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模
式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
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交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值
变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的
公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自
身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的
贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行
方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊
销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负
债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负
债）之间的差额，计入当期损益。
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本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体
公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情
形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或
保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 1）、2）之外的其
他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，
并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风
险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
A.金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
B.金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的
一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在
针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因
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承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报
价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负
债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负
债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产以及财务担保合同，以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金
融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预
期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金
额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始
确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产
负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失
准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融
工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利
率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准
备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司
在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此
形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风
险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财
务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始
确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
a.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
b.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
c.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预
期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
d.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
e.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量
义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行
其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
a.发行方或债务人发生重大财务困难；
b.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
c.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步；
d.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
e.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
f.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
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本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包
括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组
合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
a.对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
b.对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款
额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
c.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该
金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无
偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有
关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具：
（6）金融工具减值。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应
收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
银行承兑票据组合 票据类型 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。
商业承兑汇票组合 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
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状况的预测，编制应收商业承兑汇票账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具中：
（6）金融工具减值。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等的应收账款单独确定其信
用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合
基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按账龄与整
组合一 无合同纠纷组合
个存续期预期信用损失率对照表计提
单独进行减值测试，根据其未来现金流现值低于其账面价值的
组合二 特定款项组合
差额计提坏账准备
对于划分为无合同纠纷组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具中
（6）金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具：
（6）金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
组合一 无合同纠纷组合 基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按未
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来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率计提
单独进行减值测试，根据其未来现金流现值低于其账面
组合二 特定款项组合
价值的差额计提坏账准备
对于划分为无合同纠纷组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
15、存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品、技
术服务成本等八大类等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时按初始成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权
平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确
认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独
列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具：
（6）金融工具减值。
17、合同成本
1、合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列
条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本
是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入
当期损益。
3、合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履
行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4、合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对
价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值
损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
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18、持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得
确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售
费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待
售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用
公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具
相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具中
（6）金融工具减值。
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法。
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2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行
或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追
加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照
享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公
允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不
调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
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期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外
收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
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本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动
决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安
排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该
单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有
权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况
后，判断对被投资单位具有重大影响。
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策
进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账
价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项
投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。
1、固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量：
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用
状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价
值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，
在信用期间内计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 45 5% 2.11%
机器设备 年限平均法 5~10 5% 9.5%~19%
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电子设备 年限平均法 5 5% 19%
运输工具 年限平均法 5~8 5% 11.875%~19%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
注：1、固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备
的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧
仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。
2、预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目
前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
其他说明
（1）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
（2）固定资产有关的后续支出
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计
入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（4）本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、缴纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应
分摊的间接费用等。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，符合资本化条件的购建或者生产的资产，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得
的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
3）本公司发生的初始直接费用；
4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值
参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且
其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和
建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额
在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司无形资产的具体摊销期限为：自行开发专利及专有技术按 10 年摊销，土地使用权按剩余使用
年限（一般是 50 年）平均摊销，外购软件按 5 年摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变
更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行
摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
首先，公司依照《项目管理程序》，通过审核、批准后建立《项目立项评审表》，内部研究与开发
项目进入开发阶段。
其次，财务收到《项目立项评审表》后按内部订单维护流程在 SAP 中创建内部订单，作为后续归
集内部研发项目人工及材料支出的依据。
最后，项目首次开发完成后，项目经理组织完成《项目总结报告》，并将《项目总结报告》提交技
术专家审核，审核完毕后，将《项目总结报告》提交财务。
内部研究开发项目同时满足下述确认条件，将内部研究开发支出结转至对应的无形资产，不能满足
下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（31）“长期资产减值”。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象
的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金
额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
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34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负
债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失
业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退
休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司
比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日
期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精
算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日
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使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计
入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款
额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利
率作为折现率。租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权
需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产
成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
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所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及
多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的
不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以
下因素：
1）期权的行权价格；
2）期权的有效期；
3）标的股份的现行价格；
4）股价预计波动率；
5）股份的预计股利；
6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行
权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条
件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不
再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价
值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负
债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩
余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的
经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部
分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融
资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回
购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或
赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
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1、收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约
义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约
义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公
司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进
度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公
司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确
定为止。
2、特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预
期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减
损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供
额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事
项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交
易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，
确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选
择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（4）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段
内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权
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使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约
义务。
（5）售后回购
1）因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控
制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交
易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收
到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期
未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交
易或融资交易，按照本条 1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处
理。
（6）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评
估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，
按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单
项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来
转让该商品时确认为收入。
3、收入确认的具体方法
报告期内，企业与客户之间的合同同时满足下列条件时：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
除控股子公司浙江铖昌科技股份有限公司之外各实体主要营业收入来自内销和外销。确认收入的具
体方法如下：
1）国内销售：公司依据客户签收的送货单及公司销货单确认收入。
2）出口销售：①公司出口货物完成报关后，依据报关单、提货单及发票等确认收入。②出口寄售
产品，在货物出口报关时，公司 ERP 系统做移库处理，暂不确认销售收入。每月初在客户对帐平台上
同客户对帐并确认实际使用数量后，在 ERP 系统建立寄售销货单，通知仓库进行销货，依据 ERP 销货
明细，确认收入。
控股子公司浙江铖昌科技股份有限公司确认收入的具体方法如下：
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1） 射频芯片销售：公司的产品在同时满足下列条件时予以确认收入：所销售的产品已与客户签订
了合同或订单；产品检验合格；产品已按客户的要求完成交付；产品已按照相关的标准由客户或相关部
门完成验收。
2）研制技术服务：公司与客户签订研制合同，按合同约定向客户交付研制成果并经客户最终验收
确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助
对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按
应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。
通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的
方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补
助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利
率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
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已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相
关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直
接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中
因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所
得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
105
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司作为承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统一的会计处理模型。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1、租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁
准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2、租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列
条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理
解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产
和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资
产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期
内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
项目 采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁 房屋及建筑物
低价值资产租赁 无
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注五/29/使用权资产和附注五/35/租赁负债
106
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 融资租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对所有融资租赁确认使用权资产和租赁负债。
2、本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有
权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租
赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值
相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选
择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担
保余值。
107
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投
资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进
行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发
生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按适用税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 0%、6%、9%、13%
差额计缴增值税
消费税 不适用 不适用
城市维护建设税 流转税额、出口货物免抵税额 7%
0%、8.25%、10%、15%、16%、
企业所得税 应纳税所得额
16.5%、20%、21%、24%、25%
教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 3%
地方教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳和而泰智能控制股份有限公司 15%
杭州和而泰智能控制技术有限公司 15%
108
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
深圳和而泰小家电智能科技有限公司 15%
浙江铖昌科技股份有限公司 10%
佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 15%
和而泰智能控制国际有限公司 8.25%、16.5%
裕隆亚洲有限公司 16.5%
浙江和而泰智能科技有限公司 25%
江门市胜思特电器有限公司 15%
深圳和而泰智能照明有限公司 20%
深圳和而泰智能家电控制器有限公司 20%
深圳和而泰智能家居科技有限公司 20%
H&T Intelligent Control North America Ltd. 21%
H&T Intelligent Control Europe S.r.l. 24%
NPE S.r.l 24%
H&T-NPE East Europe S.r.l 16%
深圳市和而泰前海投资有限公司 20%
和而泰智能控制（越南）有限公司 10%
和而泰电子技术（越南）有限公司 0%
深圳和而泰汽车电子科技有限公司 25%
深圳和而泰智能科技有限公司 20%
深圳和而泰智和电子有限公司 20%
抚州和而泰电子科技有限公司 20%
合肥和而泰智能控制有限公司 25%
深圳和而泰新材料科技有限公司 20%
惠州和而泰新材料科技有限公司 20%
青岛和而泰智能控制技术有限公司 20%
深圳和而泰数智新能科技有限公司 20%
2、税收优惠
企业所得税税
序号 主体名称 优惠原因
率
2020 年 12 月 11 日本公司高新技术企业认定通过，并取
得了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税
1 深圳和而泰智能控制股份有限公司 15% 务总局深圳市税务局联合颁发的编号为
GR202044202243 的高新技术企业证书，有效期三年，故
本公司 2022 年 1 月-6 月企业所得税适用税率为 15%。
2020 年 12 月 9 日，本公司之控股子公司佛山市顺德区和
而泰电子科技有限公司取得广东省科学技术厅、广东省
财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁
2 佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 15%
发的高新技术企业证书，编号为 GR202044006011，有效
期三年，故佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 2022
年 1 月-6 月企业所得税适用税率为 15%。
2019 年 12 月 04 日，本公司之控股子公司杭州和而泰智
能控制技术有限公司高新技术企业审核通过，并取得由
浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江
3 杭州和而泰智能控制技术有限公司 15% 省税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为
GR201933004435，有效期三年，故杭州和而泰智能控制
技术有限公司 2022 年 1 月-6 月企业所得税适用税率为
15%。
2019 年 12 月 9 日，本公司之控股子公司深圳和而泰小家
电智能科技有限公司高新技术企业审核通过，并取得由
深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务
4 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 15% 总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号
为 GR201944200629，有效期三年，故深圳和而泰小家
电智能科技有限公司 2022 年 1 月-6 月企业所得税适用税
率为 15%。
109
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2020 年 12 月 9 日，本公司之控股子公司江门市胜思特电
器有限公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、
广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新
5 江门市胜思特电器有限公司 15%
技术企业证书，证书编号为：GR202044010643，有效期
三年，故江门市胜思特电器有限公司 2022 年 1 月-6 月企
业所得税适用税率为 15%。
1、依据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化
部公告 2020 年第 45 号文件《关于促进集成电路产业和
软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》中第四点
6 浙江铖昌科技股份有限公司 10% 的规定：自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,
接 续 年 度 减 按 10% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 ）。
2、浙江铖昌科技股份有限公司属于国家鼓励的重点集成
电路设计企业和软件企业，且自 2017 年度起开始获利。
1、根据 78/2014 号通知/TT-BTC 第 19 条第 4 条的规定，
EPE 有权在 10 年内（对于 2016 年 1 月 1 日以后的新投
资项目）享受 20％的优惠税率。
2、根据 151/2014 号通知/TT-BTC 的第 6 条，EPE 前两年
免税，并且在接下来的四年内减少应纳税额的 50％，因
此和而泰智能控制（越南）有限公司享二免四减半的企
7 和而泰智能控制（越南）有限公司 10%
业所得税优惠政策。
3、公司在 2020 年产生第一笔收入，故 2020 年和 2021
年免征企业所得税。
4、2022 年至 2025 年按照 20%的法定税率减半征收企业
所得税，并享受至期满为止，因此和而泰智能控制（越
南）有限公司 2022 年 1 月-6 月企业所得税率是 10%。
1、根据 78/2014 号通知 TT-BTC 第 19 条第 1 款的规定，
在 15 年内享受 10%的企业所得税优惠税率，从企业新项
目产生收入的第一年起连续计算。
2、根据 78/2014 号通知 TT-BTC 的第 20 条第 1 款规定，
8 和而泰电子技术（越南）有限公司 0% 前四年免税，并且在接下来的九年内减少应纳税额的
50％，本条规定的免税或者减税期限，从企业新增享受
税收优惠的投资项目取得应纳税收入的第一年开始连续
计算。因此和而泰电子技术（越南）有限公司享四免九
减半的企业所得税优惠政策。
和而泰智能控制国际有限公司按照中华人民共和国香港
特别行政区税收法则缴纳税款。2022 年 1 月-6 月，应纳
9 和而泰智能控制国际有限公司 8.25%、16.5% 税利润中不超过 2,000,000.00 港币的部分按 8.25%税率计
缴利得税，超过 2,000,000.00 港币的部分按 16.5%税率计
缴利得税。
本公司如下子公司、孙公司适用小微企
1、根据财税〔2019〕13 号《关于实施小微企业普惠性
业政策的规定：
税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额
深圳和而泰智能照明有限公司；
不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，
深圳和而泰智能科技有限公司；
按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过
深圳和而泰智和电子有限公司；
100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳
抚州和而泰电子科技有限公司；
税 所 得 额 ， 按 20% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 。
10 深圳市和而泰前海投资有限公司； 20%
2、根据财税〔2021〕12 号《财政部税务总局关于实施
深圳和而泰新材料科技有限公司；
小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型
惠州和而泰新材料科技有限公司；
微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在
青岛和而泰智能控制技术有限公司；
《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政
深圳和而泰数智新能科技有限公司；
策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定的优惠政
深圳和而泰智能家居科技有限公司；
策基础上，再减半征收企业所得税。
深圳和而泰智能家电控制器有限公司。
3、其他
（1）本公司下属公司裕隆亚洲有限公司依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按
110
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
16.5%的税率缴纳利得税。
（2）本公司之控股子公司 H＆T INTELLIGENT CONTROL EUROPE S.R.L.和控股孙公司 NPE SRL 依照意大利政府
颁布的文件，依据课税年度的应纳税所得额按 24.00%的税率缴纳利得税。
（3）本公司之控股子公司 H＆T INTELLIGENT CONTROL NORTH AMERICA LTD 依照美国政府颁布的文件，依
据课税年度的应纳税所得额按 21.00%的税率缴纳利得税。
（4）和而泰智能控制国际有限公司按照中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2022 年 1 月-6 月，应
纳税利润中不超过 2,000,000.00 港币的部分按 8.25%税率计缴利得税，超过 2,000,000.00 港币的部分按 16.5%税率计缴利
得税。
（5）本公司之孙公司 NPE SRL 下面的子公司 H＆T-NPE EAST EUROPE S.R.L，依照罗马尼亚政府颁布的文件，依
据课税年度的应纳税所得额按 16.00%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 56,716.33 19,172.61
银行存款 1,234,161,710.26 792,576,597.27
其他货币资金 127,974,462.64 112,336,810.89
合计 1,362,192,889.23 904,932,580.77
其中：存放在境外的款项总额 102,791,339.15 97,639,322.42
因抵押、质押或冻结等对
127,726,210.91 112,251,681.96
使用有限制的款项总额
其他说明
（1）截止 2022 年 06 月 30 日，本公司不存在质押、或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 125,891,664.85 110,402,530.45
用于担保的定期存款或通知存款 14,605.45
其他受限制的其他货币资金 1,834,546.06 1,834,546.06
合计 127,726,210.91 112,251,681.96
其他说明：其他货币资金 2022 年 6 月 30 日余额 127,974,462.64 元，其中：银行承兑汇票保证金 125,891,664.85 元，支
付宝账户余额为 248,251.73 元，其他受限制的其他货币资金为 1,834,546.06 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
183,540,634.42 223,401,156.18
益的金融资产
其中：
111
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
理财产品 140,064,821.92 200,719,561.64
权益工具投资 30,049,937.54 20,049,937.54
远期结售汇 13,425,874.96 2,631,657.00
其中：
合计 183,540,634.42 223,401,156.18
其他说明
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 101,024,426.87 100,376,699.27
合计 101,024,426.87 100,376,699.27
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
108,556, 7,532,54 101,024, 107,291, 6,914,90 100,376,
账准备 100.00% 6.94% 100.00% 6.44%
971.66 4.79 426.87 606.85 7.58 699.27
的应收
票据
其
中：
商业承
108,556, 7,532,54 101,024, 107,291, 6,914,90 100,376,
兑汇票 100.00% 6.94% 100.00% 6.44%
971.66 4.79 426.87 606.85 7.58 699.27
组合
108,556, 7,532,54 101,024, 107,291, 6,914,90 100,376,
合计 100.00% 6.94% 100.00% 6.44%
971.66 4.79 426.87 606.85 7.58 699.27
按组合计提坏账准备：7,532,544.79 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备的应收
108,556,971.66 7,532,544.79 6.94%
票据
合计 108,556,971.66 7,532,544.79
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
112
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提预期
信用损失的应 6,914,907.58 655,215.60 37,578.39 7,532,544.79
收票据
合计 6,914,907.58 655,215.60 37,578.39 7,532,544.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 886,043.32
合计 886,043.32
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
7,529,68 5,872,63 1,657,04 19,937,3 18,081,6 1,855,74
账准备 0.51% 77.99% 1.47% 90.69%
3.56 9.83 3.73 71.23 26.74 4.49
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
6,471,71 4,814,67 1,657,04 17,859,0 16,003,3 1,855,74
并单独 0.44% 74.40% 1.32% 89.61%
5.29 1.56 3.73 55.64 11.15 4.49
计提坏
账准备
113
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
1,057,96 1,057,96 2,078,31 2,078,31
独计提 0.07% 100.00% 0.00 0.15% 100.00% 0.00
8.27 8.27 5.59 5.59
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
1,463,82 32,624,2 1,431,20 1,340,53 29,361,2 1,311,17
账准备 99.49% 2.23% 98.53% 2.19%
9,992.38 97.23 5,695.15 5,529.31 39.97 4,289.34
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
1,463,82 32,624,2 1,431,20 1,340,53 29,361,2 1,311,17
账准备 99.49% 2.23% 98.53% 2.19%
9,992.38 97.23 5,695.15 5,529.31 39.97 4,289.34
的应收
账款
1,471,35 38,496,9 1,432,86 1,360,47 47,442,8 1,313,03
合计 100.00% 2.62% 100.00% 3.49%
9,675.94 37.06 2,738.88 2,900.54 66.71 0,033.83
按单项计提坏账准备：5,872,639.83 元。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 6,471,715.29 4,814,671.56 74.40% 多次催收，无法收回
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 1,057,968.27 1,057,968.27 100.00% 多次催收，无法收回
收账款
合计 7,529,683.56 5,872,639.83
按组合计提坏账准备：32,624,297.23 元。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,428,316,167.46 28,566,323.41 2.00%
1至2年 34,085,850.64 3,408,585.07 10.00%
2至3年 215,327.99 43,065.60 20.00%
3 年以上 1,212,646.29 606,323.15 50.00%
合计 1,463,829,992.38 32,624,297.23
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
114
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,428,605,027.86
1至2年 34,824,271.80
2至3年 2,502,133.88
3 年以上 5,428,242.40
3至4年 16,200.00
4至5年 3,478,559.53
5 年以上 1,933,482.87
合计 1,471,359,675.94
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 18,081,626.74 252,570.60 11,956,416.31 5,872,639.83
收账款
按组合计提预
期信用损失的 29,361,239.97 3,397,591.18 132,781.82 1,752.10 32,624,297.23
应收账款
合计 47,442,866.71 3,397,591.18 385,352.42 11,958,168.41 38,496,937.06
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 11,958,168.41
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
该核销已经公司
管理层审核并完
深圳云亮彩照明 客户财务陷入困
货款 10,937,885.21 成内部审批流 否
科技有限公司 境，无法收回。
程，未达到信息
披露标准。
该核销已经公司
账龄较长，经多 管理层审核并完
WIK FAR EAST
货款 1,018,531.10 次催收，仍无法 成内部审批流 否
LTD
收回。 程，未达到信息
披露标准。
合计 11,956,416.31
应收账款核销说明：
115
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 332,903,984.53 22.63% 6,658,079.67
第二名 113,206,200.00 7.69% 2,270,996.00
第三名 89,303,142.73 6.07% 1,787,755.18
第四名 89,059,942.32 6.05% 1,781,198.85
第五名 71,155,190.36 4.84% 1,423,103.81
合计 695,628,459.94 47.28%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将客户伊莱克斯的应收账款 356,719,145.58 元转让给 DeutscheBankAG，实际回款
额 354,936,814.06 元，利息及手续费支出 1,782,331.52 元。
报告期内，公司将客户惠而浦的应收账款 153,424,893.15 元转让给 ING 银行，实际回款额
152,290,109.38 元，利息及手续费支出 1,134,783.77 元。
报告期内，NPE 孙公司将客户应收账款 129,485,384.20 元转让给 Intesa bank，实际回款额
129,188,646.87 元，利息及手续费支出 296,737.33 元。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 110,662,485.68 106,170,956.06
银行承兑汇票 128,414,109.93 97,990,132.80
合计 239,076,595.61 204,161,088.86
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合
同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
116
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,409,461.93 97.02% 33,217,657.94 97.98%
1至2年 885,189.27 1.89% 242,237.27 0.71%
2至3年 449,630.88 0.96% 283,045.48 0.83%
3 年以上 61,397.66 0.13% 161,273.63 0.48%
合计 46,805,679.74 33,904,214.32
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例 预付款时间 未结算原因
第一名 11,002,304.49 23.51% 2022 年 6 月 采购原材料未入库
第二名 5,932,570.54 12.67% 2022 年 5 月 采购原材料未入库
第三名 3,991,908.13 8.53% 2022 年 5 月 发行费用未结算
第四名 2,732,530.66 5.84% 2022 年 6 月 采购原材料未入库
第五名 2,043,926.65 4.37% 2022 年 5 月 采购原材料未入库
合计 25,703,240.47 54.92%
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00
其他应收款 16,213,046.29 12,559,101.47
合计 16,213,046.29 12,559,101.47
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
117
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,734,113.74 1,433,704.24
保证金 11,104,322.57 10,952,313.28
其他往来款 3,097,033.53 2,544,897.19
合计 18,935,469.84 14,930,914.71
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 201,635.26 1,174,605.98 995,572.00 2,371,813.24
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 80,720.74 256,917.13 19,885.00 357,522.87
本期转回 4,010.00 2,902.56 6,912.56
2022 年 6 月 30 日余
278,346.00 1,428,620.55 1,015,457.00 2,722,423.55
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,136,978.44
1至2年 3,267,216.91
2至3年 2,051,064.83
3 年以上 2,480,209.66
3至4年 485,913.64
118
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4至5年 742,714.02
5 年以上 1,251,582.00
合计 18,935,469.84
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
本期计提坏账
2,371,813.24 357,522.87 6,912.56 2,722,423.55
准备
合计 2,371,813.24 357,522.87 6,912.56 2,722,423.55
4） 本期实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 保证金 2,745,600.00 1 年内 14.50% 54,912.00
第二名 保证金 1,365,000.00 1-2 年 7.21% 136,500.00
第三名 其他往来款 1,143,220.87 1 年内 6.04% 22,864.42
1 年内 86,100 元；
1-2 年 46,169.78 元；
第四名 保证金 857,348.49 2-3 年 252,634.45 元； 4.53% 293,088.00
3-4 年 361,226.24 元；
4-5 年 111,218.02 元
第五名 其他往来款 840,444.42 1 年内 4.44% 16,808.89
合计 6,951,613.78 36.71% 524,173.31
6） 涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
119
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存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
1,085,080,767. 1,042,018,475.
原材料 43,062,292.43 958,452,041.53 40,721,220.72 917,730,820.81
55 12
在产品 105,589,101.51 845,101.09 104,744,000.42 72,513,074.55 248,684.08 72,264,390.47
库存商品 253,443,714.71 11,034,818.13 242,408,896.58 258,417,634.37 14,151,474.11 244,266,160.26
发出商品 311,802,599.58 8,339,381.90 303,463,217.68 289,676,419.92 7,242,447.73 282,433,972.19
低值易耗品 3,225,160.75 4,438.29 3,220,722.46 2,811,794.66 4,438.29 2,807,356.37
委托加工材料 7,579,698.73 0.00 7,579,698.73 5,821,019.66 0.00 5,821,019.66
自制半成品 2,480,296.75 831,041.62 1,649,255.13 3,733,113.37 765,315.33 2,967,798.04
技术服务成本 12,820,952.07 0.00 12,820,952.07 9,077,681.59 0.00 9,077,681.59
1,782,022,291. 1,717,905,218. 1,600,502,779. 1,537,369,199.
合计 64,117,073.46 63,133,580.26
65 19 65 39
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 40,721,220.72 8,115,169.59 5,774,097.88 43,062,292.43
在产品 248,684.08 646,353.46 49,936.45 0.00 845,101.09
库存商品 14,151,474.11 5,015,570.27 8,132,226.25 11,034,818.13
发出商品 7,242,447.73 8,912,266.66 7,815,332.49 8,339,381.90
低值易耗品 4,438.29 0.00 0.00 0.00 4,438.29
自制半成品 765,315.33 87,651.66 21,925.37 0.00 831,041.62
合计 63,133,580.26 22,777,011.64 21,793,518.44 64,117,073.46
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
出口退税待退税额 3,120,633.11
增值税留抵税额 48,915,988.67 58,602,785.18
预付房租费 75,409.22 107,491.94
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 1,553,815.01
其他 78,240.00
合计 49,069,637.89 63,384,725.24
其他说明：
120
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
广西数
广和泰 -
2,295,5 1,875,9
大数据 419,640
92.38 51.82
科技有 .56
限公司
-
2,295,5 1,875,9
小计 419,640
92.38 51.82
.56
-
2,295,5 1,875,9
合计 419,640
92.38 51.82
.56
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
苏州贝骨新材料科技有限公司 1,886,498.00 1,886,498.00
日日顺物联网有限公司 38,014,343.23 38,014,343.23
派凡科技（上海）有限公司 858,699.00 858,699.00
深圳哈工大科技创新产业发展有限公
2,527,488.00 2,527,488.00
司
互动派科技股份有限公司 22,727,197.38 22,727,197.38
深圳市比特原子科技有限公司 1,789,543.00 1,789,543.00
深圳眠虫科技有限公司 9,999,137.00 9,999,137.00
浙江集迈科微电子有限公司 132,845,410.76 132,845,410.76
青岛国创智能家电研究院有限公司 10,529,809.91 10,529,809.91
深圳万物安全科技有限公司 8,907,216.00 8,907,216.00
摩尔线程智能科技（北京）有限责任 161,068,714.96 161,068,714.96
121
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司
广东中创智家科学研究有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
深圳市格灵精睿视觉有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
青岛能蜂电气有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 401,154,057.24 401,154,057.24
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
苏州贝骨新材
料科技有限公 613,502.00 战略性投资
司
日日顺物联网
1,985,656.77 战略性投资
有限公司
派凡科技（上
1,141,301.00 战略性投资
海）有限公司
深圳哈工大科
技创新产业发 472,512.00 战略性投资
展有限公司
互动派科技股
17,273,372.42 战略性投资
份有限公司
深圳市比特原
子科技有限公 6,210,457.00 战略性投资
司
深圳眠虫科技
3,999,137.00 战略性投资
有限公司
浙江集迈科微
60,705,410.76 460,000.00 战略性投资 股权处置
电子有限公司
青岛国创智能
家电研究院有 529,809.91 战略性投资
限公司
摩尔线程智能
科技（北京） 131,068,714.96 战略性投资
有限责任公司
合计 196,303,072.63 27,696,801.19 460,000.00
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
深圳君盛润石天使创业投资合伙企业
10,000,000.00 10,000,000.00
（有限合伙）
深圳沙河一号投资合伙企业（有限合
40,000,000.00 40,000,000.00
伙）
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
其他说明：
122
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,208,436,408.63 1,196,708,857.93
合计 1,208,436,408.63 1,196,708,857.93
（1） 固定资产情况
单位：元
房屋及建筑
项目 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计
物
一、账面原
值：
1.期初 752,916,298. 663,840,902. 157,100,152. 11,860,817.5 36,760,375.8 49,388,652.9 1,671,867,19
余额 42 91 06 5 3 0 9.67
2.本期 50,596,506.1 67,129,771.4
4,280,330.28 7,252,232.89 494,979.27 1,659,170.36 2,846,552.49
增加金额 4 3
（ 37,976,963.5 51,551,654.2
1,321,755.68 7,252,232.89 494,979.27 1,659,170.36 2,846,552.49
1）购置 5 4
（
12,619,542.5 12,619,542.5
2）在建工
9 9
程转入
（
3）企业合
并增加
其他增加 2,958,574.60 2,958,574.60
3.本期
510,067.53 2,663,237.27 1,561,741.99 3,372.03 52,449.52 24,830.77 4,815,699.11
减少金额
（
1）处置或 1,335,004.08 166,954.71 3,234.95 52,449.52 24,830.77 1,582,474.03
报废
其他减少 510,067.53 1,328,233.19 1,394,787.28 137.08 3,233,225.08
4.期末 756,686,561. 711,774,171. 162,790,642. 12,352,424.7 38,367,096.6 52,210,374.6 1,734,181,27
余额 17 78 96 9 7 2 1.99
二、累计折
旧
123
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.期初 56,299,326.3 261,277,580. 104,376,167. 21,661,654.8 24,853,963.8 475,035,607.
6,566,914.61
余额 5 08 51 0 2 17
2.本期 27,983,616.6 52,139,894.2
8,884,218.82 8,075,919.31 674,998.78 3,092,961.93 3,428,178.74
增加金额 4 2
（ 27,983,616.6 52,139,894.2
8,884,218.82 8,075,919.31 674,998.78 3,092,961.93 3,428,178.74
1）计提 4 2
3.本期
1,371,776.05 105,634.71 2,987.83 49,384.78 23,589.23 1,553,372.60
减少金额
（
1）处置或 852,220.57 105,634.71 2,987.83 49,384.78 23,589.23 1,033,817.12
报废
（2）其他
519,555.48 519,555.48
减少
4.期末 65,183,545.1 287,889,420. 112,346,452. 24,705,231.9 28,258,553.3 525,622,128.
7,238,925.56
余额 7 67 11 5 3 79
三、减值准
备
1.期初
122,734.57 122,734.57
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末
122,734.57 0.00 0.00 0.00 0.00 122,734.57
余额
四、账面价
值
1.期末 691,503,016. 423,762,016. 50,444,190.8 13,661,864.7 23,951,821.2 1,208,436,40
5,113,499.23
账面价值 00 54 5 2 9 8.63
2.期初 696,616,972. 402,440,588. 52,723,984.5 15,098,721.0 24,534,689.0 1,196,708,85
5,293,902.94
账面价值 07 26 5 3 8 7.93
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 83,694,844.63
124
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
（5） 固定资产清理
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 52,360,166.08 46,279,982.78
合计 52,360,166.08 46,279,982.78
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
自研设备 2,539,783.59 2,539,783.59 254,249.49 254,249.49
西丽留仙洞项
36,459,140.51 36,459,140.51 33,392,640.63 33,392,640.63
目工程款
外购未验收设
8,087,200.50 8,087,200.50 12,633,092.66 12,633,092.66
备
罗马尼亚工厂
5,274,041.48 5,274,041.48
设备投入
合计 52,360,166.08 52,360,166.08 46,279,982.78 46,279,982.78
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
西丽
留仙 190,48 33,392 36,459
3,066, 19.14
洞项 0,000. ,640.6 ,140.5 35% 其他
499.88 %
目工 00 3 1
程款
190,48 33,392 36,459
3,066,
合计 0,000. ,640.6 ,140.5
499.88
00 3 1
125
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
房屋建筑
项目 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 其他设备 土地 合计
物
一、账面
原值
1.期初 78,576,709. 79,696,700.
349,526.49 770,464.11
余额 67 27
2.本期 5,970,172.9 6,170,426.0
200,253.09
增加金额 7 6
（1）融资 5,383,896.7 5,584,149.8
200,253.09
租入 1 0
（2）汇率
586,276.26 586,276.26
影响
3.本期 1,293,895.0 1,310,535.2
4,505.00 12,135.21
减少金额 7 8
（1）租赁 1,293,895.0 1,293,895.0
到期 7 7
（2）汇率
4,505.00 12,135.21 16,640.21
影响
4.期末 83,252,987. 84,556,591.
345,021.49 958,581.99
余额 57 05
二、累计
折旧
1.期初 22,695,484. 23,246,904.
195,598.37 355,821.73
余额 73 83
2.本期 12,434,779. 12,536,140.
33,152.41 68,208.15
增加金额 46 02
（ 12,434,779. 12,536,140.
33,152.41 68,208.15
1）计提 46 02
126
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3.本期 1,293,895.0 1,293,895.0
减少金额 7 7
（
1）处置
（2）租赁 1,293,895.0 1,293,895.0
到期 7 7
4.期末 33,836,369. 34,489,149.
228,750.78 424,029.88
余额 12 78
三、减值
准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末
余额
四、账面
价值
1.期末 49,416,618. 50,067,441.
116,270.71 534,552.11
账面价值 45 27
2.期初 55,881,224. 56,449,795.
153,928.12 414,642.38
账面价值 94 44
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
自行开发专利
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 合计
及技术
一、账面原值
1.期初余
135,155,025.34 277,903,043.90 20,712,301.79 433,770,371.03
额
2.本期增
21,118,613.17 867,713.79 21,986,326.96
加金额
（1
867,713.79 867,713.79
）购置
（2
21,118,613.17 21,118,613.17
）内部研发
（3
127
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
）企业合并增
加
3.本期减
271,446.36 3,344,735.18 221,716.44 3,837,897.98
少金额
（1
）处置
（2）其他原
271,446.36 3,344,735.18 221,716.44 3,837,897.98
因
4.期末余
134,883,578.98 295,676,921.89 21,358,299.14 451,918,800.01
额
二、累计摊销
1.期初余
7,754,670.69 127,966,809.81 16,273,992.13 151,995,472.63
额
2.本期增
3,768,311.88 9,347,255.45 899,325.65 14,014,892.98
加金额
（1
3,768,311.88 9,347,255.45 899,325.65 14,014,892.98
）计提
3.本期减
278,524.06 96,069.27 374,593.33
少金额
（1
278,524.06 96,069.27 374,593.33
）处置
4.期末余
11,522,982.57 137,035,541.20 17,077,248.51 165,635,772.28
额
三、减值准备
1.期初余
11,339,363.27 11,339,363.27
额
2.本期增
3,073,477.93 3,073,477.93
加金额
（1
3,073,477.93 3,073,477.93
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
14,412,841.20 14,412,841.20
额
四、账面价值
1.期末账
123,360,596.41 144,228,539.49 4,281,050.63 271,870,186.53
面价值
2.期初账
127,400,354.65 138,596,870.82 4,438,309.66 270,435,535.13
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 4.67%
128
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（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
抚州工业园 5,302,780.04 土地使用权正在办理过程中。
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
家用电器
35,874,392. 19,715,590. 10,563,266. 6,735,915.0 38,290,802.
智能控制
29 95 24 0 00
器项目
电动工具
5,239,644.9 4,739,518.3 4,121,935.1 5,831,907.2
智能控制 25,320.92
2 7 2 5
器项目
智能家居
7,541,704.1 15,833,981. 2,851,455.2 7,251,411.9 13,272,818.
智能控制
7 32 9 9 21
器项目
汽车电子
3,644,545.7 2,809,483.6 1,477,770.4 4,858,278.5
智能控制 117,980.39
5 5 7 4
器项目
52,300,287. 43,098,574. 19,014,427. 14,130,628. 62,253,806.
合计
13 29 12 30 00
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
江门市胜思特
2,534,329.18 2,534,329.18
电器有限公司
浙江铖昌科技
537,066,596.63 537,066,596.63
股份有限公司
NPE SRL 8,349,562.69 8,349,562.69
合计 547,950,488.50 547,950,488.50
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
江门市胜思特 2,534,329.18 2,534,329.18
129
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
电器有限公司
合计 2,534,329.18 2,534,329.18
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2018 年 5 月，本公司以自有资金 6.24 亿元人民币收购浙江铖昌科技股份有限公司 80.00%股权。合
并日，被投资单位的可辨认净资产的公允价值为 108,666,754.21 元，从而形成商誉 537,066,596.63 元。
2018 年 12 月，本公司以自有资金 5,500.00 欧元（折合人民币 43,160.15 元）收购 NPE SRL 55.00%
股权。合并日，被投资单位的可辨认净资产的公允价值为-15,102,550.07 元，从而形成商誉 8,349,562.69
元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 41,885,134.09 11,574,137.67 7,893,431.66 45,565,840.10
软件服务费 382,071.02 62,844.49 319,226.53
网络费 440,802.85 213,984.52 203,136.01 451,651.36
保险费 998,193.35 4,443,672.34 2,513,432.76 2,928,432.93
咨询费服务费 287,440.76 458,838.65 275,606.33 470,673.08
其他 170,234.96 1,306,897.12 590,588.01 886,544.07
合计 44,163,877.03 17,997,530.30 11,539,039.26 50,622,368.07
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 107,403,449.45 16,900,228.91 114,108,723.39 18,249,113.62
内部交易未实现利润 2,140,096.58 321,014.49 3,808,621.73 571,293.26
可抵扣亏损 14,114,823.04 2,328,945.80 12,832,659.20 2,117,388.77
股权激励 30,542,138.87 4,581,320.83 19,704,160.00 2,955,624.00
公允价值变动 9,229,170.35 1,481,305.07 4,309,402.00 832,630.10
递延收益 26,844,058.81 3,386,682.11 32,995,958.17 4,095,712.01
合计 190,273,737.10 28,999,497.21 187,759,524.49 28,821,761.76
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
130
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
20,748,731.67 3,112,309.75 22,640,625.00 3,396,093.75
资产评估增值
其他债权投资公允价
0.00 0.00 0.00 0.00
值变动
其他权益工具投资公
189,394,964.24 28,391,631.91 189,394,964.24 28,391,631.91
允价值变动
交易性金融资产公允
13,540,634.42 2,027,854.06 3,358,197.28 469,899.45
价值变动
固定资产加速折旧 230,424,937.07 34,563,740.56 170,454,838.02 25,568,225.70
合计 454,109,267.40 68,095,536.28 385,848,624.54 57,825,850.81
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 28,999,497.21 28,821,761.76
递延所得税负债 68,095,536.28 57,825,850.81
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 15,758,022.09 16,157,518.10
可抵扣亏损 230,438,465.69 123,742,902.38
合计 246,196,487.78 139,900,420.48
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 2,441,012.85 4,702,680.08
2023 6,083,696.71 6,083,696.71
2024 5,932,277.18 6,292,482.02
2025 26,911,367.73 23,910,770.90
2026 67,939,421.58 20,161,040.69
2027 43,102,968.20 21,488,481.81
2028 1,485,317.58 1,485,317.58
2029 6,608,143.63 4,280,578.44
2030 39,987,744.71 20,794,068.89
2031 19,954,551.49 11,890,933.51
2032 703,387.05
无期限 9,288,576.98 2,652,851.75
合计 230,438,465.69 123,742,902.38
其他说明
131
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本公司在境外的子公司 H＆T Intelligent Control Europe s.r.l.和 H＆T Intelligent Control North America
Ltd.,以及 H＆T-NPE East Europe S.r.l 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异合计金额为 9,288,576.98
元，境外子公司分别依照意大利和美国政府颁布的文件，可抵扣亏损在以后盈利期间予以弥补，无相应
到期期限。
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 78,571,646.25 78,571,646.25 47,893,238.34 47,893,238.34
预付工程款 10,071,746.31 10,071,746.31 7,521,897.49 7,521,897.49
合计 88,643,392.56 88,643,392.56 55,415,135.83 55,415,135.83
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 499,974.21 499,974.21
信用借款 526,289,306.52 651,640,937.13
未到期应付利息 3,348,080.65 3,196,865.22
合计 530,137,361.38 655,337,776.56
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 7,290,580.00 351,650.00
其中：
衍生金融负债 7,290,580.00 351,650.00
其中：
合计 7,290,580.00 351,650.00
其他说明：
132
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34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 16,295,640.54 11,569,829.00
银行承兑汇票 824,071,598.47 534,103,908.43
合计 840,367,239.01 545,673,737.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 1,396,283,030.37 1,467,242,216.56
应付工程款 26,490,118.71 27,654,019.02
应付设备款 16,715,508.23 62,442,378.76
合计 1,439,488,657.31 1,557,338,614.34
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
产品销售款 1,134,000.00 0.00
合计 1,134,000.00 0.00
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
产品销售款 24,203,884.34 13,136,392.16
技术服务费 14,991,360.18 14,622,038.38
房屋租赁收入 1,525,200.00
合计 40,720,444.52 27,758,430.54
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
133
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39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 118,731,789.07 473,268,784.66 515,582,605.53 76,417,968.20
二、离职后福利-设定
5,056,912.81 30,258,833.64 33,963,248.96 1,352,497.49
提存计划
三、辞退福利 264,642.90 344,483.00 609,125.90
合计 124,053,344.78 503,872,101.30 550,154,980.39 77,770,465.69
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
118,014,370.02 442,806,486.96 484,813,116.75 76,007,740.23
和补贴
2、职工福利费 0.00 8,712,184.63 8,712,184.63
3、社会保险费 690,463.40 9,614,787.29 9,895,022.72 410,227.97
其中：医疗保险
591,630.77 8,614,046.73 8,805,523.19 400,154.31
费
工伤保险
98,832.63 304,044.26 392,803.23 10,073.66
费
生育保险
696,696.30 696,696.30
费
4、住房公积金 0.00 11,656,593.60 11,656,593.60
5、工会经费和职工教
26,955.65 478,732.18 505,687.83
育经费
合计 118,731,789.07 473,268,784.66 515,582,605.53 76,417,968.20
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,038,579.80 29,651,032.12 33,357,311.43 1,332,300.49
2、失业保险费 18,333.01 607,801.52 605,937.53 20,197.00
合计 5,056,912.81 30,258,833.64 33,963,248.96 1,352,497.49
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,124,124.68 9,798,512.57
企业所得税 10,525,095.54 4,417,746.61
134
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
个人所得税 2,859,003.87 2,390,914.97
城市维护建设税 2,400,292.01 2,963,639.29
教育费附加 1,028,696.52 1,270,616.27
地方教育费附加 685,797.70 846,268.90
印花税 191,872.37 234,189.12
土地使用税 0.00 120,630.00
房产税 1,660,486.48 2,711,100.46
合计 29,475,369.17 24,753,618.19
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00
其他应付款 39,090,790.90 49,004,986.33
合计 39,090,790.90 49,004,986.33
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00
短期借款应付利息 0.00
合计 0.00 0.00
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 12,066,142.00 8,589,199.35
往来款 27,024,648.90 40,415,786.98
合计 39,090,790.90 49,004,986.33
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
135
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一年内到期的长期应付款 1,813,896.61 62,400,000.00
一年内到期的租赁负债 19,352,846.61 18,372,792.28
合计 21,166,743.22 80,772,792.28
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款中的销项税 1,349,933.69 989,879.66
合计 1,349,933.69 989,879.66
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 200,000,000.00 0.00
合计 200,000,000.00 0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 17,901,100.24 24,312,521.42
合计 17,901,100.24 24,312,521.42
其他说明：
136
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48、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
四、离职补偿（TFR） 13,654,000.18 14,502,131.74
合计 13,654,000.18 14,502,131.74
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 25,925,369.97 2,616,605.22 23,308,764.75
府补助
与收益相关的政
政府补助 7,070,588.20 3,535,294.14 3,535,294.06
府补助
合计 32,995,958.17 6,151,899.36 26,844,058.81
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
铖昌微波
毫米波芯
片技术省 3,771,250.0 3,471,250.0 与资产相
300,000.00
级重点研 0 0 关
究院建设
补贴
硅基
MEMS 技 3,925,000.0 3,625,000.0 与资产相
300,000.00
术平台建 0 0 关
设补贴
PCBA 智
能制造技
2,732,479.4 2,305,217.4 与资产相
术装备及 427,262.04
8 4 关
管理智能
化提升
深圳商务 与资产相
402,055.05 30,927.30 371,127.75
局 2018 年 关
137
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
外贸专项
贴息
2019 和而
泰智慧家
2,865,808.9 2,557,745.2 与资产相
电控制器 308,063.70
0 0 关
技术改造
项目
2019 年技
改倍增专
项技术装 5,697,789.1 5,071,127.4 与资产相
626,661.78
备及管理 8 0 关
智能化提
升项目
5G 毫米波
相控阵高
7,070,588.2 3,535,294.1 3,535,294.0 与收益相
集成度波
0 4 6 关
束赋形芯
片项目
深圳市工
业和信息
化产业发
展专项资
金工业互 与资产相
988,205.39 152,031.60 836,173.79
联网扶持 关
计划工业
互联网应
用补助项
目
面向低轨
卫星多功 2,306,796.1 2,166,990.3 与资产相
139,805.82
能芯片项 2 0 关
目
深圳市工
业和信息
化产业发
展专项资
金工业互 与资产相
374,485.85 40,852.98 333,632.87
联网扶持 关
计划工业
互联网应
用补助项
目
深圳市工
信局 2021
年企业技
术改造扶
1,386,500.0 1,245,500.0 与资产相
持计划技 141,000.00
0 0 关
术改造投
资项目第
四批资助
计划
汽车医疗
电子智能
控制器自 1,475,000.0 1,325,000.0 与资产相
150,000.00
动化智能 0 0 关
制造能力
提升
138
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
32,995,958. 6,151,899.3 26,844,058. 与资产相
合计
17 6 81 关
其他说明：
1、铖昌微波毫米波芯片技术省级重点研究院建设补贴：依据 2016 年 12 月西湖区发展改革和经济
局和西湖区财政局下发的西发改【2016】92 号文件、2017 年 11 月西湖区科技局和西湖区财政局下发的
西科【2017】60 号文件以及 2017 年 9 月杭州市财政局、杭州市科学技术委员会、杭州市经济和信息化
委员会和杭州市发展改革委员会下发的杭财企【2017】60 号文件，子公司浙江铖昌科技股份有限公司
（以下简称“铖昌科技”）收到铖昌微波毫米波芯片技术省级重点研究院建设补贴款共计 1000 万元。根
据申报材料，铖昌科技申请的补贴资助经费中 600 万元用于采购设备，属于与资产相关的政府补助，其
余款项用于弥补已经发生的研发支出，属于与收益相关政府补助。
2、硅基 MEMS 技术平台建设补贴：2017 年 9 月，依据浙江省财政厅和浙江省科学技术厅下发的
浙财教【2017】8 号文件，铖昌科技收到硅基 MEMS 三维异构集成射频微系统封测技术平台建设补贴
款 600 万元，用于购置设备，属于与资产相关的政府补助。
3、PCBA 智能制造技术装备及管理智能化提升：2019 年 6 月，依据深圳市工业和信息化局下发的
深工信投创字〔2019〕123 号文件，本公司收到 PCBA 智能制造技术装备及管理智能化提升补贴款 494
万元，用于购置设备，属于与资产相关的政府补助。
4、深圳商务局 2018 年外贸专项贴息：2019 年 8 月，依据市经贸信息委关于组织开展 2018 年度中
央外经贸发展专项资金进口贴息事项申报工作的通知、深经贸信息外贸字〔2018〕141 号文件，本公司
收到外经贸发展专项资金 55.15 万元，用于购置设备，属于与资产相关的政府补助。
5、2019 和而泰智慧家电控制器技术改造项目：2020 年 6 月，依据深圳市工业和信息化局关于下达
2020 年技术改造倍增专项技术改造投资项目第一批拟资助计划公示的通知深工信资金〔2020〕15 号，
本公司收到技术改造倍增改造资助 379 万元，用于购置设备，属于与资产相关的政府补助。
6、2019 年技改倍增专项技术装备及管理智能化提升项目：2020 年 10 月，依据深圳市工业和信息
化局关于下达 2020 年技术改造倍增专项技术装备及管理智能化提升项目资助计划的通知深工信资金
〔2020〕30 号，本公司收到技术装备及管理智能化提升项目资助 716 万元，用于购置设备，属于与资
产相关的政府补助。
7、5G 毫米波相控阵高集成度波束赋形芯片项目：2019 年，根据浙江省科学技术厅委托铖昌科技
以及与项目归口管理责任部门杭州市科学技术局、杭州市西湖区科学技术局签订的浙江省科技计划项目
合同书，规定总补助经费为 1600 万，其中浙江省科学技术厅 800 万，杭州市科学技术局、杭州市西湖
区科学技术局 800 万，用于补贴铖昌科技的 5G 毫米波相控阵高集成度波束赋形芯片研究项目，截止
2021 年底共收到 1320 万，其中 460 万归属于与收益相关的政府补助
8、深圳市工业和信息化产业发展专项资金工业互联网扶持计划工业互联网应用补助项目：2021 年
3 月，根据深圳市工业和信息化局《关于下达发布 2021 年工业互联网发展扶持计划申报指南的通
知》，本公司申报了和而泰工业互联应用项目，申报资助金额 160 万元，用于建设：1、工业园二期 IT
机房建设；2、工业园主干网络布线；3、园区网络升级改造；4、外网网络升级；5、流程管理平台建
设；6、自动办公 OA 平台建设，本公司实际收到 145 万元工业互联网发展扶持补助，属于与资产相关
的政府补助。
139
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
9、面向低轨卫星多功能芯片项目：2021 年 4 月，根据杭财企〔2021〕 11 号文件“根据省经信厅、
省财政厅《关干下达 2021 年浙江省产业链急用先行项目计划的通知》(浙经信投资（2021）45 号）文件
规定，对省产业链急用先行项目 A 类项目、B 类项目、C 类项目分别给予 1000 万元、500 万元、300 万
元的分档补助”，其中浙江铖昌科技股份有限公司的面向低轨卫星用 ka 频段多功能芯片项目归属于 C 类
项目，给予 300 万元的补贴，用于补助该项目 2500 万的总投资（2000 万固定资产加 500 万流动资
金），故归属于与资产相关的政府补助为 240 万元，归属于与收益相关的政府补助为 60 万元。
10、深圳市工业和信息化产业发展专项资金工业互联网扶持计划工业互联网应用补助项目：2021
年 8 月，根据财政部、商务部《关于 2020 年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建〔2020〕
109 号）要求，按照发展改革委、财政部、商务部发布的《鼓励进口技术和产品目录（2016 年版）》有
关规定，本公司收到 2020 年度中央外经贸发展专项资金进口贴息款 40.85 万元，用于支持扩大先进设
备和技术、关键零部件等进口，属于与资产相关的政府补助。
11、深圳市工信局 2021 年企业技术改造扶持计划技术改造投资项目第四批资助计划：2021 年 12
月，根据深圳市工业和信息化局《关于发布 2020 年度深圳市企业技术改造计划申请指南的通知》，
《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的行动方案（2017—2020 年）》（深府办
〔2017〕22 号）和《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的若干措施》（深府办规
〔2017〕9 号），根据《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3 号），组织实施
2020 年度企业技术改造扶持计划的技术改造投资项目、技术装备及管理智能化提升项目、重大项目奖
补、技术改造投融资项目和上市公司本地改造提升项目的申报工作，本公司收到 2021 年企业技术改造
扶持计划技术改造投资项目第四批企业资助款 141 万元，属于与资产相关的政府补助。
12、汽车医疗电子智能控制器自动化智能制造能力提升：2021 年 12 月，根据深圳市工业和信息化
局《关于 2021 年企业技术改造扶持计划拟资助技术装备及管理智能化提升项目公示的通知》，《深圳
市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的行动方案（2017—2020 年）》（深府办〔2017〕22
号）和《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的若干措施》（深府办规〔2017〕9
号），根据《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3 号），组织实施 2020 年度企
业技术改造扶持计划的技术改造投资项目、技术装备及管理智能化提升项目、重大项目奖补、技术改造
投融资项目和上市公司本地改造提升项目申报工作，本公司收到 2021 年企业技术改造扶持计划技术装
备及管理智能化提升项目资助计划款 150 万元，属于与资产相关的政府补助
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
914,016,928. 914,020,928.
股份总数 4,000.00 4,000.00
00 00
其他说明：
140
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
862,365,374.20 126,604,628.03 988,970,002.23
价）
其他资本公积 19,704,160.00 11,855,821.92 7,656.65 31,552,325.27
合计 882,069,534.20 138,460,449.95 7,656.65 1,020,522,327.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1） 资本公积-股本溢价本报告期变动的主要原因是子公司铖昌科技首次公开发行股票，增加股本溢
价。
（2） 资本公积-其他资本公积本报告期变动的主要原因是公司计提股票期权费用。
56、库存股
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进
139,637,24 139,637,24
损益的其
3.68 3.68
他综合收
益
其他
权益工具 139,637,24 139,637,24
投资公允 3.68 3.68
价值变动
二、将重
- - - - -
分类进损
17,419,708. 3,901,873.6 13,474.59 1,169,835.5 2,745,512.6 18,589,544.
益的其他
83 1 8 2 41
综合收益
金融
资产重分 1,804,906.2 1,894,736.8
103,305.18 13,474.59 89,830.59
类计入其 5 4
他综合收
141
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益的金额
外币 - - - - -
财务报表 19,224,615. 4,005,178.7 1,259,666.1 2,745,512.6 20,484,281.
折算差额 08 9 7 2 25
- - -
其他综合 122,217,53 121,047,69
3,901,873.6 13,474.59 1,169,835.5 2,745,512.6
收益合计 4.85 9.27
1 8 2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 185,270,145.27 14,976,733.14 200,246,878.41
合计 185,270,145.27 14,976,733.14 200,246,878.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,505,630,176.64 1,084,939,683.10
调整后期初未分配利润 1,505,630,176.64 1,084,939,683.10
加：本期归属于母公司所有者的净利
201,684,110.29 553,364,284.55
润
减：提取法定盈余公积 14,976,733.14 41,272,098.21
应付普通股股利 91,401,692.80 91,401,692.80
期末未分配利润 1,600,935,860.99 1,505,630,176.64
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,823,057,074.07 2,305,599,272.00 2,816,558,320.02 2,249,006,005.29
其他业务 59,843,053.30 38,135,249.17 37,230,437.86 22,689,307.65
142
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 2,882,900,127.37 2,343,734,521.17 2,853,788,757.88 2,271,695,312.94
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 智能控制器分部 集成电路分部
其中：
家用电器智能控制器 1,801,913,801.31 1,801,913,801.31
电动工具智能控制器 386,511,047.34 386,511,047.34
智能家居智能控制器 367,977,129.29 367,977,129.29
汽车电子智能控制器 130,050,551.71 130,050,551.71
储能业务 22,175,979.55 22,175,979.55
微波毫米波模拟相控阵 T/R 芯片 114,428,564.87 114,428,564.87
其他业务收入 59,843,053.30 59,843,053.30
按经营地区分类
其中：
国内销售 835,009,177.84 114,428,564.87 949,437,742.71
国外销售 1,933,462,384.66 1,933,462,384.66
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点转让 2,768,471,562.50 114,428,564.87 2,882,900,127.37
合计 2,768,471,562.50 114,428,564.87 2,882,900,127.37
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,140,657.84 2,905,938.74
教育费附加 1,774,538.85 1,245,402.29
房产税 2,442,726.54 2,547,627.79
土地使用税 120,877.06
车船使用税 9,851.56 60,420.00
印花税 1,113,916.57 1,148,348.72
地方教育附加 1,183,025.63 830,268.21
出口关税 57,610.48
其他 138,186.59
合计 10,923,780.64 8,795,616.23
其他说明：
143
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,834,742.51 17,815,291.14
社保 4,739,148.47 3,357,401.06
股权激励费用 3,539,780.26 948,485.84
业务招待费 3,035,413.23 5,094,417.02
快递费 1,768,093.72 1,545,255.97
住房公积金 1,017,523.20 592,602.40
其他费用合计 8,087,969.11 8,202,291.35
合计 50,022,670.50 37,555,744.78
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 42,481,329.78 39,988,783.11
社保 7,059,080.36 6,486,012.88
折旧费 5,728,634.01 3,354,063.72
租赁费 5,058,968.48 4,483,678.40
保险费 4,054,778.45 475,290.52
股权激励费 3,203,049.05 2,825,860.71
其他费用合计 29,146,260.60 44,481,070.18
合计 96,732,100.73 102,094,759.52
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,633,673.99 64,889,468.23
物料消耗 16,064,350.44 26,673,588.82
社保 11,230,126.87 9,323,473.07
无形资产摊销 7,494,187.51 6,823,148.42
折旧费 5,665,703.08 4,997,079.43
股权激励费用 3,650,286.04 1,054,308.64
其他费用合计 13,780,163.07 10,359,286.48
合计 131,518,491.00 124,120,353.09
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,371,175.01 9,681,356.79
减：利息收入 3,900,531.41 4,796,757.50
汇兑损益 -9,000,113.54 -1,641,018.52
手续费支出 1,656,240.33 1,096,094.94
144
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其他 840,061.67 527,645.21
合计 5,966,832.06 4,867,320.92
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,410,205.57 20,855,784.82
代扣个人所得税手续费返还 409,726.06 311,561.00
合计 19,819,931.63 21,167,345.82
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -419,640.56 -539,381.71
处置长期股权投资产生的投资收益 1,170,000.93
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,211,603.40 11,220,454.71
理财产品取得的投资收益 1,994,421.50 3,851,439.79
合计 3,786,384.34 15,702,513.72
其他说明
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 10,931,478.24 7,957,958.60
其中：衍生金融工具产生的公允
10,794,217.96 7,099,947.64
价值变动收益
交易性金融负债 -6,938,930.00 17,179.26
合计 3,992,548.24 7,975,137.86
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -350,610.31 788,586.06
应收账款坏账损失 -3,012,238.76 -6,371,917.95
应收票据坏账损失 -617,637.21 180,268.77
应收款项融资损失 -89,830.59 -1,500,112.88
合计 -4,070,316.87 -6,903,176.00
其他说明
145
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72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-7,035,770.77 -6,487,000.15
值损失
十、无形资产减值损失 -3,073,477.93 -330,846.15
合计 -10,109,248.70 -6,817,846.30
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -79,382.10 -118,828.53
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00
质量赔款收入 124,314.60 6,446.77 124,314.60
罚没及违约金收入 28,500.00 6,500.00 28,500.00
其他 335,142.13 478,933.53 335,142.13
非流动资产处置利得 11,600.00 11,600.00
其中：固定资产处置利得 11,600.00 11,600.00
合计 2,499,556.73 1,991,880.30 2,499,556.73
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
西湖区“凤 杭州市西 奖励上市
2,000,000.0 1,500,000.0 与收益相
凰行动”补 湖区商务 补助 而给予的 否 否
0 0 关
助项目 局 政府补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
客户品质扣款支出 865,761.90 72,864.00 865,761.90
非流动资产处置损失 3,330.94 27,373.02 3,330.94
其中：固定资产处置损失 3,330.94 27,373.02 3,330.94
其他 436,921.45 408,990.56 436,921.45
合计 1,306,014.29 509,227.58 1,306,014.29
146
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其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,159,858.08 33,819,295.32
递延所得税费用 10,082,780.69 3,082,354.43
合计 25,242,638.77 36,901,649.75
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 258,535,190.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,780,278.52
子公司适用不同税率的影响 -6,473,359.28
调整以前期间所得税的影响 -2,663,793.35
非应税收入的影响 -11,034.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 580,049.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
7,996,057.66
亏损的影响
额外可扣除费用的影响 -13,024,059.19
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 58,499.76
所得税费用 25,242,638.77
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 57.
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,830,922.08 4,682,971.88
政府补贴收入 13,618,718.21 17,972,774.15
收到其他往来款 13,659,648.11 17,446,021.74
其他收入 6,162,269.19 7,338,266.02
合计 36,271,557.59 47,440,033.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
147
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（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用 51,751,411.96 57,467,033.98
支付的营业外支出 22,396.21 114,134.99
支付其他往来款 12,865,777.04 23,517,167.11
合计 64,639,585.21 81,098,336.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
远期期权收益 10,913,314.20 15,439,375.26
远期期权保证金 402,731.70
合计 10,913,314.20 15,842,106.96
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
远期期权损失 9,742,525.00 6,473,186.34
其他
合计 9,742,525.00 6,473,186.34
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回担保保证金 27,000,000.00
公司收到客户保理款 89,253,705.79
其他 100,000.00 120,000.00
合计 100,000.00 116,373,705.79
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票保证金 29,208,396.15 18,990,051.89
银行划拨客户保理款 96,448,601.09
支付租赁费用 11,209,876.74 24,101,528.41
支付发行费用 23,237,574.08
其他 241,122.28
合计 63,896,969.25 139,540,181.39
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 233,292,551.48 300,245,799.94
加：资产减值准备 14,179,565.57 13,721,022.30
固定资产折旧、油气资产折
52,139,894.22 36,273,996.93
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 12,536,140.02 8,863,059.32
无形资产摊销 14,014,892.98 11,732,876.87
长期待摊费用摊销 11,539,039.26 5,227,170.21
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 79,382.10 118,828.53
列）
固定资产报废损失（收益以
27,373.02
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-3,992,548.24 -7,975,137.86
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
12,470,643.60 8,040,338.27
列）
投资损失（收益以“－”号填
-3,786,384.34 -15,702,513.72
列）
递延所得税资产减少（增加以
-177,735.45 4,921,764.52
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
10,269,685.47 10,072,961.41
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-180,536,018.80 -284,435,839.62
列）
经营性应收项目的减少（增加
-144,734,796.87 -202,708,386.80
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
99,926,027.76 67,132,036.05
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 127,220,338.76 -44,444,650.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,234,303,220.32 716,956,216.80
149
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减：现金的期初余额 792,680,898.81 1,135,431,308.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 441,622,321.51 -418,475,091.68
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,234,303,220.32 792,680,898.81
其中：库存现金 56,716.33 19,172.61
可随时用于支付的银行存款 1,234,161,710.26 792,576,597.27
可随时用于支付的其他货币资
84,793.73 85,128.93
金
三、期末现金及现金等价物余额 1,234,303,220.32 792,680,898.81
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 127,726,210.91 开票保证金
应收票据融资-应收票据 45,641,777.66 质押
合计 173,367,988.57
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 29,572,270.51 6.71140 198,471,336.30
欧元 7,895,929.15 7.00840 55,337,829.85
港币 19,230,862.47 0.85519 16,446,041.28
越南盾 10,056,003,066.00 0.0002866 2,882,050.48
法郎 1,325.34 7.02990 9,317.01
150
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收账款
其中：美元 81,788,472.65 6.71140 548,915,155.32
欧元 19,207,439.42 7.00840 134,613,418.43
港币 310,967,792.45 0.85519 265,936,546.43
应收款项融资
其中：美元 6,760,934.15 6.71140 45,375,333.45
欧元 9,384,965.24 7.00840 65,773,590.39
其他应收款
其中：美元 645.25 6.71140 4,330.53
欧元 120,132.29 7.00840 841,935.14
越南盾 13,016,483,987.00 0.0002866 3,730,524.31
其他应付款
其中：美元 270,572.05 6.71140 1,815,917.26
欧元 1,456,220.98 7.00840 10,205,779.12
港币 2,660.20 0.85519 2,274.98
应付账款
其中：美元 86,703,083.99 6.71140 581,899,077.87
欧元 19,802,261.57 7.00840 138,782,169.99
港币 1,221,840.12 0.85519 1,044,905.45
越南盾 25,789,917,536.00 0.0002866 7,391,390.37
日元 831,502,922.00 0.04920 40,909,943.76
法郎 479.50 7.02990 3,370.84
短期借款
其中：欧元 10,171,980.27 7.00840 71,289,306.52
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
1、本公司之子公司 和而泰智能控制国际有限公司 的主要经营地为香港，以港币为记账本位币；
2、本公司之子公司 H＆T Intelligent Control North America Ltd. 的主要经营地为美国，以美元为记账本
位币；
3、本公司之子公司 H＆T Intelligent Control Europe S.r.l.的主要经营地为意大利米兰，以欧元 为记账本
位币；
4、本公司之孙公司 裕隆亚洲有限公司 的主要经营地为香港，以港币为记账本位币；
5、本公司之孙公司 NPE S.r.l. 的主要经营地为意大利特雷维索，以欧元为记账本位币；
6、本公司之孙公司 H＆T-NPE East Europe S.r.l. 的主要经营地为 罗马尼亚萨隆塔默德拉什，以列伊为
记账本位币；
7、本公司之孙公司 H＆T Intelligent Control (Vietnam) Company Ltd.的主要经营地为越南，以越南盾为
记账本位币；
151
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8、本公司之孙公司 H＆T Electronics Technology Vietnam Company Ltd.的主要经营地为越南，以越南盾
为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科技创新 2022 年高新技术
500,000.00 其他收益 500,000.00
企业培育资助款
深圳市商务局外贸处保费资
80,000.00 其他收益 80,000.00
助
保险基金管理局 2022 年一
79,625.00 其他收益 79,625.00
次性留工培训补助
社会保险基金管理局补助 19,879.20 其他收益 19,879.20
佛山高新技术产业开发区管
事委员会瞪羚企业加计扣除 600,000.00 其他收益 600,000.00
研发费奖补资金
大良街道促进企业科技创新
100,000.00 其他收益 100,000.00
扶持资金
佛山市社会保险基金局失业
10,893.07 其他收益 10,893.07
待遇稳岗补贴
深圳市技术装备及管理智能
化提升资助（智能控制器智
7,160,000.00 递延收益/其他收益 626,661.78
能制造技术及管理智能化提
升）
PCBA 智能制造技术装备及
4,940,000.00 递延收益/其他收益 427,262.04
管理智能化提升
深圳工业和信息化局技术改
造倍增改造资助（2019 和
3,790,000.00 递延收益/其他收益 308,063.70
而泰智慧家电控制器技术改
造项目）
社保局一次性留工培训补助 1,825,125.00 其他收益 1,825,125.00
技改投资冲刺奖 1,590,000.00 其他收益 1,590,000.00
深圳市工信局互联网发展补
1,216,252.79 递延收益/其他收益 152,031.60
助
外贸优质增长扶持计划资助
980,000.00 其他收益 980,000.00
款
深圳商务局 2022 年外贸优
620,000.00 其他收益 620,000.00
质增长扶持计划
深圳商务局 2018 年外贸专
551,537.00 递延收益/其他收益 30,927.30
项贴息
深圳市工业和信息化产业发
展专项资金工业互联网扶持
408,530.00 递延收益/其他收益 40,852.98
计划工业互联网应用补助项
目
社保局稳岗补贴 300,893.78 其他收益 300,893.78
2021 年 12 月至 2022 年 5 月
256,670.95 其他收益 256,670.95
即征即退退税款
152
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
汽车医疗电子智能控制器自
150,000.00 递延收益/其他收益 150,000.00
动化智能制造能力提升
深圳市工信局 2021 年企业
技术改造扶持计划技术改造 141,000.00 递延收益/其他收益 141,000.00
投资项目第四批资助计划
清华大学智能无感石墨烯电
23,200.00 其他收益 23,200.00
子皮肤研究款
知识产权局商标注册资助款 1,000.00 其他收益 1,000.00
硅基 MEMS 技术平台建设
6,000,000.00 递延收益/其他收益 300,000.00
补贴
铖昌微波毫米波芯片技术省
6,000,000.00 递延收益/其他收益 300,000.00
级重点研究院建设补贴
面向低轨卫星多功能芯片项
3,000,000.00 递延收益/其他收益 139,805.84
目
市级示范基地 200,000.00 其他收益 200,000.00
重点小巨人 1,890,000.00 其他收益 1,890,000.00
制造业企业奖励 20,000.00 其他收益 20,000.00
国高奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
XXXXX 专项资金 1,680,000.00 其他收益 1,680,000.00
知识产权补助 14,000.00 其他收益 14,000.00
5G 毫米波相控阵高集成度
13,200,000.00 递延收益/其他收益 3,535,294.12
波束赋形芯片项目
凤凰行动计划补贴款 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
其他 377,278.18 其他收益 377,278.18
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
153
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
名称 设立原因
深圳和而泰数智新能科技有限公司 投资设立
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州和而泰智 研发、生产和
能控制技术有 杭州市 杭州市 销售电子智能 90.63% 设立
限公司 控制器
深圳和而泰小 家电、汽车电
深圳市 深圳市 85.00% 设立
家电智能科技 子等产品的软
154
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有限公司 硬件设计、研
发、生产及销
售
研发、生产和
浙江铖昌科技
杭州市 杭州市 销售射频、模 47.22% 收购
股份有限公司
拟数字芯片
家用电器、各
佛山市顺德区 种电子设备等
和而泰电子科 佛山市 佛山市 控制器的软硬 76.67% 设立
技有限公司 件研发设计、
生产和销售
和而泰智能控
技术开发及服
制国际有限公 香港 香港 100.00% 设立
务
司
裕隆亚洲有限 技术开发及服
香港 香港 100.00% 设立
公司 务
研发、生产和
浙江和而泰智 销售智能控制
能科技有限公 杭州市 杭州市 器、智能硬件 100.00% 设立
司 及其智能电子
产品
江门市胜思特 开发、生产、
江门市 江门市 55.20% 收购
电器有限公司 销售电器产品
深圳和而泰智 生产、研发和
能照明有限公 深圳市 深圳市 销售 LED 应用 100.00% 设立
司 产品
深圳和而泰智 研发、生产、
能家电控制器 深圳市 深圳市 销售智能家电 100.00% 设立
有限公司 控制器
深圳和而泰智
技术开发及服
能家居科技有 深圳市 深圳市 100.00% 设立
务
限公司
H&T
Intelligent 技术开发及服
芝加哥 芝加哥 100.00% 设立
Control North 务
America Ltd.
H&T
Intelligent 技术开发及服
意大利 意大利 100.00% 设立
Control Europe 务
S.r.l.
深圳市和而泰
投资及咨询服
前海投资有限 深圳市 深圳市 100.00% 设立
务
公司
技术开发、生
NPE S.R.L. 意大利 意大利 产和销售智能 55.00% 收购
控制器产品
深圳和而泰汽 研发、生产和
车电子科技有 深圳市 深圳市 销售汽车电子 100.00% 设立
限公司 产品
深圳和而泰智 研发、生产和
能科技有限公 深圳市 深圳市 销售智能控制 100.00% 设立
司 器产品
和而泰智能控 研发、生产和
制（越南）有 越南 越南 销售智能控制 100.00% 设立
限公司 器产品
H&T-NPE East 技术开发、生
罗马尼亚 罗马尼亚 55.00% 设立
Europe S.r.l. 产和销售智能
155
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
控制器产品
深圳和而泰智
研发、生产、
和电子有限公 深圳市 深圳市 85.00% 设立
销售电器产品
司
抚州和而泰电 研发、生产和
子科技有限公 抚州市 抚州市 销售智能控制 100.00% 设立
司 器产品
合肥和而泰智 研发、生产和
能控制有限公 合肥市 合肥市 销售智能控制 100.00% 设立
司 器产品
和而泰电子技 研发、生产和
术（越南）有 越南 越南 销售智能控制 100.00% 设立
限公司 器产品
深圳和而泰新 研发、生产和
材料科技有限 深圳市 深圳市 销售智能控制 75.00% 设立
公司 器产品
惠州和而泰新 研发、生产和
材料科技有限 惠州市 惠州市 销售智能控制 75.00% 设立
公司 器产品
青岛和而泰智 研发、生产和
能控制技术有 青岛市 青岛市 销售智能控制 100.00% 设立
限公司 器产品
深圳和而泰数 研发，生产和
智新能科技有 深圳市 深圳市 销售储能产品 75.00% 设立
限公司 和电子元器件
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
深圳和而泰小家电智
15.00% 3,798,499.07 18,393,949.64
能科技有限公司
浙江铖昌科技股份有
52.78% 26,182,552.02 683,755,890.67
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
司名
称 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
156
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
产 债 产 债
深圳
和而
泰小
388,63 22,273 410,90 298,28 298,28 349,60 20,595 370,20 282,90 282,90
家电
3,318. ,730.9 7,049. 4,440. 4,440. 5,367. ,559.7 0,927. 1,645. 1,645.
智能
56 6 52 45 45 53 4 27 34 34
科技
有限
公司
浙江
铖昌
1,185, 129,16 1,315, 39,946 12,840 52,787 633,15 117,40 750,55 35,877 17,176 53,054
科技
851,92 0,296. 012,22 ,815.6 ,242.0 ,057.6 1,694. 6,821. 8,516. ,596.9 ,520.0 ,117.0
股份
4.24 92 1.16 3 0 3 73 77 50 6 4 0
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
深圳和而
-
泰小家电 385,092,98 25,323,327. 25,323,327. 306,888,42 12,563,171. 12,563,171. 5,490,980.5
1,070,218.1
智能科技 6.13 14 14 3.70 27 27 3
0
有限公司
浙江铖昌 -
114,428,56 55,614,864. 55,614,864. 80,215,409. 46,149,414. 46,149,414. 20,400,436.
科技股份 33,289,751.
4.87 03 03 49 63 63 36
有限公司 22
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
上海视瞰信息 技术开发及服
上海市 上海市 17.42% 权益法
科技有限公司 务
广西数广和泰
技术开发及服
大数据科技有 南宁市 南宁市 30.00% 权益法
务
限公司
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率
风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不
利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、交易性
金融资产和其他权益工具投资等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为
这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任
何重大损失。
对于应收账款、应收款项融资、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞
口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状
况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不
158
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在
可控的范围内。
截止期末余额，本公司的前五大应收账款占本公司应收账款 47.28%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合
借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2022 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限
列示如下：
2022 年 06 月 30 日
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 1,362,192,889.23 1,362,192,889.23 1,362,192,889.23
交易性金融资产 183,540,634.42 183,540,634.42 183,540,634.42
应收票据 101,024,426.87 108,556,971.66 108,556,971.66
应收账款 1,432,862,738.88 1,471,359,675.94 1,471,359,675.94
应收款项融资 239,076,595.61 239,076,595.61 239,076,595.61
其他应收款 16,213,046.29 18,935,469.84 18,935,469.84
金融资产小计 3,334,910,331.30 3,383,662,236.70 3,383,662,236.70
短期借款 530,137,361.38 530,137,361.38 530,137,361.38
交易性金融负债 7,290,580.00 7,290,580.00 7,290,580.00
应付票据 840,367,239.01 840,367,239.01 840,367,239.01
应付账款 1,439,488,657.31 1,439,488,657.31 1,439,488,657.31
其他应付款 39,090,790.90 39,090,790.90 39,090,790.90
金融负债小计 2,856,374,628.60 2,856,374,628.60 2,856,374,628.60
（三）市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未
来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、越南盾和港币）依然存在汇
率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率
风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约等方式来达到规避汇率风险的目的。
2、利率风险
159
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮
动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清
的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据
最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止期末余额，期末带息债务为固定利率短期借款和长期带息债务，详见附注相关注释。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
13,425,874.96 30,049,937.54 43,475,812.50
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 13,425,874.96 30,049,937.54 43,475,812.50
的金融资产
（2）权益工具投资 30,049,937.54 30,049,937.54
（3）衍生金融资产 13,425,874.96 13,425,874.96
（4）银行理财产品 140,064,821.92 140,064,821.92
（三）其他权益工具
401,154,057.24 401,154,057.24
投资
（六）交易性金融负
7,290,580.00 7,290,580.00
债
衍生金融负债 7,290,580.00 7,290,580.00
（八）其他非流动金
50,000,000.00 50,000,000.00
融资产
（九）应收款项融资 239,076,595.61 239,076,595.61
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目包括：购买的未到期银行远期外汇收益及远期外汇损失，已按照银行
公开信息进行估值。
160
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系衍生金融资产投资，采用金融资产预期收益率进行估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，采用最新外部第三方机构增资入股价作为参考或聘
请第三方评估机构进行估值；其他非流动金融资产系参与的合伙企业，以认缴的注册资本作为公允价
值；应收款项融资其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，以账面价值作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
合营或联营企业名称 与本企业关系
广西数广和泰大数据科技有限公司 联营企业
上海视瞰信息科技有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贺臻 董事、副董事长
秦宏武 董事、执行总裁
罗珊珊 董事、高级副总裁、财经中心总经理、董事会秘书
汪显方 董事
161
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
刘明 董事
张坤强 独立董事
孙中亮 独立董事
黄纲 独立董事
蒋洪波 监事会主席
饶文科 监事
汪虎山 监事
冷静 原董事
姜西辉 原监事
深圳数联天下智能科技有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳和泰领航科技有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳数联康健智能科技有限公司 实际控制人控制的其他企业的全资子公司
深圳剪水智能科技有限公司 实际控制人控制的其他企业的控股子公司
深圳市数易联投资企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他企业的控股子公司
青岛春光数联智能科技有限公司 实际控制人控制的其他企业的控股子公司
深圳市哈工交通电子有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳市哈工智通科技有限公司 实际控制人控制的其他企业的全资子公司
深圳市中安顺通智能交通科技有限公司 实际控制人控制的其他企业的控股子公司
深圳市高新投创投股权投资基金一期合伙企业（有限合
实际控制人控制的其他企业
伙）
青岛国创智能家电研究院有限公司 实际控制人任董事的企业
深圳市力合科创股份有限公司 董事任董事、高级管理人员的其他企业
力合科创集团有限公司 董事任董事的其他企业
珠海华金资本股份有限公司 董事任董事的其他企业
深圳市创东方川越投资管理有限公司 监事任董事的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
青岛国创智能家
电研究院有限公 采购商品 208,242.48 否
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳数联天下智能科技有限
出售商品 659,525.41 231,512.26
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
162
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
（4） 关联担保情况
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,732,000.00 1,902,000.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳数联天下智
应收账款 399,335.40 7,986.71 10,281.34 205.63
能科技有限公司
深圳市锐吉电子
应收账款 1,135,927.09 567,963.55 1,835,927.09 917,963.55
科技有限公司
深圳市锐吉电子
预付款项 256,300.00 256,300.00
科技有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳数联天下智能科技有限
其他应付款 9,481.34
公司
深圳市锐吉电子科技有限公
应付账款 70,800.00 104,384.34
司
163
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 4,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 600,000.00
公司 2021 年股票期权激励计划首次授予部分的股票期权行
权价格为 19.56 元/股，自股票期权首次授予登记完成之日
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
2021 年 4 月 16 日起分三年解锁；预留授予部分的股票期
期限
权行权价格为 24.75 元/股，自股票期权预留授予登记完成
之日 2021 年 12 月 22 日起分三年解锁。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
无
剩余期限
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 定价模型
公司根据《关于《深圳和而泰智能控制股份有限公司 2021
年股票期权激励计划（草案）》及摘要的议案》、《关于《深
圳和而泰智能控制股份有限公司 2021 年股票期权激励计划
可行权权益工具数量的确定依据
实施考核管理办法》的议案》以及《关于提请公司股东大
会授权董事会办理公司 2021 年股票期权激励计划有关事项
的议案》确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 107,158,092.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,855,821.92
其他说明
公司于 2021 年 3 月 23 日召开第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十六次会议，审议通过
了《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，同意向 169 名激励对象授予 1,232 万份股
票期权，占授予时公司股本总额的 1.35%，股票期权行权价格 19.76 元/股。首次股票期权授予登记完成
之日为 2021 年 4 月 16 日。
2021 年 11 月 29 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议及第五届监事会第二十二次会议，审
议通过了《关于 2021 年股票期权激励计划预留部分授予事项的议案》，同意向 122 名激励对象授予
260 万份股票期权，占授予时公司股本总额的 0.28%，股票期权行权价格 24.85 元/股。本次股票期权预
留授予登记完成之日为 2021 年 12 月 22 日。
164
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司 2021 年股票期权有效期为自股票期权授权登记完成之日起至激励对象获授的所有股票期权行
权或注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。授予的股票期权自授予登记完成日起满 12 个月后，若达到
激励计划规定的行权条件，首次授予及预留部分授予的激励对象应在未来 36 个月内分三期行权。
2022 年 4 月 18 日，公司召开第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通
过了《关干调整公司 2021 年股票期权激励计划首次授予行权价格及注销部分股票期权的议案》。因公
司 2020 年度利润分配已于 2021 年 3 月 31 日实施完毕，公司根据《2021 年股票期权激励计划（草
案）》及相关规定将 2021 年股票期权激励计划首次授予行权价格由 19.76 元/股调整为 19.66 元/股。激
励对象因离职不再具备激励资格而注销股票期权 60 万份。
2022 年 4 月 28 日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十七次会议，审议
通过了《关于调整公司 2021 年股票期权激励计划行权价格的议案》，因公司已于 2022 年 4 月 27 日实
施完成 2021 年度利润分配方案，公司根据《2021 年股票期权激励计划（草案）》及相关规定，将 2021
年股票期权激励计划首次授予部分的股票期权行权价格由 19.66 元/股调整为 19.56 元/股、将 2021 年股
票期权激励计划预留授予部分的股票期权行权价格由 24.85 元/股调整为 24.75 元/股。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
项目 期末余额 期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 26,668,293.22 21,212,130.99
资产负债表日后第 2 年 15,331,490.42 17,419,748.23
资产负债表日后第 3 年 6,450,870.97 8,887,944.03
资产负债表日后第 4 年 726,000.00 3,029,258.06
资产负债表日后第 5 年 363,000.00
合计 49,176,654.61 50,912,081.31
165
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
166
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
167
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
997,727. 997,727. 12,954,1 12,954,1
账准备 0.08% 100.00% 0.00 1.04% 100.00% 0.00
20 20 43.51 43.51
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单独
10,937,8 10,937,8
计提坏 0.88% 100.00% 0.00
85.21 85.21
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
997,727. 997,727. 2,016,25 2,016,25
独计提 0.08% 100.00% 0.00 0.16% 100.00% 0.00
20 20 8.30 8.30
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
1,314,35 15,979,8 1,298,37 1,228,99 16,112,6 1,212,87
账准备 99.92% 1.22% 98.96% 1.31%
6,985.88 54.10 7,131.78 0,764.02 35.92 8,128.10
的应收
账款
其
中：
无合同
762,681, 15,979,8 746,701, 761,024, 16,112,6 744,911,
纠纷组 57.98% 2.10% 61.28% 2.12%
433.89 54.10 579.79 400.79 35.92 764.87
合
特定款 551,675, 551,675, 467,966, 467,966,
41.94% 37.68%
项组合 551.99 551.99 363.23 363.23
1,315,35 16,977,5 1,298,37 1,241,94 29,066,7 1,212,87
合计 100.00% 1.29% 100.00% 2.34%
4,713.08 81.30 7,131.78 4,907.53 79.43 8,128.10
按单项计提坏账准备：997,727.20 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
多次催收，无法收
按单项计提坏账准备 997,727.20 997,727.20 100.00%
回。
合计 997,727.20 997,727.20
168
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,311,121,713.60 15,188,923.23 1.16%
1至2年 1,969,017.21 196,901.72 10.00%
2至3年 130,327.98 26,065.60 20.00%
3 年以上 1,135,927.09 567,963.55 50.00%
合计 1,314,356,985.88 15,979,854.10
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,311,121,713.60
1,311,121,713.60
1至2年 1,969,017.21
2至3年 130,327.98
3 年以上 2,133,654.29
4至5年 1,135,927.09
5 年以上 997,727.20
合计 1,315,354,713.08
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 12,954,143.51 11,956,416.31 997,727.20
收账款
按组合计提预
期信用损失的 16,112,635.92 132,781.82 15,979,854.10
应收账款
合计 29,066,779.43 132,781.82 11,956,416.31 16,977,581.30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 11,956,416.31
其中重要的应收账款核销情况：
169
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
该核销已经公司
管理层审核并完
深圳云亮彩照明 客户陷入财务困
货款 10,937,885.21 成内部审批流 否
科技有限公司 境，无法收回。
程，未达到信息
披露标准。
该核销已经公司
账龄较长，经多 管理层审核并完
WIK FAR EAST
货款 1,018,531.10 次催收，仍无法 成内部审批流 否
LTD
收回。 程，未达到信息
披露标准。
合计 11,956,416.31
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 216,304,384.69 16.44%
第二名 186,051,762.94 14.14%
第三名 148,658,127.70 11.30% 2,973,162.55
第四名 91,131,745.75 6.93%
第五名 60,699,210.66 4.61% 1,213,984.21
合计 702,845,231.74 53.42%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将客户伊莱克斯的应收账款 356,719,145.58 元转让给 DeutscheBankAG，实际回款
额 354,936,814.06 元，利息及手续费支出 1,782,331.52 元。
报告期内，公司将客户惠而浦的应收账款 153,424,893.15 元转让给 ING 银行，实际回款额
152,290,109.38 元，利息及手续费支出 1,134,783.77 元。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00
其他应收款 265,993,639.63 208,028,592.09
合计 265,993,639.63 208,028,592.09
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深圳和而泰智能控制股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,685,847.99 482,747.34
保证金 4,230,148.42 4,289,537.07
其他往来款 260,515,810.84 204,489,665.23
股权转让款
合计 267,431,807.25 209,261,949.64
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 51,226.55 342,061.40 840,069.60 1,233,357.55
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 31,713.71 153,211.36 19,885.00 204,810.07
2022 年 6 月 30 日余
82,940.26 495,272.76 859,954.60 1,438,167.62
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
171
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按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 263,272,757.83
1至2年 2,394,137.28
2至3年 655,399.14
3 年以上 1,109,513.00
3至4年 8,187.40
4至5年 241,371.00
5 年以上 859,954.60
合计 267,431,807.25
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
本期计提坏账
1,233,357.55 204,810.07 1,438,167.62
准备
合计 1,233,357.55 204,810.07 1,438,167.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4） 本期实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 其他往来款 91,156,799.50 1 年内 34.09% 0.00
第二名 其他往来款 74,019,663.94 1 年内 27.68% 0.00
第三名 其他往来款 24,770,652.69 1 年内 9.26% 0.00
第四名 其他往来款 13,661,113.08 1 年内 5.11% 0.00
第五名 其他往来款 13,129,134.76 1 年内 4.91% 0.00
合计 216,737,363.97 81.05% 0.00
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6） 涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,004,960,170. 1,004,960,170.
对子公司投资 975,779,870.10 975,779,870.10
10 10
对联营、合营
1,875,951.82 1,875,951.82 2,295,592.38 2,295,592.38
企业投资
1,006,836,121. 1,006,836,121.
合计 978,075,462.48 978,075,462.48
92 92
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
杭州和而泰
18,576,405.1 18,576,405.1
智能控制技
0 0
术有限公司
深圳和而泰
小家电智能
7,000,000.00 7,000,000.00
科技有限公
司
佛山市顺德
区和而泰电
7,902,300.00 7,902,300.00
子科技有限
公司
和而泰智能
154,992,175. 12,730,300.0 167,722,475.
控制国际有
00 0 00
限公司
浙江铖昌科
624,000,000. 624,000,000.
技股份有限
00 00
公司
浙江和而泰
95,000,000.0 100,000,000.
智能科技有 5,000,000.00
0 00
限公司
江门市胜思
特电器有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
深圳和而泰
智能照明有 2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
深圳和而泰
30,000,000.0 30,000,000.0
智能家电控
0 0
制器有限公
173
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司
H&T
Intelligent
Control 1,372,660.00 1,372,660.00
North
America Ltd.
H&T
Intelligent
1,556,330.00 1,556,330.00
Control
Europe S.r.l.
深圳和而泰
10,000,000.0 10,000,000.0
汽车电子科
0 0
技有限公司
抚州和而泰
电子科技有 5,850,000.00 150,000.00 6,000,000.00
限公司
深圳和而泰
新材料科技 3,000,000.00 3,300,000.00 6,300,000.00
有限公司
深圳和而泰
智和电子有 8,500,000.00 8,500,000.00
限公司
合肥和而泰
智能控制有 1,030,000.00 2,000,000.00 3,030,000.00
限公司
青岛和而泰
智能控制技 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00
术有限公司
深圳和而泰
数智新能科 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
975,779,870. 29,180,300.0 1,004,960,17
合计
10 0 0.10
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
广西数
广和泰 -
2,295,5 1,875,9
大数据 419,640
92.38 51.82
科技有 .56
限公司
-
2,295,5 1,875,9
小计 419,640
92.38 51.82
.56
-
2,295,5 1,875,9
合计 419,640
92.38 51.82
.56
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（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,942,505,256.37 1,655,419,331.13 1,995,071,819.38 1,638,980,601.31
其他业务 280,364,872.87 255,749,876.97 195,351,060.11 175,700,876.87
合计 2,222,870,129.24 1,911,169,208.10 2,190,422,879.49 1,814,681,478.18
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,909,375.00
权益法核算的长期股权投资收益 -419,640.56 -539,381.71
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,211,603.40 11,220,454.71
处置以公允价值计量且其变动计入当
59,812.28 151,402.29
期损益的金融资产取得的投资收益
合计 1,851,775.12 14,741,850.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -80,417.83
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
19,335,215.90
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
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委托他人投资或管理资产的损益 2,131,681.78
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资 主要为公司购买远期结售汇产品产生
产、交易性金融负债产生的公允价值 的收益。本报告期由于人民币大幅贬
6,066,891.36
变动损益，以及处置交易性金融资产 值，前期购买的远期合约在当期交割
交易性金融负债和可供出售金融资产 产生的投资收益较去年有所减少。
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
385,352.42
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
-805,421.83
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
409,726.06
目
减：所得税影响额 3,423,923.97
少数股东权益影响额 4,957,258.96
合计 19,061,844.93 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
5.46% 0.2207 0.2207
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.94% 0.1998 0.1998
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
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