多氟多：信息披露管理制度修订对照表2012-10-22
序 原条文 修订后条文 说明
号
1 第一条 为保障多氟多化工股 第一条 为落实《上市公司信 补充规定
份有限公司（以下简称“公司”）信 息披露管理办法》和《银行间债
息披露真实、准确、及时、规范， 券市场非金融公司债务融资工具
保证公司全体股东的平等知情权， 管理办法》关于上市公司和非金
依据《中华人民共和国公司法》、《中 融公司在银行间债券市场发行债
华人民共和国证券法》、《深圳证券 务融资工具应当制定信息披露事
交易所股票上市规则》、《上市公司 务管理制度的规定，保障多氟多
信息披露管理办法》及《深圳证券 化工股份有限公司（以下简称“公
交易所上市公司公平信息披露指 司”）信息披露真实、准确、及时、
引》等的有关规定，结合公司实际 规范，保证公司全体股东和投资
情况，制定本制度。 者的平等知情权，依据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《上市公司信息
披露管理办法》及《深圳证券交
易所上市公司公平信息披露指
引》、《银行间债券市场非金融公
司债务融资工具管理办法》和《银
行间债券市场非金融公司债务融
资工具信息披露规则》等的有关
规定，结合公司实际情况，制定
本制度。
2 第二条 本制度所称“信息”是 第二条 公司全体董事或具 文字性修订
指所有能对公司股票价格产生重大 有同等职责的人员，应当保证所
影响的信息以及证券监管部门要求 披露的信息真实、准确、完整，
披露的信息；所称“披露”是指在 承诺其中不存在虚假记载、误导
规定的时间内、在中国证券监督管 性陈述或重大遗漏，并承担个别
理委员会（以下简称中国证监会） 和连带法律责任。个别董事或具
指定的媒体上、以规定的披露方式 有同等职责的人员无法保证所披
向社会公众公布前述的信息。 露的信息真实、准确、完整或对
此存在异议的，应当单独发表意
见并陈述理由。
3 第三条 持续信息披露是公司 第三条 持续信息披露是公 补充规定
的责任，公司应当严格按照法律、 司的责任，公司应当严格按照法
法规、公司章程、《上市规则》以及 律、法规、公司章程、《上市规则》
深圳证券交易所发布的办法和通知 以及深圳证券交易所和中国银行
等相关规定，真实、准确、完整、 间市场交易商协会发布的办法和
及时地披露信息，不得有虚假记载、 通知等相关规定，真实、准确、
误导性陈述或者重大遗漏，并保证 完整、及时地披露信息，不得有
所有股东有平等的机会获得信息。 虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并保证所有股东和投资者
有平等的机会获得信息。
4 第四条 公司对履行信息披露 第四条 公司对履行信息披 补充规定
义务以及 《上市规则》规定的具体 露义务以及 《上市规则》规定的
要求有疑问的，应当向深圳证券交 具体要求有疑问的，应当向深圳
易所咨询。公司在不能确定有关事 证券交易所和中国银行间市场交
件是否必须及时披露的，应该上报 易商协会咨询。公司在不能确定
深圳证券交易所，由深圳证券交易 有关事件是否必须及时披露的，
所审核后决定披露的时间和方式。 应该上报深圳证券交易所和中国
银行间市场交易商协会，由深圳
证券交易所和中国银行间市场交
易商协会审核后决定披露的时间
和方式。
5 第十二条 公司公告中出现错 第十二条 公司公告中出现 补充规定
误、遗漏或者误导的，公司应当按 错误、遗漏或者误导的，公司应
照深圳证券交易所的要求作出说明 当按照深圳证券交易所和交易商
并公告。 协会的要求作出说明并公告。
6 第十七条 公司信息披露的范 第十七条 公司信息披露的 补充规定
围主要包括： 范围主要包括：
（一）招（配）股说明书及其摘要 （一）招（配）股说明书及其摘
（二）可转换公司债券募集说明书 要
及其摘要； （二）债券募集说明书及其摘要；
（三）上市公告书； （三）上市公告书；
（四）定期报告：年度报告、半年 （四）定期报告：年度报告、半
度报告和季度报告； 年度报告和季度报告；
（五）临时报告：董事会、监事会、 （五）临时报告：董事会、监事
股东大会决议，收购、出售资产公 会、股东大会决议，收购、出售
告，关联交 易公告，其他重大事件 资产公告，关联交 易公告，其他
公告，股票交易异常波动公告和公 重大事件公告，股票交易异常波
司合并、分立公告； 动公告和公司合并、分立公告；
（六）公司治理的有关信息。 （六）信用评级报告和跟踪评级
安排
（七）法律意见书
（八）其他与债务融资工具发行
相关的报告
（九）公司治理的有关信息。
7 第十八条 招股说明书、募集说 第十八条 招股说明书、募集 补充规定
明书与上市公告书 说明书、上市公告书和债务融资
1、公司编制招股说明书应当符 工具发行文件的编制与披露：
合中国证监会的相关规定。凡是对 1、公司编制招股说明书应当
投资者作出投资决策有重大影响的 符合中国证监会的相关规定。凡
信息，均应当在招股说明书中披露。 是对投资者作出投资决策有重大
公开发行证券的申请经中国证监会 影响的信息，均应当在招股说明
核准后，公司应当在证券发行前公 书中披露。公开发行证券的申请
告招股说明书。 经中国证监会核准后，公司应当
2、公司的董事、监事、高级管 在证券发行前公告招股说明书。
理人员，应当对招股说明书签署书 2、公司的董事、监事、高级
面确认意见，保证所披露的信息真 管理人员，应当对招股说明书签
实、准确、完整。 署书面确认意见，保证所披露的
3、证券发行申请经中国证监会 信息真实、准确、完整。
核准后至发行结束前，发生重要事 3、证券发行申请经中国证监
项的，公司应当向中国证监会书面 会核准后至发行结束前，发生重
说明，并经中国证监会同意后，修 要事项的，公司应当向中国证监
改招股说明书或者作相应的补充公 会书面说明，并经中国证监会同
告。 意后，修改招股说明书或者作相
4、申请证券上市交易，应当按 应的补充公告。
照证券交易所的规定编制上市公告 4、申请证券上市交易，应当
书，并经证券交易所审核同意后公 按照证券交易所的规定编制上市
告。公司的董事、监事、高级管理 公告书，并经证券交易所审核同
人员，应当对上市公告书签署书面 意后公告。公司的董事、监事、
确认意见，保证所披露的信息真实、 高级管理人员，应当对上市公告
准确、完整。 书签署书面确认意见，保证所披
5、招股说明书、上市公告书引 露的信息真实、准确、完整。
用保荐人、证券服务机构的专业意 5、招股说明书、上市公告书
见或者报告的，相关内容应当与保 引用保荐人、证券服务机构的专
荐人、证券服务机构出具的文件内 业意见或者报告的，相关内容应
容一致，确保引用保荐人、证券服 当与保荐人、证券服务机构出具
务机构的意见不会产生误导。 的文件内容一致，确保引用保荐
6、上述 1－5 款有关招股说明 人、证券服务机构的意见不会产
书的规定，适用于公司债券募集说 生误导。
明书。 6、上述 1－5 款有关招股说
7、公司在非公开发行新股后， 明书的规定，适用于公司债券募
应当依法披露发行情况报告书。 集说明书。
7、公司在非公开发行新股
后，应当依法披露发行情况报告
书。
8、发行债券融资工具的，公
司应通过中国银行间市场交易商
协会指定信息披露渠道公布当期
发行文件。发行文件至少应包括
以下内容：
（一）发行公告；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告和跟踪评级
安排；
（四）法律意见书；
（五）公司最近三年经审计的财
务报告和最近一期会计报表。
首期发行债务融资工具的，应
至少于发行日前 5 个工作日公布
发行文件；后续发行的，应至少
于发行日前 3 个工作日公布发行
文件。
9、公司应在募集说明书显著
位置进行如下提示：
“本公司发行本期 xxx（债务
融资工具名称）已在中国银行间
市场交易商协会注册，注册不代
表交易商协会对本期 xxx（债务融
资工具名称）的投资价值做出任
何评价，也不代表对本期 xxx（债
务融资工具名称）的投资风险做
出任何判断。投资者购买本公司
本期 xxx（债务融资工具名称），
应当认真阅读本募集说明书及有
关的信息披露文件，对信息披露
的真实性、准确性和完整性进行
独立分析，并据以独立判断投资
价值，自行承担与其有关的任何
投资风险。”
10、 公司最迟应在债权债务
登记日的次一工作日，在银行间
债券市场公告当期债务融资工具
的实际发行规模、利率、期限等
情况。
8 第十九条 定期报告 第十九条 定期报告 补充规定
1、公司应在每个会计年度中分 1、公司应在每个会计年度中
四次向公众披露公司的定期报告， 分四次向公众披露公司的定期报
定期报告包括年度报告、中期报告 告，定期报告包括年度报告、中
和季度报告。凡是对投资者作出投 期报告和季度报告。凡是对投资
资决策有重大影响的信息，均应当 者作出投资决策有重大影响的信
披露。 息，均应当披露。
2、年度报告应当在每个会计年 2、年度报告应当在每个会计
度结束之日起 4 个月内，中期报告 年度结束之日起 4 个月内，中期
应当在每个会计年度的上半年结束 报告应当在每个会计年度的上半
之日起 2 个月内，季度报告应当在 年结束之日起 2 个月内，季度报
每个会计年度第 3 个月、第 9 个月 告应当在每个会计年度第 3 个月、
结束后的 1 个月内编制完成并披露。 第 9 个月结束后的 1 个月内编制
第一季度季度报告的披露时间不得 完成并披露。第一季度季度报告
早于上一年度年度报告的披露时 的披露时间不得早于上一年度年
间。 度报告的披露时间。
3、年度报告、中期报告和季度 3、年度报告、中期报告和季
报告的内容、格式及编制规则按中 度报告的内容、格式及编制规则
国证监会的相关规定执行，并在制 按中国证监会的相关规定执行，
订报纸上披露年度报告摘要，同时 并在制订报纸上披露年度报告摘
在指定网站上披露其全文。 要，同时在指定网站上披露其全
4、公司董事、高级管理人员应 文。
当对定期报告签署书面确认意见， 4、公司董事、高级管理人员
监事会应当提出书面审核意见，说 应当对定期报告签署书面确认意
明董事会的编制和审核程序是否符 见，监事会应当提出书面审核意
合法律、行政法规和中国证监会的 见，说明董事会的编制和审核程
规定，报告的内容是否能够真实、 序是否符合法律、行政法规和中
准确、完整地反映上市公司的实际 国证监会的规定，报告的内容是
情况。董事、监事、高级管理人员 否能够真实、准确、完整地反映
对定期报告内容的真实性、准确性、 上市公司的实际情况。董事、监
完整性无法保证或者存在异议的， 事、高级管理人员对定期报告内
应当陈述理由和发表意见，并予以 容的真实性、准确性、完整性无
披露。 法保证或者存在异议的，应当陈
5、公司应当在定期报告经董事 述理由和发表意见，并予以披露。
会审议后及时向深圳证券交易所报 5、公司应当在定期报告经董
送，应报送以下文件。 事会审议后及时向深圳证券交易
6、公司预计经营业绩发生亏损 所报送，应报送以下文件。
或者发生大幅变动的，应当及时进 6、公司预计经营业绩发生亏
行业绩预告。 损或者发生大幅变动的，应当及
7、定期报告披露前出现业绩泄 时进行业绩预告。
露，或者出现业绩传闻且公司证券 7、定期报告披露前出现业绩
及其衍生品种交易出现异常波动 泄露，或者出现业绩传闻且公司
的，公司应当及时披露本报告期相 证券及其衍生品种交易出现异常
关财务数据。 波动的，公司应当及时披露本报
8、定期报告中财务会计报告被 告期相关财务数据。
出具非标准审计报告的，公司董事 8、定期报告中财务会计报告
会应当针对该审计意见涉及事项作 被出具非标准审计报告的，公司
出专项说明。 董事会应当针对该审计意见涉及
9、深圳证券交易所对公司定期 事项作出专项说明。
报告的事后审核是对年度报告摘 9、深圳证券交易所对公司定
要、正本的形式审查。公司应当认 期报告的事后审核是对年度报告
真、及时地答复深圳证券交易所的 摘要、正本的形式审查。公司应
问讯，并按交易所要求对定期报告 当认真、及时地答复深圳证券交
有关内容作出解释说明、刊登补充 易所的问讯，并按交易所要求对
公告。 定期报告有关内容作出解释说
10、公司应当与深交所约定定 明、刊登补充公告。
期报告的披露时间，并按照深交所 10、公司应当与深交所约定
安排的时间办理定期报告披露事 定期报告的披露时间，并按照深
宜。因故需变更披露时间的，应当 交所安排的时间办理定期报告披
提前向深交所提出书面申请，陈述 露事宜。因故需变更披露时间的，
变更理由，并明确变更后的披露时 应当提前向深交所提出书面申
间。 请，陈述变更理由，并明确变更
后的披露时间。
11、在债务融资工具存续期
间，公司持续披露信息的要求与
中国证监会基本一致。但需向中
国银行间市场交易商协会申请豁
免定期披露财务信息，按其上市
地监管机构的相关要求进行披
露，同时在中国银行间市场交易
商协会指定信息披露渠道，披露
信息网页链接或用文字注明其披
露途径。
9 第二十条 临时报告 第二十条 临时报告 补充规定和
1、公司披露的除定期报告之外 1、公司披露的除定期报告之 文字性修订
的其他公告均为临时报告，包括但 外的其他公告均为临时报告，包
不限于以下事项： 括但不限于以下事项：
(一) 董事会、监事会和股东大 (一) 董事会、监事会和股东
会决议； 大会决议；
(二) 应披露的交易； (二) 应披露的交易；
(三) 关联交易； (三) 关联交易；
(四) 其他重大事件。 (四) 其他重大事件。
2、公司发生可能对公司证券及 2、公司发生可能对公司证券
其衍生品种交易价格产生较大影响 及其衍生品种交易价格产生较大
的重大事件，投资者尚未得知时， 影响的重大事件，投资者尚未得
公司应当立即披露，说明事件的起 知时，公司应当立即披露，说明
因、目前的状态和可能产生的影响。 事件的起因、目前的状态和可能
临时报告（监事会公告除外）应当 产生的影响。临时报告（监事会
由公司董事会发布并加盖董事会公 公告除外）应当由公司董事会发
章。前款所称重大事件包括： 布并加盖董事会公章。前款所称
（1） 公司的经营方针和经营 重大事件包括：
范围的重大变化；
（1） 公司的名称、经营方
（2） 公司的重大投资行为和
重大的收购、出售资产的决定； 针和经营范围的重大变化；
（3） 公司订立重要合同，可 （2） 公司的重大投资行为
能对公司的资产、负债、权益和经 和重大的收购、出售资产的决定；
营成果产生重要响； （3） 公司订立重要合同，
（4） 公司发生重大债务和未 可能对公司的资产、负债、权益
能清偿到期重大债务的违约情况， 和经营成果产生重要响；
或者发生大额赔偿责任；
（4） 公司发生重大债务和
（5） 公司发生重大亏损或者
重大损失； 未能清偿到期重大债务的违约情
（6） 公司生产经营的外部条 况，或者发生大额赔偿责任；
件发生的重大变化； （5） 公司发生超过净资产
（7） 公司的董事、1/3 以上监 10%以上的重大亏损或者重大损
事或者经理发生变动；董事长或者 失；
经理无法履行职责； （6） 公司生产经营的外部
（8） 持有公司 5%以上股份的 条件发生的重大变化；
股东或者实际控制人，其持有股份 （7） 公司的董事、1/3 以上
或者控制公司的情况发生较大变 监事或者经理发生变动；董事长
化； 或者经理无法履行职责；
（9） 公司减资、合并、分立、 （8） 持有公司 5%以上股份
解散及申请破产的决定；或者依法 的股东或者实际控制人，其持有
进入破产程序、被责令关闭； 股份或者控制公司的情况发生较
（10） 涉及公司的重大诉讼、 大变化；
仲裁，股东大会、董事会决议被依 （9） 公司减资、合并、分
法撤销或者宣告无效； 立、解散及申请破产的决定；或
（11） 公司涉嫌违法违规被有 者依法进入破产程序、被责令关
权机关调查，或者受到刑事处罚、 闭；
重大行政处罚；公司董事、监事、 （10） 涉及公司的重大诉
高级管理人员涉嫌违法违纪被有权 讼、仲裁，股东大会、董事会决
机关调查或者采取强制措施； 议被依法撤销或者宣告无效；
（12） 新公布的法律、法规、 （11） 公司涉嫌违法违规被
规章、行业政策可能对公司产生重 有权机关调查，或者受到刑事处
大影响； 罚、重大行政处罚；公司董事、
（13） 董事会就发行新股或者 监事、高级管理人员涉嫌违法违
其他再融资方案、股权激励方案形 纪被有权机关调查或者采取强制
成相关决议； 措施；
（14） 法院裁决禁止控股股东 （12） 新公布的法律、法规、
转让其所持股份；任一股东所持公 规章、行业政策可能对公司产生
司 5%以上股份被质押、冻结、司法 重大影响；
拍卖、托管、设定信托或者被依法 （13） 董事会就发行新股或
限制表决权； 者其他再融资方案、股权激励方
（15） 主要资产被查封、扣押、 案形成相关决议；
冻结或者被抵押、质押； （14） 法院裁决禁止控股股
（16） 主要或者全部业务陷入 东转让其所持股份；任一股东所
停顿； 持公司 5%以上股份被质押、冻结、
（17） 对外提供重大担保； 司法拍卖、托管、设定信托或者
（18）重大关联交易； 被依法限制表决权；
（19）获得大额政府补贴等可 （15） 主要资产被查封、扣
能对公司资产、负债、权益或者经 押、冻结或者被抵押、质押、出
营成果产生重大影响的额外收益； 售、转让或报废；
（20） 变更会计政策、会计估 （16） 主要或者全部业务陷
计； 入停顿；
（21） 因前期已披露的信息存 （17） 对外提供重大担保；
在差错、未按规定披露或者虚假记 （18）重大关联交易；
载，被有关机关责令改正或者经董 （19）获得大额政府补贴等
事会决定进行更正； 可能对公司资产、负债、权益或
（22） 中国证监会规定的其他 者经营成果产生重大影响的额外
情形。 收益；
3、公司应当在临时报告所涉及 （20） 变更会计政策、会计
的重大事件最先触及下列任一时点 估计；
后，及时履行首次信息披露义务： （21） 因前期已披露的信息
（1）董事会或者监事会形成决 存在差错、未按规定披露或者虚
议时； 假记载，被有关机关责令改正或
（2）签署意向书或者协议（无 者经董事会决定进行更正；
论是否附加条件或期限）时； （22）公司发生未能清偿到
（3）公司（含任一董事、监事 期债务的违约情况；
或者高级管理人员）知悉或理应知 （23）公司涉及需要澄清的
悉该重大事件发生并报告时。 市场传闻；
4、在前款规定的时点之前出现 （24）公司一次性免除他人
下列情形之一的，上市公司应当及 债务超过一定金额，可能影响其
时披露相关事项的筹划情况和既有 偿债能力的；
事实： （25）中国证监会规定的其
（1）该事件难以保密； 他情形。
（2）该事件已经泄露或者市场 （26）其他对投资者做出投
出现有关事件的传闻； 资决策有重大影响的事项。
（3）公司股票及其衍生品种交 3、公司应当在临时报告所涉
易已发生异常波动。 及的重大事件最先触及下列任一
5、公司披露重大事件后，已披 时点后，及时履行首次信息披露
露的重大事件出现可能对上市公司 义务：
证券及其衍生品种交易价格产生较 （1）董事会或者监事会形成
大影响的进展或者变化的，应当持 决议时；
续披露进展或者变化情况、可能产 （2）签署意向书或者协议
生的影响。 （无论是否附加条件或期限）时；
6、公司控股子公司发生本条第 （3）公司（含任一董事、监
1 款规定的重大事件，可能对公司证 事或者高级管理人员）知悉或理
券及其衍生品种交易价格产生较大 应知悉该重大事件发生并报告
影响的，公司应当履行信息披露义 时。
务。公司参股公司发生可能对公司 4、在前款规定的时点之前出
证券及其衍生品种交易价格产生较 现下列情形之一的，上市公司应
大影响的事件的，公司应当履行信 当及时披露相关事项的筹划情况
息披露义务。 和既有事实：
7、涉及公司的收购、合并、分 （1）该事件难以保密；
立、发行股份、回购股份等行为导 （2）该事件已经泄露或者市
致上市公司股本总额、股东、实际 场出现有关事件的传闻；
控制人等发生重大变化的，信息披 （3）公司股票及其衍生品种
露义务人应当依法履行报告、公告 交易已发生异常波动。
义务，披露权益变动情况。 5、公司披露重大事件后，已
8、公司应当关注本公司证券及 披露的重大事件出现可能对上市
其衍生品种的异常交易情况及媒体 公司证券及其衍生品种交易价格
关于本公司的报道。证券及其衍生 产生较大影响的进展或者变化
品种发生异常交易或者在媒体中出 的，应当持续披露进展或者变化
现的消息可能对公司证券及其衍生 情况、可能产生的影响。
品种的交易产生重大影响时，公司 6、公司控股子公司发生本条
应当及时向相关各方了解真实情 第 1 款规定的重大事件，可能对
况，必要时应当以书面方式问询。 公司证券及其衍生品种交易价格
公司控股股东、实际控制人及其一 产生较大影响的，公司应当履行
致行动人应当及时、准确地告知上 信息披露义务。公司参股公司发
市公司是否存在拟发生的股权转 生可能对公司证券及其衍生品种
让、资产重组或者其他重大事件， 交易价格产生较大影响的事件
并配合上市公司做好信息披露工 的，公司应当履行信息披露义务。
作。 7、涉及公司的收购、合并、
9、公司证券及其衍生品种交易 分立、发行股份、回购股份等行
被中国证监会或者证券交易所认定 为导致上市公司股本总额、股东、
为异常交易的，公司应当及时了解 实际控制人等发生重大变化的，
造成证券及其衍生品种交易异常波 信息披露义务人应当依法履行报
动的影响因素，并及时披露。 告、公告义务，披露权益变动情
10、董事会、监事会和股东大 况。
会决议 8、公司应当关注本公司证券
(一) 董事会会议 及其衍生品种的异常交易情况及
（1）公司召开董事会会议，应 媒体关于本公司的报道。证券及
当在会议结束后及时将董事会决议 其衍生品种发生异常交易或者在
（包括所有提案均被否决的董事会 媒体中出现的消息可能对公司证
决议）报送深交所备案。董事会决 券及其衍生品种的交易产生重大
议应当经与会董事签字确认。 影响时，公司应当及时向相关各
（2）董事会决议涉及须经股东 方了解真实情况，必要时应当以
大会表决的事项或者重大事件的， 书面方式问询。公司控股股东、
公司应当及时披露；董事会决议涉 实际控制人及其一致行动人应当
及深交所认为有必要披露的其他事 及时、准确地告知上市公司是否
项的，公司也应当及时披露。 存在拟发生的股权转让、资产重
（3）董事会决议涉及重大事 组或者其他重大事件，并配合上
项，需要按照中国证监会有关规定 市公司做好信息披露工作。
或者深交所制定的公告格式指引进 9、公司证券及其衍生品种交
行公告的，公司应当分别披露董事 易被中国证监会或者证券交易所
会决议公告和相关重大事项公告。 认定为异常交易的，公司应当及
(二) 监事会会议 时了解造成证券及其衍生品种交
（1）公司召开监事会会议，应 易异常波动的影响因素，并及时
当在会议结束后及时将监事会决议 披露。
报送深交所备案，经深交所登记后 10、董事会、监事会和股东
公告。 大会决议
（2）监事会决议应当经过与会 (一) 董事会会议
监事签字确认。监事应当保证监事 （1）公司召开董事会会议，
会决议公告的内容真实、准确、完 应当在会议结束后及时将董事会
整，没有虚假记载、误导性陈述或 决议（包括所有提案均被否决的
重大遗漏。 董事会决议）报送深交所备案。
(三) 股东大会会议 董事会决议应当经与会董事签字
（1）公司应当在年度股东大会 确认。
召开二十日前、或者临时股东大会 （2）董事会决议涉及须经股
召开十五日前，以公告方式向股东 东大会表决的事项或者重大事件
发出股东大会通知。 的，公司应当及时披露；董事会
（2）公司应当在股东大会结束 决议涉及深交所认为有必要披露
当日，将股东大会决议公告文稿、 的其他事项的，公司也应当及时
股东大会决议和法律意见书报送深 披露。
交所，经深交所登记后披露股东大 （3）董事会决议涉及重大事
会决议公告。深交所要求提供股东 项，需要按照中国证监会有关规
大会会议记录的，公司应当按深交 定或者深交所制定的公告格式指
所要求提供。 引进行公告的，公司应当分别披
（3）股东大会如因故出现延期 露董事会决议公告和相关重大事
或取消的情形，公司应当在原定召 项公告。
开日期的至少二个交易日之前发布 (二) 监事会会议
通知，说明延期或取消的具体原因。 （1）公司召开监事会会议，
延期召开股东大会的，公司应当在 应当在会议结束后及时将监事会
通知中公布延期后的召开日期。 决议报送深交所备案，经深交所
（4）股东大会召开前股东提出 登记后公告。
临时提案的，公司应当在规定时间 （2）监事会决议应当经过与
内发出股东大会补充通知，披露提 会监事签字确认。监事应当保证
出临时提案的股东姓名或名称、持 监事会决议公告的内容真实、准
股比例和新增提案的内容。 确、完整，没有虚假记载、误导
（5）股东自行召集股东大会 性陈述或重大遗漏。
的，应当在发出股东大会通知前书 (三) 股东大会会议
面通知公司董事会并将有关文件报 （1）公司应当在年度股东大
送深交所备案。在公告股东大会决 会召开二十日前、或者临时股东
议前，召集股东持股比例及持股期 大会召开十五日前，以公告方式
限不得低于《公司章程》或法律法 向股东发出股东大会通知。
规的规定，召集股东应当在发出股 （2）公司应当在股东大会结
东大会通知前申请在上述期间锁定 束当日，将股东大会决议公告文
其持有的公司股份。 稿、股东大会决议和法律意见书
（6）股东大会会议期间发生突 报送深交所，经深交所登记后披
发事件导致会议不能正常召开的， 露股东大会决议公告。深交所要
公司应当立即向深交所报告，说明 求提供股东大会会议记录的，公
原因并披露相关情况。 司应当按深交所要求提供。
（7）公司在股东大会上向股东 （3）股东大会如因故出现延
通报的事件属于未曾披露的重大事 期或取消的情形，公司应当在原
件的，应当将该通报事件与股东大 定召开日期的至少二个交易日之
会决议公告同时披露。 前发布通知，说明延期或取消的
11、应披露的交易 具体原因。延期召开股东大会的，
(一) 应披露的交易包括下列 公司应当在通知中公布延期后的
事项： 召开日期。
（1）购买或出售资产；（2）对 （4）股东大会召开前股东提
外投资（含委托理财、委托贷款等）； 出临时提案的，公司应当在规定
（3）提供财务资助；（4）提供担保； 时间内发出股东大会补充通知，
（5）租入或租出资产；（6）签订管 披露提出临时提案的股东姓名或
理方面的合同（含委托经营、受托 名称、持股比例和新增提案的内
经营等）；（7）赠与或受赠资产；（8） 容。
债权或债务重组；（9）研究与开发 （5）股东自行召集股东大会
项目的转移；（10）签订许可协议； 的，应当在发出股东大会通知前
（11）深交所认定的其他交易。 书面通知公司董事会并将有关文
上述购买、出售的资产不含购 件报送深交所备案。在公告股东
买原材料、燃料和动力，以及出售 大会决议前，召集股东持股比例
产品、商品 等与日常经营相关的资 及持股期限不得低于《公司章程》
产，但资产置换中涉及购买、出售 或法律法规的规定，召集股东应
此类资产的，仍包含在内。 当在发出股东大会通知前申请在
(二) 公司发生的交易达到下 上述期间锁定其持有的公司股
列标准之一的，应当及时披露： 份。
（1）交易涉及的资产总额占公 （6）股东大会会议期间发生
司最近一期经审计总资产的 10%以 突发事件导致会议不能正常召开
上，该交易涉及的资产总额同时存 的，公司应当立即向深交所报告，
在帐面值和评估值的，以较高者作 说明原因并披露相关情况。
为计算数据； （7）公司在股东大会上向股
（2）交易标的(如股权)在最近 东通报的事件属于未曾披露的重
一个会计年度相关的主营业务收入 大事件的，应当将该通报事件与
占公司最近一个会计年度经审计主 股东大会决议公告同时披露。
营业务收入的 10%以上，且绝对金额 11、应披露的交易
超过 1000 万元； (一) 应披露的交易包括下
（3）交易标的(如股权)在最近 列事项：
一个会计年度相关的净利润占公司 （1）购买或出售资产；（2）
最近一个会计年度经审计净利润的 对外投资（含委托理财、委托贷
10%以上，且绝对金额超过 100 万 款等）；（3）提供财务资助；（4）
元； 提供担保；（5）租入或租出资产；
（4）交易的成交金额（含承担 （6）签订管理方面的合同（含委
债务和费用）占公司最近一期经审 托经营、受托经营等）；（7）赠与
计净资产的 10%以上，且绝对金额超 或受赠资产；（8）债权或债务重
过 1000 万元； 组；（9）研究与开发项目的转移；
（5）交易产生的利润占公司最 （10）签订许可协议；（11）深交
近一个会计年度经审计净利润的 所认定的其他交易。
10%以上，且绝对金额超过 100 万 上述购买、出售的资产不含
元。 购买原材料、燃料和动力，以及
上述指标计算中涉及的数据如 出售产品、商品等与日常经营相
为负值，取其绝对值计算。公司在 关的资产，但资产置换中涉及购
十二个月内发生的交易标的相关的 买、出售此类资产的，仍包含在
同类交易，应当按照累计计算的原 内。
则适用上述披露标准。 (二) 公司发生的交易达到
12、关联交易 下列标准之一的，应当及时披露：
(一) 关联交易是指公司或者 （1）交易涉及的资产总额占
其控股子公司与公司关联人之间发 公司最近一期经审计总资产的
生的转移 资源或者义务的事项，包 10%以上，该交易涉及的资产总额
括：（1）上一条所规定的应披露交 同时存在帐面值和评估值的，以
易事项；（2）购买原材料、燃料、 较高者作为计算数据；
动力；（3）销售产品、商品；（4） （2）交易标的(如股权)在最
提供或接受劳务；（5）委托或受托 近一个会计年度相关的主营业务
销售；（6）关联双方共同投资；（7） 收入占公司最近一个会计年度经
其他通过约定可能造成资源或义务 审计主营业务收入的 10%以上，且
转移的事项。 绝对金额超过 1000 万元；
(二) 公司发生的关联交易达 （3）交易标的(如股权)在最
到下列标准之一的，应当及时披露： 近一个会计年度相关的净利润占
（1）、公司与关联自然人发生 公司最近一个会计年度经审计净
的交易金额在 30 万元以上的关联 利润的 10%以上，且绝对金额超过
交易； 100 万元；
（2）、公司与关联法人发生的 （4）交易的成交金额（含承
交易金额在 300 万元以上，且占公 担债务和费用）占公司最近一期
司最近一期经审计净资产绝对值 经审计净资产的 10%以上，且绝对
0.5%以上的关联交易。 金额超过 1000 万元；
公司在十二个月内发生的交易 （5）交易产生的利润占公司
标的相关的同类关联交易，应当按 最近一个会计年度经审计净利润
照累计计算的原则适用上述披露标 的 10%以上，且绝对金额超过 100
准。 万元。
（三）关联人包括关联法人和 上述指标计算中涉及的数据
关联自然人。 如为负值，取其绝对值计算。公
具有以下情形之一的法人，为 司在十二个月内发生的交易标的
公司的关联法人： 相关的同类交易，应当按照累计
（1）直接或者间接地控制公司 计算的原则适用上述披露标准。
的法人； 12、关联交易
（2）由前项所述法人直接或者 (一) 关联交易是指公司或
间接控制的除公司及其控股子公司 者其控股子公司与公司关联人之
以外的法人； 间发生的转移 资源或者义务的
（3）关联自然人直接或者间接 事项，包括：（1）上一条所规定
控制的、或者担任董事、高级管理 的应披露交易事项；（2）购买原
人员的，除公司及其控股子公司以 材料、燃料、动力；（3）销售产
外的法人； 品、商品；（4）提供或接受劳务；
（4）持有公司 5%以上股份的法 （5）委托或受托销售；（6）关联
人或者一致行动人； 双方共同投资；（7）其他通过约
（5）在过去 12 个月内或者根 定可能造成资源或义务转移的事
据相关协议安排在未来 12 月内，存 项。
在上述情形之一的； (二) 公司发生的关联交易
（6）中国证监会、深交所或者 达到下列标准之一的，应当及时
公司根据实质重于形式的原则认定 披露：
的其他与 公司有特殊关系，可能或 （1）、公司与关联自然人发
者已经造成公司对其利益倾斜的法 生的交易金额在 30 万元以上的
人。 关联交易；
具有以下情形之一的自然人， （2）、公司与关联法人发生
为公司的关联自然人： 的交易金额在 300 万元以上，且
（1）直接或者间接持有公司 5% 占公司最近一期经审计净资产绝
以上股份的自然人； 对值 0.5%以上的关联交易。
（2）公司董事、监事及高级管 公司在十二个月内发生的交
理人员； 易标的相关的同类关联交易，应
（3）直接或者间接地控制公司 当按照累计计算的原则适用上述
的法人的董事、监事及高级管理人 披露标准。
员； （三）关联人包括关联法人
（4）上述第 1、2 项所述人士 和关联自然人。
的关系密切的家庭成员，包括配偶、 具有以下情形之一的法人，
父母、 年满 18 周岁的子女及其配 为公司的关联法人：
偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父 （1）直接或者间接地控制公
母、兄弟姐妹， 子女配偶的父母； 司的法人；
（5）在过去 12 个月内或者根 （2）由前项所述法人直接或
据相关协议安排在未来 12 个月内， 者间接控制的除公司及其控股子
存在上述情形之一的； 公司以外的法人；
（6）中国证监会、深交所或者 （3）关联自然人直接或者间
公司根据实质重于形式的原则认定 接控制的、或者担任董事、高级
的其他与公司有特殊关系，可能或 管理人员的，除公司及其控股子
者已经造成公司对其利益倾斜的自 公司以外的法人；
然人。 （4）持有公司 5%以上股份的
13、其他重大事件 法人或者一致行动人；
(一) 重大诉讼和仲裁 （5）在过去 12 个月内或者
（1）公司发生的重大诉讼、仲 根据相关协议安排在未来 12 月
裁事项涉及金额占公司最近一期经 内，存在上述情形之一的；
审计净资产绝对值 10%以上，且绝对 （6）中国证监会、深交所或
金额超过 1000 万元的，应当及时披 者公司根据实质重于形式的原则
露。 认定的其他与 公司有特殊关系，
（2）未达到前述标准或者没有 可能或者已经造成公司对其利益
具体涉案金额的诉讼、仲裁事项， 倾斜的法人。
董事会基于案件特殊性认为可能对 具有以下情形之一的自然
公司证券交易价格产生较大影响， 人，为公司的关联自然人：
或者深交所认为有必要的，以及涉 （1）直接或者间接持有公司
及公司股东大会、董事会决议被申 5%以上股份的自然人；
请撤销或者宣告无效的诉讼的，公 （2）公司董事、监事及高级
司也应当及时披露。 管理人员；
公司发生的重大诉讼、仲裁事 （3）直接或者间接地控制公
项应当采取连续十二个月累计计算 司的法人的董事、监事及高级管
的原则适用上述披露标准。 理人员；
(二) 变更募集资金投资项目 （4）上述第 1、2 项所述人
公司拟变更募集资金投资项目 士的关系密切的家庭成员，包括
的，应当自董事会审议后及时披露， 配偶、父母、年满 18 周岁的子女
并提交股东大会审议。 及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，
(三) 业绩预告、业绩快报和盈 配偶的父母、兄弟姐妹， 子女配
利预测 偶的父母；
（1）公司预计全年度经营业绩 （5）在过去 12 个月内或者
将出现下列情形之一的，应当在会 根据相关协议安排在未来 12 个
计年度结束后 1 个月内进行业绩预 月内，存在上述情形之一的；
告：净利润为负值；业绩大幅变动 （6）中国证监会、深交所或
（一般是指净利润与上年同期相比 者公司根据实质重于形式的原则
上升或者下降 50%以上、或者实现扭 认定的其他与公司有特殊关系，
亏为盈的情形）。 可能或者已经造成公司对其利益
（2）公司披露业绩预告后，又 倾斜的自然人。
预计本期业绩与已披露的业绩预告 13、其他重大事件
差异较大的，应当及时披露业绩预 (一) 重大诉讼和仲裁
告修正公告。 （1）公司发生的重大诉讼、
（3）公司应当确保业绩快报中 仲裁事项涉及金额占公司最近一
的财务数据和指标与相关定期报告 期经审计净资产绝对值 10%以上，
的实际数据和指标不存在重大差 且绝对金额超过 1000 万元的，应
异。若有关财务数据和指标的差异 当及时披露。
幅度达到 20%以上的，公司应当在披 （2）未达到前述标准或者没
露相关定期报告的同时，以董事会 有具体涉案金额的诉讼、仲裁事
公告的形式进行致歉，并说明差异 项，董事会基于案件特殊性认为
内容及其原因、对公司内部责任人 可能对公司证券交易价格产生较
的认定情况等。 大影响，或者深交所认为有必要
（4）、公司预计本期业绩与已 的，以及涉及公司股东大会、董
披露的盈利预测有重大差异的，应 事会决议被申请撤销或者宣告无
当及时披露盈利预测修正公告。 效的诉讼的，公司也应当及时披
(四) 利润分配和资本公积金 露。
转增股本 公司发生的重大诉讼、仲裁
公司应当在董事会审议通过利 事项应当采取连续十二个月累计
润分配和资本公积金转增股本方案 计算的原则适用上述披露标准。
后，及时披露方案的具体内容。 (二) 变更资金投资项目
(五) 股票交易异常波动和澄 （1）公司拟变更上市募集资
清 金投资项目的，应当自董事会审
(1)股票交易被中国证监会或 议后及时披露，并提交股东大会
者深交所根据有关规定、业务规则 审议。
认定为异常波动的，公司应当于次 （2）企业变更债务融资工具
一交易日披露股票交易异常波动公 募集资金用途，应至少于变更前
告。股票交易异常波动的计算从公 五个工作日披露变更公告。
告之日起重新开始。 (三) 业绩预告、业绩快报和
(2)公共传媒传播的消息（以下 盈利预测
简称“传闻”）可能或已经对公司证 （1）公司预计全年度经营业
券交易价格产生较大影响的，公司 绩将出现下列情形之一的，应当
应当及时向深交所提供传闻传播的 在会计年度结束后 1 个月内进行
证据，并发布澄清公告。 业绩预告：净利润为负值；业绩
(六) 中国证监会或深交所认 大幅变动（一般是指净利润与上
定的其他重大事件应当按照中国证 年同期相比上升或者下降 50%以
监会或深交所的相关规定办理。 上、或者实现扭亏为盈的情形）。
14、公司控股子公司发生重大 （2）公司披露业绩预告后，
事件，应比照上述规定履行信息披 又预计本期业绩与已披露的业绩
露义务。公司参股公司发生可能对 预告差异较大的，应当及时披露
公司证券交易价格产生较大影响的 业绩预告修正公告。
事件的，公司应当比照上述规定履 （3）公司应当确保业绩快报
行信息披露义务。 中的财务数据和指标与相关定期
报告的实际数据和指标不存在重
大差异。若有关财务数据和指标
的差异幅度达到 20%以上的，公司
应当在披露相关定期报告的同
时，以董事会公告的形式进行致
歉，并说明差异内容及其原因、
对公司内部责任人的认定情况
等。
（4）、公司预计本期业绩与
已披露的盈利预测有重大差异
的，应当及时披露盈利预测修正
公告。
(四) 利润分配和资本公积
金转增股本
公司应当在董事会审议通过
利润分配和资本公积金转增股本
方案后，及时披露方案的具体内
容。
(五) 股票交易异常波动和
澄清
(1)股票交易被中国证监会
或者深交所根据有关规定、业务
规则认定为异常波动的，公司应
当于次一交易日披露股票交易异
常波动公告。股票交易异常波动
的计算从公告之日起重新开始。
(2)公共传媒传播的消息（以
下简称“传闻”）可能或已经对公
司证券交易 价格产生较大影响
的，公司应当及时向深交所提供
传闻传播的证据，并发布澄清公
告。
(六) 中国证监会、深交所和
交易商协会认定的其他重大事件
应当按照中国证监会、深交所和
交易商协会的相关规定办理。
14、公司控股子公司发生重
大事件，应比照上述规定履行信
息披露义务。公司参股公司发生
可能对公司证券交易价格产生较
大影响的事件的，公司应当比照
上述规定履行信息披露义务。
10 按照交易商协会有关规定增加 第二十一条 债务融资工具
内容 本息兑付的信息披露：
1、 公司应当在债务融资工
具本息兑付日前 5 个工作日，通
过中国银行间市场交易商协会指
定信息披露渠道公布本金兑付、
付息事项。
2、公司未按约定向指定的资
金账户足额划付本息资金，中央
国债登记结算有限公司（以下简
称中央结算公司）或其他代理兑
付的机构应在债务融资工具本息
兑付日及时向投资者公告公司违
约事实。
3、公司信息披露文件应以不
可修改的电子版形式送达全国银
行间同业拆借中心（以下简称同
业拆借中心），同业拆借中心依据
本规则完成信息披露文件的格式
审核工作后，对符合规定格式的
信息披露文件予以公布。对未能
按规定披露信息的公司，同业拆
借中心应及时向交易商协会报
告。
11 第二十九条 公司董事会秘书 第三十二条 公司董事会秘 补充规定
负责信息的保密工作，制订保密措 书负责信息的保密工作，制订保
施。内幕信息泄露时，及时采取补 密措施。内幕信息泄露时，及时
救措施加以解释和澄清，并报告深 采取补救措施加以解释和澄清，
圳证券交易所和中国证监会。 并报告深圳证券交易所、中国证
监会和银行间市场交易商协会。
12 第三十五条 信息披露前应严 第三十八条 信息披露前应 补充规定
格履行下列审查程序： 严格履行下列审查程序：
1、提供信息的公司各部门和子 1、提供信息的公司各部门和
公司负责人应认真核对相关信息资 子公司负责人应认真核对相关信
料，并对所披露内容的真实性、准 息资料，并对所披露内容的真实
确性及完整性承担责任； 性、准确性及完整性承担责任；
2、董事会秘书处及董事会秘书 2、董事会秘书处及董事会秘
进行合规性审查； 书进行合规性审查；
3、董事会秘书应履行以下审批 3、董事会秘书应履行以下审
手续后方可发布临时公告 批手续后方可发布临时公告
（1）以董事会名义发布的临时 （1）以董事会名义发布的临
公告（不含董事会决议）应当由董 时公告（不含董事会决议）应当
事长（或董事长委托的其他董事） 由董事长（或董事长委托的其他
签署，并同时通过各种方式发送给 董事）签署，并同时通过各种方
各位董事审核（董事对公告内容有 式发送给各位董事审核（董事对
异议的，应当立即以书面形式通知 公告内容有异议的，应当立即以
董事会秘书），然后才能提交深交 书面形式通知董事会秘书），然后
所； 才能提交深交所和银行间市场交
（2）以监事会名义发布的临时 易商协会指定的信息披露机构；
公告应当提交监事会审核后提交深 （2）以监事会名义发布的临
交所。 时公告应当提交监事会审核后提
交深交所和银行间市场交易商协
会指定的信息披露机构。
13 第三十七条 公司各部门和子 第四十条 公司各部门和子 补充规定
公司负责人对于涉及信息事项是否 公司负责人对于涉及信息事项是
需要披露有疑问时，应及时向董事 否需要披露有疑问时，应及时向
会秘书或通过董事会秘书向深圳证 董事会秘书或通过董事会秘书向
券交易所咨询。 深圳证券交易所和银行间市场交
易商协会咨询。
14 第三十八条 董事会秘书及证 第四十一条 董事会秘书及 补充规定
券事务代表的责任： 证券事务代表的责任：
1、董事会秘书为公司与深圳证 1、董事会秘书为公司与深圳
券交易所的指定联络人，负责准备 证券交易所和银行间市场交易商
和递交深圳证券交易所要求的文 协会的指定联络人，负责准备和
件，组织完成监管机构布置的任务。 递交深圳证券交易和银行间市场
2、负责信息的保密工作，制订 交易商协会所要求的文件，组织
保密措施。内幕信息泄露时，及时 完成监管机构布置的任务。
采取补救措施加以解释和澄清，并 2、负责信息的保密工作，制
报告深圳证券交易所和中国证监 订保密措施。内幕信息泄露时，
会。 及时采取补救措施加以解释和澄
3、董事会秘书经董事会授权协 清，并报告深圳证券交易所、中
调和组织信息披露事项，包括建立 国证监会和银行间市场交易商协
信息披露的制度和重大信息的内部 会。
报告制度，明确公司各部门的有关 3、董事会秘书经董事会授权
人员的信息披露职责及保密责任； 协调和组织信息披露事项，包括
负责与新闻媒体及投资者的联系； 建立信息披露的制度和重大信息
接待来访、回答咨询；联系股东、 的内部报告制度，明确公司各部
董事；向投资者提供公司公开披露 门的有关人员的信息披露职责及
过的资料，保证公司信息披露的及 保密责任；负责与新闻媒体及投
时性、合法性、真实性和完整性。 资者的联系；接待来访、回答咨
其他机构及个人不应干预董事会秘 询；联系股东、董事；向投资者
书按有关法律、法规及规则的要求 提供公司公开披露过的资料，保
披露信息。 证公司信息披露的及时性、合法
4、证券事务代表协助董事会秘 性、真实性和完整性。其他机构
书做好信息披露事务；董事会秘书 及个人不应干预董事会秘书按有
不能履行职责时，代替董事会秘书 关法律、法规及规则的要求披露
行使职责。 信息。
4、证券事务代表协助董事会
秘书做好信息披露事务；董事会
秘书不能履行职责时，代替董事
会秘书行使职责。
15 按照交易商协会有关规定增加 第四十七条 公司出现信息
内容 披露违规行为被中国证监会依照
《上市公司信息披露管理办法》
采取监管措施、或被深圳证券交
易所依据《股票上市规则》通报
批评或公开谴责的，或者对未能
按规定披露信息的公司、相关中
介机构及负有直接责任的董事、
高级管理人员和其他直接责任人
员，交易商协会通过诫勉谈话、
警告、公开谴责等措施进行处理，
甚至中国人民银行给予行政处罚
的，公司董事会应及时组织对信
息披露事务管理制度及其实施情
况进行检查，并采取相应的更正
措施。
16 第四十七条 公司不得以保密 第五十一条 公司不得以保 补充规定
或违反公平信息披露原则等为由不 密或违反公平信息披露原则等为
履行或不完全履行向深交所报告和 由不履行或不完全履行向深交所
接受深交所质询的义务。 和银行间市场交易商协会报告和
接受深交所和银行间市场交易商
协会质询的义务。
17 第五十五条公司及相关信息 第五十九条 公司及相关信 补充规定
披露义务人在以下情形下与特定对 息披露义务人在以下情形下与特
象进行相关信息交流时，一旦出现 定对象进行相关信息交流时，一
信息泄漏，公司及相关信息披露义 旦出现信息泄漏，公司及相关信
务人应立即报告深圳证券交易所并 息披露义务人应立即报告深圳证
公告： 券交易所和银行间市场交易商协
1、与律师、会计师、保荐代表 会并公告：
人、保荐机构等进行的相关信息交 1、与律师、会计师、保荐代
流； 表人、保荐机构等进行的相关信
2、与银行、税务部门、统计部 息交流；
门等进行的相关信息交流。 2、与银行、税务部门、统计
部门等进行的相关信息交流。
18 第六十条 以公司名义对中国证 第六十四条 以公司名义对 补充规定
监会、深圳证券交易所、地方证监 中国证监会、深圳证券交易所、
局等单位进行正式行文时，须经公 地方证监局和银行间市场交易商
司董事长或董事长委托的董事审核 协会等单位进行正式行文时，须
批准。相关文件由董事会秘书存档 经公司董事长或董事长委托的董
保管。 事审核批准。相关文件由董事会
秘书存档保管。
19 第六十一条 若中国证监会或 第六十五条 若中国证监会、 补充规定
证券交易所对信息披露有新的规 证券交易所和银行间市场交易商
定，本制度做相应修正。 协会对信息披露有新的规定，本
制度做相应修正。
多氟多化工股份有限公司董事会
2012 年 10 月 22 日
