多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
多氟多化工股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李世江、主管会计工作负责人程立静及会计机构负责人(会计主
管人员)程立静声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................................................................. 9
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 27
第八节 财务报告 ................................................................................................................................................... 28
第九节 备查文件目录 ..........................................................................................................................................119
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 多氟多化工股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《多氟多化工股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 多氟多 股票代码 002407
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 多氟多化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 多氟多
公司的外文名称（如有） DO-FLUORIDE CHEMICALS CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如有）DFD
公司的法定代表人 李世江
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈相举
联系地址 焦作市中站区焦克路
电话 0391-2956992
传真 0391-2956956
电子信箱 dfdzqb@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
报告期初注册 2012 年 08 月 22 日 焦作市工商行政管理局 410000100017198 410803719115730 71911573-0
报告期末注册 2013 年 04 月 24 日 焦作市工商行政管理局 410000100017198 410803719115730 71911573-0
临时公告披露的指定
2013 年 05 月 14 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2013-015）
网站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 708,570,926.20 595,301,958.33 19.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,358,224.59 42,392,018.19 -92.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
13,900,394.90 38,470,073.74 -63.87%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 22,738,029.89 100,605,132.93 -77.4%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.19 -89.47%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.19 -89.47%
加权平均净资产收益率（%） 0.23% 2.92% 下降 2.69%个百分点
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,477,531,746.26 2,408,882,266.98 2.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84 -1.29%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,358,224.59 42,392,018.19 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,358,224.59 42,392,018.19 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,401,997.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,567,916.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,616.69
预计负债 -15,000,000.00
减：所得税影响额 442,885.06
少数股东权益影响额（税后） 91,815.74
合计 -10,542,170.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，全球经济持续疲软，经济形势不容乐观，中国经济增速放缓，实体经济困难重重，制造业逼近萎缩区间。
国内外氟化盐市场需求疲软，价格竞争更趋激烈，公司利润不断下滑。面对严峻的外部环境，董事会和管理层严谨地分析了
公司当前面临的挑战，紧紧围绕年度发展战略和经营目标，努力克服外部环境复杂变化带来的不利因素，坚持巩固传统行业，
加大创新力度，推进转型升级，重点做好以下几个方面工作：1、产品结构调整和转型升级稳步提升。千吨级晶体六氟磷酸
锂项目运行正常，电子级氢氟酸项目进展顺利，含氟精细化学品研发取得显著进展。2、技术创新支撑企业可持续发展。公
司累计申报专利数量达168项，其中发明专利120项，获得授权105项，其中发明专利64项。获得河南省优秀创新型企业、河
南省“十二五”制造业信息化科技工程数字化企业培育单位、河南省科学技术进步奖等荣誉称号；通过国家工信部氟化氢准入
审核。3、加强内部管理，推进机构改革，完善考核体系。对经理班子和分子公司负责人签订绩效考核责任书，并有效提高
生产效率、降低采购成本、加大市场销售。报告期内，公司实现营业收入为70857.09万元，较上年同期增长19.03%；归属于
上市公司股东的净利润为335.82万元，较上年同期下降92.08%。
二、主营业务分析
报告期内，主营产品销量虽有所增加，但售价降低，综合毛利率由上年的21.69%下降为今年的17.27%。面对严峻形势，
公司努力拓展国际市场，把握原料采购节奏，力争化解经营风险。下半年公司将密切跟踪国际、国内市场的变化，不断调整
内外营销策略，改善经营业绩。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 708,570,926.20 595,301,958.33 19.03%
营业成本 586,211,941.85 466,205,126.44 25.74%
销售费用 38,930,881.57 28,603,279.38 36.11% 系本期运杂费增加所致
管理费用 58,169,136.71 46,525,668.40 25.03%
财务费用 16,335,969.50 15,611,405.97 4.64%
所得税费用 1,082,244.69 8,451,625.84 -87.19% 系利润总额减少所致
主要原因系本期销售商品接受劳务收到
经营活动产生的 的现金同比减少，购买商品、接受劳务
22,738,029.89 100,605,132.93 -77.4%
现金流量净额 支付的现金和支付其他与经营活动有关
的现金同比增加所致。
主要系本期购建固定资产、无形资产和
投资活动产生的
-112,901,741.27 -175,570,011.47 -35.69% 其他长期资产支付的现金同比减少所
现金流量净额
致。
筹资活动产生的
48,753,312.62 -51,134,563.62
现金流量净额
现金及现金等价 -46,530,314.50 -126,425,151.45 -72.49%
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物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
依照公司年初披露的年度经营思路，报告期内，公司各项工作有序开展，基本符合公司的年初经营目标。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
工业 617,183,497.49 495,793,815.33 19.67% 4.65% 7.36% -2.03%
其他 85,703,195.00 85,163,257.96 0.63%
分产品
氟化盐 585,938,527.19 470,718,578.95 19.66% 3.8% 5.98% -1.65%
硅化物 8,328,277.70 6,384,480.96 23.34% -14.68% 1.5% -12.22%
其他 108,619,887.60 103,854,013.38 4.39% 598.11% 813.03% -22.5%
分地区
国内 483,850,972.95 403,378,865.04 16.63% 19.44% 27.47% -5.26%
国外 219,035,719.54 177,578,208.25 18.93% 18.6% 22.15% -2.35%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，详见 2012 年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
39,700,000.00 29,750,000.00 33.45%
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被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
销售：有色金属产品、矿物制品、其他
化工产品（除危险化学品）、有色金属工
河南省有色金属工业有限公司 业专用设备及技术咨询；从事货物与技 94.36%
术进出口业务（凭资格证书核定的有效
范围内经营）
企业项目咨询，企业管理咨询，投资信
息咨询，科技信息咨询，企业形象策划，
北京和合正元科技咨询有限公司 7%
市场营销策划服务，文化活动服务，展
览展示，人才培训服务。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2013 年 2015 年
中原信托 集合资金 按季分配
无 否 2,500 05 月 13 05 月 12 0 0 525 0
有限公司 信托计划 收益
日 日
合计 2,500 -- -- -- 0 0 525 0
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 03 月 20 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2013 年 04 月 11 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用
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途
焦作市新立康输送机械有 工业集聚区基础
焦作市中财投资有限公司 否 2,000 10% 限公司、焦作东方海纳科 设施建设铺底流
技发展有限公司 动资金
焦作市大金源工贸有限公 工业集聚区基础
焦作市中财投资有限公司 否 1,500 10% 司、河南东泰压力容器有 设施建设流动资
限公司 金
合计 -- 3,500 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应
无
对措施（如有）
委托贷款审批董事会公告披露日
2013 年 03 月 20 日和 2013 年 6 月 27 日
期（如有)
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 106,353
报告期投入募集资金总额 441.97
已累计投入募集资金总额 100,013.48
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 4,222.9
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 3.97%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503 号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商平安证券有
限责任公司于 2010 年 4 月 20 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2700 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币
39.39 元。截至 2010 年 5 月 7 日止，本公司共募集资金 106,353.00 万元，扣除发行费用 7,268.16 万元，募集资金净额 99,084.84
万元。
截止 2010 年 5 月 7 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经信永中和会计师事务所有限责任公司以
“XYZH/2009A5042 号”验资报告验证确认。2010 年根据证监会及财会[2010]25 号的有关文件对发行费用进行调整，调整增
加资本公积和募集资金净额 3,291,983.00 元。截止 2013 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 100,013.48 万元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 10,736.00 万元；于 2010 年 6 月 1 日起至 2013
年 6 月 30 日止会计期间使用募集资金人民币 89,277.48 万元。截止 2013 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 0.01 万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《多氟多化工股份有
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》于 2008 年 5 月 22 日经公司 2008 年第一次临时
股东大会审议通过并执行。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集
资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专
户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与平安证券有限责任公
司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000.00 万元以上的或累计从募集资金存款
户中支取的金额达到募集资金总额的 5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人
可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存
在问题。截止 2013 年 6 月 30 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：万元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 储存方式
4180023010180100
交通银行股份有限公司焦作分行 30,000.00 0.00 活期
26484
中国建设银行股份有限公司焦作中 4100151052005916
27,000.00 0.00 活期
站支行 8168
7396110182100007
20,000.00 0.00 活期
中信银行股份有限公司焦作分行 039
中国民生银行股份有限公司郑州花
3002014160000075 15,000.00 0.00 活期
园路支行
中国工商银行股份有限公司焦作民 1709022029200097
7,084.84 0.00 活期
主路支行 876
7396110182100014
中信银行股份有限公司焦作分行 0.00 活期
834
5510783010180100
交通银行安宁支行 0.01 活期
35204
合计 99,084.84 0.01
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年
年产 6 万吨高性能无
否 25,026 25,026 0 25,168.4 100% 10 月 11 2,866.19 是 否
机氟化物项目
日
氟资源综合利用项目 是 6,002 6,002 0 6,098.86 100% 2012 年 827.2 是 否
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10 月 23
日
2012 年
年产 1 万吨再生冰晶
否 2,776 2,241.52 0 2,368.07 100% 02 月 23 27.18 是 否
石项目
日
2012 年
氟化学技术研发中心
否 3,160 3,160 0 3,208.6 100% 02 月 23 是 否
项目
日
承诺投资项目小计 -- 36,964 36,429.52 0 36,843.93 -- -- 3,720.57 -- --
超募资金投向
2013 年
年产 1 亿 AH 动力锂离
否 10,000 10,000 0 10,101.38 100% 11 月 30 106.88 否 否
子电池项目
日
年产 200 吨六氟磷酸
锂，锂离子电池用电解 2013 年
液及 2000 吨六氟磷酸 否 25,421 25,955.48 441.97 26,368.17 100% 10 月 31 3,031.37 是 否
锂、电池级氟化锂、电 日
子级氢氟酸项目
归还银行贷款（如有） -- 26,700 26,700 26,700 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 62,121 62,655.48 441.97 63,169.55 -- -- 3,138.25 -- --
100,013.4
合计 -- 99,085 99,085 441.97 -- -- 6,858.82 -- --
8
年产 1 亿 AH 动力锂离子电池项目：该项目一期工程 5000 万安时生产线已经于 2011 年 9 月 7
未达到计划进度或预
日试生产，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2011-048。目
计收益的情况和原因
前具备 2000 万 Ah 产能，开发低速电动汽车企业、电动自行车企业、储能企业等用户数家，但由于
（分具体项目）
下游市场不成熟，未达预计效益。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A
股)2700 万股，发行价格每股 39.39 元，共募集资金人民币 106353 万元，扣除发行费用人民币 7268
万元后，实际募集资金净额为人民币 99085 万元。上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所验
证，并由其出具[信永中和(2010)验字第 XYZH/2009A5042]号《验资报告》。公司本次募集资金净额
超募资金的金额、用途 扣除募集资金项目投资需求 36,964 万元后，超额募集资金 62,121 万元。
及使用进展情况 公司第二届第十三次董事会会议审议通过了《关于公司利用 26,700 万元超募资金偿还银行贷款
的议案》，同意使用 26,700 万元超募资金偿还公司银行贷款。
公司第二届第十四次董事会会议审议通过了《关于使用超募资金用于在建项目年产 200 吨六氟
磷酸锂的议案》，同意使用超募资金中的 12,945 万元用于“年产 200 吨六氟磷酸锂”在建项目，并报
2010 年第一次临时股东大会审议通过。
公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金并投资建设新项目的议
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
案》,决定投资 34,401 万元，其中使用超额募集资金 12,476 万元，投资建设“锂离子电池用电解液及
六氟磷酸锂、电池级氟化锂、电子级氢氟酸项目”。同时，审议通过了《关于使用部分超募资金设立
全资子公司并实施新项目的议案》，同意使用本次超募资金中 10,000 万元用于“年产 1 亿 Ah 动力锂
离子电池项目”。
上述各事项均已经公告，详见《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网相关披露。
适用
以前年度发生
公司对“氟资源综合利用项目”中的建设 2 万吨/年氟化铝生产线变更了实施内容、主体、地点。
实施内容由建设 2 万吨/年氟化铝生产线变更为建设 3 万吨/年冰晶石生产线，并联产白炭黑 0.9 万吨
/年。实施主体由多氟多化工股份有限公司变更为多氟多（昆明）科技开发有限公司。实施地点变更
为合资公司所在地云南省安宁市禄脿镇（公告编号：2011-016）。2011 年 6 月 27 日，公司第三届董
事会第七次会议审议通过了《关于在云南安宁开立募集资金专用账户并签署四方监管协议的议案》，
募集资金投资项目实 同意多氟多（昆明）科技开发有限公司在交通银行股份有限公司昆明安宁支行开立募集资金监管账
施地点变更情况 户，用于“氟资源综合利用项目”。公司从民生银行郑州花园路支行转入交通银行昆明安宁支行募集
资金 2525 万元。2012 年 3 月 18 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司拟使用
自有资金和部分节余募集资金增加对多氟多（昆明）科技开发有限公司投资的议案》，同意将人民币
结余募集资金 16,894,646.86 元从民生银行郑州花园路支行转入工商银行焦作分行民主路支行募集资
金专户（账号：1709022029200097876），全部用于对多氟多（昆明）科技开发有限公司投资,其余资
金自筹（公告编号：2012-17）。2012 年 5 月 10 日，公司与保荐人平安证券有限责任公司、多氟多
（昆明）科技开发有限公司及交通银行股份有限公司昆明安宁支行共同签署《募集资金四方监管协
议》，详见公司将节余募集资金转入多氟多（昆明）科技募集资金专户并签署四方监管协议的公告（公
告编号：2012-27）。
适用
募集资金投资项目实
以前年度发生
施方式调整情况
同上
适用
截止 2010 年 5 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 10,736 万元，具体情
况如下：年产 6 万吨高性能无机氟化物项目 7,495 万元；氟资源综合利用项目 1,744 万元；年产 1
募集资金投资项目先 万吨再生冰晶石项目 1,497 万元。信永中和会计师事务所有限责任公司已于 2010 年 6 月 5 日出具专
期投入及置换情况 项审核报告，对公司先期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司 2010 年 6 月
20 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投
资项目自筹资金的议案》，同意公司以 10,736 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金。
适用
2010 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金 7000 万元暂时补充公司流动资金,使用期限不
用闲置募集资金暂时 超过 6 个月, 自 2010 年 10 月 8 日至 2011 年 4 月 7 日止。公司在 2011 年 4 月 1 日已将该笔资金全
补充流动资金情况 部归还并存入公司募集资金账户，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相关披露，公
告编号：2011-019。2011 年 8 月 1 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 6000 万元暂时补充公司流动资金，
使用期限不超过 6 个月，自 2011 年 8 月 2 日至 2012 年 2 月 1 日止。公司在 2012 年 1 月 20 日已将
15
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
该笔资金全部归还并存入公司募集资金账户，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相
关披露，公告编号：2012-02。
适用
“年产 1 万吨再生冰晶石项目”投资完成后的募集资金余额 5,291,692.88 元（截止 2012 年 8 月
项目实施出现募集资
23 日数据，含利息收入）用于超募项目“锂离子电池用电解液及 2000 吨六氟磷酸锂、电池级氟化锂、
金结余的金额及原因
电子级氢氟酸项目”，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相关披露，公告编号：
2012-50。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存储于公司募集资金专用账户，将继续用于募集资金项目。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
氟资源综合 氟资源综合 2012 年 10
4,222.9 0 4,236.12 100% 584.26 是 否
利用项目 利用项目 月 23 日
合计 -- 4,222.9 0 4,236.12 -- -- 584.26 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
见上表"募集资金投资项目实施地点变更情况"。
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn （公
2013 年 03 月 20 日
项报告 告编号：2013-009）
4、主要子公司、参股公司分析
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
16
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
生产和销售氟化
焦作氟多凯 铝。销售：冰晶石，
250 万美 40,623,95 40,333,593. 10,197,579. -1,552,437. -1,518,392.
工业有限公 子公司 制造业 无机盐，无机酸，
元 5.43 34 98 92 74
司 自营自产产品进
出口业务
多氟多（焦
生产锂离子电池
作）新能源 11000000 165,250,5 102,773,897 12,548,597. -1,223,545. -1,043,824.
子公司 制造业 及原材料，研发新
科技有限公 0 95.38 .89 22 04 76
材料、新能源产品
司
多氟多(昆 从事无机氟化工
10000000 118,978,7 100,215,411 35,764,626.
明)科技开 子公司 制造业 新技术、新产品的 351,114.76 514,614.19
0 15.47 .40 50
发有限公司 研发。
锂电子电池及相
深圳市多氟
关材料,化工产 8,684,894 7,128,135.6 5,586,598.4
多新能源科 子公司 制造业 10000000 791,747.54 708,856.16
品，新能源产品的 .70 6 7
技有限公司
研发
焦作伴侣纳
生产、销售纳米材 2,717,178 1,972,283.4
米材料工程 子公司 制造业 1000000 989,265.50 431,321.25 267,963.42
料及应用产品 .63 7
有限公司
销售：有色金属产
品、矿物制品、其
他化工产品（除危
险化学品）、有色
河南省有色
金属工业专用设 75,185,66 52,775,195. 122,365,344
金属工业有 子公司 贸易业 50000000 813,302.77 610,372.56
备及技术咨询；从 2.03 15 .49
限公司
事货物与技术进
出口业务（凭资格
证书核定的有效
范围内经营）
多氟多(抚 金属结构制作、氟
12666000 137,560,5 128,104,706 10,728,609.
顺)科技开 子公司 制造业 化盐相关技术开 292,778.40 219,890.85
0 67.35 .66 21
发有限公司 发
冰晶石、氟化铝、
氢氟酸生产与销
白银中天化 售；机动车驾校培
10000000 173,471,2 97,164,610. 65,495,494.
工有限责任 子公司 制造业 训、铝锭、铝材、 72,256.08 317,689.46
0 67.95 15 43
公司 硅铁、萤石等系列
产品的生产与销
售
17
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅
-100% 至 -70%
度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区
0 至 1,676.95
间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,589.84
受宏观经济低迷和下游需求不振的影响，主要产品销量虽有所增加，但
业绩变动的原因说明 售价降低，且公司与德国 CHENCO 化学工程和咨询公司技术合同纠纷
仲裁案，计提预计负债人民币 1500 万元，导致利润下降幅度较大。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2012年年度权益分派方案经2013年4月10日公司召开的2012年度股东大会审议通过，公司2012年年度权益分派方案为：
以公司现有总股本222,560,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金。权益分派股权登记日为：2013年5月28日，
除权除息日为：2013年5月29日。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
无
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
2013 年 01 月 22 日 公司科技大厦五 实地调研 机构 招商证券、湘财证券、六氟磷酸锂及新能源产品生产销售情况；传
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
楼董事会秘书办 东北证券一行 3 人。 统氟化盐情况；仲裁事项进展情况等问题，
公室 公司均进行了耐心解答。
公司科技大厦四
民生证券、浦银安盛 六氟磷酸锂及新能源生产销售情况；传统氟
2013 年 06 月 19 日 楼董事会秘书办 实地调研 机构
基金等一行 2 人。 化盐的销售情况，公司均进行了耐心解答。
公室
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，建立健全内部控制体系，提高规范运作水平，公司治理情况基
本符合有关上市公司治理的规范性要求。
关于股东与股东大会
按照《中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司股东大会议事规则》等相关规定和要求，公司召集、召开股东大会，
能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并
请律师出席见证。
关于公司与股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东，董事会、监事会和内部机构独
立运作。股东能规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
关于董事与董事会
报告期内，按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数
及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事能按照《董事会议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为
指引》等制度的规定，认真勤勉的履行其职责，按时出席董事会会议和股东大会会议，积极参加业务培训，审慎的行使董事
权利，作出科学决策。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管理效率较高。
关于监事与监事会
按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按
照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督
并发表意见。
关于绩效评价和激励约束机制
公司已经建立并逐步完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，经理人员的聘任公开、
透明，符合法律法规的规定。对高级管理人员和技术骨干均实行收益与工作业绩、效益挂钩的绩效考核机制，有效提高了管
理人员和技术骨干的归属感和工作积极性、主动性、责任感，保持了个人利益与公司利益的高度一致，不仅有效保持了管理
层、骨干员工的长期稳定，而且有利于充分发挥整个团队的力量，为股东创造效益。
关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展，
共同推动公司和行业持续、稳健发展。
关于信息披露与透明度
按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，指定《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，负责公司的信息
披露与投资者关系的管理工作，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，积极主
动与监管机构沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范，并确保所有股东公平获得信息。同时
19
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
耐心接听股东来电，认真接待投资者和调研机构的来访和咨询。
二、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲 诉讼(仲
涉案金额 是否形成 披露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 裁)审理结 裁)判决执 披露索引
（万元） 预计负债 日期
果及影响 行情况
本公司与 CHENCO 技术服务合同纠
纷一案被国际商会仲裁院受理并裁
决，案件基本情况和进展情况分别详
见 2011 年 7 月 21 日、2012 年 2 月 23 2013 年 5 月 24 详见公司发布
日和 2012 年 11 月 8 日发布于中国证 日，本公司委托的 于中国证券
券报、证券时报、巨潮资讯网的《关 国外律师收到了 2013 报、证券时报、
于仲裁事项的公告》（公告编号 最终裁决书，本公 预计负债 年 07 巨潮资讯网的
1,500 是 没有执行
2011-037）、《关于仲裁事项进展公告》 司对裁决不服，正 1500 万元 月 03 《关于涉外仲
（公告编号 2012-09）和《关于仲裁事 在与律师协商，履 日 裁案的上诉公
项进展公告》 公告编号 2012-60）。 最 行后续法律对抗 告》（公告编
终裁决书》的内容见 2013 年 6 月 1 日 程序。 号：2013-027）
本公司发布于中国证券报、证券时报、
巨潮资讯网的《关于仲裁事项进展公
告》（公告编号 2013-019）。
本公司为郑州铝业股份有限公司借款 焦作市中级人民 详见公司发布
合同担保事项，该笔担保借款到期， 法院应本公司的 于中国证券
郑州铝业经营困难，未能按期对中信 申请，对反担保单 2013 报、证券时报、
银行郑州分行偿还 2500 万元借款。为 位河南鸽瑞复合 年 06 巨潮资讯网的
2,826.15 是 尚无结果 没有执行
此，中信银行郑州分行向河南省焦作 材料有限公司采 月 20 《关于诉讼事
市中级人民法院提起诉讼，要求借款 取财产保全措施， 日 项的公告》（公
单位郑州铝业和担保单位多氟多偿还 要求其履行反担 告编号：
借款本息及相关费用。 保责任。 2013-020）
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
四、破产重整相关事项
报告期内，无破产重组事项。
五、资产交易事项
□ 适用 √ 不适用
20
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
1、2011年2月28日，公司召开第三届董事会第三次会议（临时），审议通过了《多氟多化工股份有限公司股票期权激励
计划（草案）》及其摘要，并向中国证监会上报了申请备案材料。
2、根据中国证监会的反馈意见，以及公司本次激励计划行权数量和行权价格调整和激励对象变动的情况，公司对股票
期权修订激励计划相关内容进行了修订，中国证监会对此审核无异议后，公司于2011年12月12日召开第三届董事会第十五次
会议（临时），审议通过了《多氟多化工股份有限公司股权激励计划（修订稿）》。
3、2011年12月29日，公司召开2011年第二次临时股东大会，审议通过了《多氟多化工股份有限公司股权激励计划（修订
稿）》及其他相关配套文件，本次股权激励计划获得批准，拟授予71名激励对象619.84万份股票期权，在本激励计划有效期
内的可行权日以行权价格和行权条件购买1股公司股票的权利。
4、2011年12月30日，公司召开第三届董事会第十六次会议（临时），审议通过了《关于决定调整激励对象及授予股票
期权数量的议案》和《关于确定股票期权激励计划授予相关事项的议案》。根据公司实际情况对股票期权激励对象和期权数
量进行了调整，首次授予的股票期权激励对象人数调整为70人，股票期权的总数调整为615.68万份，行权价格为33.55元，确
定股票期权的授予日为2011年12月30日。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，于2012
年1月13日完成了公司股票期权激励计划的首次授予登记工作，期权简称：多氟JLC1，期权代码：037571。
5、2012 年6月28日经公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象
进行调整的议案》，经2011年度权益分派方案实施和激励对象离职所导致的股票期权激励计划的调整，首次授予的股票期权
激励对象人数调整为67人，股票期权的总数调整为590.72万份，行权价格调整为33.45元。
6、2012 年12月26日经公司第三届董事会第十九次会议审议通过了经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于
股权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司股权激励计划67名激励对象自授权日起12个月后的首个交易日起至授权日
起24个月内的最后一个交易日当日止，即自 2012 年 12 月 31日起至 2013 年 12月 30日可行权共计147.68万份股票期权，
并不在不得行权期行权。
7、2013年5月29日，2012年度权益分派方案实施完毕，行权价格应当调整为33.35元。
《关于股权激励计划第一个行权期可行权公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）。
七、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
无
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否为关
是否履行
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 联方担保
完毕
披露日期 日） （是或
21
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
否）
郑州铝业股份有限 2011 年 11 连带责任保
2,500 2,500 10 个月 否 否
公司 月 05 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
2,500 2,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
2,500 2,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
多氟多（焦作）新能 2012 年 06 2012 年 06 月 连带责任保
5,000 5,000 2.5 年 否 是
源科技有限公司 月 29 日 29 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
5,000 5,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
5,000 5,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
7,500 7,500
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
7,500 7,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 5.19%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方
5,000
提供担保的金额（C）
上述三项担保金额合计
5,000
（C+D+E）
2011 年 11 月 4 日，本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于为郑州铝业股份
有限公司提供融资担保的议案》，同意为郑州铝业 2500 万元的银行流动资金借款提供担
保，借款期限 10 个月（2011 年 11 月 4 日至 2012 年 9 月 4 日），债权人为中信银行郑州分
行。同时，由河南鸽瑞复合材料有限公司为本公司提供了反担保。担保公告刊载于 2011
未到期担保可能承担连带清偿 年 11 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），
责任说明（如有） 公告编号 2011-063。2012 年 2 月 8 日，有媒体报道郑州铝业存在巨额民间借贷不能按期
偿还，多家担保公司失陷的新闻，本公司于 2 月 9 日发布《关于为郑州铝业担保进展公告》，
公告编号 2012-03，向投资者提示相关风险，在 2011 年度报告中进一步披露了该项担保事
项的风险，并计提预计负债 937.50 万元。2012 年 9 月 4 日，该笔担保借款到期，郑州铝
业经营困难，未能按期对中信银行郑州分行偿还 2500 万元借款。为此，本公司与借款单
22
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
位郑州铝业、反担保单位河南鸽瑞多次协商，但截至目前中信银行郑州分行仍未得到贷款
偿还，本公司的担保风险进一步加大，2012 年公司将该笔担保计提预计负债增加到 1250
万元。如果最终借款单位无法偿还借款，本公司承担了代偿的担保责任，公司将通过向反
担保单位河南鸽瑞复合材料有限公司和债务人郑州铝业追偿，使自身免受实际经济损失。
本公司于 2013 年 6 月 17 日收到河南省焦作市中级人民法院送达的（2013）焦民二金
初字第 00006 号《应诉通知书》、《传票》、《民事裁定书》和相关诉讼材料。请求判令被
告郑州铝业向中信银行郑州分行归还贷款本金 2,500 万元，利息 326.15 万元，共计
2,826.15 万元（截止 2013 年 4 月 8 日）等。详见多氟多化工股份有限公司关于诉讼事
项的公告（公告编号：2013-020）。
违反规定程序对外提供担保的
无违规担保情况。
说明（如有）
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大交易
报告期内，无重大交易事项。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变
不适用 不适用 不适用 不适用
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
李世江、李祎、 自股票上市之日起三十六个月内，不转让 2010 年 5 月
首次公开发行或再融 2010 年 05
侯红军、李凌 或委托他人管理其本次发行前持有的公 18 日至 2013 严格履行
资时所作承诺 月 18 日
云、韩世军 司股份，也不由本公司收购该部分股份。 年 5 月 17 日
其他对公司中小股东
不适用 不适用 不适用 不适用
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
23
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
河南证监局2013年对我公司全面检查并下发了《行政监管措施决定书》（[2013]8、9号），公司董事会高度重视决定书
所提出的问题，及时将相关事项向公司董事、监事、高级管理人员和有关股东进行了传达，我们积极按照河南证监局的要求，
认真执行、切实整改。具体内容和整改计划详见刊载于中国证券报、证券时报、巨潮资讯网的《关于河南证监局行政监管措
施决定书的整改计划公告》（公告编号：2013-038）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
63,456,12 -16,416,68 -16,416,68 47,039,43
一、有限售条件股份 28.51% 21.14%
4 5 5 9
58,307,39 -58,307,39 -58,307,39
3、其他内资持股 26.2% 0 0%
2 2 2
58,307,39 -58,307,39 -58,307,39
境内自然人持股 26.2% 0 0%
2 2 2
41,890,70 41,890,70 47,039,43
5、高管股份 5,148,732 2.31% 21.14%
7 7 9
159,103,8 16,416,68 16,416,68 175,520,5
二、无限售条件股份 71.49% 78.86%
76 5 5 61
159,103,8 16,416,68 16,416,68 175,520,5
1、人民币普通股 71.49% 78.86%
76 5 5 61
222,560,0 222,560,0
三、股份总数 100% 0 0 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
24
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,868
持股 5%以上的股东持股情况
报告 质押或冻结情况
期内 持有有限售 持有无限售
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减 条件的股份 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
变动 数量 数量
情况
李世江 境内自然人 15.57% 34,662,784 25,997,088 8,665,696
李祎 境内自然人 5.61% 12,480,000 7,990,000 4,490,000 质押 7,990,000
周团章 境内自然人 5.08% 11,300,000 11,300,000
高强 境内自然人 3.22% 7,166,998 7,166,998
中国环境保护公
国有法人 3.17% 7,045,930 7,045,930
司
李凌云 境内自然人 1.95% 4,340,992 3,630,744 710,248
侯红军 境内自然人 1.61% 3,583,008 2,687,256 895,752
深圳市创新投资
境内非国有法人 1.44% 3,211,380 3,211,380
集团有限公司
焦作市投资公司 国有法人 1.38% 3,082,144 3,082,144 质押 1,541,072
韩世军 境内自然人 1.23% 2,740,608 2,055,456 685,152
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
公司前 10 名股东之间，李世江和李凌云系父女关系（长女），李世江和侯红军系翁婿关
上述股东关联关系或一致行动的
系（二女婿）；其中，李世江、李祎、李凌云、侯红军、韩世军系一致行动人，自上市
说明
之日起，股份锁定期为三年。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
周团章 11,300,000 人民币普通股 11,300,000
25
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
李世江 8,665,696 人民币普通股 8,665,696
高强 7,166,998 人民币普通股 7,166,998
中国环境保护公司 7,045,930 人民币普通股 7,045,930
李祎 4,490,000 人民币普通股 4,490,000
深圳市创新投资集团有限公司 3,211,380 人民币普通股 3,211,380
焦作市投资公司 3,082,144 人民币普通股 3,082,144
高杨 2,080,000 人民币普通股 2,080,000
程国珍 1,380,000 人民币普通股 1,380,000
中融国际信托有限公司－中融增
1,362,924 人民币普通股 1,362,924
强 80 号
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知前 10 名无限售条件股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
前 10 名股东之间关联关系或一致 信息披露管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
26
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
李凌云 副总经理 现任 4,840,992 0 500,000 4,340,992 0 0 0
杨华春 副总经理 现任 1,196,448 0 1,872 1,194,576 0 0 0
合计 -- -- 6,037,440 0 501,872 5,535,568 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因 2012 年 3 月 21 日公司董事李祎辞职，经公司提名委员
李云峰 董事 被选举 2013 年 04 月 10 日
会提名补选李云峰先生任公司董事。
27
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,754,542.13 204,346,901.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 48,988,368.26 78,722,786.14
应收账款 293,749,908.80 264,530,003.39
预付款项 286,878,819.63 250,132,289.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,424,888.89 1,540,000.00
应收股利
其他应收款 9,677,181.08 3,710,824.61
买入返售金融资产
存货 265,516,675.12 269,658,641.85
一年内到期的非流动资产 20,000,000.00
其他流动资产 2,732,363.08 4,212,514.49
28
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
流动资产合计 1,064,722,746.99 1,076,853,961.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 281,163.99 286,211.56
持有至到期投资 25,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 52,365,425.20 51,665,425.20
投资性房地产 2,406,643.89 2,406,643.89
固定资产 818,185,240.10 884,285,012.34
在建工程 394,881,010.64 306,939,577.34
工程物资 42,174,624.99 9,735,146.53
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,655,825.41 56,936,261.92
开发支出
商誉 638,818.94 638,818.94
长期待摊费用 6,147,705.68 6,258,161.36
递延所得税资产 15,072,540.43 12,877,046.47
其他非流动资产
非流动资产合计 1,412,808,999.27 1,332,028,305.55
资产总计 2,477,531,746.26 2,408,882,266.98
流动负债：
短期借款 260,000,000.00 240,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 33,837,988.20 25,354,821.02
应付账款 191,257,706.26 185,943,523.97
预收款项 4,606,025.02 28,546,626.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,393,035.55 10,644,458.59
29
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
应交税费 -73,098,119.23 -80,089,051.89
应付利息 853,333.33
应付股利 1,041,768.01 1,041,768.01
其他应付款 35,445,702.05 36,209,708.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 19,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 479,484,105.86 467,505,188.00
非流动负债：
长期借款 301,000,000.00 251,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 27,500,000.00 12,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 60,595,375.00 49,928,291.67
非流动负债合计 389,095,375.00 313,428,291.67
负债合计 868,579,480.86 780,933,479.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,560,000.00 222,560,000.00
资本公积 931,398,287.34 931,402,577.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,669,169.86 44,669,169.86
一般风险准备
未分配利润 245,841,563.60 264,781,390.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84
少数股东权益 164,483,244.60 164,535,649.47
所有者权益（或股东权益）合计 1,608,952,265.40 1,627,948,787.31
负债和所有者权益（或股东权益）总 2,477,531,746.26 2,408,882,266.98
30
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
计
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
2、母公司资产负债表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,151,510.87 128,214,702.21
交易性金融资产
应收票据 32,722,349.43 19,774,592.54
应收账款 271,379,052.17 243,076,683.20
预付款项 158,603,073.18 102,855,842.74
应收利息 2,424,888.89 1,540,000.00
应收股利
其他应收款 654,880.80 339,744.08
存货 201,945,457.15 201,179,077.83
一年内到期的非流动资产 20,000,000.00
其他流动资产 552,640.07 2,275,678.05
流动资产合计 774,433,852.56 699,256,320.65
非流动资产：
可供出售金融资产 281,163.99 286,211.56
持有至到期投资 25,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 415,304,589.31 375,604,589.31
投资性房地产
固定资产 726,447,849.70 774,224,134.13
在建工程 208,951,705.71 181,597,052.77
工程物资 2,517,667.51 2,323,400.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,432,315.05 46,718,259.41
开发支出
31
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,364,101.98 10,857,393.43
其他非流动资产
非流动资产合计 1,436,299,393.25 1,391,611,041.21
资产总计 2,210,733,245.81 2,090,867,361.86
流动负债：
短期借款 260,000,000.00 240,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 33,217,988.20 16,969,576.68
应付账款 152,857,323.59 139,179,535.53
预收款项 969,637.49 2,624,546.93
应付职工薪酬 9,276,464.61 6,858,128.66
应交税费 -53,416,357.82 -62,098,690.07
应付利息 853,333.33
应付股利
其他应付款 27,465,818.02 28,045,304.26
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 430,370,874.09 372,431,735.32
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 27,500,000.00 12,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 49,755,375.00 39,043,291.67
非流动负债合计 327,255,375.00 251,543,291.67
负债合计 757,626,249.09 623,975,026.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,560,000.00 222,560,000.00
资本公积 931,019,870.41 931,024,160.85
减：库存股
32
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
专项储备
盈余公积 44,669,169.86 44,669,169.86
一般风险准备
未分配利润 254,857,956.45 268,639,004.16
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,453,106,996.72 1,466,892,334.87
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,210,733,245.81 2,090,867,361.86
计
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
3、合并利润表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 708,570,926.20 595,301,958.33
其中：营业收入 708,570,926.20 595,301,958.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 694,866,210.81 548,028,162.41
其中：营业成本 586,211,941.85 466,205,126.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,308,324.33 704,636.25
销售费用 38,930,881.57 28,603,279.38
管理费用 58,169,136.71 46,525,668.40
财务费用 16,335,969.50 15,611,405.97
资产减值损失 -6,090,043.15 -9,621,954.03
加：公允价值变动收益（损失以
33
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
753,120.24
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,457,835.63 47,273,795.92
加：营业外收入 4,965,007.69 4,453,240.68
减：营业外支出 15,000,373.37 7,146.51
其中：非流动资产处置损
373.00 2,116.51
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,422,469.95 51,719,890.09
列）
减：所得税费用 1,082,244.69 8,451,625.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,340,225.26 43,268,264.25
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 3,358,224.59 42,392,018.19
少数股东损益 -17,999.33 876,246.06
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.19
（二）稀释每股收益 0.02 0.19
七、其他综合收益 -4,290.44 -138,503.88
八、综合收益总额 3,335,934.82 43,129,760.37
归属于母公司所有者的综合收益
3,353,934.15 42,253,514.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -17,999.33 876,246.06
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
4、母公司利润表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 557,625,740.26 582,844,904.87
34
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：营业成本 444,363,880.74 458,753,381.01
营业税金及附加 1,133,231.43 536,805.35
销售费用 30,826,259.73 27,140,203.66
管理费用 51,738,506.92 44,668,476.24
财务费用 17,037,664.18 15,921,318.20
资产减值损失 -6,385,980.29 -9,760,530.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
753,120.24
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,665,297.79 45,585,250.94
加：营业外收入 4,598,473.58 4,289,719.64
减：营业外支出 15,000,373.00 7,116.51
其中：非流动资产处置损失 373.00 2,116.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,263,398.37 49,867,854.07
列）
减：所得税费用 788,446.08 7,791,328.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,474,952.29 42,076,525.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.19
（二）稀释每股收益 0.04 0.19
六、其他综合收益 -4,290.44 -138,503.88
七、综合收益总额 8,470,661.85 41,938,021.77
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
5、合并现金流量表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 440,027,531.28 486,150,082.93
客户存款和同业存放款项净增加
额
35
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,742,608.34 9,133,223.47
经营活动现金流入小计 457,770,139.62 495,283,306.40
购买商品、接受劳务支付的现金 317,671,429.46 279,472,379.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
46,498,915.99 43,986,740.99
金
支付的各项税费 20,200,910.16 21,538,509.91
支付其他与经营活动有关的现金 50,660,854.12 49,680,542.73
经营活动现金流出小计 435,032,109.73 394,678,173.47
经营活动产生的现金流量净额 22,738,029.89 100,605,132.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,772,900.00 1,498,326.81
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 753,120.24
投资活动现金流入小计 4,526,020.24 1,498,326.81
36
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
71,727,761.51 172,568,338.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,700,000.00 4,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 117,427,761.51 177,068,338.28
投资活动产生的现金流量净额 -112,901,741.27 -175,570,011.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,062,045.19
筹资活动现金流入小计 253,062,045.19 524,750,000.00
偿还债务支付的现金 168,238,182.00 515,318,182.00
分配股利、利润或偿付利息支付
36,070,550.57 34,293,918.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 26,272,462.97
筹资活动现金流出小计 204,308,732.57 575,884,563.62
筹资活动产生的现金流量净额 48,753,312.62 -51,134,563.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,119,915.74 -325,709.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,530,314.50 -126,425,151.45
加：期初现金及现金等价物余额 129,310,406.46 427,311,241.00
六、期末现金及现金等价物余额 82,780,091.96 300,886,089.55
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
6、母公司现金流量表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
单位：元
37
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 406,829,414.73 462,448,417.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,409,661.69 6,726,846.48
经营活动现金流入小计 422,239,076.42 469,175,264.09
购买商品、接受劳务支付的现金 277,198,585.44 257,331,400.99
支付给职工以及为职工支付的现
30,967,758.94 35,413,992.66
金
支付的各项税费 18,773,815.18 19,591,009.12
支付其他与经营活动有关的现金 41,388,676.30 45,532,783.51
经营活动现金流出小计 368,328,835.86 357,869,186.28
经营活动产生的现金流量净额 53,910,240.56 111,306,077.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,772,900.00 1,498,326.81
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 753,120.24
投资活动现金流入小计 4,526,020.24 1,498,326.81
购建固定资产、无形资产和其他
44,884,609.68 117,855,035.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金 64,700,000.00 29,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 129,584,609.68 147,605,035.36
投资活动产生的现金流量净额 -125,058,589.44 -146,106,708.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,296,800.85
38
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 245,296,800.85 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 161,238,182.00 515,318,182.00
分配股利、利润或偿付利息支付
34,559,795.01 34,293,918.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 24,970,808.17
筹资活动现金流出小计 195,797,977.01 574,582,908.82
筹资活动产生的现金流量净额 49,498,823.84 -124,582,908.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,116,865.45 -334,951.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,766,390.49 -159,718,491.34
加：期初现金及现金等价物余额 62,703,451.19 308,614,979.12
六、期末现金及现金等价物余额 35,937,060.70 148,896,487.78
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
7、合并所有者权益变动表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
222,560 931,402, 44,669, 264,781, 164,535,6 1,627,948,
一、上年年末余额
,000.00 577.78 169.86 390.20 49.47 787.31
加：会计政策变更
前期差错更正
-42,051. -34,405.5
其他 -76,456.73
19 4
222,560 931,402, 44,669, 264,739, 164,501,2 1,627,872,
二、本年年初余额
,000.00 577.78 169.86 339.01 43.93 330.58
三、本期增减变动金额（减少 -4,290.4 -18,897, -17,999.3 -18,920,06
以“－”号填列） 4 775.41 3 5.18
3,358,22 -17,999.3 3,340,225.
（一）净利润
4.59 3 26
（二）其他综合收益 -4,290.4 -4,290.44
39
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
4
-4,290.4 3,358,22 -17,999.3 3,335,934.
上述（一）和（二）小计
4 4.59 3 82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-22,256, -22,256,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -22,256, -22,256,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,560 931,398, 44,669, 245,841, 164,483,2 1,608,952,
四、本期期末余额
,000.00 287.34 169.86 563.60 44.60 265.40
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额 222,560 923,453, 40,076, 249,577, 113,524,3 1,549,191,
40
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
,000.00 187.95 409.40 079.68 29.17 006.20
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
222,560 923,453, 40,076, 249,577, 113,524,3 1,549,191,
二、本年年初余额
,000.00 187.95 409.40 079.68 29.17 006.20
三、本期增减变动金额（减少 -138,50 20,136,0 25,626,24 45,623,760
以“－”号填列） 3.88 18.19 6.06 .37
42,392,0 876,246.0 43,268,264
（一）净利润
18.19 6 .25
-138,50 -138,503.8
（二）其他综合收益
3.88 8
-138,50 42,392,0 876,246.0 43,129,760
上述（一）和（二）小计
3.88 18.19 6 .37
24,750,00 24,750,000
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00
24,750,00 24,750,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-22,256, -22,256,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -22,256, -22,256,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
41
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,560 923,314, 40,076, 269,713, 139,150,5 1,594,814,
四、本期期末余额
,000.00 684.07 409.40 097.87 75.23 766.57
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：多氟多化工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
222,560,00 931,024,16 44,669,169 268,639,00 1,466,892,
一、上年年末余额
0.00 0.85 .86 4.16 334.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
222,560,00 931,024,16 44,669,169 268,639,00 1,466,892,
二、本年年初余额
0.00 0.85 .86 4.16 334.87
三、本期增减变动金额（减少 -13,781,04 -13,785,33
-4,290.44
以“－”号填列） 7.71 8.15
8,474,952. 8,474,952.
（一）净利润
29 29
（二）其他综合收益 -4,290.44 -4,290.44
8,474,952. 8,470,661.
上述（一）和（二）小计 -4,290.44
29 85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-22,256,00 -22,256,00
（四）利润分配
0.00 0.00
42
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-22,256,00 -22,256,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,560,00 931,019,87 44,669,169 254,857,95 1,453,106,
四、本期期末余额
0.00 0.41 .86 6.45 996.72
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
222,560,00 923,074,77 40,076,409 249,560,16 1,435,271,
一、上年年末余额
0.00 1.02 .40 0.03 340.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
222,560,00 923,074,77 40,076,409 249,560,16 1,435,271,
二、本年年初余额
0.00 1.02 .40 0.03 340.45
三、本期增减变动金额（减少以 -138,503.8 19,820,525 19,682,021
“－”号填列） 8 .65 .77
42,076,525 42,076,525
（一）净利润
.65 .65
-138,503.8 -138,503.8
（二）其他综合收益
8 8
-138,503.8 42,076,525 41,938,021
上述（一）和（二）小计
8 .65 .77
43
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-22,256,00 -22,256,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-22,256,00 -22,256,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
222,560,00 922,936,26 40,076,409 269,380,68 1,454,953,
四、本期期末余额
0.00 7.14 .40 5.68 362.22
法定代表人：李世江 主管会计工作负责人：程立静 会计机构负责人：程立静
三、公司基本情况
多氟多化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为焦作市多氟多化工有限公司（以下简称“本公司”或“公
司”），成立于1999年12月21日，是由焦作市冰晶石厂、上海维来现代科技发展有限公司、焦作市冰晶石厂工会委员会等三家
法人单位及李凌云等31名自然人共同出资设立的有限责任公司，取得焦作市工商行政管理局颁发的注册号为4108001000784
号《企业法人营业执照》，设立时的注册资本为300万元，其中：三家法人股东出资178万元，占注册资本的59.33%；李凌云
等31名自然人股东出资122万元，占注册资本的40.67%。
2001年9月28日，有限公司召开股东会，通过了《增资方案》及股东股权转让议案，注册资本由300万元增至696万元，
股东由原3家法人单位及31名自然人变更为3家法人股东及18名自然人股东，其中：上海维来现代科技发展有限公司将其持有
限公司的20万元股份全部转让给自然人股东李凌云；焦作市冰晶石厂工会委员会将其持有限公司的64万元股份全部转让给焦
作市多氟多化工有限公司工会委员会等新老股东，增加了新法人股东焦作市多氟多化工有限公司工会委员会和焦作市冰晶科
技开发有限公司。上述增资经河南江河会计师事务所验资，并出具了江河验字[2002]第002号验资报告。
2002年5月19日，有限公司召开第四次股东会，通过了《增资方案》，注册资本由696万元增至1,750万元，增加了焦作
44
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
市中站区驻地企业工作委员会办公室、天津市索通国际工贸有限公司、河南省有色金属工业公司等新股东。上述增资经修武
鑫源会计师事务所验资，并出具了修会验字[2002]52号验资报告。
2003年1月23日，有限公司召开2003年度第一次股东会，通过了《增资方案》，注册资本由1,750万元增至2,450万元；同
意李世江、陈相举、王艳利、任子英等四位新自然人股东出资并受让李凌云等原股东股份；同意焦作市冰晶石厂100万元股
份通过拍卖程序转让；焦作市多氟多化工有限公司工会委员会将其持有限公司的311万元股份全部转让给李世江等股东。上
述增资经河南瑞华会计师事务所验资，并出具了豫瑞华会验字[2003]第261号验资报告。
2003年9月10日，有限公司召开2003年度临时股东会，通过了法人股东焦作市中站区驻地企业工作委员会办公室将其持
有限公司的700万元股份分别转让给河南省有色金属工业公司及李世江等12名股东的议案。
2004年6月1日，有限公司召开2004年度临时股东会，通过了法人股东焦作市冰晶科技开发有限公司将其持有限公司的
190万元股份转让给自然人股东李世江。
2004年8月29日，有限公司召开2004年临时股东会，通过了《增资方案》，注册资本由2,450万元增至3,331.25万元；同
意河南创业投资股份有限公司、焦作市投资公司、自然人李凌云作为新股东出资入股。上述增资经中和正信会计师事务所验
资，并出具了中和正信会验字[2004]第2－133号验资报告。
2004年11月24日，河南省有色金属工业公司与自然人阳廷树签订了《股权转让协议》，将其持有限公司的200万元股份
全部转让给自然人阳廷树。2004年11月24日，河南省产权交易中心出具了豫产交鉴[2004]29号焦作市多氟多化工有限公司股
权交易鉴证书。2004年11月24日，有限公司召开临时股东会，同意上述股权转让。
经河南省人民政府预豫股批字[2004]34号文及河南省国资委豫国资产权[2004]33号文批准，有限公司按照截止2004年10
月31日经审计的账面净资产值5,400万元，按1：1的折股比例整体变更设立多氟多化工股份有限公司，原有限公司的二十三
位股东所认购的公司股权同时转为本公司的发起人股份。中和正信会计师事务所为此出具了中和正信会审字[2004]第2－220
号审计报告和中和正信会验字[2004]第2－145号验资报告。2004年12月28日，经河南省工商局核准，多氟多化工股份有限公
司正式设立。
根据2004年11月26日有限公司临时股东会决议，有限公司此次依法变更为本公司属于整体变更，无资产重组、剥离等
行为，本公司依法变更设立后，原有限公司的债权、债务关系均由变更后的本公司承继。
2006年7月18日，本公司召开2006年第一次临时股东大会，审议通过了《公司增资方案》，本公司新增股本1,600万元，
增资后股本变更为7,000万元。新增的股本分别由中国环境保护公司、浙江大学创业投资有限公司、李世江、周团章、杨晓
英、李祎、冯国祚认购。上述增资经中和正信会计师事务所验资，并出具了中和正信会验字[2006]第2－037号验资报告。
2006年6月5日，天津市索通国际工贸有限公司与自然人李祎签订了《股权转让协议》，同意将其持有本公司的405万股
份转让给自然人李祎。
2006年9月20日，浙江大学创业投资有限公司与自然人冯国祚签订了《股权转让协议》，同意将其持有本公司的50万股
份转让给自然人冯国祚。
2006年12月18日，自然人牛建伟与自然人李世江签订了《股权转让协议》，同意将其持有本公司的76.14万股份转让给
自然人李世江。
2007年12月26日，本公司召开2007年第二次临时股东大会，审议通过了《公司增资方案》，本公司新增股本1,000万元，
增资后股本变更为8,000万元。新增的股本分别由深圳市创新投资集团有限公司、郑州百瑞创新资本创业投资有限公司、上
海恒锐创业投资有限公司认购。上述增资经信永中和会计师事务所验资，并出具了XYZH/2007A5029号验资报告。
2008年2月4日，根据自然人高强、高杨、程国珍签订的《协议书》，自然人杨晓英持有本公司的600万股分别由自然人
高强、高杨、程国珍继承。本次继承事项完成后，高强持有本公司400万股、高杨持有本公司100万股（由高强代为管理）、
程国珍持有本公司100万股。
2010年4月20日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503号《关于核准多氟多化工股份有限公司首次公开发行股
票的批复》，核准公司向社会公开发行人民币普通股（A股），具体内容如下：
1．发行数量：2,700万股
2．发行价格：39.39元/股，对应的市盈率为：
（1）59.68倍（每股收益按照2009年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总
股本计算）；
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）44.76倍（每股收益按照2009年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行前总
股本计算）。
3．发行方式：本次发行采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式。
4．募集资金总额106,353万元，扣除发行费用7,268.16万元，实际到位资金99,084.84万元 ，根据证监会及财会[2010]25
号的有关文件对发行费用进行调整，调整增加资本公积和募集资金净额3,291,983.00元。
5．股份承诺事项：除法定承诺外，公司控股股东及实际控制人李世江先生及其关联方李凌云女士、侯红军先生、李祎
先生和韩世军先生承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公
司收购此部分股份。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94号）规定，经国资委《关于多
氟多化工股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（国资产权【2009】861号）批准由中国环保公司、焦作投资、河南创投
拟转为全国社会保障基金理事会持有的公司国有股，全国社会保障基金理事会将承继原中国环境保护公司、河南创业投资股
份有限公司、焦作市投资公司的锁定承诺。
2011年4月19日公司召开的2010年度股东大会审议通过了2010年度利润分配方案。具体方案如下：
公司2010年度利润分配方案为：以2010 年12 月31日股本总额10700万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00
元（含税），共计分配股利2140万元。
公司2010年度资本公积转增股本方案为：以2010 年12 月31日的公司总股本10700万股为基数，以资本公积转增股本，
每10股转增3股，共计转增3210万股，转增后总股本为13910万股。
2011年9月8日公司召开的2011年度第一次临时股东大会审议通过了2011年半年度资本公积金转增股本方案。具体方案
如下：
公司2011年度资本公积转增股本方案为：以2011年6月30日的公司总股本13,910万股为基数，以资本公积转增股本，每
10股转增6股，共计转增8,346万股，转增后总股本为22,256万股。
截止2013年06 月30日，公司总股本为222,560,000股，其中有限售条件流通股47,039,439股，占总股本的21.14%；无限
售条件流通股175,520,561股，占总股本的78.86%。公司控股股东及实际控制人李世江先生持有公司股份为34,662,784股，占
总股本的15.57%。
公司法定代表人：李世江
公司企业法人营业执照注册号：410000100017198
本公司主要经营范围：无机盐、无机酸、助剂、合金材料及制品的生产；LED节能产品的生产；电子数码产品，锂离
子电池及材料的技术开发及销售；计算机软件的开发与服务；路灯安装工程；自营进出口业务。
主要产品：无水氟化铝、冰晶石、精细氟化盐、六氟磷酸锂等。
公司注册地：焦作市中站区焦克路
总部办公地：焦作市中站区焦克路
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他
相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业
会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处
置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关
的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者
权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损
益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进
行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本
公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
□ 适用 √ 不适用
（4）金融负债终止确认条件
□ 适用 √ 不适用
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或
拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作
为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非
暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上。
对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，如有客观证据
表明其发生了减值的则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
单项金额重大并单项计提坏账准备的
值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生
计提方法
的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费
用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账
组合名称 确定组合的依据
准备的计提方法
信用风险 账龄分析法 按账龄作为类似信用风险特征划分的依据
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，如有客观
证据表明其发生了减值的则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不
坏账准备的计提方法
包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值
（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际
利率。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的
各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制
下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额
能够可靠计量的，也计入合并成本。
2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，
按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对
被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按
照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照
以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减
值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确
认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，
不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 5% 4.75
机器设备 10 年 5% 9.50
电子设备 3-5 年 5% 31.67-19.00
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运输设备 4-5 年 5% 23.75-19.00
其他设备 5年 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产
的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工
程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程
的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
54
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
专有技术及专利权 10 年 受许可或法律保护年限
软件 2年 有效使用年限
土地使用权 50 年 土地使用权证规定年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
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无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿
命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益
期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是
否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款
的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能
够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的股份支付，按照授予日（授予日为股东大会批准日）权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其
他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权
情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，
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在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相
关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公
允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允
价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。对于以现金结算的股份支付，按照每个资产负
债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工
具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或
费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允
价值变动损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不
存在活跃市场的，采用考虑摊薄效应的B-S 期权定价模型确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：
①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无
风险利率；⑦分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。根据上述权益工具的公允价值和预
计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本
费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
总的销售收入确认原则为本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。公司具体收入确认标准如下：本公司产品在国
内和国外销售。
（1）本公司国内销售在客户收货并取得相关签认凭证后确认收入。
（2）本公司出口销售采用离岸价确认销售收入，出口销售的主要价格条款为 FOB、CIF、CFR、DAF、FCA、DDU 等。
在 FOB、CIF、CFR、DAF、FCA 价格条款下，本公司在国内港口装船后或边境指定地点交货后，已将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给购货方，同时本公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制，因此，在 FOB、CIF、CFR、DAF、FCA 价格条款下，本公司以报关装船或边境交货作为确认收入的时点。在 DDU
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价格条款下，商品所有权上的主要风险和报酬在目的港交货时转移给购货方，本公司以收到购货方确认的到货证明作为确认
收入的时点。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
无
29、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
30、资产证券化业务
□ 适用 √ 不适用
31、套期会计
□ 适用 √ 不适用
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32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
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增值税 产品、原材料销售收入 13%、17%
营业税 转让不动产、转让无形资产收入 5%
城市维护建设税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1.企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定及国家税务总局《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得
税问题的通知》（国税函〔2008〕985号），公司自2008年1月1日起享受高新技术企业所得税税收优惠政策，按15%的税率计
缴企业所得税。
公司2011年收到河南省高新技术企业认定管理工作领导小组文件（豫高企[2011]10号）通过高新技术企业复审，根据相
关规定，通过高新技术企业复审后公司将连续三年（即2011年、2012年和2013年）继续享受国家关于高新技术企业的相关优
惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税 。
根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号），自2008年1月1日起，公司之子公司焦作氟
多凯工业有限公司为外商投资企业，原享受企业所得税“两免三减半”的定期减免税优惠，新税法施行后继续按原税收法律、
行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起
计算。
2.增值税
公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%、13%；出口商品实行零税率。
公司出口商品享受免、抵、退税政策。根据财政部、国家税务总局财税[2007]90号文件，本公司的氟化铝的出口退税率
自2007年7月1日起取消出口退税。
根据财政部、国家税务总局《关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通知》财税[2009]43号文件，公司冰晶石的
出口退税率自2009年4月1日起由5%提高至13%。
根据国家税务总局、国家发展和改革委员会《外商投资项目采购国产设备退税管理试行办法》(国税发[2006]111号)及
财政部、国家税务总局《关于印发《中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的通知》(财税[2007]75号)，公司享受购买固
定资产退还增值税款的优惠政策。根据2008年11月10日公布的《中华人民共和国增值税暂行条例》，自2009年1月1日起公司
享受购买固定资产抵扣进项税额。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%、13%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申
请退税。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3.营业税
公司相关经营收入适用营业税，适用税率5%。
根据财税字[1999]273号《财政部、国家税务总局关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实
现产业化的决定〉有关税收问题的通知》，公司享受技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的
收入免征营业税的优惠政策。
4.城建税及教育费附加
公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和3%。
据财政部、国家税务总局财税[2005]25号文件，经国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额纳入城市维护建设
税和教育费附加的计征范围，分别按规定的税(费)率征收城市维护建设税和教育费附加。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
5. 地方教育费
根据河南省财政厅、河南省地方税务局、中国人民银行郑州中心支行关于印发《河南省地方教育附加征收使用管理办
法》的通知》（豫财综［2011］4号）文件要求，本公司地方教育费按应缴增值税额及营业税额的2%计缴。
6.房产税
公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；以租金为计税依据的，适用税率12%。
7.关税
根据国务院关税税则委员会《关于调整部分产品出口关税的通知》（税委会[2009]6号），自2009年7月1日起，公司氟化
铝出口关税暂定税率调整为5%。
根据国务院关税税则委员会《关于2010年关税实施方案的通知》（税委会[2009]28号），自2010年1月1日起，公司无水氟
化铝出口关税暂定税率为零。
根据国务院关税税则委员会《关于2010年关税实施方案的通知》（税委会[2009]88号），自2010年1月1日起，公司氢氟酸
出口关税暂定税率为15%。
根据国务院关税税则委员会《关于2012年关税实施方案的通知》（税委会[2011]27号），公司出口氟化钠关税暂定税率为
5%。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
少数
从母公司所有
股东
实质上 者权益冲减子
是 权益
构成对 公司少数股东
否 中用
子公 期末实 子公司 表决权 少数 分担的本期亏
子公司 注册 业务 持股比 合 于冲
司类 注册资本 经营范围 际投资 净投资 比例 股东 损超过少数股
全称 地 性质 例(%) 并 减少
型 额 的其他 (%) 权益 东在该子公司
报 数股
项目余 年初所有者权
表 东损
额 益中所享有份
益的
额后的余额
金额
生产和销售
河南
氟化铝。销
焦作氟 省焦
控股 售：冰晶石， 16,092
多凯工 作市 制造 250 万美 11,700,0
子公 无机盐，无 60% 60% 是 ,110.4
业有限 中站 业 元 00.00
司 机酸，自营 1
公司 区焦
自产产品进
克路
出口业务
63
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
焦作
市工
业产
业集
多氟多 聚区 生产锂离子
（焦作）控股 西部 电池及原材
制造 11,000000 100,000 9,343,
新能源 子公 园区 料，研发新 90.91% 90.91% 是
业 0 ,000.00 147.32
科技有 司 新园 材料、新能
限公司 路北 源产品
侧标
准化
厂房
区
云南
多氟多 省安
从事无机氟
(昆明) 控股 宁市 49,606
制造 10,000000 化工新技 50,500,
科技开 子公 禄脿 50.5% 50.5% 是 ,628.6
业 0 术、新产品 000.00
发有限 司 镇下 4
的研发。
公司 禄脿
村
深圳
市龙
岗区
布吉
街道
深圳市 甘坑 锂电子电池
多氟多 控股 社区 及相关材
制造 9,000,0 712,81
新能源 子公 甘李 1,0000000 料,化工产 90% 90% 是
业 00.00 3.57
科技有 司 路1号 品，新能源
限公司 巨银 产品的研发
科技
工业
厂区 5
号厂
房 401
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
64
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
期末 中用
成对子公 表决权 少数 的本期亏损
子公司 子公司 业务性 注册 实际 持股比 是否合 于冲
注册地 经营范围 司净投资 比例 股东 超过少数股
全称 类型 质 资本 投资 例(%) 并报表 减少
的其他项 (%) 权益 东在该子公
额 数股
目余额 司年初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
焦作伴 河南省
生产、销
侣纳米 焦作市 740, 512,
控股子 10000 售纳米材
材料工 中站区 制造业 000. 74% 74% 是 793.
公司 00 料及应用
程有限 焦克路 00 70
产品
公司 中段
销售：有
色金属产
品、矿物
制品、其
他化工产
品（除危
险化学
河南省
河南省 品）、有色
郑州市 47,9
有色金 金属工业 3,39
控股子 东三街 50000 00,0
属工业 贸易业 专用设备 94.36% 94.36% 是 8,10
公司 北段 4 000 00.0
有限公 及技术咨 3.72
号付 3 0
司 询；从事
号
货物与技
术进出口
业务（凭
资格证书
核定的有
效范围内
经营）
多氟多
金属结构 70,0 57,6
(抚顺) 抚顺县
控股子 12666 制作、氟 99,1 50,1
科技开 拉古工 制造业 55% 55% 是
公司 0000 化盐相关 64.1 18.0
发有限 业园区
技术开发 1 0
公司
白银中 靖远县 冰晶石、 73,0 27,1
控股子 10000
天化工 东大街 制造业 氟化铝、 00,0 73% 73% 是 67,5
公司 0000
有限责 850 号 氢氟酸生 00.0 29.2
65
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
任公司 产与销 0 5
售；机动
车驾校培
训、铝锭、
铝材、硅
铁、萤石
等系列产
品的生产
与销售
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 154,450.72 -- -- 124,556.59
人民币 -- -- 154,450.72 -- -- 124,556.59
银行存款： -- -- 82,625,641.24 -- -- 129,185,849.87
人民币 -- -- 80,721,080.13 -- -- 106,947,610.28
美元 308,246.25 6.1787 1,904,561.11 3,538,022.37 6.2855 22,238,239.59
其他货币资金： -- -- 51,974,450.17 -- -- 75,036,495.36
人民币 -- -- 51,974,450.17 -- -- 75,036,495.36
合计 -- -- 134,754,542.13 -- -- 204,346,901.82
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
66
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 48,988,368.26 78,722,786.14
合计 48,988,368.26 78,722,786.14
（2）期末已质押的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
说明：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
洛阳标新铝业有限公司 2013 年 01 月 14 日 2013 年 07 月 14 日 5,000,000.00
东莞市杉杉电池材料有限公司 2013 年 04 月 28 日 2013 年 10 月 28 日 4,426,200.00
东莞市杉杉电池材料有限公司 2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 3,433,490.00
东莞市杉杉电池材料有限公司 2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 3,433,490.00
新疆众合股份有限公司 2013 年 01 月 31 日 2013 年 07 月 31 日 3,000,000.00
合计 -- -- 19,293,180.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
67
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
银行定期存款利息 1,540,000.00 884,888.89 2,424,888.89
合计 1,540,000.00 884,888.89 2,424,888.89
（2）逾期利息
□ 适用 √ 不适用
（3）应收利息的说明
□ 适用 √ 不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 37,379,762. 18,689,881. 56,154,61 25,612,047.6
11.45% 50% 18.5% 45.61%
提坏账准备的应收账款 22 11 1.87 6
按组合计提坏账准备的应收账款
289,135,53 14,075,502. 247,421,6 13,434,189.6
81.5% 4.87% 81.5% 5.43%
0.57 88 28.83 5
289,135,53 14,075,502. 247,421,6 13,434,189.6
组合小计 81.5% 4.87% 81.5% 5.43%
0.57 88 28.83 5
326,515,29 32,765,383. 303,576,2 39,046,237.3
合计 -- -- -- --
2.79 99 40.70 1
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收账款已经超过合同规定的信用期
销货款 37,379,762.22 18,689,881.11 50% 限且有迹象表明该债务单位偿债能力
下降
合计 37,379,762.22 18,689,881.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
68
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 286,033,333.51 98.93% 12,331,711.50 245,275,139.91 99.13% 12,262,106.24
1至2年 1,194,931.80 0.41% 238,986.36 1,044,144.14 0.42% 208,828.82
2至3年 804,920.48 0.28% 402,460.24 278,180.38 0.11% 139,090.19
3 年以上 1,102,344.78 0.38% 1,102,344.78 824,164.40 0.34% 824,164.40
合计 289,135,530.57 -- 14,075,502.88 247,421,628.83 -- 13,434,189.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1 年以内 20,513,284.00
第一名 独立第三方 37,379,762.22 11.45%
1-2 年 16,866,478.22
第二名 独立第三方 29,231,412.34 1 年以内 8.95%
第三名 独立第三方 20,933,387.40 1 年以内 6.41%
69
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四名 独立第三方 19,668,450.00 1 年以内 6.02%
第五名 独立第三方 14,462,352.00 1 年以内 4.43%
合计 -- 121,675,363.96 -- 37.26%
（6）应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
10,369,732.60 100% 692,551.52 6.68% 4,087,830.75 100% 377,006.14 9.22%
组合小计 10,369,732.60 100% 692,551.52 6.68% 4,087,830.75 100% 377,006.14 9.22%
合计 10,369,732.60 -- 692,551.52 -- 4,087,830.75 -- 377,006.14 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 9,496,213.49 91.57% 472,847.70 3,234,093.46 79.12% 161,258.69
1至2年 723,519.11 6.98% 144,703.82 853,737.29 20.88% 215,747.45
2至3年 150,000.00 1.45% 75,000.00
合计 10,369,732.60 -- 692,551.52 4,087,830.75 -- 377,006.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
70
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 独立第三方 1,332,000.00 1 年以内 12.85%
第二名 独立第三方 642,311.71 1-2 年 6.19%
第三名 独立第三方 450,000.00 1 年以内 4.34%
第四名 独立第三方 367,395.10 1 年以内 3.54%
第五名 独立第三方 300,000.00 1 年以内 2.89%
合计 -- 3,091,706.81 -- 29.81%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
71
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内 215,797,642.66 75.23% 177,922,981.76 71.13%
1至2年 62,320,758.74 21.72% 68,777,152.81 27.5%
2至3年 6,372,650.71 2.22% 3,189,257.96 1.27%
3 年以上 2,387,767.52 0.83% 242,896.60 0.1%
合计 286,878,819.63 -- 250,132,289.13 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 独立第三方 35,000,000.00 1-2 年 土地房屋转让金
第二名 独立第三方 28,499,264.09 1 年以内 合同未执行完
第三名 独立第三方 11,193,887.84 1 年以内 合同未执行完
第四名 独立第三方 10,494,300.00 1 年以内 合同未执行完
第五名 独立第三方 10,128,161.85 1 年以内 预付厂房建设工程款
合计 -- 95,315,613.78 -- --
预付款项主要单位的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 90,601,431.52 62,365.39 90,539,066.13 117,656,080.29 62,365.39 117,593,714.90
在产品 8,094,602.51 8,094,602.51 1,577,820.71 1,577,820.71
库存商品 165,538,254.38 165,538,254.38 140,816,601.62 140,816,601.62
周转材料 40,202.66 40,202.66 228,822.16 228,822.16
发出商品 0.00 0.00 5,161,735.97 5,161,735.97
在途物资 1,304,549.44 1,304,549.44 4,279,946.49 4,279,946.49
合计 265,579,040.51 62,365.39 265,516,675.12 269,721,007.24 62,365.39 269,658,641.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 62,365.39 62,365.39
合 计 62,365.39 62,365.39
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
企业所得税 2,732,363.08 4,212,514.49
合计 2,732,363.08 4,212,514.49
其他流动资产说明
其他流动资产年末数系多交纳的企业所得税。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 281,163.99 286,211.56
合计 281,163.99 286,211.56
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总
额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
本公司可供出售金融资产为购入的三门峡天元铝业股份有限公司股票，本公司将其列为以公允价值计量且其变动计入股
东权益的可供出售金融资产，其公允价值以公开市场交易价格确定，由于减值幅度较大本期将减值额转入当期损益。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
信托产品 25,000,000.00
73
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 25,000,000.00
持有至到期投资的说明
2013 年 5 月 13 日，公司使用自有闲置资金向中原信托有限公司购买中原理财-宏业【78】期-【恒大地产集团贷款项目
信托收益权】投资集合资金信托计划产品 2,500 万元，期限不超过 24 个月，年化收益率 10.5%，按季分配收益。详见多氟
多化工股份有限公司关于使用自有闲置资金购买信托理财产品的公告（公告编号：2013-008）。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□ 适用 √ 不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投 在被投资 单位持股
核算 增减 资单位 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
方法 变动 持股比 权比例 决权比例 减值准备 红利
例(%) (%) 不一致的
说明
成本法核算－
非合并
焦作中小企业 成本 1,000,000. 1,000,000. 1,000,000.0
2.2% 2.2%
担保有限公司 法 00 00 0
隆化县汇鑫矿
成本 375,000.0 375,000.0
业有限责任公 375,000.00 30% 协议约定
法 0 0
司
隆化县金峰矿 成本 4,875,000. 4,875,000. 4,875,000.0
30% 协议约定
业有限公司 法 00 00 0
隆化县三益矿 成本 375,000.0 375,000.0
375,000.00 30% 协议约定
业有限公司 法 0 0
隆化县鑫发矿 成本 450,000.0 450,000.0
450,000.00 30% 协议约定
业有限责任公 法 0 0
74
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
北京合和正元 700,
成本 700,000.0
科技咨询有限 000. 700,000.00 7% 7%
法 0
公司 00
权益法核算
隆化县金来矿 权益 15,000,00 15,275,91 15,275,916.
30% 30%
业有限公司 法 0.00 6.50 50
敖汉旗景昌莹 权益 24,000,00 23,302,51 23,302,519.
40% 40%
石有限公司 法 0.00 9.19 19
焦作市福多多 权益 6,000,000. 6,011,989. 6,011,989.5
28.57% 28.57%
实业有限公司 法 00 51 1
700,
52,775,00 51,665,42 52,365,425.
合计 -- 000. -- -- --
0.00 5.20 20
00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 3,455,424.60 3,455,424.60
1.房屋、建筑物 2,094,719.80 2,094,719.80
2.土地使用权 1,360,704.80 1,360,704.80
二、累计折旧和累计
1,048,780.71 1,048,780.71
摊销合计
1.房屋、建筑物 947,536.96 947,536.96
2.土地使用权 101,243.75 101,243.75
三、投资性房地产账
2,406,643.89 2,406,643.89
面净值合计
1.房屋、建筑物 1,147,182.84 1,147,182.84
2.土地使用权 1,259,461.05 1,259,461.05
五、投资性房地产账
2,406,643.89 2,406,643.89
面价值合计
1.房屋、建筑物 1,147,182.84 1,147,182.84
75
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2.土地使用权 1,259,461.05 1,259,461.05
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,134,375,850.22 16,403,779.46 53,346,290.98 1,097,433,338.70
其中：房屋及建筑物 248,905,878.64 24,933,391.80 273,839,270.44
机器设备 796,102,186.31 -9,380,359.43 44,853,294.05 741,868,532.83
运输工具 23,857,933.39 470,283.74 8,408,237.52 15,919,979.61
电子设备 60,566,943.87 127,842.90 84,759.41 60,610,027.36
其他 4,942,908.01 252,620.45 5,195,528.46
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 250,090,837.88 49,582,111.00 20,424,850.28 279,248,098.60
其中：房屋及建筑物 33,904,971.40 5,916,207.81 39,821,179.21
机器设备 170,969,414.33 35,470,669.62 14,378,155.60 192,061,928.35
运输工具 14,216,259.77 1,723,765.22 5,972,871.88 9,967,153.11
电子设备 29,768,033.10 6,155,205.81 73,822.80 35,849,416.11
其他 1,232,159.28 316,262.54 1,548,421.82
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 884,285,012.34 -- 818,185,240.10
其中：房屋及建筑物 215,000,907.24 -- 234,018,091.23
机器设备 625,132,771.98 -- 549,806,604.48
运输工具 9,641,673.62 -- 5,952,826.50
电子设备 30,798,910.77 -- 24,760,611.25
其他 3,710,748.73 -- 3,647,106.64
电子设备 --
其他 --
76
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、固定资产账面价值合计 884,285,012.34 -- 818,185,240.10
其中：房屋及建筑物 215,000,907.24 -- 234,018,091.23
机器设备 625,132,771.98 -- 549,806,604.48
运输工具 9,641,673.62 -- 5,952,826.50
电子设备 30,798,910.77 -- 24,760,611.25
其他 3,710,748.73 -- 3,647,106.64
本期折旧额 49,582,111.00 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 13,338,602.89 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
年末公司以位于焦作市中站区焦克路南侧的房产做诉讼保全担保，依法冻结第三人河南鸽瑞银行存款 2,900 万元或查封其相
应金额的财产。详见多氟多化工股份有限公司关于诉讼事项的公告（公告编号：2013-020）。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
氟资源综合利用项目 39,478,552.79 39,478,552.79 8,652,984.31 8,652,984.31
实验车间生产线建设 10,885,340.71 10,885,340.71 10,011,560.24 10,011,560.24
77
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
氟化学技术研发中心 4,202,423.40 4,202,423.40 5,417,702.51 5,417,702.51
六氟磷酸锂项目 169,451,635.90 169,451,635.90 153,097,030.49 153,097,030.49
抚顺氟化盐工程 47,258,101.43 47,258,101.43 47,054,920.85 47,054,920.85
1 亿安时锂离子电池项目 71,424,937.59 71,424,937.59 50,989,107.52 50,989,107.52
高性能氟化物 26,968,313.80 26,968,313.80 17,846,112.57 17,846,112.57
二分厂装备升级改造项目 9,977,376.17 9,977,376.17 9,125,592.93 9,125,592.93
含氟精细化学品中试生产线
3,729,526.04 3,729,526.04
建设
一分厂装备升级改造项目 1,364,944.53 1,364,944.53 655,829.98 655,829.98
年产 1 千万盏 LED 灯及 2 万
2,571,677.82 2,571,677.82 1,392,065.07 1,392,065.07
平米 LED 屏
三分厂装备升级改造项目 1,268,377.67 1,268,377.67 1,021,411.48 1,021,411.48
二分厂设备改造项目 1,232,918.14 1,232,918.14
一分厂白炭黑磨系统改造 880,931.93 880,931.93 875,860.07 875,860.07
其他 4,185,952.72 4,185,952.72 799,399.32 799,399.32
合计 394,881,010.64 394,881,010.64 306,939,577.34 306,939,577.34
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
预算 期初 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
项目名称 本化累 息资本 期末数
数 数 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
氟资源综合 8,652
10,594 30,825,5 募股资 39,478,5
资源利用项 ,984. 37.26% 37.26%
.97 68.48 金 52.79
目 31
10,01
实验车间生 6,678. 873,780. 10,885,3
1,560 16.3% 16.30% 自筹
产线建设 57 47 40.71
.24
5,417
氟化学技术 3,160. 10,988,9 12,204,2 募股资 4,202,42
,702. 51.92% 51.92%
研发中心 00 52.09 31.20 金 3.40
51
153,0
DJY、LiPF6 47,957 17,488,9 1,134,37 募股资 169,451,
97,03 35.57% 35.57%
liF HF 项目 .00 77.10 1.69 金 635.90
0.49
抚顺氟化盐 25,000 47,05 203,180. 双方投 47,258,1
18.9% 18.90%
工程 .00 4,920 58 资资金 01.43
78
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
.85
年产一亿 AH 50,98
12,000 20,807,4 371,667. 超募资 71,424,9
锂电池项目-1 9,107 59.52% 59.52%
.00 97.87 80 金 37.59
期 .52
17,84
高性能氟化 16,201 9,122,20 26,968,3
6,112. 16.65% 16.65% 自筹
物 .00 1.23 13.80
57
二分厂装备 9,125
2,938. 851,783. 9,977,37
升级改造项 ,592. 33.95% 自筹
43 24 6.17
目 93
含氟精细化
2,000. 3,729,52 3,729,52
学品中试生 18.65% 18.65% 自筹
00 6.04 6.04
产线建设
一分厂装备
655,8 709,114. 1,364,94
升级改造项 533.11 25.6% 25.60% 自筹
29.98 55 4.53
目
年产 1 千万盏 1,392
21,000 1,179,61 2,571,67
LED 灯及 2 万 ,065. 1.22% 1.22% 自筹
.00 2.75 7.82
平米 LED 屏 07
三分厂装备 1,021
246,966. 1,268,37
升级改造项 246.60 ,411.4 51.43% 51.43% 自筹
19 7.67
目 8
二分厂设备 1,232,91 1,232,91
580.00 21.26% 21.26% 自筹
改造项目 8.14 8.14
305,2
148,88 98,260,0 13,338,6 371,667. 389,814,
合计 64,31 -- -- -- --
9.68 78.73 02.89 80 125.99
7.95
在建工程项目变动情况的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 199,129.59 472,065.19 404,091.50 267,103.28
专用设备 9,536,016.94 67,340,010.19 34,968,505.42 41,907,521.71
合计 9,735,146.53 67,812,075.38 35,372,596.92 42,174,624.99
工程物资的说明
79
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20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 62,312,591.71 21,367.52 62,333,959.23
(1)土地使用权 39,696,699.27 39,696,699.27
(2)专有技术 21,410,723.62 21,410,723.62
(3)软件 1,205,168.82 21,367.52 1,226,536.34
(4)其他
二、累计摊销合计 5,376,329.79 1,301,804.03 6,678,133.82
(1)土地使用权 1,755,196.37 289,614.44 2,044,810.81
(2)专有技术 2,733,181.51 771,366.14 3,504,547.65
(3)软件 887,951.91 240,823.45 1,128,775.36
(4)其他
三、无形资产账面净值合计 56,936,261.92 -1,280,436.51 55,655,825.41
(1)土地使用权 37,941,502.90 -289,614.44 37,651,888.46
(2)专有技术 18,677,542.11 -771,366.14 17,906,175.97
(3)软件 317,216.91 -219,455.93 97,760.98
(4)其他
80
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(1)土地使用权
(2)专有技术
(3)软件
(4)其他
无形资产账面价值合计 56,936,261.92 -1,280,436.51 55,655,825.41
(1)土地使用权 37,941,502.90 -289,614.44 37,651,888.46
(2)专有技术 18,677,542.11 -771,366.14 17,906,175.97
(3)软件 317,216.91 -219,455.93 97,760.98
(4)其他
本期摊销额 1,301,804.03 元。
（2）公司开发项目支出
□ 适用 √ 不适用
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
河南省有色金属工业有限公司 638,818.94 638,818.94
商誉减值准备
合计 638,818.94 638,818.94
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
土地租赁费 6,164,349.94 63,550.02 6,100,799.92
房屋装修费 93,811.42 46,905.66 46,905.76
合计 6,258,161.36 110,455.68 6,147,705.68 --
长期待摊费用的说明
2011年7月，云南祥丰金麦化工有限公司与多氟多（昆明）科技开发有限公司签订《土地使用权租赁合同》，云南祥丰
金麦化工有限公司将位于安宁市禄裱村的25.42亩工业用地的土地使用权出租给多氟多（昆明）科技开发有限公司使用，合
同金额为6,355,000.00元。
上述土地已取得安宁市规划局《建设用地规划许可证》，许可证号为安规地字第530181201000060号，且经昆明市国土
资源局昆国土资预[2010]11号批准用于工业使用，但尚未取得土地使用权证书。
81
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,333,085.97 6,294,362.52
预提费用 2,887,465.97 2,734,332.18
已计提未支付工资 2,619,163.09 1,973,351.77
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
107,825.40
动
预计负债 4,125,000.00 1,875,000.00
小计 15,072,540.43 12,877,046.47
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 33,545,688.94
存货 62,365.39
可供出售金融资产 718,836.00
预提费用 17,246,971.83
已计提未支付工资 14,187,238.19
预计负债 27,500,000.00
合计 93,261,100.35
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 15,072,540.43 12,877,046.47
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 39,423,243.46 -6,090,043.15 33,333,200.31
二、存货跌价准备 62,365.39 62,365.39
三、可供出售金融资产减值
713,788.44 713,788.44
准备
合计 40,199,397.29 -6,090,043.15 34,109,354.14
28、其他非流动资产其他非流动资产的说明
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 260,000,000.00 240,000,000.00
合计 260,000,000.00 240,000,000.00
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,000,000.00
银行承兑汇票 28,837,988.20 25,354,821.02
合计 33,837,988.20 25,354,821.02
下一会计期间将到期的金额元。
83
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32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 170,225,035.89 149,354,695.35
1-2 年（含 2 年） 15,137,349.76 34,434,294.37
2-3 年（含 3 年） 3,946,788.16 1,957,049.16
3 年以上 1,948,532.45 197,485.09
合计 191,257,706.26 185,943,523.97
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因 备 注
3,900,000.00
第一名 未结算
第二名 1,850,000.00
未结算
1,621,120.00
第三名 未到付款期
1,504,200.00
第四名 设备款
1,431,415.00
第五名 质保金
10,306,735.00
合计
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 4,558,134.20 28,417,272.60
1-2 年（含 2 年） 40,127.92 114,414.21
2-3 年（含 3 年） 7,762.90 14,939.52
3 年以上
合计 4,606,025.02 28,546,626.33
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
6,596,465.32 41,302,944.13 40,596,320.52 7,303,088.93
贴和补贴
二、职工福利费 4,205,476.42 4,205,476.42
三、社会保险费 3,672,092.03 5,741,291.53 3,319,570.09 6,093,813.47
其中：医疗保险费 68,771.78 1,179,684.19 554,329.61 694,126.36
基本养老保险费 3,501,088.62 3,736,660.65 2,339,553.08 4,898,196.19
年金缴费
失业保险费 80,624.22 361,590.45 98,064.52 344,150.15
工伤保险费 18,503.57 336,666.16 275,776.29 79,393.44
生育保险费 3,103.84 126,690.08 51,846.59 77,947.33
四、住房公积金 173,385.49 1,114,886.50 580,083.75 708,188.24
六、其他 202,515.75 972,924.24 887,495.08 287,944.91
合计 10,644,458.59 53,337,522.82 49,588,945.86 14,393,035.55
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 287,944.91 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬项下工资、奖金、津贴和补贴，工会经费在次月发放和上缴，社会保险费和住房公积金预计在第三季度发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -74,319,816.43 -81,904,593.53
营业税 12,777.78 426,997.24
企业所得税 862,591.22 126,271.56
个人所得税 88,976.93 85,855.58
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
城市维护建设税 58,685.17 103,915.67
房产税 47,530.43 74,288.44
教育费附加 28,586.60 73,942.79
土地使用税 47,373.03 752,247.89
印花税 74,876.04 171,227.66
其他 300.00 794.81
合计 -73,098,119.23 -80,089,051.89
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 853,333.33
合计 853,333.33
应付利息说明
应付利息年初余额为招行南阳路支行16000万元贷款本期应计提的利息。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
甘肃金宝投资有限责任公司 1,041,768.01 1,041,768.01
合计 1,041,768.01 1,041,768.01 --
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 32,273,392.35 27,409,562.60
1-2 年（含 2 年） 1,079,762.00 6,297,510.70
2-3 年（含 3 年） 181,245.51 273,151.15
3 年以上 1,911,302.19 2,229,484.19
合计 35,445,702.05 36,209,708.64
86
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因 备 注
1,590,890.00 未到付款期
中站财政局 借款
1,000,000.00 往来款
核工业甘肃矿冶局 往来款
320,412.19
职工安置费
249,653.81 未使用完的专项资金
房维修基金
3,160,956.00
计
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 12,500,000.00 12,500,000.00
其他 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 12,500,000.00 15,000,000.00 27,500,000.00
预计负债说明
2011 年 11 月 4 日，中信银行股份有限公司郑州分行与郑州铝业股份有限公司（以下简称“郑州铝业”）签订借款合同，
借款金额为 2,500 万元，借款期限为 10 个月。同日，中信银行股份有限公司郑州分行和本公司签订了《保证合同》，为上述
借款提供了连带责任保证。同时，河南鸽瑞复合材料有限公司为本公司对上述借款的保证提供反担保。
由于郑州铝业尚未归还上述借款，本公司存在为郑州铝业代为偿还银行借款本息的可能。本公司管理层经过综合分析，
按可能发生的代偿金额及其可能发生的概率确认预计负债 1,250 万元。
2013 年 5 月 24 日，本公司委托的国外律师收到 CHENCO 仲裁事项《最终裁决书》（仲裁编号：18046/JHN/GFG）,根据
仲裁结果，初步计算赔偿与受偿相抵后的损失，确认预计负债 1,500 万元。详见多氟多化工股份有限公司关于仲裁事项进展
公告(公告编号:2013-019)。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
87
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项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 12,000,000.00 19,000,000.00
合计 12,000,000.00 19,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 12,000,000.00 19,000,000.00
合计 12,000,000.00 19,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中信银行股
2013 年 06 月 2013 年 10 月 12,000,000.0 19,000,000.0
份有限公司 人民币元 6.4%
29 日 01 日 0 0
焦作分行
12,000,000.0 19,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无
一年内到期的长期借款说明
注：一年内到期的长期借款系子公司申请的银行贷款,由公司和李世江个人提供连带保证责任担保，贷款共 5,000 万元，
其中 700 万于 2013 年 4 月 1 日到期后归还，1,200 万元将于 2013 年 10 月 1 日到期。
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 281,000,000.00 231,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 301,000,000.00 251,000,000.00
长期借款分类的说明
注：年末，本公司长期借款 20,000 万元，由中信银行焦作分行给予 20,000 万元人民币保函额度，提供连带责任担保,保函期
限 2 年，保证金不低于 20%，担保费按年收取，由实际控制人李世江提供连带责任保证担保；长期借款 3,100 万元系子公司
申请的银行贷款,由公司和李世江个人提供连带保证责任担保，贷款共 5,000 万元，其中 700 万于 2013 年 4 月 1 日到后归还，
1,200 万元将于 2013 年 10 月 1 日到期；长期借款 2,000 万元系子公司被收购前向中核金原铀业有限责任公司借款，约定收
购后不支付利息，5 年内还清；长期借款 5,000 万元，由李世江个人提供连带保证责任担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口 2012 年 02 月 2014 年 02 月 200,000,000. 200,000,000.
人民币元 4.76%
银行 14 日 13 日 00 00
中信银行股
2012 年 06 月 2014 年 12 月 31,000,000.0 31,000,000.0
份有限公司 人民币元 6.4%
29 日 01 日 0 0
焦作分行
中核金原铀
2012 年 08 月 2017 年 08 月 20,000,000.0 20,000,000.0
业有限责任 人民币元
31 日 31 日 0 0
公司
广发银行焦 2013 年 03 月 2015 年 03 月 50,000,000.0
人民币元 6.15%
作分行 27 日 27 日 0
301,000,000. 251,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
无
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 60,595,375.00 49,928,291.67
合计 60,595,375.00 49,928,291.67
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
本公司2013年1-6月份收到政府补助1,294万元计入递延收益。其中：根据焦作市科学技术部《关于863计划现代交通技
术领域锂离子电池全产业链产品应用开发主题项目立项的通知》（国科发高[2012]357号），收到140万元；根据国家发展和改
革委员会《关于下达战略性新兴产业项目（工业领域第二批）2012年中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2012]1325号），
收到1,154万元。
本公司2012年收到政府补助2,059万元计入递延收益。其中：根据云南省财政厅云南省工业和信息化委员会《关于下达
2012年非公经济暨中小企业发展专项资金的通知》（云财企[2012]269号），收到90万元；根据焦作市科学技术部文件《关于
863计划现代交通技术领域锂离子电池全产业链产品应用开发主题项目立项的通知》（国科发高[2012]357号），收到150万元；
根据河南省财政厅《河南省科学技术厅关于下达2012年河南省重大科技专项（第二批）项目经费预算的通知》，收到400万元；
根据河南省财政厅文件《关于拨付2012年支持工业企业发展项目资金的通知》（豫财企[2012]75号），收到550万元；根据国
家发展和改革委员会文件《关于下达战略性新兴产业项目（工业领域第二批）2012年中央预算内投资计划的通知》（发改投
资[2012]1325号），收到700万元；根据焦作市财政局文件《关于下达2009年工业结构调整贴息资金支出预算的通知》（焦财
预[2010]492号），收到69万元；根据焦作市财政局、科技局文件《关于下达2012年第一批科技计划项目经费的通知》（焦财
教[2012]53号），收到100万元。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 222,560,000.00 222,560,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
无
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 923,360,406.00 923,360,406.00
其他资本公积 8,042,171.78 -5,047.57 -757.13 8,037,881.34
合计 931,402,577.78 -5,047.57 -757.13 931,398,287.34
资本公积说明
其他资本公积中未行权的股份支付累计金额为729.59万元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,985,504.23 43,985,504.23
任意盈余公积 683,665.63 683,665.63
合计 44,669,169.86 44,669,169.86
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 264,781,390.20 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -42,051.19 --
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
调整后年初未分配利润 264,781,390.20 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,358,224.59 --
应付普通股股利 22,256,000.00
期末未分配利润 245,841,563.60 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润-42,051.19 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 702,886,692.49 589,784,177.87
其他业务收入 5,684,233.71 5,517,780.46
营业成本 586,211,941.85 466,205,126.44
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工业 617,183,497.49 495,793,815.33 589,784,177.87 461,817,102.79
（2）其他 85,703,195.00 85,163,257.96
合计 702,886,692.49 580,957,073.29 589,784,177.87 461,817,102.79
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氟化盐 585,938,527.19 470,718,578.95 564,464,157.58 444,152,274.36
硅化物 8,328,277.70 6,384,480.96 9,760,985.71 6,290,215.24
其他 108,619,887.60 103,854,013.38 15,559,034.58 11,374,613.19
合计 702,886,692.49 580,957,073.29 589,784,177.87 461,817,102.79
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 483,850,972.95 403,378,865.04 405,105,994.21 316,439,250.83
国外 219,035,719.54 177,578,208.25 184,678,183.66 145,377,851.96
合计 702,886,692.49 580,957,073.29 589,784,177.87 461,817,102.79
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 43,253,100.30 6.1%
第二名 42,404,764.97 5.98%
第三名 41,025,375.74 5.79%
第四名 29,210,439.39 4.12%
第五名 25,650,810.72 3.62%
合计 181,544,491.12 25.61%
营业收入的说明
55、合同项目收入
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 52,156.40 20,324.98 5%
城市维护建设税 722,875.88 359,388.03 7%
教育费附加 458,747.10 154,023.43 3%
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关税 5,148.95 35,108.65 5%、15%
房产税 60,000.00 48,000.00 12%
土地使用税 9,396.00 9,396.00
其他 78,395.16
合计 1,308,324.33 704,636.25 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 28,598,395.40 19,499,264.97
销售佣金等 4,210,053.42 4,671,911.10
广告、宣传费 933,521.22 1,265,096.49
差旅费 718,489.53 483,976.23
办公费 106,875.67 83,361.55
职工薪酬 1,624,126.04 1,435,696.94
其他 2,739,420.29 1,163,972.10
合计 38,930,881.57 28,603,279.38
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 13,877,056.73 11,123,298.71
技术开发费 15,668,016.18 14,674,456.24
物料消耗 1,064,113.71 860,530.84
审计、代理、咨询费 3,665,978.60 4,167,568.29
办公费、会议费等 545,931.76 1,612,067.65
折旧费 8,811,873.27 4,502,575.78
社会保险金 2,090,839.41 2,708,291.72
差旅费 890,080.95 782,187.24
业务招待费 549,309.08 730,497.67
水电费 1,079,168.86 632,861.58
税金 3,259,958.27 2,427,945.20
修理费 559,439.80 637,256.77
环保治理费 1,165,694.06 625,572.78
94
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
无形资产摊销 848,507.60 444,850.35
其他 4,093,168.43 595,707.58
合计 58,169,136.71 46,525,668.40
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,352,947.66 16,364,148.15
减：利息收入 -1,941,711.38 -1,318,742.41
汇兑损益 5,124,482.14 -391,584.80
手续费 444,381.00 314,627.56
其他 355,870.08 642,957.47
合计 16,335,969.50 15,611,405.97
60、公允价值变动收益
无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
753,120.24
收益
合计 753,120.24
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
95
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年3月27日,公司委托交通银行股份有限公司焦作分行向焦作市中财投资有限公司贷款人民币2,000万元,贷款期限
12个月,年利率10%。详见多氟多化工股份有限公司关于对外提供委托货款的公告（公告编号：2013-006）。
2013年5月13日，公司使用自有闲置资金向中原信托有限公司购买中原理财-宏业【78】期-【恒大地产集团贷款项目信
托收益权】投资集合资金信托计划产品2,500万元，期限不超过24个月，年化收益率10.5%，按季分配收益。详见多氟多化
工股份有限公司关于使用自有闲置资金购买信托理财产品的公告（公告编号：2013-008）。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,090,043.15 -9,621,954.03
合计 -6,090,043.15 -9,621,954.03
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,374,473.96 25,047.01 1,374,473.96
其中：固定资产处置利得 1,374,473.96 25,047.01 1,374,473.96
政府补助 3,567,916.67 3,960,911.00 3,567,916.67
其他 22,617.06 467,282.67 22,617.06
合计 4,965,007.69 4,453,240.68 4,965,007.69
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收到与资产相关的政府补助 2,272,916.67 1,076,250.00
收到的与收益相关的政府补助 1,295,000.00 2,884,661.00
合计 3,567,916.67 3,960,911.00 --
营业外收入说明
注：2013 年上半年收到与收益相关的政府补助 129.50 万元，计入当期损益。
（1）根据中站区委员会《关于表彰 2012 年度纳税优秀企业科技创新先进企业 优秀企业家和兑现新办企业优惠政策行政村
服务企业奖励》（中区文[2013]13 号），本公司收到纳税优秀企业和科技创新先进企业奖励资金 49 万元，根据企业会计准则
相关规定，计入当期损益。
（2）根据焦作市中站区财政局证明，本公司收到 LED 路灯研发及产业化项目科技补助资金 80 万元，根据企业会计准则相
关规定，计入当期损益。
96
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）根据河南省人民政府《关于表彰 2012 年度河南省科学技术奖的决定》（豫政[2013]9 号），本公司收到科技进步奖 0.5
万元，根据企业会计准则相关规定，计入当期损益。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 373.00 2,116.51
其中：固定资产处置损失 373.00 2,116.51 373.00
其中：公益性捐赠支出 5,000.00
赔偿金及罚款 15,000,000.00 15,000,000.00
担保损失
其他 0.37 30.00 0.37
合计 15,000,373.37 7,146.51
营业外支出说明
注: 2013年5月24日，本公司委托的国外律师收到CHENCO仲裁事项《最终裁决书》（仲裁编号：18046/JHN/GFG）,根
据仲裁结果，初步计算赔偿与受偿相抵后的损失，确认预计负债1,500万元计入当期损益。详见多氟多化工股份有限公司关
于仲裁事项进展公告(公告编号:2013-019)。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,069,820.66 7,813,634.24
递延所得税调整 -1,987,575.97 637,991.60
合计 1,082,244.69 8,451,625.84
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
归属于母公司所有者的净利润 3,358,224.59元
非经常性损益 - 10,542,170.31元
加权平均股本 222,560,000.00股
加权平均股本=年末股份数
= 222,560,000.00（股）
未扣除非经常性损益的基本每股收益：
基本每股收益 = 归属于母公司所有者的净利润÷ 股本
= 3,358,224.59÷222,560,000.00
= 0.02（元/股）
97
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
扣除非经常性损益后的基本每股收益：
基本每股收益 = （归属于母公司所有者的净利润-非经常性损益）÷ 股本
= （3,358,224.59+ 10,542,170.31）÷222,560,000.00
= 0.06（元/股）
本公司无稀释性潜在普通股，所以稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -5,047.57 -162,945.74
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -757.13 -24,441.86
小计 -4,290.44 -138,503.88
合计 -4,290.44 -138,503.88
其他综合收益说明
注：其他综合收益为公司购买三门峡天元铝业股票，公司将其划分为可供出售金融资产。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,159,569.33
政府补助 14,235,000.00
保证金 769,500.00
房租收入 500,000.00
其他 1,078,539.01
合计 17,742,608.34
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费、装卸费 29,577,880.70
差旅费、销售佣金 6,800,429.96
技术开发费 881,931.74
办公费、会议费、水电费等 629,411.52
98
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
审计、代理、咨询费 3,037,522.06
业务招待费 781,006.18
支付保证金 253,200.00
手续费等 444,381.00
广告、宣传费 947,531.63
环保治理款 749,239.44
物料消耗 245,787.96
其他 6,312,531.93
合计 50,660,854.12
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
委托贷款、信托收益 753,120.24
合计 753,120.24
收到的其他与投资活动有关的现金说明
2013年3月27日,公司委托交通银行股份有限公司焦作分行向焦作市中财投资有限公司贷款人民币2,000万元,贷款期限
12个月,年利率10%。详见多氟多化工股份有限公司关于对外提供委托货款的公告（公告编号：2013-006）。
2013年5月13日，公司使用自有闲置资金向中原信托有限公司购买中原理财-宏业【78】期-【恒大地产集团贷款项目信
托收益权】投资集合资金信托计划产品2,500万元，期限不超过24个月，年化收益率10.5%，按季分配收益。详见多氟多化
工股份有限公司关于使用自有闲置资金购买信托理财产品的公告（公告编号：2013-008）。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
委托贷款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
2013 年 3 月 27 日,公司委托交通银行股份有限公司焦作分行向焦作市中财投资有限公司贷款人民币 2,000 万元,贷款期限
12 个月,年利率 10%。详见多氟多化工股份有限公司关于对外提供委托货款的公告（公告编号：2013-006）。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票保证金余额变动 23,062,045.19
99
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
保函保证金
合计 23,062,045.19
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,340,225.26 43,268,264.25
加：资产减值准备 -6,090,043.15 -9,621,954.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,582,111.00 34,442,205.54
无形资产摊销 1,301,804.03 1,304,157.69
长期待摊费用摊销 110,455.68 63,550.02
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,290.44 138,503.88
财务费用（收益以“－”号填列） 16,335,969.50 15,611,405.97
投资损失（收益以“－”号填列） -753,120.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,195,493.96 14,122,398.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,141,966.73 96,897,569.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,142,973.40 -92,136,700.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,797,349.47 -3,461,337.71
经营活动产生的现金流量净额 22,738,029.89 100,605,132.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 82,780,091.96 300,886,089.55
减：现金的期初余额 129,310,406.46 427,311,241.00
现金及现金等价物净增加额 -46,530,314.50 -126,425,151.45
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
100
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 82,780,091.96 129,310,406.46
其中：库存现金 154,450.72 124,556.59
可随时用于支付的银行存款 82,625,641.24 129,185,849.87
三、期末现金及现金等价物余额 82,780,091.96 129,310,406.46
现金流量表补充资料的说明
注：固定资产折旧和无形资产摊销项目包含投资性房地产项目折旧和摊销金额。
注：年末现金和现金等价物不含公司使用受限制的现金和现金等价物 51,974,450.17 元。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
□ 适用 √ 不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
焦作氟多凯 有限责任公 河南省焦作
工业有限公 控股子公司 司（中外合 市中站区焦 李凌云 制造业 250 万美元 60% 60% 79428894-9
司 作） 克路
焦作伴侣纳 有限责任公 河南省焦作
米材料工程 控股子公司 司（中外合 市中站区焦 李世江 制造业 100.00 74% 74% 72866755-3
有限公司 资） 克路中段
河南省郑州
河南省有色
有限责任公 市东三街北
金属工业有 控股子公司 李云峰 贸易类 5,000.00 94.36% 94.36% 16995126-6
司 段 4 号付 3
限公司
号
多氟多(抚 控股子公司 有限责任公 抚顺县拉古 侯红军 制造业 12,666.00 55% 55% 67377553-
101
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
顺)科技开 司 工业园区 X
发有限公司
焦作市工业
多氟多（焦
产业集聚区
作）新能源 有限责任公
控股子公司 西部园区新 侯红军 制造业 11,000.00 90.91% 90.91% 56646985-2
科技有限公 司
园路北侧标
司
准化厂房区
多氟多(昆 云南省安宁
有限责任公 57468398-
明)科技开 控股子公司 市禄脿镇下 韩世军 制造业 10,000.00 50.5% 50.5%
司 X
发有限公司 禄脿村
深圳市南山
区高新南一
深圳市多氟
有限责任公 道德赛科技
多新能源科 控股子公司 李凌云 贸易 1,000.00 90% 90% 58405310-5
司 大厦 9 层
技有限公司
0904A,0904
B室
白银中天化
有限责任公 靖远县东大 71273685-
工有限责任 控股子公司 侯红军 制造业 10,000.00 73% 73%
司 街 850 号 X
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
隆化县金 隆化县补古
有限责任
来矿业有 沟镇柳沟营 王静 制造业 100.00 30% 30% 联营企业 79267841-7
公司
限公司 村
敖汉旗景
有限责任 赤峰市敖汉
昌莹石有 冯景昌 制造业 120.00 40% 40% 联营企业 75259890-6
公司 旗大甸子乡
限公司
焦作市福
有限责任 焦作市中站
多多实业 张朝霞 贸易类 2,100.00 28.57% 28.57% 联营企业 58170076-8
公司 区焦克路
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
无
102
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容 方式及决策程
金额 易金额的 金额 易金额的
序
比例（%） 比例（%）
隆化县金来矿业有限公司 采购原材料 协议价 3,661,813.21 2.94% 5,861,566.56 5.69%
敖汉旗景昌莹石有限公司 采购原材料 协议价 1,615,812.06 1.57%
焦作市福多多实业有限公司 采购原材料 协议价 3,033,192.80 6.46%
合计 6,695,006.01 3.9% 7,477,378.62 7.26%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方
容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
隆化县金来矿业有限公司 销售货物 协议价 10,803.42 0.69%
焦作市福多多实业有限公司 销售货物 协议价 9,225.64 0%
合计 20,029.06 0.02%
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
多氟多化
工股份有 多氟多（焦作）新能源科技有
50,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2014 年 12 月 31 日 否
限公司、 限公司
李世江
103
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 敖汉旗景昌莹石有限公司 7,323,838.64 17,173,838.64
隆化县金来矿业有限公司 11,029,556.61 8,181,063.44
合计 18,353,395.25 25,354,902.08
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 焦作市福多多实业有限公司 1,415,720.39 427,415.01
合计 1,415,720.39 427,415.01
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 4,832,300.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
行权价格为 33.35 元，合同剩余期限 3 年
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
无
余期限
股份支付情况的说明
104
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2011 年 12 月 29 日召公司开第二次临时股东大会（临时）审议通过了《多氟多化工股份有限公司股权激励计划（修订
稿）及其摘要的议案》确定股票期权的授予日为 2011 年 12 月 30 日，公司向 70 名激励对象授予 615.68 万份股票期权。公
司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象进行调整的议案》决定对本次
授予对象和期权数量进行调整，首次授予的股票期权激励对象人数调整为 67 人，股票期权的总数量调整为 590.72 万份，行
权价格调整为 33.35 元。
2013 年 5 月 29 日，2012 年度权益分派方案实施完毕，行权价格应当调整为 33.35 元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯-默顿 模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 最新取得的可行权职工人数变动情况
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 7,295,948.13
以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,295,948.13
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2011 年 7 月 19 日，本公司收到国际商会仲裁院关于德国 CHENCO 化学工程和咨询公司（以下简称 “CHENCO”）与本
公司技术服务合同纠纷的《仲裁受理通知书》基本情况如下：
2005 年至 2009 年，本公司与 CHENCO 签订三份技术合作协议，分别为：
（1）2005 年 12 月签订《技术和工程服务协议书》，约定 CHENCO 向本公司提供干法氟化铝技术服务，合同价款 74.56
万欧元；
（2）2006 年 3 月签订《技术和工程服务协议书》，约定 CHENCO 向本公司提供无水氢氟酸技术服务，合同价款 25.00
万欧元；
（3）2009 年 5 月签订《技术和工程服务协议书》约定 CHENCO 向本公司提供六氟磷酸锂技术服务，合同价款 153.50
万欧元。
105
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
CHENCO 称本公司有七条氟化铝、五条氢氟酸生产线未经许可使用了其技术，六氟磷酸锂技术服务协议余款 163,685.00
欧元未支付。依据合同争议解决条款，CHENCO 向国际商会仲裁院提交仲裁，申请本公司支付争议本金及赔偿金
23,763,685.00 欧元。
本公司认为 CHENCO 诉称与事实不符，CHENCO 向本公司提供技术服务建设的一条氟化铝、一条氢氟酸生产线存在诸
多缺陷，达不到合同要求，给本公司造成损失，本公司被迫将装置拆除。本公司采用拥有自主知识产权技术，建成了无水氟
化铝及配套氢氟酸装置。六氟磷酸锂项目是在 CHENCO 技术服务不成功，未生产出任何合格产品的情况下，本公司采用自
有研发技术取得成功。CHENCO 的技术服务给本公司造成了一定损失，本公司在与 CHENCO 积极协商赔付过程中，CHENCO
首先向国际商会仲裁院提交仲裁，本公司将积极应对仲裁。
本仲裁事项国际商会仲裁院已受理，CHENCO 已预付 3000 美元仲裁管理费。
2012 年 2 月，本公司收到国际商会仲裁院仲裁庭送达的《仲裁审理范围书》，主要内容如下：
（1）CHENCO 称，本公司有九条氟化铝、九条氢氟酸生产线未经许可使用了其技术，要求支付赔偿金 29,700,000.00 欧
元，并要求支付六氟磷酸锂技术服务费余款 163,685.00 欧元。包括赔偿金、违约金、争议本金及利息等索赔金额共计
50,063,685.00 欧元。
（2）本公司已经对 CHENCO 的申请作出答辩，在保留对本案管辖权异议的前提下，逐一驳斥其请求，并且额外提出
反诉，要求 CHENCO 支付因其技术服务缺陷给本公司造成的损失和已支付的合同本金及利息等不低于 2,545,160.00 欧元。
同时，进一步要求 CHENCO 停止在媒体上发布对本公司不实言论，恢复声誉，且保留进一步索赔权利。
2012 年 11 月，本公司收到国际商会仲裁院仲裁庭送达的《ICC 部分裁决书》（编号： 18046/JHN/GFG），主要内容如
下：对当事双方氟化铝技术服务合同争议，仲裁庭具有管辖权，应听取意见并作出最终裁决；但对当事双方无水氟化氢、六
氟磷酸锂技术服务合同争议没有管辖权，不能将其合并仲裁、听取意见并作出最终裁决。裁定驳回 CHENCO 提交的关于无
水氟化氢、六氟磷酸锂两项技术服务合同仲裁申请。
关于本公司与 CHENCO 的氟化铝、无水氟化氢、六氟磷酸锂三项技术服务合同纠纷案件，仲裁庭裁决其无权对
CHENCO 提交的三项单独的技术服务合同纠纷进行合并审理，仲裁庭仅就争议双方的氟化铝技术服务合同进行受理和审
查。其他技术服务合同纠纷，双方均可依据合同争端解决条款协商或分别另行提起仲裁申请。
该仲裁事项本公司已于 2011 年 7 月 21 日公告本仲裁事项，公告编号：2011-037；于 2012 年 2 月 23 日公告本仲裁事项
进展，公告编号：2012-09；2012 年 11 月 8 日公告本仲裁事项进展，公告编号 2012-60。
2013 年 5 月 24 日，本公司委托的国外律师收到 CHENCO 仲裁事项《最终裁决书》（仲裁编号：18046/JHN/GFG）,根据
仲裁结果，初步计算赔偿与受偿相抵后的损失，确认预计负债 1,500 万元计入当期损益。详见多氟多化工股份有限公司关于
仲裁事项进展公告(公告编号:2013-019)。
本公司对仲裁裁决不服，于 2013 年 6 月 24 日委托国外律师向瑞士联邦高院提起上诉.详见多氟多化工股份有限公司关
于涉外仲裁案的上诉公告(公告编号:2013-027)。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 期限 担保类型
非关联方：
郑州铝业股份有限公司 25,000,000.00 2011.11-2012.9 连带责任担保
合计 25,000,000.00
注：本公司对上述担保金额本期计提的预计负债情况详见附注五-（三十一）。
本公司于 2013 年 6月 17 日收到河南省焦作市中级人民法院送达的（2013）焦民二金初字第 00006号《应诉通知书》、
《传票》、民事裁定书》和相关诉讼材料。请求判令被告郑州铝业向中信银行郑州分行归还贷款本金 2,500 万元，利息 326.15
万元，共计 2,826.15万元（截止 2013 年 4 月 8 日）等。详见多氟多化工股份有限公司关于诉讼事项的公告（公告编号：
106
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013-020）。
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
公司委托银行向焦作市中财投资有限公司贷款人民币1,500万元（贷款期限12个月，贷款年利率10%）。详见多氟多化工
股份有限公司关于对外提供委托贷款的公告（公告编号：2013-025）。
2、前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
鉴于氟化铝市场低迷,经公司研究决定,集中对氟化铝生产线进行停产技术改造。氟化铝生产线将于 2013 年 7 月 16 日至
2013 年 9 月 15 日停产技改，预计将减少产量 2,0000 吨，按现有氟化铝市场价格计算,将减少营业收入 1 亿元左右。详见多
氟多化工股份有限公司关于氟化铝生产线停产的公告（公告编号：2013-030）。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
107
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.可供出售金融资产 286,211.56 -4,290.44 281,163.99
上述合计 286,211.56 -4,290.44 281,163.99
金融负债 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
□ 适用 √ 不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
□ 适用 √ 不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 18,689,881.1
37,379,762.22 12.38% 50% 56,154,611.87 20.05% 25,612,047.66 45.61%
提坏账准备的应收账款 1
按组合计提坏账准备的应收账款
11,964,927.5
264,654,098.65 87.62% 4.52% 223,979,446.46 79.95% 11,445,327.47 5.11%
9
11,964,927.5
组合小计 264,654,098.65 87.62% 4.52% 223,979,446.46 79.95% 11,445,327.47 5.11%
9
108
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
30,654,808.7
合计 302,033,860.87 -- -- 280,134,058.33 -- 37,057,375.13 --
0
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收账款已经超过
合同规定的信用期
销货款 37,379,762.22 18,689,881.11 50% 限且有迹象表明该
债务单位偿债能力
下降
合计 37,379,762.22 18,689,881.11 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
263,570,997.79 99.59% 11,284,286.97 222,893,439.60 99.52% 11,144,671.98
计
1至2年 807,826.48 0.36% 161,565.29
2至3年 804,920.48 0.3% 402,460.24 278,180.38 0.12% 139,090.19
3 年以上 278,180.38 0.11% 278,180.38
合计 264,654,098.65 -- 11,964,927.59 223,979,446.46 -- 11,445,327.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
109
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1 年以内 20,513,284 元
第一名 独立第三方 37,379,762.22 12.38%
1-2 年 16,866,478.22 元
第二名 独立第三方 29,231,412.34 1 年以内 9.68%
第三名 独立第三方 20,933,387.40 1 年以内 6.93%
第四名 独立第三方 19,668,450.00 1 年以内 6.51%
第五名 独立第三方 14,462,352.00 1 年以内 4.79%
合计 -- 121,675,363.96 -- 40.29%
（7）应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
110
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
689,348.21 100% 34,467.41 5% 357,625.35 100% 17,881.27 5%
组合小计 689,348.21 100% 34,467.41 5% 357,625.35 100% 17,881.27 5%
合计 689,348.21 -- 34,467.41 -- 357,625.35 -- 17,881.27 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
689,348.21 100% 34,467.41 357,625.35 100% 17,881.27
1 年以内小计 689,348.21 100% 34,467.41 357,625.35 100% 17,881.27
合计 689,348.21 -- 34,467.41 357,625.35 -- 17,881.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
111
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 员工 200,000.00 1 年以内 29.01%
第二名 员工 150,000.00 1 年以内 21.76%
第三名 员工 78,034.00 1 年以内 11.32%
第四名 员工 55,800.00 1 年以内 8.09%
第五名 员工 48,176.40 1 年以内 6.99%
合计 -- 532,010.40 -- 77.17%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投资 单位持股
核算 增减 资单位 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
方法 变动 持股比 权比例 决权比例 减值准备 红利
例(%) (%) 不一致的
说明
焦作市伴侣
成本
纳米材料工 740,000.00 740,000.00 740,000.00 74% 74%
法
程有限公司
焦作氟多凯
成本 11,700,000. 11,700,000. 11,700,000.
工业有限公 60% 60%
法 00 00 00
司
112
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
多氟多(抚
成本 70,099,164. 70,099,164. 70,099,164.
顺)科技开 55% 55%
法 11 11 11
发有限公司
39,0
河南省有色
成本 47,900,000. 8,900,000.0 00,0 47,900,000.
金属工业有 94.36% 94.36%
法 00 0 00.0 00
限公司
0
多氟多(焦
作)新能源 成本 100,000,000 100,000,000 100,000,000
90.91% 90.91%
科技有限公 法 .00 .00 .00
司
多氟多(昆
成本 50,500,000. 50,500,000. 50,500,000.
明)科技开 50.5% 50.5%
法 00 00 00
发有限公司
深圳市多氟
成本 9,000,000.0 9,000,000.0 9,000,000.0
多新能源科 90% 90%
法 0 0 0
技有限公司
白银中天化 成本 73,000,000. 73,000,000. 73,000,000.
73% 73%
工有限公司 法 00 00 00
焦作中小企
成本 1,000,000.0 1,000,000.0 1,000,000.0
业担保有限 2.2% 2.2%
法 0 0 0
公司
北京和合正 700,
成本
元科技咨询 700,000.00 000. 700,000.00 7% 7%
法
有限公司 00
隆化县汇鑫
成本
矿业有限责 375,000.00 375,000.00 375,000.00 30% 协议约定
法
任公司
隆化县金峰
成本 4,875,000.0 4,875,000.0 4,875,000.0
矿业有限公 30% 协议约定
法 0 0 0
司
隆化县三益
成本
矿业有限公 375,000.00 375,000.00 375,000.00 30% 协议约定
法
司
隆化县鑫发
成本
矿业有限责 450,000.00 450,000.00 450,000.00 30% 协议约定
法
任公司
隆化县金来
权益 15,000,000. 15,275,916. 15,275,916.
矿业有限公 30% 30%
法 00 50 50
司
113
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
敖汉旗景昌
权益 24,000,000. 23,302,519. 23,302,519.
莹石有限公 40% 40%
法 00 19 19
司
焦作市福多
权益 6,000,000.0 6,011,989.5 6,011,989.5
多实业有限 28.57% 28.57%
法 0 1 1
公司
39,7
415,714,164 375,604,589 00,0 415,304,589
合计 -- -- -- --
.11 .31 00.0 .31
0
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 543,312,393.26 575,451,196.50
其他业务收入 14,313,347.00 7,393,708.37
合计 557,625,740.26 582,844,904.87
营业成本 444,363,880.74 458,753,381.01
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 543,312,393.26 437,236,714.89 575,451,196.50 453,485,251.42
其他
合计 543,312,393.26 437,236,714.89 575,451,196.50 453,485,251.42
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氟化盐 532,157,495.04 427,839,490.26 556,114,009.14 438,614,155.84
硅化物 7,863,440.10 6,346,062.28 9,760,985.71 6,290,215.24
114
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 3,291,458.12 3,051,162.35 9,576,201.65 8,580,880.34
合计 543,312,393.26 437,236,714.89 575,451,196.50 453,485,251.42
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 324,276,673.72 259,658,506.64 394,920,278.93 311,804,794.66
国外 219,035,719.54 177,578,208.25 180,530,917.57 141,680,456.76
合计 543,312,393.26 437,236,714.89 575,451,196.50 453,485,251.42
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 43,253,100.30 7.76%
第二名 42,404,764.97 7.6%
第三名 29,210,439.39 5.24%
第四名 24,710,371.81 4.43%
第五名 20,875,277.82 3.74%
合计 160,453,954.29 28.77%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 753,120.24
合计 753,120.24
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
115
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,474,952.29 42,076,525.65
加：资产减值准备 -6,385,980.29 -9,760,530.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,586,179.66 31,617,715.38
无形资产摊销 1,291,499.92 1,295,823.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-1,060,734.86 -22,763.05
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 373.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 138,503.88
财务费用（收益以“－”号填列） 17,487,327.13 15,921,318.20
投资损失（收益以“－”号填列） -753,120.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,505,194.29 14,255,811.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -766,379.32 120,606,477.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,397,821.21 -91,825,455.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,939,138.77 -12,997,348.76
经营活动产生的现金流量净额 53,910,240.56 111,306,077.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 35,937,060.70 148,896,487.78
减：现金的期初余额 62,703,451.19 308,614,979.12
现金及现金等价物净增加额 -26,766,390.49 -159,718,491.34
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
反向购买形成长期股权投资的情况
□ 适用 √ 不适用
116
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,401,997.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,567,916.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,616.69
预计负债 -15,000,000.00
减：所得税影响额 442,885.06
少数股东权益影响额（税后） 91,815.74
合计 -10,542,170.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,358,224.59 42,392,018.19 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,358,224.59 42,392,018.19 1,444,469,020.80 1,463,413,137.84
按境外会计准则调整的项目及金额
117
多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.23% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.95% 0.06 0.06
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金比期初减少34.06%，主要系支付原材料和工程设备款所致。
2、应收票据比期初减少37.77%，主要系票据支出增加所致。
3、应收利息比期初增加57.46%，系本期应收利息收入增加所致。
4、其他应收款比期初增加160.78%，系业务备用金、往来款项增加所致。
5、其他流动资产比期初减少35.14%，主要系预交所得税减少所致。
6、工程物资比期初增加333.22%，主要系项目专用设备增加所致。
7、应付票据比期初增加33.46%，主要系票据支出增加所致。
8、预收款项比期初减少83.86%，主要系预收货款确认收入所致。
9、应付职工薪酬比期初增加35.22%，主要系社保费增加所致。
10、应付利息比期初减少100%，主要系计提利息本期支付所致。
11、一年内到期的非流动负债比期初减少36.84%，主要系归还部分银行借款所致。
12、预计负债比期初增加120.00%，系预计诉讼赔偿金所致。
13、营业税金及附加比期初增加85.67%，主要系报告期内实现税金增加所致。
14、销售费用比期初增加36.11%，系本期运杂费增加所致。
15、资产减值损失比期初减少36.71%，系坏账准备计提减少所致。
16、营业外支出比期初增加209797.89%，主要系报告期内预计诉讼赔偿金所致。
17、所得税费用比期初减少87.19%，主要系利润总额减少所致。
18、少数股东损益比期初减少102.05%，主要系部分子公司净利润下降所致。
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多氟多化工股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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