多氟多化工股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的

                          专项说明

                    大华特字[2014]001260 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                 多氟多化工股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2013 年 12 月 31 日）




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情         3
       况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明


                                             大华特字[2014]001260 号



多氟多化工股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了多氟多

化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年度财务报表，包

括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并

及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者

权益变动表以及财务报表附注，并于 2014 年 3 月 24 日签发了大华审

字[2014] 002812 号标准无保留意见的审计报告。

    我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理

委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息

披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、《中小

企业板信息披露业务备忘录第 4 号：年度报告披露相关事项》的规定，

就贵公司编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总

表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整

                          专项说明 第 1 页
性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司

2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关

内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施

2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，

我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公

司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表

应当与已审财务报表一并阅读。

    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，

与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。



附件：多氟多化工股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资

金占用情况汇总表


大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：付丽君




         中国北京                           中国注册会计师：刘国清



                                              二〇一四年三月二十四日




                         专项说明 第 1 页
                                      2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：多氟多化工股份有限公司                                                                                                           单位：人民币元

                                   占用方与上   上市公司核                       2013 年度占      2013 年度偿
                                                               2013 年期初占                                     2013 年期末占    占用形
资金占用方类别   资金占用方名称    市公司的关   算的会计科                       用累计发生       还累计发生                                 占用性质
                                                                用资金余额                                        用资金余额      成原因
                                     联关系         目                                金额           金额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
       小计
关联自然人及其
控制的法人
       小计
其他关联人及其
附属企业
       小计
                 隆化县金来矿业
                                   联营企业     预付账款         8,201,238.05        888,864.49                    9,090,102.54   往来款    经营性占用
                 有限公司
上市公司的子公
                 敖汉旗景昌莹石
司及其附属企业                     联营企业     预付账款         17,173,838.64                      350,000.00    16,823,838.64   往来款    经营性占用
                 有限公司


       小计                                                     25,375,076.69        888,864.49     350,000.00    25,913,941.18
       总计                                                     25,375,076.69        888,864.49     350,000.00    25,913,941.18
法定代表人：李世江                                         主管会计工作负责人：程立静                                      会计机构负责人：程立静




                                                                  专项说明 第 1 页