多氟多：关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取措施的公告2015-06-06
证券代码：002407 股票简称：多氟多 公告编号：2015-069 号
多氟多化工股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响及公司采取措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
经多氟多化工股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十三次（临
时）会议、第四届董事会第十八次（临时）会议、2015 年第一次临时股东大会
和 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟非公开发行股票，目前正处于
中国证监会审核阶段。为落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资
者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号），保障中小投资者知情权，
维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响及公司采取的措施公告如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、本次非公开发行方案于 2015 年 8 月实施完成；该完成时间仅用于计算本
次发行对摊薄的影响，最终以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准；
2、本次非公开发行数量预计为 2,072.56 万股；
3、本次非公开发行股票募集资金总额预计为 60,125.00 万元，不考虑发行费
用等的影响；
4、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发
生重大变化。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了不同净利润增长条件下本次非公开发行摊薄
即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
2015 年度
项 目 2014 年度
本次发行前 本次发行后
基本假设
总股本（万股） 22,256 24,328.56 22,256
本次发行募集资金总额（万元） - 60,125 -
期初归属于母公司股东权益（万元） 143,685.60 143,685.60 145,954.05
预计非公开发行完成时间 2015 年 8 月
情景 1：假设 2015 年净利润与 2014 年同期持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 422.20 422.20 422.20
期末归属于母公司股东权益（万元） 142,772.44 202,897.44 143,685.60
基本每股收益（元） 0.02 0.02 0.02
每股净资产（元） 6.42 8.34 6.46
加权平均净资产收益率 0.30% 0.26% 0.29%
情景 2：假设 2015 年净利润较 2014 年同期增长 20%
归属于母公司股东的净利润（万元） 506.64 506.64
期末归属于母公司股东权益（万元） 142,856.88 202,981.88
基本每股收益（元） 0.02 0.02
每股净资产（元） 6.42 8.34
加权平均净资产收益率 0.35% 0.31%
情景 3：假设 2015 年净利润较 2014 年同期增长 50%
归属于母公司股东的净利润（万元） 633.30 633.30
期末归属于母公司股东权益（万元） 142,983.54 203,108.54
基本每股收益（元） 0.03 0.03
每股净资产（元） 6.42 8.34
加权平均净资产收益率 0.44% 0.39%
注：1、期末归属于母公司所有者的净资产＝期初归属于母公司所有者的净资产－本期现金
分红＋本期归属于母公司所有者的净利润＋本次非公开发行融资额；
2、本次发行前基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/发行前总股本；
3、本次发行后基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/（发行前总股本+本次新增
发行股份数*发行月份次月至年末的月份数/12）；
4、每股净资产=期末归属于母公司所有者的净资产/总股本；
5、本次发行前加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母
公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至
年末的月份数/12）；
6、本次发行后加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母
公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至
年末的月份数/12+本次募集资金总额*发行月份次月至年末的月份数/12）。
（三）关于测算的说明
1、公司对 2015 年度净利润的假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不
应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责
任；
2、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况
（如财务费用、投资收益）等的影响；
3、本次非公开发行的股份数量、发行完成时间及募集资金总额仅为估计值，
最终以经中国证监会核准发行的股份数量、实际发行完成时间及实际募集资金总
额为准；
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因
素对净资产的影响。
二、对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加，但募集资
金产生经济效益需要一定的时间，投资项目回报的实现需要一定周期。本次募集
资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅
度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，股东
即期回报存在被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的
风险。
三、保证本次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高
未来回报能力的措施
本次非公开发行可能导致投资者的即期回报被摊薄，考虑上述情况，公司将
采取多种措施保证此次募集资金有效使用、防范即期回报被摊薄的风险并提高未
来的回报能力，具体措施包括：
（一）公司为保证此次募集资金有效使用所采取的措施
根据《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，公司制
定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、用途变更、管理和
监督进行了明确的规定。
为保障公司规范、有效使用募集资金，本次非公开发行募集资金到位后，公
司董事会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的投
资项目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使
用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险，
主要措施如下：
1、募集资金到位后，公司将审慎选择存放募集资金的银行并开设募集资金
专项账户进行专项存储。
2、公司在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的银行签订
三方监管协议。
3、公司进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格遵守公司资金管理制
度和募集资金管理制度的规定，履行审批手续。所有募集资金项目资金的支出，
均需由资金使用部门提出资金使用计划。
4、公司会计部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支
出情况和募集资金项目的投入情况。
5、公司审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时
向审计委员会报告检查结果。
6、保荐机构每季度对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场核查。
（二）公司为有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来回报能力所采取的
措施
本次非公开发行完成后，公司将采取以下措施以努力提高未来回报，防范本
次非公开发行即期回报摊薄的风险：
1、加快募集资金投资项目进度，提高资金使用效率
公司董事会已对本次非公开发行募集资金投向“年产 3 亿 Ah 能量型动力锂
离子电池组项目”的可行性进行了充分论证，募投项目符合产业发展趋势和国家
产业政策，具有较好的市场前景和盈利能力。公司抓紧进行本次募投项目的前期
工作，统筹合理安排项目的投资建设，力争缩短项目建设期，实现本次募投项目
的早日投产。
在本次非公开发行募集资金投资项目投产前，公司将大力拓展现有业务，积
极研发新产品，开拓新客户，提高公司盈利水平，通过现有业务规模的扩大促进
公司业绩上升，降低由于本次发行对投资者即期回报摊薄的风险。
2、加大研发投入和技术创新，提升公司产品的盈利能力
加大研发投入和技术创新，通过引进人才，壮大科研队伍，研发新工艺和新
技术，提高公司产品核心竞争力；积极研发新产品，大力拓展新市场和新领域，
形成公司新的利润增长点；加强内部管理，全面实施精细化管理，进一步降低生
产成本，提升公司产品的盈利能力。公司持续稳健的发展，有利于降低由于本次
发行对投资者即期回报摊薄的风险。
3、进一步完善利润分配制度，强化投资回报机制
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》的规定，
公司 2015 年 1 月 26 日召开第四届董事会第十三次（临时）会议和 2015 年 2 月
11 日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《未来三年（2015-2017 年）
股东回报规划》和《关于修订<公司章程>的议案》等议案。
通过《公司章程》修订，公司进一步明确了《公司章程》中关于股利分配原
则的条款，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原
则，强化了中小投资者权益保障机制，便于股东对公司经营和分配进行监督。通
过制定未来三年的股东回报规划，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与
机制，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。本次
非公开发行完成后，公司将严格执行现行分红政策和股东回报规划，在符合利润
分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，努力提升对股东的回报。
特此公告。
多氟多化工股份有限公司董事会
2015 年 6 月 6 日
