多氟多化工股份有限公司
2015 年内部控制自我评价报告




    多氟多化工股份有限公司

      2016 年 3 月 24 日




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   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价

报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
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保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

     三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：白银中天化工有

限责任公司、多氟多(抚顺）科技开发有限公司、河南省有色金属工

业有限公司、多氟多(昆明)科技开发有限公司、深圳市多氟多新能源

科技有限公司、多氟多（焦作）新能源科技有限公司、焦作氟多凯工

业有限公司、焦作伴侣纳米材料工程有限公司、焦作市福多多实业有

限公司、焦作市中站区富多多小额贷款有限公司、河北红星汽车制造

有限公司、邢台多氟多汽车销售有限公司，纳入评价范围单位资产总

额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并

财务报表营业收入总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：

    1、组织架构

    公司根据国家有关法律法规和修订后的《公司章程》，对股东大

会、董事会、监事会及管理层的职责进行了明确的划分，制定了有效

的议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

    公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求，合理设置内部机
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构，明确职责权限及岗位设置。

    2、发展战略

    董事会下设战略委员会，主要职责是对公司长期发展战略和重大

投资决策进行研究并提出建议。公司制订了发展战略管理的实施细

则，明确发展战略制定、实施、评估和调整的执行流程，保证公司战

略目标的实现。

    公司根据自身发展需要，制定了“十二.五”发展规划，明确了

中长期发展目标和主要工作措施，并通过年度经营计划和全面预算管

理等方式，将公司的发展战略落实到年度生产经营活动中，保证公司

发展规划分步落实到位。

    3、人力资源

    根据《劳动法》和《劳动合同法》，公司制定了《薪酬制度及管

理办法》，结合企业发展战略，制定了《员工学历深造管理规定》、《关

键管理技术人才保密和竞业限制补偿规定》，明确了公司对于人力资

源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求，引导

员工基于职业生涯规划的成长与发展，并将职业道德修养与专业胜任

能力作为选拔和聘用的重要标准，加强员工的培训和继续教育，不断

提升员工素质，为公司的健康、持续发展提供了良好保证。

    公司建立和实施了全面的绩效考评制度。对公司所有单位及部门

订立目标责任，每月进行分解考评，根据考评结果对各责任单位和员

工进行奖惩，为员工薪酬及职务晋升等提供依据。

    4、社会责任

    公司全面通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管
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理体系认证和 GB/T28001 职业健康安全管理体系认证，在销售与市场

开发、产品研发、采购、生产、服务等各环节实行全过程标准化管理。

公司制订了《安全生产事故隐患排查治理规定》、《危险化学品安全管

理制度》等制度，明确了公司对安全生产、环境保护的一系列管理要

求，公司在为股东创造价值的同时，注重安全生产和环境保护的投入，

同时积极履行社会责任。

    5、企业文化

    公司建立了符合自身发展的企业文化体系。通过多年的积淀，公

司以“完美有缺，超越自我”的企业精神，以“氟通四海、锂行天下、

硅达五洲、车载未来”为企业发展目标。

    持续开展各种岗前教育和文化培训，不断提高员工的业务技能和

文化素养。通过开展职工技能比赛等活动，倡导员工遵守规程、诚实

守信、爱岗敬业、开拓创新、团队协作精神。

    建立了俱乐部、图书室和体育场，组织各种运动会和旅游，成立

了篮球协会、足球协会等员工团体，丰富了员工的文化生活。通过“金

秋助学”活动，激励员工子女，成立员工“互助基金”帮助困难员工，

让企业员工对公司有“家”的认同感，公司通过实施股权激励计划，

让企业员工分享资本增值收益，增强了员工的归属感与凝聚力。

    年终公司对先进员工进行评选，并以最隆重的年度大会进行表彰

颁奖，并把他们的先进事迹通过大会与大家进行分享，大力弘扬爱岗

敬业、创新学习的企业文化。

    6、资金活动

    公司制定了《现金管理办法》、《资金支付授权管理制度》、《生产
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经营资金支付审批流程》、《关于防范控股股东及其他关联方占用上市

公司资金的管理办法》等有关资金管理制度，明确资金归口管理单位，

对资金管理各环节的职责权限、审批流程进行规范，并加强了资金管

理在计划、审批、使用过程中的监督环节，确保资金安全、有效运行。

    公司严格遵守《募集资金管理办法》，按照制度规定对募集资金

进行存储、使用和管理，审计部门定期对募集资金使用的有效性进行

审计，公司监事会、独立董事和保荐机构按职责要求对募集资金存储

和使用情况进行监督并发表核查意见，确保募集资金使用合理、存储

安全，保证了公司、股东的利益。

    公司制定了《对外投资管理制度》，对投资业务流程、审批权限、

各归口管理单位职责进行了明确分工，对投资初步评估、实施、转让

及收回程序等方面作了明确规定。实现对投资事前、事中、事后的有

效控制。

     7、采购业务

    公司按照《物资采购管理程序》、《招投标管理办法》等体系文件，

对采购管理进行规范和控制，涵盖了请购、审批、比价、购买、验收、

付款、供应商评价等环节，明确各岗位责任、权限，确保不相容职务

相分离。建立价格监督机制，定期检查和评价采购过程中的薄弱环节，

确保物资采购满足公司生产经营需要。

    8、资产管理

   公司按照《物资管理规定》等体系文件规定对存货、固定资产、

无形资产进行管理，明确各业务环节职责权限和岗位分离要求，对资

产购置、管理、处置严格履行审批程序，建立资产清查制度，定期对
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相关资产进行盘点，确保财务资产信息完整、可靠。

    9、销售业务

    公司通过完善销售管理体系文件，对销售业务的主要环节进行规

范控制，涵盖了计划制定、客户开发与管理、合同管理、价格管理、

发货管理、收款、客户评价等环节，明确各岗位职责、权限，确保不

相容职务相分离。建立价格监督机制，定期检查和评价销售过程中的

薄弱环节，确保销售目标的实现。

    10、关联交易

    公司按照法律法规和《公司章程》的有关规定，修订了《关联交

易决策制度》，明确划分了股东大会、董事会、经理办公会对关联交

易事项的审批权限，对关联交易事项的认定、定价原则、审议程序、

回避表决、信息披露等内容进行了规范。

    报告期内公司未与任何关联自然人发生交易，与参股公司发生的

关联交易事项均履行了审批程序并及时公告，交易定价公允，交易合

规、合法。

    11、研究与开发

    根据公司发展战略、结合市场需求，科学制定产品开发计划，规

范工艺管理和研发行为，促进新技术、新工艺、新产品成果的有效利

用，不断提升了公司的自主创新能力。报告期内公司申请新专利 17

项，获得授权 18 项。公司已累计申请专利 242 项，获授权专利 172

项；完成含锂无水氟化铝企业标准的制定和备案；完成冰晶石标准修

订的征求意见稿。获得河南省先进制造业引导资金、创新能力建设等

项目资金等专项支持。
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    12、工程项目

    公司按照《工程项目管理制度》等文件，梳理了各个环节可能存

在的风险点，规范了工程预算、招标、施工、监理、验收、决算等工

作流程。明确了相关部门和岗位的职责权限，做到可行性研究与决策、

概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容

职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、

进度和资金安全。

    13、担保业务

    公司按照《对外担保管理办法》，规定了担保授权和审批范围，

对担保业务的授权审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施进行

了规范。以部分资产抵押增加金融机构授信额度，已按规定报董事会

批准并履行了披露义务。

    14、财务报告

    公司根据中国证监会、深圳证券交易所等有关文件要求和自身实

际情况，制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报

工作制度》等制度，全面梳理财务报告编制、对外提供、分析利用的

业务流程，根据各环节职责分工，及时制定财务报告编制工作方案。

财务报告编制的方法、程序、内容及对外提供的审批程序，严格遵循

国家相关法规要求，确保了财务报告的真实完整、充分及时。

    15、全面预算

    公司按照《财务预算管理程序》等体系文件，对预算管理机制、

工作程序、职责权限和人员配备进行规范，明确了预算编制、审批、

执行、考核等环节的具体要求，严格控制预算收支，对存在的问题及
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时进行改进和完善，确保预算目标的顺利实现。

       16、合同管理

       公司修订了《合同管理制度》，对合同管理各环节的职责权限、

审批流程进行规范，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求。

报告期内公司设立了法制部门，负责合同的归口管理、对合同的签订、

审批进行控制及对合同的执行进行评价。

       17、信息披露

       公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错

责任追究制度》、 外部信息报送和使用管理制度》等相关制度和规定，

明确披露信息的范围和内容，定期报告和临时公告的编制、审议、披

露程序，并规定了重大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密与

处罚措施等。公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》，明确了内

幕信息和知情人的范围、内幕信息保密管理、内幕信息知情人备案管

理等事项。

       报告期内公司对日常信息真实、准确、完整、及时地进行披露，

同时加强对内幕信息的管理，将知情人控制在最小的范围内，并签署

相关保密协议，没有出现内幕信息泄漏和利用内幕信息违规交易等情

形。

       18、信息系统

       公司为有效实施内部控制，提高现代化管理水平，减少人为控制

因素，组织实施了 ERP 信息处理系统，设立信息化工作小组，根据公

司组织架构、业务范围、职责权限、技术能力等因素，制定信息系统

建设整体规划，有序地组织信息系统开发、运行和维护，对关键业务
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按公司制度进行授权，确保公司信息安全、完整。

       重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、

销售业务、工程项目、会计信息等。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

   （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

        1、财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       以 2015 年度合并财务报表数据为基准，确定公司合并财务报表

错报（包括漏报）重要程度的定量标准：

       重大缺陷：错报≥税前利润的 5%

       重要缺陷：税前利润的 1%≤错报＜税前利润的 5%

       一般缺陷：错报＜税前利润的 1%

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：

   ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊，造成重大损失和不利影

响；
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    ②公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、

安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公

司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；

    ③企业审计委员会和内部审计机构未能发挥有效监督职能，造成

公司重大损失。

    ④企业财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或

者拒绝表示意见；

    上述①②③造成结果不重大但重要，认定为重要缺陷。

    上述①②③造成结果既不重大也不重要，认定为一般缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    参照财务报告内部控制缺陷的定量标准，确定公司非财务报告内

部控制缺陷重要程度的定量标准为：

    重大缺陷：错报≥税前利润的 5%

    重要缺陷：税前利润的 1%≤错报＜税前利润的 5%

    一般缺陷：错报＜税前利润的 1%

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    具有以下特征的缺陷，影响重大的认定为重大缺陷：

    ①违犯国家法律、行政法规和规范性文件；

    ②“三重一大”事项未经过集体决策程序；

    ③关键岗位管理人员和技术人员流失；

    ④涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；

    ⑤信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；
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    ⑥内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。

   上述缺陷影响不重大但重要，认定为重要缺陷。

   上述缺陷影响既不重大也不重要，认定为一般缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。



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