光大证券股份有限公司

                      关于多氟多化工股份有限公司子公司

        使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的

                                  核查意见




       光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为多氟多化
工股份有限公司（以下简称“多氟多”、“公司”）2017 年非公开发行股票的保荐机
构，并承继中原证券股份有限公司对公司尚未使用完毕的募集资金的持续督导工
作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等有关规定，对募集资金投资项目的实施主体多氟多（焦作）
新能源科技有限公司（公司子公司，以下简称“焦作新能源”）拟使用银行承兑汇
票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的事宜进行了核查，核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1834 号文《关于核准多氟多化工
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民
币普通股（A 股）20,122,155 股，每股发行价格为人民币 29.88 元，共募集资金
601,249,991.40 元，扣除发行费用 10,870,122.00 元，募集资金净额 590,379,869.40
元。

    截止 2015 年 10 月 22 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华
会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]001025 号”验资报告验证确认。

    截止 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 21,402.06 万元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
4,161.08 万元；于 2015 年 10 月 22 日起至 2017 年 3 月 31 日止会计期间使用募
集资金人民币 17,240.98 万元。
    2017 年 11 月 28 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于多
氟多（焦作）新能源科技有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，为提高资金的流动性及使用效率，降低财
务成本，焦作新能源决定在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付
募集资金投资项目中的应付工程款、设备购置款及材料采购款等，并从募集资金
专户划转等额资金至公司一般账户。

    二、使用银行承兑汇票支付募投项目资金的操作流程

    为进一步加强募集资金使用管理，确保银行承兑汇票用于募集资金投资项
目，焦作新能源制定了相关操作流程，具体如下：

    1、根据募投项目相关设备、材料等采购及工程建设实施进度，由项目建设
相关部门在签订合同之前征求财务部的意见，确认可以采取银行承兑汇票方式进
行支付的款项，履行相应的审批程序后，签订相关合同。先期已签订募投项目相
关设备、材料等采购及工程建设合同的，根据合同规定确认采用银行承兑汇票方
式支付的款项。

    2、根据相关合同，项目建设相关部门按募投项目建设进度按月编制募集资
金支付计划，明确资金支付的具体项目及使用银行承兑汇票额度，并按《募集资
金管理制度》和资金计划审批程序进行审批；

    3、具体支付银行承兑汇票时，由项目建设相关部门填制付款申请单并注明
付款方式是使用银行承兑汇票，财务部门根据审批后的付款申请单办理银行承兑
汇票支付（或背书转让支付），并建立使用银行承兑汇票支付募投项目的台账。

    4、财务部按月编制《银行承兑汇票支付情况明细表》，并连同相关合同，银
行承兑汇票开票协议，保证金存单和银行承兑汇票，抄送保荐代表人。经保荐代
表人审核无异议后，财务部应于次月 10 日前，将本月通过银行承兑汇票支付的
募投项目对应款项的等额资金从募集资金专项账户转到公司一般账户。

    5、非背书转让支付的银行承兑汇票到期时，焦作新能源以自有资金支付到
期应付的资金，不再动用募集资金账户的任何资金。

    6、保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使用
银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的情况进行监督，公司和募集资金专项
账户监管银行应当配合保荐机构的调查与查询。

    三、对公司的影响

    焦作新能源使用银行承兑汇票支付募投项目应付工程款、设备购置款及材料
采购款等，将有利于提高募集资金的使用效率，降低公司的财务费用，符合公司
及股东的利益，不影响焦作新能源募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情形。

    四、上市公司履行的程序

    2017 年 11 月 28 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于多
氟多（焦作）新能源科技有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，为提高资金的流动性及使用效率，降低财
务成本，决定在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金投
资项目中的应付工程款、设备购置款及材料采购款等，并从募集资金专户划转等
额资金至一般账户。

    2017 年 11 月 28 日，公司第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于多
氟多（焦作）新能源科技有限公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，监事会认为：“焦作新能源使用银行承兑汇
票支付募投项目相关款项并以募集资金等额置换事项，履行了必要的决策程序，
制定了相应的操作流程；有利于进一步提高募集资金使用效率，降低资金使用成
本，更好地保障公司及股东的利益。上述事项的实施，不会影响募投项目的正常
进行，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，也不存在违
反《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件等有关规定的
情形。同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。”

    公司独立董事审议了《关于多氟多（焦作）新能源科技有限公司使用银行承
兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，认为：
“焦作新能源使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换，
符合相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的有关要求，已履行了必要的决
策程序，有利于提高募集资金的流动性及使用效率，降低财务成本，符合股东和
广大投资者的利益，不影响公司募投项目的正常运行，也不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情况。一致同意公司使用银行承兑汇票支付募集资金投
资项目所需资金并以募集资金等额置换。”

    五、保荐机构意见

    本保荐机构通过查看公司公告、董事会决议、监事会决议和独立董事意见，
对公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换进行了核查。
经核查，本保荐机构认为：焦作新能源使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换，有利于提高募集资金使用效率，符合股东和广大投资者
利益；上述事项经公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十三次会议
审议通过，公司监事会、独立董事均发表了同意意见，履行了必要的法律程序，
且焦作新能源已制定了具体的操作规程。上述事项的实施，不影响募集资金投资
项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合
相关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等有关规定。保荐机构同意焦作新能源使用银行承兑汇
票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项。
（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于多氟多化工股份有限公司子公司
使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的核查意见》之签字
盖章页）




    保荐代表人签名：

                        段虎                  杨卫东




                                                 光大证券股份有限公司




                                                       2017 年 11 月 28 日