多氟多化工股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2020]002417 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 多氟多化工股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2019 年 12 月 31 日) 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 多氟多化工股份有限公司 2019 年度非经营性 1-2 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2020]002417 号 多氟多化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了多氟多 化工股份有限公司(以下简称“多氟多公司”)2019 年度财务报表, 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注,并于 2020 年 4 月 22 日签发了大华审 字[2020]003484 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板信 息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就多 氟多公司编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是多氟多公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计多 氟多公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对多 第1页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 氟多公司实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解多氟多公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件:多氟多化工股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:刘国清 中国北京 中国注册会计师:白丽晗 二〇二〇年四月二十二日 第2页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 多氟多化工股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:多氟多化工股份有限公司 单位:元 上市 2019 年 2019 年 非经 公司 2019 年 度占用 度占用 2019 年 2019 年 占用方与上 占用 营性 核算 期初占 累计发 资金的 度偿还 期末占 占用 资金占用方名称 市公司 形成 资金 的会 用资金 生金额 利息 累计发 用资金 性质 的关联关系 原因 占用 计科 余额 (不含 (如 生金额 余额 目 利息) 有) 现大 股东 及其 附属 企业 小计 — — — 前大 股东 及其 附属 企业 小计 — — — 总计 — — — 上市 2019 年 2019 年 其他 公司 2019 年 度往来 度往来 2019 年 2019 年 往来方与上 往来 关联 核算 期初往 累计发 资金的 度偿还 期末往 往来 资金往来方名称 市公司的关 形成 资金 的会 来资金 生金额 利息 累计发 来资金 性质 联关系 原因 往来 计科 余额 (不含 (如 生金额 余额 目 利息) 有) 河南省法恩莱特 实际控制人 经营 应收 9,629,08 57,294,2 60,105,8 6,817,46 销 售 新能源科技有限 直接控制的 性往 账款 0.00 20.38 40.22 0.16 产品 公司 法人 来 河南省法恩莱特 实际控制人 经营 应收 1,054,95 1,054,95 销 售 新能源科技有限 直接控制的 性往 账款 9.00 9.00 产品 公司 法人 来 焦作伴侣纳米材 实际控制人 应收 1,102,85 1,102,85 销 售 经营 料工程有限公司 直接控制的 账款 6.39 6.39 产 性往 第3页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 法人 品 、 来 租 赁 费 实际控制人 经营 焦作市增氟科技 应收 11,910,6 11,910,6 销 售 有重大影响 性往 有限公司 账款 32.60 32.60 产品 的公司 来 实际控制人 经营 焦作市增氟科技 预付 3,818,80 72,732,4 81,163,9 -4,612,67 采 购 有重大影响 性往 有限公司 账款 8.55 30.85 19.30 9.90 产品 的公司 来 深圳市多氟多新 实际控制人 经营 应收 1,089,96 3,815,44 2,072,13 2,833,27 销 售 能源科技有限公 直接控制的 性往 账款 6.00 4.00 8.00 2.00 产品 司 法人 来 石家庄星能多蓝 实际控制人 经营 应收 2,942,60 2,942,60 销 售 汽车租赁有限公 有重大影响 性往 账款 0.00 0.00 产品 司 的公司 来 销 售 邢台天蓝新能源 实际控制人 产 经营 应收 4,646,01 113,800. 4,532,21 汽车租赁有限公 有重大影响 品 、 性往 账款 2.10 00 2.10 司 的公司 租 赁 来 服务 同城运力新能源 实际控制人 经营 应收 7,250,00 7,250,00 销 售 汽车租赁襄阳有 有重大影响 性往 账款 0.00 0.00 产品 限公司 的公司 来 实际控制人 经营 天津天蓝智行汽 应收 930,000. 930,000. 销 售 有重大影响 性往 车租赁有限公司 账款 00 00 产品 的公司 来 实际控制人 经营 河南小明知行新 应收 30,575,0 81,344.2 120,960. 30,535,4 销 售 有重大影响 性往 能源有限公司 账款 94.33 9 62 78.00 产品 的公司 来 深圳天蓝智行新 实际控制人 经营 应收 18,313,9 204,773. 18,109,1 销 售 能源汽车租赁有 有重大影响 性往 账款 25.00 75 51.25 产品 限公司 的公司 来 徐州小明出行新 实际控制人 经营 应收 3,308,44 2,686,81 5,995,26 租 赁 能源科技有限公 有重大影响 性往 账款 8.00 7.17 5.17 服务 司 的公司 来 实际控制人 经营 徐州乾润新能源 应收 12,926,1 300,000. 13,226,1 销 售 有重大影响 性往 科技有限公司 账款 00.00 00 00.00 产品 的公司 来 实际控制人 其他 非经 安徽智行新能源 180,000. 180,000. 有重大影响 应收 借款 营性 科技有限公司 00 00 的公司 款 占用 西安小明出行新 实际控制人 应收 24,536,1 1,901,13 485,000. 25,952,3 销 售 经营 能源科技有限公 有重大影响 账款 96.60 0.00 00 26.60 产 性往 第4页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 司 的公司 品 、 来 租 赁 及 技 术 服 务 租 实际控制人 经营 武汉乾润新能源 应收 2,064,43 2,064,43 赁 、 有重大影响 性往 科技有限公司 账款 6.00 6.00 咨 询 的公司 来 服务 实际控制人 经营 南京小明智慧交 应收 3,058,21 3,058,39 6,116,60 租 赁 有重大影响 性往 通科技有限公司 账款 2.00 5.00 7.00 服务 的公司 来 郑州多蓝新能源 实际控制人 经营 应收 22,290,5 300,000. 21,990,5 销 售 汽车销售有限公 有重大影响 性往 账款 00.00 00 00.00 产品 司 的公司 来 实际控制人 经营 南京乾润新能源 预付 1,533,30 1,657,68 -124,380. 采 购 有重大影响 性往 科技有限公司 账款 0.00 0.00 00 产品 的公司 来 销 售 产 实际控制人 品 、 经营 南京乾润新能源 应收 15,025,7 802,500. 1,276,00 14,552,2 有重大影响 租 赁 性往 科技有限公司 账款 87.00 00 0.00 87.00 的公司 及 咨 来 询 服 务 实际控制人 经营 湖南博信新能源 应收 5,490,00 38,528,4 33,607,5 10,410,9 销 售 直接控制的 性往 科技有限公司 账款 0.00 80.00 46.09 33.91 产品 法人 来 实际控制人 经营 湖南博信新能源 预付 175,665. 175,665. 采 购 直接控制的 性往 科技有限公司 账款 50 50 产品 法人 来 160,820, 204,232, 195,351, 169,701, 小计 — — — 831.08 509.68 771.47 569.29 经营 浙江中宁硅业有 应收 4,202,69 15,691,6 14,845,0 5,049,28 销 售 控股子公司 性往 上市 限公司 账款 0.00 39.77 44.88 4.89 产品 来 公司 原 预 的子 上市公司的 其他 经营 隆化县金来矿业 6,898,81 6,898,81 付 货 公司 其他附属企 应收 性往 有限公司 5.47 5.47 款 转 及其 业 款 来 入 附属 上市公司的 其他 采 购 经营 企业 敖汉旗景昌萤石 9,000,00 9,000,00 其他附属企 应收 原 材 性往 有限公司 0.00 0.00 业 款 料 来 第5页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 焦作市中站区富 其他 经营 114,285. 114,285. 租 赁 多多小额贷款有 控股子公司 应收 性往 68 68 费 限公司 款 来 采 购 经营 白银中天化工有 预付 -22,734,8 168,019, 124,971, 20,312,9 控股子公司 原 材 性往 限责任公司 账款 54.31 015.64 257.54 03.79 料 来 采 购 经营 洛阳蓝宝氟业有 预付 18,267,1 17,849,1 417,998. 控股子公司 原 材 性往 限公司 账款 22.20 23.76 44 料 来 采 购 经营 河南省有色金属 预付 -8,130,32 85,656,8 62,473,9 15,052,5 控股子公司 原 材 性往 工业有限公司 账款 1.15 36.64 83.41 32.08 料 来 其他 非经 白银中天化工有 111,720, 1,519,4 97,220,0 14,500,0 财 务 控股子公司 会计 营性 限责任公司 000.00 99.87 00.00 00.00 资助 科目 占用 其他 非经 多氟多(昆明)科 8,000,00 46,895. 8,000,00 财 务 控股子公司 会计 营性 技开发有限公司 0.00 84 0.00 资助 科目 占用 其他 非经 河南多多能源有 4,000,00 74,810. 4,000,00 财 务 控股子公司 会计 营性 限公司 0.00 03 0.00 资助 科目 占用 其他 非经 浙江中宁硅业有 4,200,00 80,113. 4,200,00 财 务 控股子公司 会计 营性 限公司 0.00 72 0.00 资助 科目 占用 其他 非经 多氟多新能源科 372,678, 169,182, 9,103,9 202,800, 339,060, 财 务 控股子公司 会计 营性 技有限公司 191.76 779.62 69.14 000.00 971.38 资助 科目 占用 其他 非经 河北红星汽车制 152,704, 98,504,4 9,934,6 34,075,1 217,133, 财 务 控股子公司 会计 营性 造有限公司 232.37 38.15 48.84 21.31 549.21 资助 科目 占用 安徽多氟多智行 其他 非经 93,783,8 500,000. 38,535,5 55,748,3 财 务 汽车租赁有限公 控股子公司 会计 营性 40.00 00 00.00 40.00 资助 司 科目 占用 焦作市中站区富 其他 非经 149,000, 7,590,5 149,000, 财 务 多多小额贷款有 控股子公司 会计 营性 000.00 66.03 000.00 资助 限公司 科目 占用 其他 非经 洛阳蓝宝氟业有 172,362, 1,549,8 172,362, 财 务 控股子公司 会计 营性 限公司 528.14 28.47 528.14 资助 科目 占用 其他 非经 河南省有色金属 6,000,00 17,585. 6,000,00 财 务 控股子公司 会计 营性 工业有限公司 0.00 94 0.00 资助 科目 占用 第6页 大华核字[2020]002417 号关联方资金占用情况的专项说明 765,402, 854,218, 29,917, 611,084, 1,008,53 小计 — — — 594.14 645.84 917.88 316.58 6,923.40 关联 自然 人及 其控 制的 法人 其他 关联 人及 其附 属企 业 926,223, 1,058,45 29,917, 806,436, 1,178,23 总计 — — — — 425.22 1,155.52 917.88 088.05 8,492.69 第7页