江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
证券代码：002411 证券简称：必康股份
江苏必康制药股份有限公司
2016 年第三季度报告全文
二〇一六年十月
1
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人周新基、主管会计工作负责人伍安军及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋筱刚 声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 16,862,900,288.28 9,189,604,135.13 83.50%
归属于上市公司股东的净资产
8,046,609,368.59 5,247,546,416.54 53.34%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 821,573,610.70 92.14% 2,659,782,084.82 121.05%
归属于上市公司股东的净利润
204,649,209.28 238.02% 689,532,145.96 173.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
203,056,127.74 184.62% 674,030,133.40 156.31%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,030,187,336.95 136.22%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1336 100.00% 0.4790 72.24%
稀释每股收益（元/股） 0.1336 100.00% 0.4790 72.24%
加权平均净资产收益率 2.58% -0.31% 9.74% -3.14%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
400,459.09
销部分）
主要包括：山阳县经济贸易局 2015 年
园区发展专项资金 510,000.00 元；中小
企业发展专项支持资金 13,023,960.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
18,278,134.52 元；经贸局 2015 年奖励资金 500,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
元；三氯吡啶醇钠扩产项目补助
470,000.00 元；工业转型升级强基工程
中央补助 855,000.00 元等等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -587,519.78
减：所得税影响额 2,589,061.27
合计 15,502,012.56 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 23,148 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
新沂必康新医药
产业综合体投资 境内非国有法人 37.98% 581,930,826 581,930,826 质押 440,000,000
有限公司
李宗松 境内自然人 12.62% 193,358,467 172,661,871 质押 120,600,000
周新基 境内自然人 8.91% 136,576,018 120,117,865 质押 126,560,000
北京阳光融汇医
疗健康产业成长
境内非国有法人 6.59% 100,997,419 100,997,419
投资管理中心
（有限合伙）
华夏人寿保险股
份有限公司-万 其他 6.57% 100,645,966 100,645,966
能保险产品
上海萃竹股权投
资管理中心（有 境内非国有法人 5.08% 77,869,463 77,869,463 质押 73,205,100
限合伙）
陈耀民 境内自然人 1.65% 25,239,856 25,179,856
陕西北度新材料
境内非国有法人 1.58% 24,233,946 24,233,946 质押 24,000,000
科技有限公司
深圳市创新投资
境内非国有法人 1.31% 20,128,831 20,128,831
集团有限公司
高继业 境内自然人 0.62% 9,550,000 4,775,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李宗松 20,696,596 人民币普通股 20,696,596
周新基 16,458,153 人民币普通股 16,458,153
杨德新 6,043,558 人民币普通股 6,043,558
中国农业银行股份有限公司－上
投摩根新兴动力混合型证券投资 5,732,601 人民币普通股 5,732,601
基金
中国工商银行股份有限公司－上
投摩根智慧互联股票型证券投资 5,559,444 人民币普通股 5,559,444
基金
高继业 4,775,000 人民币普通股 4,775,000
中国建设银行－上投摩根阿尔法
4,525,252 人民币普通股 4,525,252
股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司－博时新
4,399,950 人民币普通股 4,399,950
兴成长混合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国优
4,393,466 人民币普通股 4,393,466
势证券投资基金
蒋腾志 4,268,141 人民币普通股 4,268,141
1、公司实际控制人李宗松先生、公司控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有
限公司（以下简称“新沂必康”）与股东陕西北度新材料科技有限公司（以下简称“陕
西北度”）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的
2、公司股东陈耀民先生与上海萃竹股权投资管理中心（有限合伙）（以下简称“上
说明
海萃竹”）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 截至本报告期末，股东蒋腾志合计持有本公司股份 4,268,141 股，其中通过西藏东
业务情况说明（如有） 方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份 1,833,187 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析
1、报告期末公司货币资金比期初增加了3,200,763,767.33元，增长274.59%，主要系公司发行新股募集
资金、公司及子公司陕西必康制药集团控股有限公司（以下简称“陕西必康”）非公开发行公司债券募集资
金所致。
2、报告期末公司应收票据比期初增加了163,452,661.34元，增长127.38%，主要系公司销售收入增加
导致所收到的票据增加所致。
3、报告期末公司预付款项比期初增加了66,766,238.72元，增长155.56%，主要系公司及下属子公司新
建项目工程预付款及设备采购预付款增加所致。
4、报告期末公司其他应收款比期初减少了120,980,147.98元，减少39.66%，主要系下属子公司收回往
来款项所致。
5、报告期末公司其他流动资产比期初增加了2,184,555,759.97元，增长41,879.71%，主要系下属子公
司必康制药新沂集团控股有限公司（以下简称“必康新沂”）购买银行理财产品所致。
6、报告期末公司长期股权投资比期初增加了10,926,846.35元，增长32.99%，主要系公司对外投资湖
北九邦新能源科技有限公司所致。
7、报告期末公司在建工程比期初增加了2,240,030,749.55元，增长90.16%，主要系公司及下属子公司
新建项目增加所致。
8、报告期末公司工程物资比期初增加了2,266,675.28元，增长186.17%，主要系公司及下属子公司为
新建项目采购的工程物资增加所致。
9、 报告期末公司其他非流动资产比期初增加了188,417,951.67元，增长61.92%，主要系下属子公司
陕西必康山阳基地二期建设项目工程款增加所致。
10、报告期末公司短期借款比期初减少了595,052,478.64元，减少86.99%，主要系公司归还银行借款
所致。
11、报告期末公司应付票据比期初减少了303,247,450.00元，减少96.58%，主要系下属子公司必康新
沂、徐州嘉安健康产业有限公司（以下简称“嘉安健康”）支付到期票据所致。
12、报告期末公司应付账款比期初增加了269,706,072.66元，增长60.59%，主要系公司及下属子公司
应付工程及设备款增加所致。
13、报告期末公司预收账款比期初增加了29,747,671.47元，增长31.79%，主要系下属子公司预收客户
货款增加所致。
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14、报告期末公司应付职工薪酬比期初增加了31,885,775.67元，增长46.81%，主要系下属子公司陕西
必康应付职工工资增加所致。
15、报告期末公司应付利息比期初增加了60,946,769.34元，增长1,286.12%，主要系公司及下属子公司
非公开发行公司债券应付利息增加所致。
16、报告期末公司其他应付款比期初增加了675,866,824.04元，增长158.54%，主要系企业合并本期并
表所致。
17、报告期末公司一年内到期的非流动负债比期初减少了65,991,388.87 元，减少43.59%，主要系下属
子公司必康新沂归还银行借款和支付融资租赁款所致。
18、报告期末公司长期借款比期初减少了292,500,000.00 元，减少59.39%，主要系下属子公司必康新
沂归还银行借款所致。
19、报告期末公司应付债券比期初增加了5,050,916,908.33元，增长637.66%，主要系公司及下属子公
司非公开发行公司债券所致。
20、报告期末公司长期应付款比期初减少了58,352,754.24元，减少47.38%，主要系子公司必康新沂支
付融资租赁款所致。
21、报告期末公司资本公积比期初增加了1,938,613,221.72元，增长65.65%，主要系公司发行股份所致。
22、报告期末公司未分配利润比期初增加了582,272,272.33元，增长130.76%，主要系公司净利润增加
所致。
23、报告期末归属于母公司股东的权益合计比期初增加了2,799,062,952.05元，增长53.34%，主要系公
司净利润增加及发行股份募集资金所致。
24、报告期末公司少数股东权益比期初增加了105,271,840.88元，增长195.44%，主要系下属子公司陕
西必康与南通安泰健康产业投资发展有限公司合资设立南通必康新宗医疗服务发展有限公司、南通必康医
养产业发展有限公司所致。
（二）利润表项目大幅变动情况及原因分析
1、本报告期营业收入发生额较上年同期增加了1,456,551,044.38元，增长121.05%，主要系下属子公司
陕西必康GMP改造完成后产销量增加、公司六氟磷酸锂产能释放收入大幅增加及企业合并本期并表所致。
2、本报告期营业成本发生额较上年同期增加了736,767,464.19元，增长151.66%，主要系子公司陕西
必康GMP改造完成后生产量增加导致销售成本增加以及企业合并本期并表所致。
3、本报告期营业税金及附加发生额较上年同期增加了16,953,078.77元，增长115.51%，主要系公司及
下属子公司本期应交增值税增加导致相关的附征税金增加及企业合并本期并表所致。
4、本报告期管理费用发生额较上年同期增加了145,972,867.01元，增长160.40%，主要系公司及下属
子公司研发投入增加及企业合并本期并表所致。
5、本报告期财务费用发生额较上年同期增加了71,347,859.79元，增长341.81%，主要系公司及下属子
公司非公开发行公司债券利息增加及企业合并本期并表所致。
6、本报告期资产减值损失发生额较上年同期减少了17,199,913.74元，减少135.55%，主要系公司及下
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属子公司本期应收账款减少导致计提的坏账准备减少所致。
7、本报告期投资收益发生额较上年同期增加了15,387,490.85元，增长19,884.79%，主要系下属子公司
其他流动资产收益增加所致。
8、本报告期营业外收入发生额较上年同期增加了18,309,747.85 元，增长1583.44%，主要系下属子公
司陕西必康收到的政府补助较上年同期增加所致。
9、本报告期营业外支出发生额较上年同期减少了10,851,283.34 元，减少88.75%，主要系下属子公司
陕西必康上年同期部分流动资产报损，本报告期无此项目所致。
10、本报告期所得税费用发生额较上年同期增加了62,471,647.33 元，增长99.13%，主要系公司利润
总额增加及企业合并本期并表所致。
11、本报告期营业利润、利润总额、归属于母公司股东的净利润较上年同期分别增加了478,643,814.23
元、507,804,845.42元、437,625,275.59元，分别增长146.83%、161.25%、173.73%，主要系下属子公司陕西
必康GMP改造完成后生产量增加导致销售收入增加、公司六氟磷酸锂产能释放利润大幅增加及企业合并本
期并表所致。
12、本报告期少数股东损益较上年同期增加7,707,922.50元，增长1,362,738.68%，主要系下属子公司
南通市天时化工有限公司本报告期净利润并表所致。
13、本报告期基本每股收益较上年同期增加了0.20元，增长72.24%，主要系公司及下属子公司净利润
增加所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
1、本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加1,371,865,464.97 元，增长98.25%，主要
系公司及下属子公司销售回款增加及企业合并本期并表所致。
2、本报告期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加221,962,809.42元，增长47.58%，主要系
下属子公司收回往来款项及企业合并本期并表所致。
3、本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加540,794,946.30元，增长99.25%，主要系
本期公司及下属子公司采购付款额增加及企业合并本期并表所致。
4、本报告期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加53,481,579.97元，增长34.54%，主要
系本期企业合并并表所致。
5、本报告期现金支付的各项税费较上年同期增加226,579,889.91元，增长80.95%，主要系本期公司及
下属子公司缴纳的增值税及企业所得税增加及企业合并并表所致。
6、本报告期支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加178,892,347.53元，增长40.01%，主要系
本期企业合并并表所致。
7、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加594,079,510.68元，增长136.22%，主要系
公司及下属子公司销售商品回款增加以及企业合并本期并表所致。
8、本报告期取得投资收益收到的现金较上年同期增加245,223.10元，增长210.30%，主要系下属子公
司其他流动资产收益所致。
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9、本报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加256,913.00元，
增长245.53%，主要系下属子公司本期处置固定资产收到的现金增加所致。
10、本报告期收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加516,946,523.63元，增加86,157.75%，主
要系下属子公司处置其他流动资产收到现金增加所致。
11、本报告期投资支付的现金较上年同期增加75,979,320.00元，增长2,922.28%，主要系下属子公司收
购嘉安健康股权所致。
12、本报告期支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加3,613,274,665.90元，增长69,894.03%，
主要系下属子公司取得其他流动资产所致。
13、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,344,858,306.67元，减少511.11%，主要
系下属子公司购买其他流动资产所支付的现金增加所致。
14、本报告期吸收投资收到的现金较上年同期增加1,936,069,999.72元，增长431.07%，主要系公司发
行新股募集资金所致。
15、本报告期发行债券收到的现金较上年同期增加4,972,000,000.00元，主要系本期公司及下属子公司
非公开发行公司债券募集资金所致。
16、本报告期收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少312,817,858.54元，减少58.17%，主要
系下属子公司资金往来款项减少所致。
17、本报告期偿还债务支付的现金较上年同期增加1,218,038,660.56元，增长2,030.06%，主要系本期
公司及下属子公司归还银行借款所致。
18、本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少578,883,735.57元，减少79.02%，
主要系本期现金分红较上年同期减少所致。
19、本报告期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少271,457,215.96元，减少67.27%，主要
系下属子公司资金往来款项减少所致。
20、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,125,554,432.15元，增长2,084.86%，主
要系本期公司发行股份、公司及下属子公司非公开发行公司债券收到的现金增加所致。
21、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加376,611.11元，增长272.90%，主要
系公司外币资产由于汇率变化的影响较上年同期增加所致。
22、本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加3,375,152,247.27元，增长4,462.72%，主要
系本期公司发行股份、公司及下属子公司非公开发行公司债券收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
陕西必康作为借款担保方所涉借款合同诉讼进展情况
原告开封制药（集团）有限公司于2015年12月10日因借款合同纠纷一案对被告陕西天佑连锁药店管理
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有限公司（以下简称“陕西天佑”）提起诉讼，陕西必康作为陕西天佑借款时的担保方被原告一并提起诉讼。
原告诉称陕西天佑未按《借款协议》的约定期限还款，其延期还款时并未支付协议约定的相应利息。该案
件涉及的诉讼标的为利息15,825,000元。2016年9月22日，陕西必康收到开封市禹王台区人民法院（2016）
豫0205民初35号《民事判决书》，驳回原告开封制药（集团）有限公司要求被告陕西必康制药集团控股有
限公司承担连带责任的诉讼请求。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司诉江苏琦衡农化科技有限公司、领航干细
详见公司登载于巨潮资讯网上的《重大诉讼事项
胞再生医学工程有限公司关于公司三氯吡啶醇 2016 年 01 月 30 日
公告》（公告编号：2016-030）
钠产品买卖合同纠纷案件
全资子公司陕西必康之全资子公司必康制药江
苏有限公司（现更名为必康制药新沂集团控股 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于下属子公
有限公司）之全资子公司江苏必康新阳医药有 2016 年 02 月 02 日 司签署哈药集团世一堂百川医药商贸有限公司股
限公司收购哈药集团世一堂百川医药商贸有限 权收购框架协议的公告》（公告编号：2016-033）
公司股权事项
全资孙公司必康制药新沂有限公司（现更名为 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
必康制药新沂集团控股有限公司）收购江苏小 2016 年 03 月 07 日 司签订收购江苏小营制药有限公司 100%股权的
营制药有限公司 100%股权事项 框架协议的公告》（公告编号：2016-057）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于 2016 年非
2016 年 05 月 07 日
公开发行公司债券的公告》（公告编号：2016-101）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于收到公司
2016 年 07 月 29 日 2016 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件
2016 年非公开发行公司债券事项
的无异议函的公告》（公告编号：2016-136）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于 2016 年
2016 年 08 月 17 日 非公开发行公司债券（第一期）发行结果的公告》
（公告编号：2016-144）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康与陕西省山阳县人民政府 2016 年 05 月 17 日 司与山阳县人民政府签署必康医药产业园三期项
签署必康医药产业园三期项目投资合同书、新 目投资合同书的公告》（公告编号：2016-104）
建国家中药材储备库暨大数据交易平台项目相 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
关事项 2016 年 10 月 11 日 司新建山阳﹒必康国家中药材储备库暨大数据交
易平台项目的的公告》（公告编号：2016-169）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康与商丹循环工业经济园区
司与商丹循环工业经济园区管理委员会签署必康
管理委员会签署必康制药（商洛）新医药产业 2016 年 05 月 17 日
制药（商洛）新医药产业项目框架协议的公告》（公
项目框架协议事项
告编号：2016-104）
全资孙公司必康制药新沂集团控股有限公司收 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
购香港亚洲第一制药控股有限公司 100%股权 2016 年 06 月 01 日 司收购香港亚洲第一制药控股有限公司 100%股
暨关联交易事项 权暨关联交易的公告》（公告编号：2016-110）
10
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
2016 年 06 月 01 日 司收购徐州嘉安健康产业有限公司 100%股权暨
全资孙公司必康制药新沂集团控股有限公司收
关联交易的公告》（公告编号：2016-111）
购徐州嘉安健康产业有限公司 100%股权暨关
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
联交易事项
2016 年 06 月 18 日 司关联交易进展暨徐州嘉安健康产业有限公司完
成工商变更登记的公告》（公告编号：2016-119）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
2016 年 06 月 01 日 司拟对外投资设立公司的公告》（公告编号：
全资子公司陕西必康对外投资设立江苏必康生 2016-112）
物智能科技有限公司事项 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
2016 年 07 月 05 日 司对外投资设立公司的进展公告》（公告编号：
2016-124）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于终止实施
公司终止实施超额募集资金投资的“年产 1320
超额募集资金投资的“年产 1320 万 m2 锂电池隔膜
万 m2 锂电池隔膜项目并将剩余募集资金永久 2016 年 07 月 20 日
项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的公
性补充流动资金事项
告》（公告编号：2016-129）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于受让福洹
2016 年 07 月 20 日 纺织实业江苏有限公司部分股权的公告》（公告编
公司受让福洹纺织实业江苏有限公司部分股权 号：2016-130）
事项 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于受让福洹
2016 年 09 月 02 日 纺织实业江苏有限公司部分股权的进展公告》（公
告编号：2016-158）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康投资中药材提取车间扩建
2016 年 07 月 20 日 司投资中药材提取车间扩建项目的公告》（公告编
项目事项
号：2016-131）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于“新增年产
公司“新增年产 3,000 吨六氟磷酸锂扩建项目”
2016 年 07 月 22 日 3,000 吨六氟磷酸锂扩建项目”进展情况的公告》
进展情况
（公告编号：2016-133）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与海
公司与海通证券股份有限公司、法国巴黎证券
通证券股份有限公司、法国巴黎证券（亚洲）有
（亚洲）有限公司、中德证券有限责任公司签 2016 年 08 月 01 日
限公司、中德证券有限责任公司签署战略合作框
署战略合作框架协议（意向书）
架协议（意向书）的公告》（公告编号：2016-138）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与西
公司与西门子（中国）有限公司签署战略合作
2016 年 08 月 01 日 门子（中国）有限公司签署战略合作伙伴协议的
伙伴协议
公告》（公告编号：2016-139）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与思
公司与思科系统国际有限公司签署合作备忘录 2016 年 08 月 01 日 科系统国际有限公司签署合作备忘录的公告》（公
告编号：2016-140）
公司与德国克朗斯公司签署战略合作框架协议 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与德
2016 年 08 月 01 日
书 国克朗斯公司签署战略合作框架协议书的公告》
11
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（公告编号：2016-141）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于下属子公
下属子公司江苏必康新阳医药有限公司新建医
2016 年 08 月 26 日 司新建医药配送中心项目的公告》（公告编号：
药配送中心项目
2016-150）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于下属孙公
2016 年 08 月 26 日 司武汉五景药业有限公司滴眼剂 GMP 证书被收
下属孙公司武汉五景药业有限公司违法生产滴 回的公告》（公告编号：2016-153）
眼剂产品事项 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于下属孙公
2016 年 10 月 10 日 司武汉五景药业有限公司收到滴眼剂 GMP 证书
的公告》（公告编号：2016-166）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与江
公司与江苏省洋口港经济开发区管理委员会签 苏省洋口港经济开发区管理委员会签署必康（洋
2016 年 09 月 30 日
署必康（洋口港）新材料项目合作框架协议 口港）新材料项目合作框架协议的公告》（公告编
号：2016-165）
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
1、自本次发行结束之日起 36
个月内不转让本公司因本次交
易所取得的上市公司股份。2、
本次交易完成后 6 个月内如
上市公司股票连续 20 个交易
日的收盘价低于发行价，或者
交易完成后 6 个月期末收盘价
低于发行价的，本公司持有上
2015 年 12 月
新沂必康、陕 股份限售承 市公司股票的锁定期自动延长 2015 年 12 严格履行
资产重组时所作承诺 31 日至 2018
西北度 诺 至少 6 个月。3、上述锁定期届 月 31 日 中
年 12 月 31 日
满后，本公司所取得的上市公
司股份按照《发行股份购买资
产框架协议》中盈利预测补偿
与承诺相关条款的约定进行解
禁。4、本公司于本次交易中取
得的上市公司股份所派生的股
份（如因上市公司分配股票股
利、资本公积转增股本等原因
12
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
新增取得的股份），亦应遵守上
述锁定安排。
北京阳光融
汇医疗健康
产业成长投
资管理中心
（有限合伙） 1、自本次发行结束之日起 36
（以下简称 个月内不转让本公司（企业）
“阳光融 因本次交易所取得的上市公司
汇”）、华夏人 股份。2、本公司（企业）于本 2015 年 12 月
股份限售承 2015 年 12 严格履行
寿保险股份 次交易中取得的上市公司股份 31 日至 2018
诺 月 31 日 中
有限公司（以 所派生的股份（如因上市公司 年 12 月 31 日
下简称“华夏 分配股票股利、资本公积转增
人寿”）、上海 股本等原因新增取得的股份），
萃竹、深圳市 亦应遵守上述锁定安排。
创新投资集
团有限公司
（以下简称
“深创投”）
1、本次重组完成后，在作为上
市公司控股股东期间，本公司
及本公司控制的其他企业不会
直接或间接从事任何与上市公
司及其下属公司（包括陕西必
康及其子公司，下同）经营业
务构成竞争或潜在竞争关系的
生产与经营，亦不会投资任何
与上市公司及其下属公司经营
业务构成竞争或潜在竞争关系 长期有效，直
避免同业竞 的其他企业；2、在本公司作为 2015 年 12 至其不再对 严格履行
新沂必康
争的承诺 上市公司控股股东期间，如本 月 31 日 公司有重大 中
公司或本公司控制的其他企业 影响为止。
获得的商业机会与上市公司及
其下属公司主营业务发生同业
竞争或可能发生同业竞争的，
本公司将立即通知上市公司，
并尽力将该商业机会给予上市
公司，避免与上市公司及下属
公司形成同业竞争或潜在同业
竞争，以确保上市公司及上市
公司其他股东利益不受损害。
阳光融汇、华 避免同业竞 1、本次重组完成后，在作为上 2015 年 12 长期有效，直 严格履行
夏人寿、上海 争的承诺 市公司股东期间，本公司（企 月 31 日 至其不再对 中
13
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
萃竹、陕西北 业）及本公司（企业）控制的 公司有重大
度 其他企业不会直接或间接从事 影响为止。
任何与上市公司及其下属公司
（包括陕西必康及其子公司）
经营业务构成竞争或潜在竞争
关系的生产与经营，亦不会投
资任何与上市公司及其下属公
司经营业务构成竞争或潜在竞
争关系的其他企业；2、在本公
司（企业）作为上市公司股东
期间，如本公司（企业）或本
公司（企业）控制的其他企业
获得的商业机会与上市公司及
其下属公司主营业务发生同业
竞争或可能发生同业竞争的，
本公司将立即通知上市公司，
并尽力将该商业机会给予上市
公司，避免与上市公司及下属
公司形成同业竞争或潜在同业
竞争，以确保上市公司及上市
公司其他股东利益不受损害。
在本次重组完成后，本公司（企
业）及本公司（企业）控制的
企业将尽可能避免和减少与上
市公司及其下属公司（包括陕
西必康及其子公司）的关联交
易，对于无法避免或有合理理
由存在的关联交易，本公司及
本公司控制的企业将与上市公
司按照公平、公允、等价有偿
新沂必康、陕 等原则依法签订协议，并由上 长期有效，直
关于减少和
西北度、阳光 市公司按照有关法律、法规、 2015 年 12 至其不再对 严格履行
规范关联交
融汇、华夏人 其他规范性文件以及《公司章 月 31 日 公司有重大 中
易的承诺
寿、上海萃竹 程》等的规定，依法履行相关 影响为止。
内部决策批准程序并及时履行
信息披露义务；本公司（企业）
保证本公司及本公司控制的企
业不以与市场价格相比显失公
允的条件与上市公司进行交
易，不利用关联交易非法转移
上市公司的资金、利润，亦不
利用该类交易从事任何损害上
市公司及其他股东合法权益的
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江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
行为。若出现违反上述承诺而
损害上市公司利益的情形，本
公司（企业）将对前述行为而
给上市公司造成的损失向上市
公司进行赔偿。
新沂必康、陕 长期有效，直
保持上市公 承诺保障上市公司人员独立、
西北度、阳光 2015 年 12 至其不再对 严格履行
司独立性的 资产独立完整、财务独立、机
融汇、华夏人 月 31 日 公司有重大 中
承诺 构独立、业务独立。
寿、上海萃竹 影响为止。
"一、本人除持有公司股份外，
不存在通过投资关系或其他安
排控制或重大影响任何其他经
济实体、机构和经济组织的情
形。二、本人或本人关系密切
的家庭成员目前没有在中国境
内或境外单独或与其他自然
人、法人、合伙企业或组织，
以任何形式直接或间接从事或
参与任何对公司构成竞争的业
务及活动，或拥有与公司存在
竞争关系的任何经济实体、机
构、经济组织的权益，或在该
经济实体、机构、经济组织中
担任高级管理人员或核心技术 公开发行股
人员。三、如公司认定本人或 票前承诺，持
首次公开发行或再融资 避免同业竞 本人关系密切的家庭成员现有 2008 年 07 续有效，直至 已履行完
周新基
时所作承诺 争的承诺 业务或将来产生的业务与公司 月 20 日 其不再对公 毕
存在同业竞争，则在公司提出 司有重大影
异议后，本人将及时并负责本 响为止。
人关系密切的家庭成员及时转
让或终止上述业务。如公司提
出受让请求，则本人或本人关
系密切的家庭成员应无条件按
经有证券从业资格的中介机构
评估后的公允价格将上述业务
和资产优先转让给公司。四、
本人保证严格遵守公司章程的
规定，与其他股东一样平等的
行使股东权利、履行股东义务，
保障公司独立经营、自主决策。
不利用股东地位谋求不当利
益，不损害公司和其他股东的
合法权益。上述承诺自即日起
15
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
具有法律效力，对本人具有法
律约束力，如有违反并因此给
公司造成损失，本人愿意承担
相应法律责任。本承诺持续有
效且不可变更或撤销，直至本
人不再对公司有重大影响为
止。"
l、本人为本次重组向上市公司
及参与本次重组的各中介机构
提供的有关信 息、资料、证明
以及所作的声明、说明、承诺、
保证等事项均为真实、准确和
完 整的，不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，副本
或复印件与正本或原件一致，
所有文件的签字、印章均是真
实的。 2、在参与上市公司本
关于提供信
李宗松、周新 次重组期间，本人将依照相关 2016 年 4 月 1
息真实、准 2016 年 04 已履行完
基、陈耀民、 法律、行政法规、规章、 中国 日至 2016 年 4
确、完整的 月 07 日 毕
何建东、薛俊 证监会和证券交易所的有关规 月 11 日
承诺
定，及时向上市公司披露有关
本次重组的信息， 并保证该等
信息的真实性、准确性和完整
性，保证该等信息不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗
漏。 3、如违反上述承诺，本
人将承担独立及/或连带的法
律责任；造成他方损失的，本
人向损失方承担全部损失赔偿
责任。
1、自本次发行新增股份上市之
日起 36 个月内不转让本人认
购的上市公司本次重组募集配
李宗松、周新 套资金发行的股份。2、本人于 2016 年 4 月 11
股份锁定承 2016 年 04 严格履行
基、陈耀民、 本次交易中取得的上市公司股 日至 2019 年 4
诺 月 11 日 中
何建东、薛俊 份所派生的股份（如因上市公 月 11 日
司分 配股票股利、资本公积转
增股本等原因新增取得的股
份），亦应遵守上述锁定安排。
1、本次重组完成后，在作为上 长期有效，直
关于避免同
李宗松、周新 市公司股东及实际控制人期 2016 年 04 至其不再对 严格履行
业竞争的承
基、陈耀民 间，本人及本人 控制的其他企 月 11 日 公司有重大 中
诺
业不会直接或间接从事任何与 影响为止。
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江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
上市公司及其下属公司（包括
陕西必 康及其子公司，下同）
经营业务构成竞争或潜在竞争
关系的生产与经营，亦不会 投
资任何与上市公司及其下属公
司经营业务构成竞争或潜在竞
争关系的其他企 业； 2、在本
人作为上市公司股东及实际控
制人期间，如本人或本人控制
的其他 企业获得的商业机会
与上市公司及其下属公司主营
业务发生同业竞争或可能发
生同业竞争的，本人将立即通
知上市公司，并尽力将该商业
机会给予上市公司， 避免与上
市公司及下属公司形成同业竞
争或潜在同业竞争，以确保上
市公司及上 市公司其他股东
利益不受损害； 3、本人保证
有权签署本承诺函，且本承诺
函一经本人签署即对本人构成
有 效的、合法的、具有约束力
的责任，且在本人作为上市公
司股东及实际控制人期 间持
续有效，不可撤销。本人保证
严格履行本承诺函中的各项承
诺，如因违反相 关承诺并因此
给上市公司造成损失的，本人
将承担相应的法律责任。
在本次重组完成后，本人及本
人控制的企业将尽可能避免和
减少与上市公司的关联交易，
对于无法避免或有合理理由存
在的关联交易，本人及本人控
制的企 业将与上市公司按照 长期有效，直
关于减少和
李宗松、周新 公平、公允、等价有偿等原则 2016 年 04 至其不再对 严格履行
规范关联交
基、陈耀民 依法签订协议，并由上市公司 月 11 日 公司有重大 中
易的承诺
按照有关法律、法规、其他规 影响为止。
范性文件以及《江苏必康制药
股份有限公司章程》 等的规
定，依法履行相关内部决策批
准程序并及时履行信息披露义
务；本人保证 本人及本人控制
17
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
的企业不以与市场价格相比显
失公允的条件与上市公司进行
交 易，不利用关联交易非法转
移上市公司的资金、利润，亦
不利用该类交易从事任 何损
害上市公司及其他股东合法权
益的行为。若出现违反上述承
诺而损害上市公司利益的情
形，本人将对前述行为而给上
市公司造成的损失向上市公司
进行赔偿。
截至承诺函出具日，最近五年
内，本人未受过与证券市场相
关的行政处罚、 刑事处罚，不
存在涉及与经济纠纷有关的重
关于最近五
大民事诉讼或仲裁情况。 截至
年未受处罚 2011 年 4 月 7
李宗松、周新 承诺函出具日，最近五年内， 2016 年 04 已履行完
或涉及重大 日至 2016 年 4
基、陈耀民 本人未因涉嫌内幕交易被中国 月 07 日 毕
经济纠纷的 月7日
证监会立 案调查或者被司法
承诺
机关立案侦查；本人不存在因
涉嫌犯罪正被司法机关立案侦
查 或涉嫌违法违规正被证监
会立案调查之情形。
股权激励承诺
公司承诺：公司可以采取现金、
股票、现金与股票相结合或法
律法规允许的其他方式分配利
润，具备现金分红条件的，应
当采用现金分红进行利润分
配。在公司盈利、现金流满足
公司正常经营和长期发展的前
提下，公司将优先采用现金分
江苏必康制 红的利润分配方式。在符合现 2015 年 1 月 1
其他对公司中小股东所 利润分配承 2015 年 04 严格履行
药股份有限 金分红条件的前提下，公司 日至 2017 年
作承诺 诺 月 16 日 中
公司 2015 年至 2017 年原则上每年 12 月 31 日
均应实施现金分红。公司在当
年盈利且累计未分配利润为正
值的情况下，如未来十二个月
内无重大投资计划或重大现金
支出计划等事项（募集资金投
资项目除外）发生，应采取现
金方式分配股利。每年以现金
方式分配的利润不低于当期实
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江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
现的可分配利润的 10%。公司
连续三年以现金方式累计分配
的利润不少于该三年实现的年
均可分配利润的 30%。
周新基先生承诺在增持期间及 2015 年 7 月
不减持公司 2015 年 07 已履行完
周新基 增持完成后六个月内不减持公 10 日至 2016
股份的承诺 月 10 日 毕
司股份。 年6月9日
公司董事长、持股 5%以上股
东周新基先生郑重承诺：自
2016 年 1 月 14 日起，未来一
年内（即 2016 年 1 月 14 日至 2016 年 1 月
不减持公司 2016 年 01 严格履行
周新基 2017 年 1 月 13 日期间）不减 14 日至 2017
股份的承诺 月 14 日 中
持其持有的本公司股份。若违 年 1 月 13 日
反前述承诺，其违反承诺减持
股份的所得将全部上缴本公
司。
近期资本市场出现非理性波
动，基于对公司未来发展的信
心以及对公司价值的认同，从
周新基及其
切实维护全体股东利益出发，
他持有公司
公司原控股股东、实际控制人 2015 年 7 月 9
股份的时任 不减持公司 2015 年 07 已履行完
周新基先生及其他持有公司股 日至 2016 年 1
董事、监事和 股份的承诺 月 09 日 毕
份的董事、监事、高级管理人 月8日
高级管理人
员郑重承诺：自公告出具之日
员
（2015 年 7 月 9 日）起，未来
六个月内不减持其持有的公司
股份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
45.00% 至 75.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
82,401.59 至 99,450.19
间（万元）
19
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 56,828.68
业绩变动的原因主要包括以下几个方面：
1、上年同期数据为公司重大资产重组发行股份购入资产陕西必康 2015 年
度财务数据，2016 年度财务数据为公司合并报表数据。
2、锂电池市场需求旺盛，带动上游锂电池原料的需求持续增长，公司新能
业绩变动的原因说明 源板块六氟磷酸锂产品产能得到有效释放，销售价格、销量和毛利率均同
比大幅提升，盈利能力显著增强。
3、随着公司全资子公司陕西必康及下属公司 GMP 改造工作的陆续完成，
产能得到有效释放，产销量大幅提升，使得产品销售收入有了较大的增长，
实现利润同比增长。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
调研内容详见公司于 2016 年 3 月 24
日登载于巨潮资讯网和深圳证券交易
2016 年 03 月 23 日 实地调研 机构
所互动易平台上的《投资者关系活动记
录表》及《调研记录》。
调研内容详见公司于 2016 年 5 月 16
日登载于巨潮资讯网和深圳证券交易
2016 年 05 月 12 日 实地调研 机构
所互动易平台上的《投资者关系活动记
录表》及《调研记录》。
调研内容详见公司于 2016 年 5 月 17
日登载于巨潮资讯网和深圳证券交易
2016 年 05 月 16 日 实地调研 机构
所互动易平台上的《投资者关系活动记
录表》及《调研记录》。
20
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
调研内容详见公司于 2016 年 5 月 26
日登载于巨潮资讯网和深圳证券交易
2016 年 05 月 25 日 实地调研 机构
所互动易平台上的《投资者关系活动记
录表》及《调研记录》。
调研内容详见公司于 2016 年 9 月 27
日登载于巨潮资讯网和深圳证券交易
2016 年 09 月 26 日 实地调研 机构
所互动易平台上的《投资者关系活动记
录表》及《调研记录》。
21
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏必康制药股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,366,427,386.32 1,165,663,618.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 291,776,369.67 128,323,708.33
应收账款 924,655,141.42 1,085,499,310.88
预付款项 109,686,087.23 42,919,848.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 184,069,509.94 305,049,657.92
买入返售金融资产
存货 271,410,112.38 278,277,226.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,189,772,022.54 5,216,262.57
流动资产合计 8,337,796,629.50 3,010,949,633.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
22
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,044,798.57 33,117,952.22
投资性房地产
固定资产 1,013,681,113.74 1,131,765,939.18
在建工程 4,724,431,505.36 2,484,400,755.81
工程物资 3,484,235.00 1,217,559.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 283,706,555.95 260,814,194.18
开发支出
商誉 1,938,710,376.50 1,938,710,376.50
长期待摊费用 714,048.87 884,393.67
递延所得税资产 23,103,702.69 22,933,959.74
其他非流动资产 492,727,322.10 304,309,370.43
非流动资产合计 8,525,103,658.78 6,178,654,501.45
资产总计 16,862,900,288.28 9,189,604,135.13
流动负债：
短期借款 89,000,000.00 684,052,478.64
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,752,550.00 314,000,000.00
应付账款 714,838,688.83 445,132,616.17
预收款项 123,319,523.13 93,571,851.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 99,998,771.04 68,112,995.37
应交税费 172,065,649.80 202,359,021.13
23
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 65,685,580.50 4,738,811.16
应付股利
其他应付款 1,102,175,487.57 426,308,663.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 85,412,369.36 151,403,758.23
其他流动负债
流动负债合计 2,463,248,620.23 2,389,680,195.89
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 492,500,000.00
应付债券 5,843,017,630.00 792,100,721.67
其中：优先股
永续债
长期应付款 64,801,443.94 123,154,198.18
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 53,046,377.08 56,036,000.00
递延所得税负债 33,041,492.83 34,723,088.12
其他非流动负债
非流动负债合计 6,193,906,943.85 1,498,514,007.97
负债合计 8,657,155,564.08 3,888,194,203.86
所有者权益：
股本 1,778,304,619.40 1,500,127,161.40
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,891,512,917.48 2,952,899,695.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
24
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 349,219,210.96 349,219,210.96
一般风险准备
未分配利润 1,027,572,620.75 445,300,348.42
归属于母公司所有者权益合计 8,046,609,368.59 5,247,546,416.54
少数股东权益 159,135,355.61 53,863,514.73
所有者权益合计 8,205,744,724.20 5,301,409,931.27
负债和所有者权益总计 16,862,900,288.28 9,189,604,135.13
法定代表人：周新基 主管会计工作负责人：伍安军 会计机构负责人：蒋筱刚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 597,889,953.82 29,877,017.38
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 234,339,250.23 23,491,728.64
应收账款 318,842,095.86 345,567,408.15
预付款项 102,305,730.05 41,513,785.19
应收利息
应收股利
其他应收款 4,403,203,197.64 19,667,421.51
存货 188,600,123.57 202,573,734.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,550.99 1,473,098.23
流动资产合计 5,845,182,902.16 664,164,194.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,128,888,285.97 7,117,961,439.62
25
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资性房地产
固定资产 491,659,614.77 566,444,999.34
在建工程 93,701,708.70 37,719,934.93
工程物资 3,484,235.00 1,217,559.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,303,357.93 37,044,377.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,548,783.50 8,046,542.98
其他非流动资产 24,177,337.45 10,365,607.66
非流动资产合计 7,785,763,323.32 7,778,800,462.16
资产总计 13,630,946,225.48 8,442,964,656.16
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 443,121,728.64
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,000,000.00
应付账款 98,916,766.61 102,864,126.08
预收款项 8,105,657.39 25,442,569.77
应付职工薪酬 7,486,819.87 9,285,591.29
应交税费 45,124,717.31 4,768,225.04
应付利息 23,124,857.92 704,724.35
应付股利
其他应付款 4,404,229.41 56,827,424.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 237,163,048.51 657,014,390.05
非流动负债：
长期借款
26
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应付债券 2,988,324,333.33
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 29,132,500.00 31,740,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,017,456,833.33 31,740,000.00
负债合计 3,254,619,881.84 688,754,390.05
所有者权益：
股本 1,532,283,909.00 1,254,106,451.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,368,644,490.72 6,361,621,949.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,126,019.16 28,126,019.16
未分配利润 447,271,924.76 110,355,846.95
所有者权益合计 10,376,326,343.64 7,754,210,266.11
负债和所有者权益总计 13,630,946,225.48 8,442,964,656.16
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 821,573,610.70 427,589,570.66
其中：营业收入 821,573,610.70 427,589,570.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
27
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二、营业总成本 593,526,845.90 313,107,278.80
其中：营业成本 409,533,354.57 179,959,463.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,794,180.17 6,061,809.73
销售费用 67,866,425.29 55,582,492.59
管理费用 76,267,957.98 46,535,287.74
财务费用 45,286,871.43 19,444,670.97
资产减值损失 -17,221,943.54 5,523,554.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,624,027.41 85,393.48
列）
其中：对联营企业和合营
-686,788.13 -16,006.52
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 241,670,792.21 114,567,685.34
加：营业外收入 2,170,673.55 878,237.70
其中：非流动资产处置利得 159,772.24
减：营业外支出 387,130.79 11,678,452.84
其中：非流动资产处置损失 484,449.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
243,454,334.97 103,767,470.20
列）
减：所得税费用 37,048,420.01 43,225,007.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 206,405,914.96 60,542,463.18
归属于母公司所有者的净利润 204,649,209.28 60,542,653.71
少数股东损益 1,756,705.68 -190.53
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
28
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 206,405,914.96 60,542,463.18
归属于母公司所有者的综合收益
204,649,209.28 60,542,653.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,756,705.68 -190.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1336 0.0668
（二）稀释每股收益 0.1336 0.0668
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周新基 主管会计工作负责人：伍安军 会计机构负责人：蒋筱刚
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
29
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一、营业收入 266,947,253.22 107,386,665.38
减：营业成本 161,773,747.15 91,032,775.38
营业税金及附加 3,565,242.60 351,303.34
销售费用 4,687,350.00 2,373,083.54
管理费用 25,913,154.28 22,250,248.23
财务费用 8,694,173.17 6,310,099.03
资产减值损失 -17,213,657.87 11,597,099.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
359,634.16 612,818.97
列）
其中：对联营企业和合营企
359,634.16 612,818.97
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,886,878.05 -25,915,124.22
加：营业外收入 1,038,850.00 1,721,966.22
其中：非流动资产处置利得 200,549.58
减：营业外支出 281,766.32 10,408.90
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
80,643,961.73 -24,203,566.90
列）
减：所得税费用 12,042,649.13 -921,895.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,601,312.60 -23,281,671.31
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
30
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 68,601,312.60 -23,281,671.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,659,782,084.82 1,203,231,040.44
其中：营业收入 2,659,782,084.82 1,203,231,040.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,870,609,165.51 877,314,444.51
其中：营业成本 1,222,574,744.01 485,807,279.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,629,456.01 14,676,377.24
销售费用 291,715,437.91 252,262,072.93
管理费用 236,979,000.34 91,006,133.33
财务费用 92,221,352.84 20,873,493.05
资产减值损失 -4,510,825.60 12,689,088.14
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加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,464,874.08 77,383.23
列）
其中：对联营企业和合营企
756,846.35 -24,016.77
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 804,637,793.39 325,993,979.16
加：营业外收入 19,466,076.28 1,156,328.43
其中：非流动资产处置利得 442,955.22 159,772.24
减：营业外支出 1,375,002.45 12,226,285.79
其中：非流动资产处置损失 257,535.12 758,559.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
822,728,867.22 314,924,021.80
列）
减：所得税费用 125,489,364.38 63,017,717.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 697,239,502.84 251,906,304.75
归属于母公司所有者的净利润 689,532,145.96 251,906,870.37
少数股东损益 7,707,356.88 -565.62
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
32
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 697,239,502.84 251,906,304.75
归属于母公司所有者的综合收益
689,532,145.96 251,906,870.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,707,356.88 -565.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4790 0.2781
（二）稀释每股收益 0.4790 0.2781
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 880,334,933.80 467,608,179.38
减：营业成本 509,059,248.52 396,503,706.79
营业税金及附加 7,526,872.78 1,310,121.10
销售费用 15,045,645.02 12,009,892.83
管理费用 82,127,767.76 66,271,035.42
财务费用 17,737,690.72 16,956,227.99
资产减值损失 -3,318,396.54 17,745,892.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
220,081,413.35 157,584.69
列）
其中：对联营企业和合营企
756,846.35 157,584.69
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 472,237,518.89 -43,031,112.41
加：营业外收入 3,581,881.29 12,366,836.81
其中：非流动资产处置利得 371,851.29 9,470,033.23
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减：营业外支出 487,533.48 27,842.59
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
475,331,866.70 -30,692,118.19
列）
减：所得税费用 31,155,915.26 -2,254,231.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 444,175,951.44 -28,437,886.84
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 444,175,951.44 -28,437,886.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金 2,768,197,425.04 1,396,331,960.07
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 688,431,542.57 466,468,733.15
经营活动现金流入小计 3,456,628,967.61 1,862,800,693.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,085,656,044.39 544,861,098.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
208,340,387.97 154,858,808.00
金
支付的各项税费 506,469,440.12 279,889,550.21
支付其他与经营活动有关的现金 625,975,758.18 447,083,410.65
经营活动现金流出小计 2,426,441,630.66 1,426,692,866.95
经营活动产生的现金流量净额 1,030,187,336.95 436,107,826.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 361,827.38 116,604.28
处置固定资产、无形资产和其他
361,548.70 104,635.70
长期资产收回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 517,546,523.63 600,000.00
投资活动现金流入小计 518,269,899.71 821,239.98
购建固定资产、无形资产和其他
820,531,213.64 647,478,233.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 78,579,320.00 2,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,618,444,313.01 5,169,647.11
投资活动现金流出小计 4,517,554,846.65 655,247,880.25
投资活动产生的现金流量净额 -3,999,284,946.94 -654,426,640.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,385,199,999.72 449,130,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 401,000,000.00 503,000,000.00
发行债券收到的现金 4,972,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 224,956,714.05 537,774,572.59
筹资活动现金流入小计 7,983,156,713.77 1,489,904,572.59
偿还债务支付的现金 1,278,038,660.56 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
153,682,101.48 732,565,837.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 132,070,738.41 403,527,954.37
筹资活动现金流出小计 1,563,791,500.45 1,196,093,791.42
筹资活动产生的现金流量净额 6,419,365,213.32 293,810,781.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
514,614.00 138,002.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,450,782,217.33 75,629,970.06
加：期初现金及现金等价物余额 886,050,299.73 365,658,827.83
六、期末现金及现金等价物余额 4,336,832,517.06 441,288,797.89
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 477,607,524.18 314,264,296.32
收到的税费返还 4,803,308.25
收到其他与经营活动有关的现金 122,501,758.24 28,931,816.44
经营活动现金流入小计 600,109,282.42 347,999,421.01
购买商品、接受劳务支付的现金 250,931,820.23 238,785,353.19
支付给职工以及为职工支付的现
70,484,277.52 72,067,902.58
金
支付的各项税费 80,000,468.68 24,525,819.16
支付其他与经营活动有关的现金 2,328,702,108.11 35,536,840.37
经营活动现金流出小计 2,730,118,674.54 370,915,915.30
经营活动产生的现金流量净额 -2,130,009,392.12 -22,916,494.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 219,324,567.00
处置固定资产、无形资产和其他
46,000.00 5,538,380.18
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 219,370,567.00 5,538,380.18
购建固定资产、无形资产和其他
5,462,348.32 22,849,760.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,170,000.00 22,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,287,063,064.50
投资活动现金流出小计 2,302,695,412.82 44,849,760.22
投资活动产生的现金流量净额 -2,083,324,845.82 -39,311,380.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,285,199,999.72
取得借款收到的现金 180,000,000.00 317,173,840.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,988,000,000.00
筹资活动现金流入小计 5,453,199,999.72 317,173,840.00
偿还债务支付的现金 550,038,660.56 203,706,833.33
分配股利、利润或偿付利息支付
119,906,648.72 33,551,171.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,650,000.00
筹资活动现金流出小计 671,595,309.28 237,258,004.51
筹资活动产生的现金流量净额 4,781,604,690.44 79,915,835.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
513,483.94 -8,432.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 568,783,936.44 17,679,528.63
加：期初现金及现金等价物余额 24,263,698.12 14,245,246.82
六、期末现金及现金等价物余额 593,047,634.56 31,924,775.45
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江苏必康制药股份有限公司
董事长： 周新基
二〇一六年十月二十八日
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