证券代码：002411           证券简称：*ST 必康            公告编号：2023-061


                     延安必康制药股份有限公司

        关于深圳证券交易所对公司关注函的回复公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    延安必康制药股份有限公司（以下简称“延安必康”、“公司”）于 2023 年 4 月
14 日收到深圳证券交易所上市公司管理二部发出的《关于对延安必康制药股份
有限公司的关注函》（公司部关注函【2023】第 205 号）（以下简称“关注函”）。
根据关注函中的要求，公司对关注事项进行了认真核查、分析和落实，并逐一进
行了回复，现将回复内容说明如下：
    2023 年 4 月 14 日，中国证监会向你公司及实际控制人李宗松下发《中国证
券监督管理委员会立案告知书》（证监立案字 0092023002 号、0092023003 号），
因你公司及李宗松涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。同日，你公司董
事会秘书向我部反映其已向公司递交辞职信。
    我部对此表示高度关注，请你公司对以下事项进行核实并作出说明：
    1、请你公司根据股票上市规则的相关规定，立即履行信息披露义务，披露
收到中国证券监督管理委员会立案告知书、董事会秘书变更等重大信息。
    回复：
    公司于 2023 年 4 月 14 日收到《中国证券监督管理委员会立案告知书》（证
监立案字 0092023002 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和
国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员
会决定对公司立案。
    公司于 2023 年 4 月 15 日获悉，公司实际控制人李宗松先生于 2023 年 4 月
15 日收到《中国证券监督管理委员会立案告知书》证监立案字 0092023003 号），
因李宗松先生涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人
民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司实际控
制人李宗松先生进行立案。
    公司于 2023 年 4 月 14 日同时收到公司副总裁、董事会秘书李军先生提交的
                                     1
书面辞职报告，李军先生因个人原因申请辞去公司副总裁、董事会秘书职务，辞
职后不再担任公司任何职务。
    公司已于 2023 年 4 月 15 日在巨潮资讯网披露了《关于公司及实际控制人收
到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2023-056）、《关于副
总裁、董事会秘书辞职暨董事长代行董事会秘书职责的公告》（公告编号：2023-
057）。
    2、请你公司说明上述事项对公司 2022 年年报编制及披露工作的具体影响，
对公司消除 2021 年度财务会计报告无法表示意见涉及事项产生的影响，可能导
致公司出现 2022 年度财务会计报告被出具非标准无保留意见审计报告的影响，
以及是否存在无法在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报
告的情形，并充分提示公司股票存在被终止上市的风险。请年审会计师就公司被
立案调查对 2022 年年报审计工作及审计意见的影响发表明确意见。
    回复：
    公司定于 2023 年 4 月 21 日披露 2022 年年度报告，公司聘用深圳正一会计
师事务所（特殊普通合伙）为 2022 年度财务报告审计及内部控制审计机构，现
因公司涉嫌信息披露违法违规被中国证券监督管理委员会立案，上述事项可能对
公司消除非标事项产生不利影响，可能导致公司出现 2022 年度财务会计报告被
出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告，或无法在法定期限内披
露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告的情形。公司 2022 年年度报告
的预约披露日原定于 2023 年 3 月 30 日，后经向深圳证券交易所申请，延期至
2023 年 4 月 21 日；因公司及实际控制人李宗松先生涉嫌信息披露违法违规，被
证监会立案调查。审计单位就此事项向公司进行询问，并核实有关情况，2022 年
年度报告审计工作因此增加了程序和内容，公司无法按照原定日期披露公司
2022 年年度报告，拟延期至 2023 年 4 月 29 日。
    根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》第 9.3.11 条“上市公司
因触及本规则第 9.3.1 条第一款第（一）项至第（三）项情形其股票交易被实施
退市风险警示后，首个会计年度出现下列情形之一的，本所决定终止其股票上市
交易：（一）经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最
近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元；（二）经审计的期末净资


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产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）财务会
计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；（四）未在法
定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；（五）虽符合第 9.3.7
条的规定，但未在规定期限内向本所申请撤销退市风险警示；（六）因不符合第
9.3.7 条的规定，其撤销退市风险警示申请未被本所审核同意。”之规定，公司股
票仍存在因出现上述情形而被终止上市的风险。
    年审机构意见：
    本所承接的延安必康 2022 年度相关审计业务，于 2023 年 1 月组成审计项目
组进驻延安必康公司开展 2022 年度审计工作。
    截至本关注函回复日，延安必康公司 2022 年度相关审计工作正在有序开展。
延安必康公司 2022 年年度报告的预约披露日原定于 2023 年 3 月 30 日，后经向
深圳证券交易所申请，现延期至 2023 年 4 月 21 日。
    有鉴于延安必康公司于 2023 年 4 月 14 日收到《中国证券监督管理委员会立
案告知书》（证监立案 0092023002 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证
券监督管理员会决定对延安必康公司立案调查。
    本所已与延安必康公司进行了广泛、深入的沟通、讨论，提请其充分考虑监
管部门立案调查的事宜是否对 2022 年度相关审计业务产生影响或构成实质性障
碍：立案调查的进展情况或事实认定等因素，均可能会影响 2022 年度审计报告
的意见类型。
    3、请你公司说明董事会秘书辞职对公司信息披露工作的具体影响。在董事
会秘书空缺期间，你公司代行董事会秘书职责的人员安排情况，以及为保障正常
信息披露工作拟采取的措施。
    回复：
    本次董事会秘书辞职不会对公司的生产经营造成任何不良影响。在董事会选
任新董事会秘书之前，由董事长韩文雄先生代行公司信息披露负责人职责并负责
相关信息披露工作，并与相关主管部门保持及时、顺畅的沟通。公司严格按照有
关规定履行信息披露义务的同时，尽快聘任专职董事会秘书。
    4、你公司认为需要说明的其他事项。
    回复：
    公司无其他需要说明的事项。

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特此公告。


                 延安必康制药股份有限公司
                           董事会
                  二〇二三年四月十八日




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