高德红外超募资金补充流动资金核查报告



                华泰联合证券有限责任公司
      关于武汉高德红外股份有限公司使用部分超募资金
                  补充流动资金的核查意见
    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板保荐机构工作指引》、《中小企业板上市公司募集资
金管理细则》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《中小企业板
信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》等有
关规定，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为武汉高德
红外股份有限公司（以下简称“高德红外”）首次公开发行股票的保荐机构，就高
德红外使用部分超募资金补充流动资金的事项进行了审慎核查。核查情况如下：


    一、高德红外首次公开发行股票募集资金超募情况


    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]505号文核准, 高德红外向社会公
开发行人民币普通股股票7500 万股, 每股发行价格26.00 元, 募集资金
1,950,000,000元,扣除发行费用98,721,422.43元,募集资金净额为
1,851,278,577.57元，较原计划募集资金额474,600,000元超额募集
1,376,678,577.57元。以上募集资金已经中瑞岳华会计师事务所有限公司以中瑞岳
华验字［2010］第171号《验资报告》审验确认。上述募集资金全部存放于高德红外
募集资金专户管理。


    根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报
工作的通知》(财会[2010]25 号)的规定，高德红外对发行费用进行了重新确认，将
2010年7月首次公开发行股票时发生的4,370,867.40元广告费、路演费、上市酒会费
等费用调整计入了当期损益，并于2011年3月11日从流动资金转入募集资金
4,370,867.40元，最终确定的募集资金净额为人民币1,855,649,444.97元，较原计
划募集资金额474,600,000元超额募集1,381,049,444.97元。


    二、高德红外本次超募资金使用计划
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       本次高德红外拟用超募资金28,000万元补充流动资金，主要是补充新工业园投
产对营运资金的需求,这有有助于提高高德红外的募集资金使用效率、减少财务费
用、增加经营效益。


       三、本次超募资金使用的合理性和必要性


       本次使用部分超额募集资金补充流动资金主要是补充新工业园投产对营运资
金的需求，通过本次补充流动资金,可以满足公司对营运资金的需求,从而提升盈利
能力。本次使用部分超额募集资金补充流动资金没有与募集资金的实施计划相抵触，
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，遵循了股东利益最大化的原
则。


       四、高德红外的相关承诺


       经核查，高德红外最近十二个月未进行证券投资等高风险投资。同时，高德红
外承诺：本次将部分超募资金补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使
用；在本次使用募集资金超额部分补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高
风险性投资。


       五、华泰联合证券的核查意见


       经核查，高德红外最近十二个月未进行证券投资等高风险投资并承诺在本次使
用募集资金超额部分补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险性投资；
本次使用部分超募资金补充流动资金已经第二届董事会第十一次会议审议通过，独
立董事发表了明确同意的独立意见；监事会亦发表明确同意意见，履行了必要的法
律程序。华泰联合证券认为：高德红外本次以部分超募资金补充流动资金的使用计
划具有必要性、合理性，符合实际经营情况，并做出了必要的承诺事项，履行了必
要的法律程序，符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板信
息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》等相关
规定。本次超募资金的使用计划有助于提高高德红外的募集资金使用效率、减少财
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务费用、增加经营效益，没有变相改变募集资金用途，没有影响募集资金投资计划
的正常进行，没有损害股东利益的情况。华泰联合证券同意高德红外使用超募资金
28,000万元补充流动资金。
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（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于武汉高德红外股份有限公司使
用部分超募资金补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）




   保荐代表人（签名）：

                           张邈




   保荐代表人（签名）：

                           罗凌文




                                  保荐机构（公章）：华泰联合证券有限责任公司




                                                                   年     月     日