华泰联合证券有限责任公司
  关于武汉高德红外股份有限公司使用部分闲置募集资金
                 投资银行理财产品的核查意见

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管
指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，华泰联合
证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为武汉高德红外股份有限公
司（以下简称“高德红外”）首次公开发行股票的保荐机构，就高德红外用部分
闲置募集资金投资银行理财产品的事项进行了审慎核查。核查情况如下：


    一、首次公开发行股票募集资金情况


    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]505号文核准, 高德红外向社
会公开发行人民币普通股股票7500 万股, 每股发行价格26.00 元, 募集资金
1,950,000,000元,扣除发行费用98,721,422.43元,募集资金净额为
1,851,278,577.57元，较原计划募集资金额474,600,000元超额募集
1,376,678,577.57元。以上募集资金已经中瑞岳华会计师事务所有限公司以中瑞
岳华验字［2010］第171号《验资报告》审验确认。上述募集资金全部存放于高
德红外募集资金专户管理。


    根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年
年报工作的通知》(财会[2010]25 号)的规定，高德红外对发行费用进行了重新
确认，将2010年7月首次公开发行股票时发生的4,370,867.40元广告费、路演费、
上市酒会费等费用调整计入了当期损益，并于2011年3月11日从流动资金转入募
集资金4,370,867.40元，最终确定的募集资金净额为人民币1,855,649,444.97
元，较原计划募集资金额474,600,000元超额募集1,381,049,444.97元。


    二、募集资金项目情况


    根据公司披露的《招股说明书》，发行募集资金将用于红外热像仪产业化
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基地、红外光学加工中心和红外热像仪研发与实验中心等三个项目，具体投资情
况如下：


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 序号                    项目名称                      募集资金投资额
  1                 红外热像仪产业化基地                  31,852.00
  2                   红外光学加工中心                    9,506.00
  3               红外热像仪研发与实验中心                6,102.00
                       合计                               47,460.00


      扣除前述募集资金投资项目需求后，公司超募资金为138,104.94万元，其
中超募资金使用情况如下：


      1、经高德红外2010年8月2日召开的第一届董事会第十九次会议审议通过，
公司使用超募资金28,000.00万元偿还银行贷款及补充流动资金，其中，归还银
行贷款20,000.00万元、补充流动资金8,000.00万元；


      2、经高德红外2011年3月25日召开的第二届董事会第二次会议审议通过，
公司使用超募资金9,000.00万元补充流动资金；


      3、经高德红外2011年10月17日召开的第二届董事会第七次会议审议通过，
公司使用超募资金15,000.00万元补充流动资金；


      4、经高德红外2012年7月24日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过，
公司使用超募资金28,000.00万元补充流动资金。


      三、投资理财产品的基本情况

      本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，经第二届董事会第十
六次会议审议通过，高德红外使用 5 亿闲置募集资金购买招商银行及汉口银行安
全性、流动性较高的保本型银行理财产品。对于上述事项，董事会授权董事长行
使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财机构
作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协
议等。公司财务总监负责组织实施，公司财务部具体操作。

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    四、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    高德红外本次使用部分闲置募集资金投资理财产品经公司董事会、监事会审
议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的法律程序；高
德红外本次使用部分闲置募集资金投资银行理财产品符合《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等有关法律、法规的规定，不存在变相改变募集资金使
用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。华泰联合证券对高德红外
本次使用部分闲置募集资金投资银行理财产品的计划无异议。




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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于高德红外股份有限公司使用
部分闲置募集资金投资银行理财产品的核查意见》之签章页）




保荐代表人签字：
                     张邈                    白毅敏




                                             华泰联合证券有限责任公司


                                                         年   月   日




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