募集资金使用核查意见



                      华泰联合证券有限责任公司
   关于武汉高德红外股份有限公司使用部分闲置募集资金
                    暂时补充流动资金的核查意见


    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录
第29号：募集资金使用》等有关规定，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华
泰联合证券”）作为武汉高德红外股份有限公司（以下简称“高德红外”）首次
公开发行股票的保荐机构，就高德红外使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的事项进行了审慎核查。核查情况如下：

    一、高德红外首次公开发行股票募集资金情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]505号文核准,高德红外向社会
公开发行人民币普通股股票7500 万股, 每股发行价格26.00 元, 募集资金
1,950,000,000 元 , 扣 除 发 行 费 用 98,721,422.43 元 , 募 集 资 金 净 额 为
1,851,278,577.57 元 ， 较 原 计 划 募 集 资 金 额 474,600,000 元 超 额 募 集
1,376,678,577.57元。以上募集资金已经中瑞岳华会计师事务所有限公司以中瑞
岳华验字［2010］第171号《验资报告》审验确认。上述募集资金全部存放于高
德红外募集资金专户管理。
    根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年
报工作的通知》(财会[2010]25 号)的相关精神，公司对发行费用进行了重新确
认，将公司2010年7月首次公开发行股票时发生的4,370,867.40元广告费、路演
费、上市酒会费等费用调整计入了当期损益，最终公司确定的募集资金净额为人
民 币 1,855,649,444.97 元 。 较 原 计 划 募 集 资 金 额 474,600,000 元 超 额 募 集
1,381,049,444.97元。

    二、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金计划

    高德红外拟用12,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事
会通过批准之日起不超过12个月。
                                                        募集资金使用核查意见



       三、本次闲置募集资金使用的合理性和必要性

   本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于降低公司财务费用，满
足公司业务发展对流动资金的需求，提高募集资金使用效率。本次使用部分闲置
募集资金暂时补充的流动资金仅限用于与主营业务相关的生产经营使用。暂时用于
补充流动资金的款项到期后,公司财务部将及时归还至募集资金专用账户,不会影响
到募集资金投资项目计划的正常进行,不会变相改变募集资金用途。

       四、高德红外的相关承诺

    经核查，高德红外最近十二个月未进行证券投资等高风险投资。同时，高德
红外承诺：本次将部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关
的生产经营使用；在本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行风险投
资。

       五、保荐机构核查意见

    经核查，高德红外本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金已经董事
会、监事会审议通过，且独立董事发表了明确同意的独立意见，因此高德红外已
履行了必要的法律程序。高德红外最近十二个月未进行证券投资等高风险投资并
承诺在本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行风险投资。
    华泰联合证券认为：高德红外本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的具有必要性、合理性，符合实际经营情况，并做出了必要的承诺事项，履行了
必要的法律程序，符合《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》
等相关规定。华泰联合证券对此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项
无异议。
                                                        募集资金使用核查意见



（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于武汉高德红外股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人(签名)：
                            张邈               白毅敏




                                       华泰联合证券有限责任公司(公章)



                                                     年      月    日