武汉高德红外股份有限公司独立董事

                对相关事项的专项说明和独立意见


    一、关于公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况的专
项说明和独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为
的通知》（证监发【2005】120 号）及公司相关制度的要求，作为公司的独立董
事，对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行认真核查
后发表以下独立意见：
    公司能够认真贯彻执行有关规定，已经建立了相对完整、规范的内部决策
程序和工作流程，对外担保和关联交易均需经严格的审批程序，能够有效的防范
对外担保风险和关联方资金占用风险。
    截至 2013 年 6 月 30 日，公司累计和当期对外担保余额为 0，不存在控股股
东及其它关联方占用或其他方式变相占用公司资金的情况；公司没有为控股股
东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司不存在任
何对外担保情形。


    二、关于《2013 年半年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的独立意见
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《公司章程》、《独立董事工作规则》等要求，我们作为公司的独
立董事，对公司 2013 年上半年度募集资金存放与使用情况进行了认真核查，现
发表独立意见如下：
    公司 2013 年半年度募集资金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券
交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，符合公司募集资金管理办
法的有关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形，符合相关法律、法规的
规定，报告如实反映了公司 2013 年半年度募集资金实际存放与使用情况。
    三、关于《2013 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》的独立
意见
    经核查，我们认为：公司《2013 年半年度利润分配及资本公积金转增股本
的预案》决策程序合法合规，符合《公司章程》的规定，也符合《公司未来三年
（2012～2014 年）股东回报规划》的规定和要求，维护了全体股东的长远利益。
同意将该预案提交公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过后实施。




    独立董事：


           唐国平


           张树勤


           文    灏




                                                二〇一三年八月八日