杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
杭州海康威视数字技术股份有限公司
HANGZHOU HIKVISION DIGITAL TECHNOLOGY CO.,LTD
2014 年半年度报告
证券简称：海康威视
证券代码：002415
2014 年 7 月 19 日
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杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈宗年、主管会计工作负责人郑一波及会计机构负责人(会计主
管人员)金艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 ............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................ 20
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 30
第九节 财务报告 ............................................................ 32
第十节 备查文件目录........................................................ 111
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释义
释义项 指 释义内容
海康威视、本公司、公司 指 杭州海康威视数字技术股份有限公司
实际控制人、中电集团、CETC 指 中国电子科技集团公司
控股股东、中电海康 指 中电海康集团有限公司
五十二所 指 中国电子科技集团公司第五十二研究所， 本公司发起人股东之一
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《杭州海康威视数字技术股份有限公司章程》
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 海康威视 股票代码 002415
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州海康威视数字技术股份有限公司
公司的法定代表人 陈宗年
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑一波 严小卓
联系地址 杭州市滨江区阡陌路 555 号 杭州市滨江区阡陌路 555 号
电话 0571-89710492 0571-89710492
传真 0571-89986895 0571-89986895
电子信箱 hikvision@hikvision.com hikvision@hikvision.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 杭州市西湖区马塍路 36 号
公司注册地址的邮政编码 310012
公司办公地址 杭州市滨江区阡陌路 555 号
公司办公地址的邮政编码 310052
公司网址 www.hikvision.com
公司电子信箱 hikvision@hikvision.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 6,016,055,310.85 3,908,594,584.90 53.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,519,601,397.82 985,692,975.54 54.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,455,469,561.87 962,050,594.48 51.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -242,521,748.16 -202,269,204.16 -19.90%
基本每股收益（元/股） 0.378 0.245 54.29%
稀释每股收益（元/股） 0.378 0.245 54.29%
加权平均净资产收益率 12.89% 10.86% 2.03%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 16,599,150,532.47 14,071,528,034.19 17.96%
归属于上市公司股东的净资产（元） 11,709,144,757.66 11,178,351,846.42 4.75%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -103,329.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
10,276,809.63
定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 62,133,023.08
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,731,800.41
减：所得税影响额 11,405,745.57
少数股东权益影响额（税后） 500,722.26
合计 64,131,835.95
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，国内宏观经济略显低迷，由地方政府主导的部分平安城市项目建设较计划滞
后，但国内市场对安防视频监控产品和服务的需求依然强劲，行业市场继续保持持续快速的
增长态势。海外方面，随着欧美发达国家安防视频监控市场快速恢复、需求显著上升的同时，
中东、拉美等新兴经济体对安防视频监控市场的需求也在迅速扩大，安防行业总体仍维持在
较高景气度。
报告期内，依托领先的技术创新能力、完善的产品开发体系和国内外营销网络，以及硬
软融合的一体化解决方案能力，公司抓住了视频监控IP化的大潮，在国内及海外市场继续保
持了良好的发展势头，并取得了快速的发展。
互联网视频业务方面，报告期内,以优势的音视频技术和产品为依托的同时，公司进一
步加强萤石云视频的建设并推出云存储服务，公司还通过与互联网企业和大型运营商的合
作，抢占视频互联网服务的入口，加快在互联网业务方面的布局，以期找到新的利润增长点。
公司正在逐步成为视频内容服务提供商。
二、主营业务分析
报 告 期 内 ， 依 托 安 防 行 业 大 环 境 的 持 续 景 气 ， 公 司 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入
6,016,055,310.85 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 53.92% ， 其 中 国 内 市 场 实 现 销 售 收 入
4,336,249,410.53元，比上年同期增长40.91%，海外市场实现销售收入1,616,824,643.89元，
比上年同期增长107.38%，公司主营产品毛利率47.84%，与上年同期相比基本维持稳定，实
现利润总额1,708,178,178.67元，同比增长52.08%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
国内外市场需求强劲，公司业务收入持
营业收入 6,016,055,310.85 3,908,594,584.90 53.92%
续增长
营业成本 3,147,587,830.75 2,033,786,330.83 54.76% 随销售增长而增长
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销售费用 645,126,817.09 418,855,245.34 54.02% 公司销售费用随收入增长而持续投入
管理费用 688,030,171.41 418,586,961.36 64.37% 销售规模扩大，研发投入增加所致
所得税费用 178,940,192.95 131,592,155.44 35.98% 所得税费用随收入增长而增长
公司注重技术研发能力，持续加大研发
研发投入 568,393,265.22 349,538,672.15 62.61%
投入
筹资活动产生的现金流量
571,143,041.03 40,430,784.93 1,312.64% 公司临时周转资金借款增加所致
净额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年公司制定了“百亿海康”的销售目标，同时力争在2015年实现销售收入200亿元。
截至2014年6月30日，公司完成销售收入6,016,055,310.85元。以上计划仅为公司现阶段倚
赖行业景气度制定的经营发展目标，具有不确定性，不代表公司对未来年度的盈利预测，不
构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分行业
安防 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29 47.84% 54.34% 54.98% -0.21%
分产品
后端音视频产品 1,720,727,116.78 799,712,275.16 53.52% 24.36% 33.35% -3.13%
前端音视频产品 3,258,707,570.48 1,615,904,166.71 50.41% 73.78% 65.45% 2.49%
工程施工 98,323,398.96 78,999,167.16 19.65% 491.49% 383.38% 17.97%
其他 875,315,968.20 610,593,329.26 30.24% 50.51% 48.59% 0.90%
分地区
国内 4,336,249,410.53 2,257,167,448.70 47.95% 40.91% 40.63% 0.10%
国外 1,616,824,643.89 848,041,489.59 47.55% 107.38% 112.76% -1.33%
四、核心竞争力分析
视频监控业务，公司经过过去几年的努力，实现了两个跨越：国内市场，由综合监控产
品提供商向软硬融合的一体化解决方案提供商跨越；海外市场，由OEM业务模式向自主品牌
主导的业务模式跨越。
公司持续保持技术的高投入，依然在视频图像处理技术、编解码技术、视频智能分析技
术、图像模式识别技术、多媒体传输技术、多媒体存储技术、视频图像显示技术大力投入，
更把视频图像智能分析、云存储、云计算、大数据等核心关键技术的发展提高到战略的高度，
正在推动公司由视频安防企业向视频内容服务商转变。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公
是否关联 衍生品投 起始 终止 期初投资 期末投资 报告期实际
资操作方 关联关系 资初始投 准备金额 司报告期
交易 资类型 日期 日期 金额 金额 损益金额
名称 资金额 （如有） 末净资产
比例
本公司 远期合约 0 0 42,023.62 3.59% -374.14
合计 0 -- -- 0 42,023.62 3.59% -374.14
衍生品投资资金来源 自有资金。
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2014 年 04 月 22 日
（如有)
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衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
风险分析：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇
率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期
外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。 3、
客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期，与锁汇期
限不符，导致公司锁汇损失。4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单
进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收
付款预测不准，导致交割风险。
控制措施：1、公司已制定《外汇套期保值管理制度》并经公司董事会审议通过，
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、
施说明（包括但不限于市场风险、流动 信息隔离措施及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。2、为防止远期结售汇
性风险、信用风险、操作风险、法律风 交割与实际收付时间差距较远，公司高度重视对进出口合同执行的跟踪，避免收
险等） 付时间与交割时间相差较远的现象。3、公司进行远期外汇交易须严格基于公司的
外币收付款预测。4、当汇率发生剧烈波动时, 公司财务管理中心应及时进行分析,
整理出应对方案并将有关信息及时上报给相关机构及人员。5、公司的外汇套期保
值必须以正常的生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为主要目的，必须与公
司实际业务相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行投机和单纯的套利
交易。6、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外汇收（付）款预测，每笔
外汇套期保值业务的金额、交割期间需与公司预测的外汇收支款项时间相匹配。7、
公司董事会审计委员会、内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及
执行情况进行核查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认交
值的分析应披露具体使用的方法及相关
易性金融资产或交易性金融负债。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 无。
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
无。
情况的专项意见
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
募集资金总额 334,202.11
报告期投入募集资金总额 25,222.34
已累计投入募集资金总额 264,590.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 13,489
累计变更用途的募集资金总额比例 4.04%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 239,367.68 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 15,365.32
万元；2014 年 1-6 月份实际使用募集资金 25,222.34 万元，2014 年 1-6 月份收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为 2,803.64 万元；累计已使用募集资金 264,590.02 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
18,168.96 万元。截至 2014 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 87,781.04 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期 项目达 项目可
是否已 是否
募集资金 截至期末累 末投资 到预定 行性是
承诺投资项目和 变更项 调整后投资 本报告期投 本报告期 达到
承诺投资 计投入金额 进度(3) 可使用 否发生
超募资金投向 目(含部 总额(1) 入金额 实现的效益 预计
总额 (2) ＝ 状态日 重大变
分变更) 效益
(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.视频监控录像
否 56,367 46,933.47 46,933.47 100% 24,303.9 是 否
设备产业化项目
2.数字监控摄像
否 40,424 38,735.62 38,735.62 100% 83,279.72 是 否
机产业化项目
3.研发中心建设
否 16,327 16,527.28 16,527.28 100% 否
项目
4.洛杉矶物流与
是 6,650 是
技术服务中心
5.比利时物流与
是 6,839 是
技术服务中心
2014 年
6.新建和扩建国
否 65,000 16,451.16 38,127.07 58.66% 12 月 否
内分支机构项目
31 日
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承诺投资项目
-- 126,607 167,196.37 16,451.16 140,323.44 -- -- 107,583.62 -- --
小计
超募资金投向
1.重庆社会公共 2014 年
视频信息管理系 是 175,000 68,774.15 1,426.93 28,120.09 40.89% 12 月 否
统项目 31 日
2014 年
2.总部办公大楼 否 32,145.1 41,126 7,344.25 36,146.49 87.89% 6 月 否
30 日
补充流动资金
-- 60,000 60,000 -- -- -- --
（如有）
超募资金投向 207,145.
-- 169,900.15 8,771.18 124,266.58 -- -- -- --
小计 1
333,752.
合计 -- 337,096.52 25,222.34 264,590.02 -- -- 107,583.62 -- --
1
未达到计划进度
或预计收益的情
无
况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生
受国际政治、经济形势不明朗的影响，海外房地产市场尚处于剧烈波动期，暂缓洛杉矶、比利时物流与
重大变化的情况
技术服务中心投资计划。
说明
适用
根据 2010 年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用超额募集资金承接重庆市社会公共视频信息管
理系统建设项目的议案》和《关于使用超额募集资金新建公司总部办公大楼的议案》，公司超募资金
超募资金的金额、
207,145.10 万元中 175,000.00 万元用于重庆社会公共视频信息管理系统项目，32,145.10 万元用于新
用途及使用进展
建公司总部办公大楼项目；根据 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分超募资金投资
情况
用途的议案》，同意公司将超募资金项目重庆社会公共视频信息管理系统项目中的 5 亿元用于新建和扩
建国内分支机构项目；根据 2013 年第二次临时股东大会审议通过的《关于部分超募资金永久补充流动
资金的议案》，同意公司将超募资金 6 亿元永久补充日常经营所需流动资金。
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
募集资金投资项
目先期投入及置 不适用
换情况
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用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
适用
截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金项目中视频监控录像设备产业化项目、数字监控摄像机产业化项目、
研发中心建设项目等三个项目均已完工。上述项目在建设过程中，公司结合自身业务特点以及实际情况，
发挥技术优势和经验，充分考虑业务资源的共通性，合理配置资源，严格控制支出，同时募集资金投资
项目资金存入银行累计收到的银行存款利息致使项目实施出现募集资金出现结余，上述 3 项目募集资金
结余情况如下：
项目实施出现募
金额单位：人民币万元
集资金结余的金
募投项目 承诺资额 累计利息收入 累计投入金额 结余金额
额及原因
视频监控录像设备产业化目 56,367.00 947.96 46,933.47 10,381.49
数字监控摄像机产业化项目 40,424.00 906.24 38,735.62 2,594.62
研发中心建设项目 16,327.00 1,490.21 16,527.28 1,289.93
合 计 113,118.00 3,344.41 102,196.37 14,266.04
根据 2012 年 1 月 19 日公司二届董事会三次决议，将上述项目投资完成后结余募集资金余额人民币
14,266.04 万元用于公司超募资金投资项目和变更后募集资金项目。
尚未使用的募集
无
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (3)=(2)/(1 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) ) 变化
洛杉矶、比
新建和扩建
利时物流与 2014 年
国内分支机 65,000 16,451.16 38,127.07 58.66% 否
技术服务中 12 月 31 日
构项目
心
合计 -- 65,000 16,451.16 38,127.07 -- -- 0 -- --
受国际政治、经济形势不明朗的影响，海外房地产市场尚处于剧烈波动期，暂缓海外
募集资金项目投资计划；同时国内分支机构办公场地已无法满足业务和人员的快速增
变更原因、决策程序及信息披露情况
长，为改善国内各分支机构的对外形象及员工办公效率，构筑国内一流的安防行业营
说明(分具体项目)
销体系，根据公司 2011 年 4 月 9 日召开的 2010 年度股东大会决议，通过将原“洛杉
矶、比利时物流与技术服务中心项目”变更为“新建和扩建国内分支机构项目”。变
16
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
更后项目拟投入募集资金总额中变更募集资金转入 13,489.00 万元，项目节余募集资
金转入 1,511.00 万元，超募资金转入 50,000.00 万元。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《公司 2014 年半年度募集资金存放与使用的专项 本报告披露在《证券时报》、《中国证券报》及巨
2014 年 7 月 19 日
报告》 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/上。
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无子公司、参股公司。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 35.00% 至 55.00%
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 237,621.86 至 272,825.09
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 176,016.19
受惠于公司所处安防行业继续维持较快的增长，公司预
业绩变动的原因说明
计 2014 年度三季度的经营业绩继续维持稳定增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年度股东大会通过2013年度利润分配方案为以2013年12月31日公司总股本4,017,223,222股为基数，向全体
股东每10股派发现金红利2.5元（含税）。本次权益分派股权登记日为2014年7月8日，除权除息日为2014年7月9日。截止2014
年7月，已完成本次利润分配。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 对象 接待对象
提供的资料
类型
中金公司、景顺长城、博时基金、交银施罗德基金、广发基
金、国信证券、盈峰资本、西部证券、上海泽煕投资管理有
限公司、友邦中国、富安达基金、海富通基金、汇添富基金、
上海朱雀股权投资管理股份有限公司、上海博道投资管理有
2014 年 公司 104 限公司、瀚伦投资顾问（上海）有限公司、弘尚资产、国投 行业发展前景及
实地调研 机构
2 月 28 日 会议室 瑞银基金、兴业证券、东方证券资产管理、国泰君安证券资 公司互联网战略
产管理公司、富国基金、华商基金、上投摩根基金、广发基
金、信诚基金、交银施罗德基金、中国平安、农银汇理基金、
长信基金、财通基金、国泰基金、国投瑞银基金、广发基金、
信诚基金、挪威银行上海代表处
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财通基金、东吴基金、富国基金、光大保德信基金、国联安
基金、国泰基金、国投瑞银基金、海富通基金、华安基金、
华宝兴业基金管理有限公司、华泰柏瑞基金、汇丰晋信基金、
汇添富基金、交银施罗德基金、农银汇理基金、浦银安盛基
金、上投摩根基金、万家基金、信诚基金、长信基金、招商
基金、挪威银行上海代表处、安信证券、东方证券、东吴证
券、国金证券、国泰君安证券、国信证券经济研究所、国元
证券、宏源证券、华鑫证券、凯基证券亚洲、瑞银证券、天
风证券、西部证券、兴业证券、招商证券、中信证券、中银
上海浦东
国际证券、中国国际金融有限公司、东方证券资产管理有限 2013 年度业绩说明，
2014 年 香格里拉
其他 机构 公司、浙商证券资产管理有限公司、齐家(上海)资产管理有 提供公司年度报告
5 月 19 日 大酒店
限公司、平安资产管理有限责任公司、海通证券资产管理有 文本。
盛世堂
限公司、巨杉(上海)资产管理有限公司、国泰君安资产管理
有限公司、太平养老保险、上海国际信托、华勤投资控股有
限公司、路博迈投资管理咨询(上海)有限公司、路博迈亚洲
有限公司、上海泓湖投资管理有限公司、上海璞盈投资管理
有限公司、上海如壹投资管理中心、上海尚雅投资管理有限
公司、上海世诚投资管理有限公司、上海新泉投资有限公司、
上海涌峰投资管理有限公司、上海中最投资管理有限公司、
五矿鑫扬投资管理有限公司、西京、宝钢集团全资子公司、
云赛信息(集团)有限公司、联合技术建筑及工业系统等
东莞证券深圳分公司、华泰证券、国信证券、安信证券、银
泰证券、招商证券、长城基金、深圳前海兰权基金管理有限
公司、融通基金、南方基金、景顺长城基金、博时基金、深
深圳
圳市华拓资产管理有限公司、马克孛罗至真资产管理、嘉鑫 2013 年度业绩说明，
2014 年 好日子
其他 机构 集团成员、广东弘德投资管理有限公司、深圳华强鼎信投资 提供公司年度报告
5 月 20 日 大酒店
有限公司、奕金安投资有限公司、华强云投资控股有限公司、文本。
二楼
深圳市泰宇投资有限公司、康成亨投资集团、北京思比科微
电子技术股份有限公司、深圳市长龙鑫电子有限公司、三星
资产运用(香港)有限公司、国泰世华银行等
东方基金、方正富邦基金、国金通用基金、华商基金、华夏
北京 基金、民生加银基金、诺安基金、泰达宏利基金、北京高华
2013 年度业绩说明，
2014 年 金融街 证券、民生证券、中银国际证券、阳光资产管理股份有限公
其他 机构 提供公司年度报告
5 月 21 日 人寿中心 司、中国人寿资产管理有临公司、英大泰和人寿保险股份有
文本。
大讲堂 限公司、北京千石创富资本管理有限公司、中金瑞丰投资有
限公司等
公司 2013 年度经营
2014 年 公司 104 齐家（上海）资产管理有限公司、上海盟洋投资管理有限公
实地调研 机构 情况交流，提供公司
5 月 24 日 会议室 司、招商证券
年度报告文本。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
20
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六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
(一)根据公司2012年第一次临时股东大会决议，2012年8月23日本公司以定向增发方式向
熊晖等590名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票8,611,611股，每股面值1元，每
股授予价格为人民币10.65元。限制性股票自授予日起24个月内为锁定期，锁定期后36个月为
解锁期，在满足激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请限制性股票解锁，分别
自授予日起24个月后、36个月后及48个月后申请所授予的限制性股票总量的1/3、1/3、1/3。
按照授予日权益工具的公允价值、授予价格计算确认的授予日权益工具公允价值总额为
157,506,365.19元。根据《企业会计准则—股份支付》的相关规定，本公司按照限制性股票
的等待解锁期持有数量进行平均摊销，本期确认以权益结算的股份支付换取的职工服务金额
为24,063,472.46元，计入成本费用24,063,472.46元，同时增加资本公积。
(二)根据2014年4月20日公司二届董事会二十二次会议审议通过的《2014年限制性股票本
次授予计划（草案）》，公司拟以定向发行新股的方式向激励对象授予58,000,000股限制性
股票，授予数量占公司总股本的1.44%，激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员、基层
管理人员、核心技术和骨干员工1,181人。每份股票期权拥有自授权日起在可行权日以董事会
确认的授予价格购买一股公司股票的权利，限制性股票自授予日起24个月内为锁定期，锁定
期后36个月为解锁期，在满足激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请限制性股
票解锁，分别自授予日起24个月后、36个月后及48个月后申请所授予的限制性股票总量的40%、
30%、30%。该股权激励计划尚需国务院国有资产监督管理委员会审核通过并报中国证券监督
管理委员会备案无异议后提交公司股东大会审议。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
22
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应项目业主要求，中国电子科技集团公司对重庆系统公司签署的“平安重庆应急联动防
控体系数字化建设工程”中的41个区县建设项目合同项下的全部责任和义务，提供连带责任
担保。公司同时为中国电子科技集团公司的上述连带责任担保事宜提供反担保。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事项 承诺内容
方 时间 期限 情况
股改承诺
1、保证上市公司的人员独立
（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管
理人员不得在收购人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职
务，不得在收购人及其控制的其他企业领薪；（2）保证上市公司的劳动、人事
及工资管理与收购人之间完全独立。
2、保证上市公司的资产独立
（1）保证上市公司具有独立完整的资产；（2）保证上市公司不存在资金、资
2013
浙江 产被收购人违规占用的情形。
年
收购报告书或权益 海康 3、保证上市公司的财务独立
10 严格
变动报告书中所作 集团 （1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；（2）保证上 长期
月 履行
承诺 有限 市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；
29
公司 （3）保证上市公司独立在银行开户，不与收购人共用一个银行账户；（4）保
日
证上市公司的财务人员不在收购人兼职；（5）保证上市公司依法独立纳税；（6）
保证上市公司能够独立做出财务决策。
4、保证上市公司的机构独立
保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与收购人的机构完全分开。
5、保证上市公司的业务独立
（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市
公司具有面向市场自主经营的能力；（2）保证上市公司业务独立。
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资产重组时所作承
诺
（一）、公司发行前股东在发行时所作承诺如下：
1、本公司控股股东中国电子科技集团公司第五十二研究所承诺：自发行人的
股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理本次发行前已持有的发行
人股份，也不由发行人回购该部分股份。根据《境内证券市场转持部分国有股
充实全国社会保障基金实施办法》【财企（2009）94 号】的有关规定和国务院
国有资产监督管理委员会《关于上海华讯网络系统股份有限公司等四家拟上市
公司国有股转持有关问题的批复》【国资产权（2009）1002 号】，由五十二所
划转为全国社会保障基金理事会持有的公司国有股份，全国社会保障基金理事
会承继原国有股东的禁售期义务。
2、本公司股东龚虹嘉承诺：自发行人的股票上市之日起 12 个月内，不转让或
委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股
份。除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股
份总数的 25%，离职后 6 个月内，不转让其所持有的发行人股份。
3、本公司股东杭州威讯投资管理有限公司承诺：自发行人的股票上市之日起
12 个月内，不转让或委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由
发行人回购该部分股份；在上述承诺的限售期届满后，在胡扬忠、邬伟琪、蒋
海青、周治平、徐礼荣、蔡定国、何虹丽、郑一波、胡丹、蒋玉峰、刘翔、王
瑞红、陈军科任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让发行人股份数
2010
量不超过其所持有的发行人股份总数的 25%，在上述人员离职后 6 个月内，不
年
发行 转让所持有的发行人股份。
首次公开发行或再 05 严格
前股 4、本公司股东杭州康普投资有限公司承诺：自发行人的股票上市之日起 12 长期
融资时所作承诺 月 履行
东 个月内，不转让或委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行
17
人回购该部分股份；在上述承诺的限售期届满后，在胡扬忠、邬伟琪、龚虹嘉
日
任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让发行人股份数量不超过其所
持有的发行人股份总数的 25%，在上述人员离职后 6 个月内，不转让所持有的
发行人股份。
5、本公司股东浙江东方集团股份有限公司承诺：自发行人的股票上市之日起
12 个月内，不转让或委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由
发行人回购该部分股份。
6、本公司董事、监事、高级管理人员胡扬忠、邬伟琪、蒋海青、周治平、徐
礼荣、蔡定国、何虹丽、郑一波、胡丹、蒋玉峰、刘翔、王瑞红、陈军科承诺：
自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的杭州
威讯投资管理有限公司股份，也不由威讯投资回购该部分股份；在上述承诺的
限售期届满后，在其任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让威讯
投资股份数量不超过所持有的威讯投资股份总数的 25%；在其离职后 6 个月内，
不转让所持有的威讯投资股份。
7、本公司董事、监事、高级管理人员胡扬忠、邬伟琪承诺：自发行人上市之
日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的杭州康普投资有限公司股
份，也不由康普投资回购该部分股份；在上述承诺的限售期届满后，在其任发
行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让康普投资股份数量不超过所持
有的康普投资股份总数的 25%；在其离职后 6 个月内，不转让所持有的康普投
24
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资股份。
8、本公司董事龚虹嘉的配偶陈春梅承诺：自发行人上市之日起 12 个月内，不
转让或者委托他人管理其持有的杭州康普投资有限公司股份，也不由康普投资
回购该部分股份；在上述承诺的限售期届满后，在龚虹嘉任发行人董事、监事、
高级管理人员期间，每年转让康普投资股份数量不超过所持有的康普投资股份
总数的 25%；在龚虹嘉离职后 6 个月内，不转让所持有的康普投资股份。
公司控股股东和其他股东及相关人员在报告期内严格履行了相关承诺。
（二）、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司实际控制人中国
电子科技集团公司和控股股东中国电子科技集团公司第五十二研究所分别于
2008 年 9 月 18 日和 2008 年 8 月 28 日向本公司出具了《避免同业竞争的承诺
函》。公司其他发起人股东龚虹嘉、杭州威讯投资管理有限公司、浙江东方集
团股份有限公司、杭州康普投资有限公司亦于 2008 年 7 月 10 日向本公司出具
了《避免同业竞争的承诺函》。
公司控股股东及实际控制人和其他股东在报告期内严格履行了相关承诺。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 否
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 977,112,447 24.32% -105,112,500 -105,112,500 871,999,947 21.70%
3、其他内资持股 314,112,447 7.82% 314,112,447 7.82%
其中：境内法人持股 296,885,625 7.39% 296,885,625 7.39%
境内自然人持股 17,226,822 0.43% 17,226,822 0.43%
4、外资持股 663,000,000 16.50% -105,112,500 -105,112,500 557,887,500 13.88%
境外自然人持股 663,000,000 16.50% -105,112,500 -105,112,500 557,887,500 13.88%
二、无限售条件股份 3,040,110,775 75.68% 105,112,500 105,112,500 3,145,223,275 78.30%
1、人民币普通股 3,040,110,775 75.68% 105,112,500 105,112,500 3,145,223,275 78.30%
三、股份总数 4,017,223,222 100.00% 4,017,223,222 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 53,212 0
股股东总数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
持股 报告期末 报告期内增减 持有无限售条
股东名称 股东性质 条件的股份
比例 持股数量 变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
数量
浙江海康集团有限公司
国有法人 40.42% 1,623,855,536 1,623,855,536 1,623,855,536
[注]
龚虹嘉 境外自然人 18.52% 743,850,000 557,887,500 185,962,500
新疆威讯投资管理有限 境内非国有
7.45% 299,360,000 224,520,000 74,840,000
合伙企业 法人
浙江东方集团股份有限 境内非国有
2.43% 97,653,778 97,653,778
公司 法人
新疆普康投资有限合伙 境内非国有
2.40% 96,487,500 72,365,625 24,121,875
企业 法人
中国电子科技集团公司
国有法人 2.00% 80,344,464 -1,623,855,536 80,344,464
第五十二研究所
中国农业银行－交银施
罗德成长股票证券投资 其他 0.60% 23,980,000 23,980,000
基金
中国工商银行－广发聚
其他 0.50% 20,000,000 20,000,000
丰股票型证券投资基金
中国建设银行－泰达宏
利市值优选股票型证券 其他 0.50% 20,000,000 20,000,000
投资基金
中国建设银行－华安宏
其他 0.45% 17,999,900 17,999,900
利股票型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
无
成为前 10 名股东的情况（如有）
公司境外自然人股东龚虹嘉先生与新疆普康投资有限合伙企业控股股东陈春梅女士为
夫妻关系。浙江海康集团有限公司（已更名为中电海康集团有限公司）和中国电子科
上述股东关联关系或一致行动的说
技集团公司第五十二研究所同受中国电子科技集团公司控制。
明
除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
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报告期末持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
浙江海康集团有限公司[注] 1,623,855,536 人民币普通股 1,623,855,536
龚虹嘉 185,962,500 人民币普通股 185,962,500
浙江东方集团股份有限公司 97,653,778 人民币普通股 97,653,778
中国电子科技集团公司第五十二研究所 80,344,464 人民币普通股 80,344,464
新疆威讯投资管理有限合伙企业 74,840,000 人民币普通股 74,840,000
新疆普康投资有限合伙企业 24,121,875 人民币普通股 24,121,875
中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金 23,980,000 人民币普通股 23,980,000
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
中国建设银行 －泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 17,999,900 人民币普通股 17,999,900
公司境外自然人股东龚虹嘉先生与新疆普康投资有限合伙企业
控股股东陈春梅女士为夫妻关系。浙江海康集团有限公司（已更
名为中电海康集团有限公司）和中国电子科技集团公司第五十二
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通
研究所同受中国电子科技集团公司控制。
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也
未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无
注：浙江海康集团有限公司于 2014 年 1 月 26 日名称变更为中电海康集团有限公司，但尚未办理股东账户名称变更。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 中电海康集团有限集团
变更日期 2014 年 01 月 10 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/：公司公告，公告编号 2014-003 号
指定网站披露日期 2014 年 01 月 16 日
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 期初被授
本期减持 本期被授予 期末被授予
任职 持股份 予的限制
姓名 职务 期初持股数（股） 股份数量 期末持股数（股） 的限制性股 的限制性股
状态 数量 性股票数
（股） 票数量（股）票数量（股）
（股） 量（股）
陈宗年 董事长 现任
龚虹嘉 副董事长 现任 743,850,000 743,850,000
刘翔 董事 现任 2,993,600 2,993,600
胡扬忠 董事 现任 102,286,076.8 102,286,076.8
程瑜 董事 离任
邬伟琪 董事 现任 28,833,758.88 28,833,758.88
吴晓波 独立董事 离任
徐文财 独立董事 现任
程惠芳 独立董事 现任
江华 独立董事 现任
宣寅飞 监事会主席 现任
陈军科 监事 现任 8,445,843.68 8,445,843.68
王瑞红 监事 现任 2,111,386.08 2,111,386.08
蔡定国 副总经理 现任 8,445,843.68 8,445,843.68
蒋玉峰 副总经理 现任 10,557,529.12 10,557,529.12
蒋海青 副总经理 现任 21,114,758.88 21,114,758.88
徐礼荣 副总经理 现任 8,445,843.68 8,445,843.68
何虹丽 副总经理 现任 4,645,169.12 4,645,169.12
副总经理、
郑一波 财务总监、 现任 4,645,169.12 4,645,169.12
董事会秘书
周治平 副总经理 现任 21,114,758.88 21,114,758.88
傅柏军 副总经理 现任
合计 -- -- 967,489,737.92 0 0 967,489,737.92 0 0 0
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴晓波 独立董事 离任 2014 年 03 月 18 日 主动离职
程瑜 董事 离任 2014 年 04 月 20 日 主动离职
刘翔 董事 被选举 2014 年 05 月 24 日 补选董事
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,093,778,211.86 4,592,606,345.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 766,359,307.48 784,502,488.21
应收账款 4,168,290,504.61 2,878,641,141.42
预付款项 84,548,274.41 95,476,147.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 314,244,578.26 229,767,929.85
买入返售金融资产
存货 2,028,352,538.82 1,428,667,757.02
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,142,730,872.40 2,380,272,976.18
流动资产合计 14,598,304,287.84 12,389,934,785.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 94,880,103.59 93,787,282.94
长期股权投资 655,392.89 1,008,054.30
投资性房地产
固定资产 1,372,648,274.23 735,711,230.71
在建工程 11,537,385.84 294,633,266.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,187,023.04 53,117,713.95
开发支出
商誉 117,860,200.59 117,860,200.59
长期待摊费用
递延所得税资产 81,692,060.60 63,674,762.85
其他非流动资产 232,385,803.85 321,800,737.07
非流动资产合计 2,000,846,244.63 1,681,593,248.64
资产总计 16,599,150,532.47 14,071,528,034.19
流动负债：
短期借款 863,916,628.23 180,799,798.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 3,741,370.00
应付票据
应付账款 1,994,760,450.86 1,608,687,019.42
预收款项 397,395,316.19 289,065,210.76
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 326,295,515.96 505,769,529.55
应交税费 160,894,953.74 179,299,604.27
应付利息
应付股利 1,006,544,824.36 2,239,018.86
其他应付款 48,366,326.03 54,182,467.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,804,915,385.37 2,823,042,648.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 36,505,747.32 31,312,202.20
递延所得税负债
其他非流动负债 12,770,000.00 12,770,000.00
非流动负债合计 49,275,747.32 44,082,202.20
负债合计 4,854,191,132.69 2,867,124,851.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,017,223,222.00 4,017,223,222.00
资本公积 994,575,514.89 970,512,042.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 891,846,359.50 891,846,359.50
一般风险准备
未分配利润 5,812,146,360.71 5,296,850,768.39
外币报表折算差额 -6,646,699.44 1,919,454.10
归属于母公司所有者权益合计 11,709,144,757.66 11,178,351,846.42
少数股东权益 35,814,642.12 26,051,336.58
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杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 11,744,959,399.78 11,204,403,183.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计 16,599,150,532.47 14,071,528,034.19
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
2、母公司资产负债表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,164,059,581.75 3,788,516,131.85
交易性金融资产
应收票据 351,029,039.24 614,291,122.67
应收账款 2,926,105,853.80 2,398,746,610.45
预付款项 12,819,758.97 29,391,016.31
应收利息
应收股利
其他应收款 2,311,613,155.46 441,911,545.25
存货 348,708,787.16 785,779,783.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,588,159,038.90 2,100,395,268.12
流动资产合计 11,702,495,215.28 10,159,031,477.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 36,000,000.00 45,000,000.00
长期股权投资 1,058,255,621.46 985,149,027.16
投资性房地产
固定资产 1,303,575,297.22 704,119,514.11
在建工程 3,702,997.74 289,495,936.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
无形资产 80,362,437.53 42,286,298.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 67,368,624.37 59,985,462.50
其他非流动资产 212,297,686.80 301,800,737.07
非流动资产合计 2,761,562,665.12 2,427,836,975.35
资产总计 14,464,057,880.40 12,586,868,453.08
流动负债：
短期借款 371,467,990.82 153,740,294.94
交易性金融负债 2,586,370.00
应付票据 139,000,000.00
应付账款 346,900,761.74 453,041,938.26
预收款项 67,763,375.68 115,221,651.15
应付职工薪酬 271,610,526.05 464,598,020.24
应交税费 140,387,464.34 129,349,144.94
应付利息
应付股利 1,006,544,824.36 2,239,018.86
其他应付款 301,533,355.05 42,618,721.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,647,794,668.04 1,360,808,790.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 36,505,747.32 31,312,202.20
递延所得税负债
其他非流动负债 12,770,000.00 12,770,000.00
非流动负债合计 49,275,747.32 44,082,202.20
负债合计 2,697,070,415.36 1,404,890,992.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,017,223,222.00 4,017,223,222.00
36
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资本公积 1,007,243,404.94 983,179,932.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 891,846,359.50 891,846,359.50
一般风险准备
未分配利润 5,850,674,478.60 5,289,727,946.59
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 11,766,987,465.04 11,181,977,460.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,464,057,880.40 12,586,868,453.08
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
3、合并利润表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,016,055,310.85 3,908,594,584.90
其中：营业收入 6,016,055,310.85 3,908,594,584.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,621,527,058.33 2,946,649,192.77
其中：营业成本 3,147,587,830.75 2,033,786,330.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 62,188,690.60 36,615,084.30
销售费用 645,126,817.09 418,855,245.34
管理费用 688,030,171.41 418,586,961.36
财务费用 -31,614,289.52 -42,863,671.97
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资产减值损失 110,207,838.00 81,669,242.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,741,370.00
投资收益（损失以“－”号填列） 61,780,361.67 13,116,304.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -352,661.41 -214,567.66
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,452,567,244.19 975,061,696.19
加：营业外收入 266,944,999.50 153,098,963.53
减：营业外支出 11,334,065.02 4,978,835.86
其中：非流动资产处置损失 154,747.95 133,628.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,708,178,178.67 1,123,181,823.86
减：所得税费用 178,940,192.95 131,592,155.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,529,237,985.72 991,589,668.42
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 1,519,601,397.82 985,692,975.54
少数股东损益 9,636,587.90 5,896,692.88
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.378 0.245
（二）稀释每股收益 0.378 0.245
七、其他综合收益 -8,439,435.90 -1,504,969.66
八、综合收益总额 1,520,798,549.82 990,084,698.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,511,035,244.28 985,158,693.56
归属于少数股东的综合收益总额 9,763,305.54 4,926,005.20
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
4、母公司利润表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,886,541,866.44 3,875,837,863.47
减：营业成本 2,292,905,045.09 2,173,444,979.20
营业税金及附加 56,644,557.77 31,496,735.59
销售费用 536,268,850.99 362,732,843.76
管理费用 484,470,445.04 301,600,159.25
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杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
财务费用 -33,928,909.36 -29,663,583.23
资产减值损失 133,245,352.51 99,922,745.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,586,370.00
投资收益（损失以“－”号填列） 72,759,951.38 13,330,871.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,487,110,105.78 949,634,855.59
加：营业外收入 248,248,014.86 139,352,051.08
减：营业外支出 4,392,369.92 4,731,296.66
其中：非流动资产处置损失 75,492.77 56,891.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,730,965,750.72 1,084,255,610.01
减：所得税费用 165,713,413.21 124,334,231.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,565,252,337.51 959,921,378.46
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,565,252,337.51 959,921,378.46
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
5、合并现金流量表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,639,867,408.75 3,674,639,900.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 411,719,086.05 195,268,891.76
收到其他与经营活动有关的现金 59,229,751.13 74,812,023.31
经营活动现金流入小计 6,110,816,245.93 3,944,720,815.44
购买商品、接受劳务支付的现金 4,084,204,750.15 2,776,924,984.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 985,715,955.46 676,614,258.65
支付的各项税费 669,845,018.00 292,362,334.73
支付其他与经营活动有关的现金 613,572,270.48 401,088,441.56
经营活动现金流出小计 6,353,337,994.09 4,146,990,019.60
经营活动产生的现金流量净额 -242,521,748.16 -202,269,204.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,844,550,000.00 844,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 62,133,023.08 13,330,871.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
928,430.92 936,635.86
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,907,611,454.00 858,267,507.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
375,222,357.49 120,579,336.25
现金
投资支付的现金 3,454,411,111.11 1,439,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 26,919,188.30
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,829,633,468.60 1,586,498,524.55
投资活动产生的现金流量净额 -922,022,014.60 -728,231,016.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
40
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 1,739,857,722.32 128,168,250.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,929,847.63
筹资活动现金流入小计 1,741,787,569.95 128,168,250.60
偿还债务支付的现金 1,056,740,892.29 86,417,085.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,689,396.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 97,214,240.00 1,320,379.74
筹资活动现金流出小计 1,170,644,528.92 87,737,465.67
筹资活动产生的现金流量净额 571,143,041.03 40,430,784.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -711,804.38 -13,178,558.82
五、现金及现金等价物净增加额 -594,112,526.11 -903,247,995.02
加：期初现金及现金等价物余额 4,584,132,819.21 5,533,662,737.50
六、期末现金及现金等价物余额 3,990,020,293.10 4,630,414,742.48
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
6、母公司现金流量表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,353,725,325.04 3,391,304,458.99
收到的税费返还 367,368,390.90 186,807,523.20
收到其他与经营活动有关的现金 44,662,384.79 54,206,509.39
经营活动现金流入小计 5,765,756,100.73 3,632,318,491.58
购买商品、接受劳务支付的现金 2,131,737,357.86 2,635,988,325.32
支付给职工以及为职工支付的现金 707,453,674.49 572,209,283.24
支付的各项税费 644,155,756.35 294,131,637.16
支付其他与经营活动有关的现金 481,523,201.18 111,345,932.72
经营活动现金流出小计 3,964,869,989.88 3,613,675,178.44
经营活动产生的现金流量净额 1,800,886,110.85 18,643,313.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,432,550,000.00 844,000,000.00
41
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
取得投资收益所收到的现金 72,759,951.38 23,330,871.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
607,628.37 222,864.53
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,505,917,579.75 867,553,736.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
349,862,030.25 111,454,784.63
现金
投资支付的现金 3,084,411,111.11 1,439,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 34,050,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,714,530,289.01 198,179,830.54
投资活动现金流出小计 5,148,803,430.37 1,782,684,615.17
投资活动产生的现金流量净额 -2,642,885,850.62 -915,130,878.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 794,906,397.83 128,168,250.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,881,197.63
筹资活动现金流入小计 796,787,595.46 128,168,250.60
偿还债务支付的现金 577,178,701.95 86,417,085.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,434,643.69
支付其他与筹资活动有关的现金 333,347.49
筹资活动现金流出小计 584,613,345.64 86,750,433.42
筹资活动产生的现金流量净额 212,174,249.82 41,417,817.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,250,137.48 -11,673,589.16
五、现金及现金等价物净增加额 -622,575,352.47 -866,743,337.76
加：期初现金及现金等价物余额 3,780,905,663.26 3,472,323,987.08
六、期末现金及现金等价物余额 3,158,330,310.79 2,605,580,649.32
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
42
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7、合并所有者权益变动表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益
实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 储备
股 准备
4,017,223,2 970,512, 891,846, 5,296,850, 1,919,4 26,051,3 11,204,403,
一、上年年末余额
22.00 042.43 359.50 768.39 54.10 36.58 183.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
4,017,223,2 970,512, 891,846, 5,296,850, 1,919,4 26,051,3 11,204,403,
二、本年年初余额
22.00 042.43 359.50 768.39 54.10 36.58 183.00
三、本期增减变动金
24,063,4 515,295,59 -8,566, 9,763,30 540,556,216
额（减少以“－”号
72.46 2.32 153.54 5.54 .78
填列）
1,519,601, 9,636,58 1,529,237,9
（一）净利润
397.82 7.90 85.72
-8,566, 126,717. -8,439,435.
（二）其他综合收益
153.54 64 90
上述（一）和（二） 1,519,601, -8,566, 9,763,30 1,520,798,5
小计 397.82 153.54 5.54 49.82
（三）所有者投入和 24,063,4 24,063,472.
减少资本 72.46 46
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有 24,063,4 24,063,472.
者权益的金额 72.46 46
3．其他
-1,004,305 -1,004,305,
（四）利润分配
,805.50 805.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -1,004,305 -1,004,305,
的分配 ,805.50 805.50
43
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4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
4,017,223,2 994,575, 891,846, 5,812,146, -6,646, 35,814,6 11,744,959,
四、本期期末余额
22.00 514.89 359.50 360.71 699.44 42.12 399.78
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益
实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 储备
股 准备
2,008,611,6 1,917,94 596,927, 4,132,010, 1,214,3 14,707,1 8,671,411,5
一、上年年末余额
11.00 0,549.39 870.97 012.82 52.01 75.18 71.37
加：同一控制下
企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,008,611,6 1,917,94 596,927, 4,132,010, 1,214,3 14,707,1 8,671,411,5
二、本年年初余额
11.00 0,549.39 870.97 012.82 52.01 75.18 71.37
三、本期增减变动金
2,008,611,6 -947,428 294,918, 1,164,840, 705,102 11,344,1 2,532,991,6
额（减少以“－”号
11.00 ,506.96 488.53 755.57 .09 61.40 11.63
填列）
3,066,648, 10,404,4 3,077,052,9
（一）净利润
532.90 15.66 48.56
44
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705,102 -1,510,2
（二）其他综合收益 -805,152.17
.09 54.26
上述（一）和（二） 3,066,648, 705,102 8,894,16 3,076,247,7
小计 532.90 .09 1.40 96.39
（三）所有者投入和 56,877,2 2,450,00 59,327,298.
减少资本 98.54 0.00 54
2,450,00 2,450,000.0
1．所有者投入资本
0.00 0
2．股份支付计入所有 56,877,2 56,877,298.
者权益的金额 98.54 54
3．其他
1,004,305,8 294,918, -1,901,807 -602,583,48
（四）利润分配
05.50 488.53 ,777.33 3.30
294,918, -294,918,4
1．提取盈余公积
488.53 88.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -602,583,4 -602,583,48
的分配 83.30 3.30
1,004,305,8 -1,004,305
4．其他
05.50 ,805.50
-1,004,3
（五）所有者权益内 1,004,305,8
05,805.5
部结转 05.50
0
-1,004,3
1．资本公积转增资本 1,004,305,8
05,805.5
（或股本） 05.50
0
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
4,017,223,2 970,512, 891,846, 5,296,850, 1,919,4 26,051,3 11,204,403,
四、本期期末余额
22.00 042.43 359.50 768.39 54.10 36.58 183.00
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
45
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
减： 一般
项目 实收资本 专项 所有者权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 储备 合计
股 准备
891,846,359 5,289,727,9 11,181,977,
一、上年年末余额 4,017,223,222.00 983,179,932.48
.50 46.59 460.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
891,846,359 5,289,727,9 11,181,977,
二、本年年初余额 4,017,223,222.00 983,179,932.48
.50 46.59 460.57
三、本期增减变动金
560,946,532 585,010,004
额（减少以“－”号 24,063,472.46
.01 .47
填列）
1,565,252,3 1,565,252,3
（一）净利润
37.51 37.51
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 1,565,252,3 1,565,252,3
小计 37.51 37.51
（三）所有者投入和 24,063,472.
24,063,472.46
减少资本 46
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有 24,063,472.
24,063,472.46
者权益的金额 46
3．其他
-1,004,305, -1,004,305,
（四）利润分配
805.50 805.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -1,004,305, -1,004,305,
的分配 805.50 805.50
4．其他
（五）所有者权益内
46
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
891,846,359 5,850,674,4 11,766,987,
四、本期期末余额 4,017,223,222.00 1,007,243,404.94
.50 78.60 465.04
上年金额
单位：元
上年金额
减： 一般
项目 实收资本 专项 所有者权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 储备 合计
股 准备
596,927,870 4,242,350,8 8,778,498,7
一、上年年末余额 2,008,611,611.00 1,930,608,439.44
.97 38.67 60.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
596,927,870 4,242,350,8 8,778,498,7
二、本年年初余额 2,008,611,611.00 1,930,608,439.44
.97 38.67 60.08
三、本期增减变动金
294,918,488 1,047,377,1 2,403,478,7
额（减少以“－”号 2,008,611,611.00 -947,428,506.96
.53 07.92 00.49
填列）
2,949,184,8 2,949,184,8
（一）净利润
85.25 85.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 2,949,184,8 2,949,184,8
小计 85.25 85.25
（三）所有者投入和 56,877,298.
56,877,298.54
减少资本 54
1．所有者投入资本
47
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2．股份支付计入所有 56,877,298.
56,877,298.54
者权益的金额 54
3．其他
294,918,488 -1,901,807, -602,583,48
（四）利润分配 1,004,305,805.50
.53 777.33 3.30
294,918,488 -294,918,48
1．提取盈余公积
.53 8.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -602,583,48 -602,583,48
的分配 3.30 3.30
-1,004,305,
4．其他 1,004,305,805.50
805.50
（五）所有者权益内 -1,004,305,805.5
1,004,305,805.50
部结转 0
1．资本公积转增资本 -1,004,305,805.5
1,004,305,805.50
（或股本） 0
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
891,846,359 5,289,727,9 11,181,977,
四、本期期末余额 4,017,223,222.00 983,179,932.48
.50 46.59 460.57
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
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杭州海康威视数字技术股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1-6 月份
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州海康威视数字技术有限公
司，杭州海康威视数字技术有限公司系经杭州市高新技术产业开发区管理委员会杭高新〔2001〕604 号文
批准设立的中外合资经营企业, 于 2001 年 11 月 30 日在杭州市工商行政管理局登记注册。经商务部商资
批[2008]598 号文批准，杭州海康威视数字技术有限公司整体变更为本公司，本公司于 2008 年 6 月 25 日
在浙江省工商行政管理局办妥变更登记，取得注册号为 330100400011434 的《企业法人营业执照》。公司
现有注册资本 4,017,223,222.00 元，股份总数 4,017,223,222 股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2010
年 5 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子行业的其他电子设备制造业。经营范围：电子产品的研发、生产；销售自产产品；提供
技术服务，电子设备安装，电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护。（国家禁止和限制的项目除外、
涉及许可证的凭证经营）。主要产品：硬盘录像机、视音频编解码卡、视频服务器、监控摄像机、监控球
机、道路卡口等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
49
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1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下
单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
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部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
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后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，
则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未
达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他
相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公
允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期
的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在
证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下
公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV 为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C 为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取
得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
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Dr 为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额 400 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
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差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报
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表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所
持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定计提相应的减值准备。
5. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
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(1) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与
结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股
权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财
务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一
项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
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2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 10 4.50
通用设备 3-5 10 18.00-30.00
专用设备 3-5 10 18.00-30.00
运输工具 5 10 18.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
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化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
应用软件 5-10
土地使用权 50
知识产权 10
商标权 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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(十八) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
(十九) 股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
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如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收
入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
61
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合
同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造
合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售视频监控等相关产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品
交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报
关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很
可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划
分为与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
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4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%，6%,出口退税率为 17%、13%
营业税 应纳税营业额 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 10%、12.5%、15%、25%
(二) 税收优惠及批文
1. 增值税
根据财政部、国务税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，本公司、
本公司之全资子公司上海高德威智能交通系统有限公司、杭州海康威视系统技术有限公司、汉军智能系统
（上海）有限公司和北京邦诺存储科技有限公司及全资孙公司北京迈特安技术发展有限公司自行开发研制
的软件产品销售先按 17%的税率计缴增值税，其实际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
2. 企业所得税
(1) 根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合下发的《关
于发布 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通知》(发改高技〔2013〕2458 号)
文，本公司被认定为 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业，本期企业所得税减按 10%的税率计缴。
(2) 经浙江省经济和信息化管理委员会认定，全资子公司杭州海康威视系统技术有限公司为软件企
业。根据税法规定，软件企业自获利年度起享受两免三减半所得税税收优惠政策，本期为获利年度第三年，
减半缴纳企业所得税。
(3) 根据上海市高新技术企业认定办公室《关于公示 2013 年上海市第二批拟认定高新技术企业名单
的通知》，全资子公司汉军智能系统（上海）有限公司通过高新技术企业复审，认定有效期 3 年, 自 2013
年至 2015 年,本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
(4) 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2011〕58 号文，全资子公司重庆海康科技有限公
司、重庆海康威视系统技术有限公司自 2011 年至 2020 年可享受西部大开发税收优惠政策，本期企业所得
税减按 15%的税率计缴。
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四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
技术开发、技术服务：计算机系
统集成、电子产品、通讯产品；
杭州海康威视系统技术 全资 浙江省 服务：电子安防工程安装，智能
服务业 15,000 万元 68581023-2
有限公司 子公司 杭州市 系统工程的设计、施工及维护；
生产：视频监控系统；自产产品
销售
生产、批发：安防电子产品及其
辅助设备；进出口业务。技术开
杭州海康威视科技有限 全资 浙江省
制造业 10,000 万元 发、技术服务、技术咨询、成果 68581019-5
公司 子公司 杭州市
转让：计算机软件、电子产品、
通讯产品、数字安防产品
许可经营项目：服务:安防设备租
赁；融资租赁业务;向国内外购买
杭州海康威视安防设备 全资 浙江省
服务业 20,000 万元 租赁资产;租赁物品残值变卖及 69174862-3
租赁服务有限公司 子公司 杭州市
业务处理;对租赁物品的维修及
相关业务
技术开发、技术服务；计算机系
统集成；研发、生产、销售：电
重庆海康威视系统技术 全资 子产品；安防工程安装，智能系
重庆市 服务业 20,000 万元 56562816-1
有限公司 子公司 统工程设计、施工及维护；生产：
视频监控系统；货物及技术进出
口业务
全资 美国 数字安防产品的销售、服务、研
Hikvision USA,Inc. 服务业 20 万美元 境外企业
子公司 洛杉矶 发、进出口业务
全资 中国 数字安防产品的销售、服务、研
HDT International Ltd. 服务业 10 万港元 境外企业
子公司 香港 发、进出口业务
Prama Hikvision India 控股 印度 数字安防产品的销售、服务、研
服务业 200 万美元 境外企业
Private Limited 子公司 孟买 发、进出口业务
荷兰
全资 数字安防产品的销售、服务、维
Hikvision Europe BV 阿 姆 斯 服务业 50 万欧元 境外企业
子公司 修及进出口业务
特丹
全资 阿联酋 数字安防产品的销售、服务、维
Hikvision Dubai FZE 服务业 27.4 万美元 境外企业
子公司 迪拜 修及进出口业务
Hikvision Singapore 全资 数字安防产品的销售、服务、维
新加坡 服务业 30 万美元 境外企业
Pte. Ltd 子公司 修、经营进出口业务
65
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
电子产品及软件的研发、生产、
销售、技术服务；电子设备安装，
全资
重庆海康科技有限公司 重庆市 制造业 10,000 万元 电子工程、智能系统工程及计算 56993280-6
子公司
机系统集成的设计、施工及维
护；货物及技术进出口业务
技术开发、技术咨询、技术转让、
北 京 海康 威 视安 全防 范 全资 技术服务；基础软件服务；应用
北京 服务业 1,000 万元 58766623-0
技术服务有限公司 子公司 软件服务；计算机系统服务；机
械设备租赁（汽车租赁除外）
计算机安全防范网络系统集成
及运营服务；计算机软件的设
计、开发、销售及技术咨询和技
富 阳 海康 保 泰安 防技 术 控股 浙江省
服务业 1,000 万元 术服务；安防监控工程、报警系 57734951-4
服务有限公司 孙公司 杭州市
统工程、消防系统工程的设计，
安装，维护；建筑智能化系统的
设计
Hikvision South Africa 全资 数字安防产品的销售、服务、维
南非 服务业 40 万美元 境外企业
(Pty) Ltd. 子公司 修、经营进出口业务
Hikvision Brazil 全资 数字安防产品的销售、服务、维
巴西 服务业 78 万美元 境外企业
Participacoes Ltda. 子公司 修、经营进出口业务
全资 意大利 数字安防产品的销售、服务、维
Hikvision Italy S.R.L. 服务业 10 万欧元 境外企业
孙公司 米兰 修、经营进出口业务
Hikvision Australia 全资 澳大 数字安防产品的销售、服务、维
服务业 50 万澳元 境外企业
PTY Ltd. 子公司 利亚 修、经营进出口业务
Hikvision
全资 数字安防产品的销售、服务、维
International Co., 香港 服务业 10 万港币 境外企业
子公司 修、经营进出口业务
Limited
Hikvision French 全资 数字安防产品的销售、服务、维
法国 服务业 10 万欧元 境外企业
Co.,Ltd. 孙公司 修、经营进出口业务
Hikvision Spanish 全资 数字安防产品的销售、服务、维
西班牙 服务业 10 万欧元 境外企业
Co.,Ltd. 孙公司 修、经营进出口业务
全资 数字安防产品的销售、服务、维
Hikvision Uk Limited 英国 服务业 10 万英镑 境外企业
孙公司 修、经营进出口业务
HIKVISION POLAND SP
全资 数字安防产品的销售、服务、维
KA Z OGRANICZONA 波兰 服务业 10 万欧元 境外企业
孙公司 修、经营进出口业务
ODPOWIEDZIALNOSCIA
[注]：上述公司以下分别简称：威视系统公司、威视科技公司、威视租赁公司、重庆系统公司、威视美国公司、HDT 国际
公司、威视印度公司、威视欧洲公司、威视迪拜公司、威视新加坡公司、重庆科技公司、海康北京公司、海康富阳公司、威
视南非公司、威视巴西公司、威视意大利公司、威视澳洲公司、威视香港公司、威视法国公司、威视西班牙公司、威视英国
公司、威视波兰公司。
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（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司名称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
威视系统公司 150,000,000.00 100 100 是
威视科技公司 100,000,000.00 100 100 是
威视租赁公司 200,000,000.00 100 100 是
重庆系统公司 200,000,000.00 100 100 是
威视美国公司 1,546,160.00 100 100 是
HDT 国际公司 87,786.14 100 100 是
威视印度公司 1,585,696.80 58 58 是
威视欧洲公司 978,850.00 100 100 是
威视迪拜公司 1,870,351.40 100 100 是
威视新加坡公司 1,900,590.00 100 100 是
重庆科技公司 100,000,000.00 100 100 是
海康北京公司 10,000,000.00 100 100 是
海康富阳公司 5,100,000.00 51 51 是
威视南非公司 1,578,650.00 100 100 是
威视巴西公司[注 1] 4,820,790.00 100 100 是
威视意大利公司 831,760.00 100 100 是
威视澳洲公司 2,866,850.00 100 100 是
威视香港公司 79,423.52 100 100 是
威视法国公司 818,650.00 100 100 是
威视西班牙公司 820,711.00 100 100 是
威视英国公司 0.00 100 100 是
威视波兰公司[注 2] 857,829.90 100 100 是
[注 1]：威视巴西公司由本公司和 HDT 国际公司共同投资设立，其中本公司股权占比 95%，HDT 国际公司股权占比 5%。
[注 2]：威视波兰公司由威视欧洲公司和 HDT 国际公司共同投资设立，其中威视欧洲公司股权占比 99%，HDT 国际公司股
权占比 1%。
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（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东 少数股东权益中用于冲
子公司名称 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益 减少数股东损益的金额
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
威视系统公司
威视科技公司
威视租赁公司
重庆系统公司
威视美国公司
HDT 国际公司
威视印度公司 10,441,887.07
威视欧洲公司
威视迪拜公司
威视新加坡公司
重庆科技公司
海康北京公司
海康富阳公司[注] 12,119,079.47
威视南非公司
威视巴西公司
威视意大利公司
威视澳洲公司
威视香港公司
威视法国公司
威视西班牙公司
威视英国公司
威视波兰公司
[注]：海康富阳公司系由威视系统公司投资的控股子公司，持股比例为 51%，根据公司章程规定，威视系统公司在该公司
的分红比例为 50%。
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2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
智能交通系统终端设备研究、开发、
生产、销售、安装、施工，智能交
全资
上海高 德威智 能交 通系统设计及其终端产品、电子产
上海市 制造业 1,050 万元 70323265-X
通系统有限公司 子公司 品等上述产品及系统技术的研究开
发、技术转让、技术咨询、技术服
务，电子产品的开发、生产、销售
俄罗斯
控股 数字安防产品的销售、服务、维修
ZAO hikvision 圣彼 服务业 10,000 卢布 境外企业
孙公司 及进出口业务
得堡
技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务、计算机技术培训；基础
北京邦 诺存储 科技 全资
北京 制造业 1,470.59 万元 软件服务；应用软件服务；计算机 76297151-6
有限公司 子公司
系统服务；数据处理；货物进出口、
技术进出口、代理进出口
计算机系统集成、电子产品、通讯
产品的技术开发、技术服务及产品
武汉海 康威视 系统 全资 湖北省
服务业 1,000 万元 销售；电子安防工程安装、智能系 56230604-4
技术有限公司 子公司 武汉市
统工程的设计、施工及维护；视频
监控系统的生产及销售；
一般经营项目：技术开发、咨询、
培训、服务；销售计算机、软件及
北京节 点迅捷 技术 全资 辅助设备、通讯设备、电子元器件、
北京 软件业 300 万元 70021191-7
发展有限公司 子公司 汽车配件、建筑材料、化工产品、
五金、交电；承接计算机网络系统
工程
一般经营项目：技术开发、技术咨
北京迈 特安技 术发 全资 询、技术推广、技术服务、技术咨
北京 制造业 150 万元 55741060-5
展有限公司 孙公司 询；计算机系统服务；销售电子产
品、计算机、软件及辅助设备
金融安全防范工程设计、施工、维
修、服务；安全技术防范工程设计、
河南华 安保全 智能 控股
郑州 施工业 1,000 万元 施工、维修；建筑智能化工程；计 67167255-3
发展有限公司 子公司
算机软件开发；电子产品设备的销
售
门卫、巡逻、守护、随身护卫、安
河南华 安保安 服务 控股 全检查、安全技术防范、安全风险
郑州 服务业 100 万元 58858992-7
有限公司 孙公司 评估、区域秩序维护等（任有效许
可在核定的范围内经营）
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生产各类安防电子智能软件及配套
硬件，销售自产产品，并提供工程
汉军智 能系统 （上 全资 的设计、售后安装、维修、相关 IT
上海 制造业 2,000 万元 60743029-3
海）有限公司 子公司 计算机及楼宇智能设备安装技术的
咨询服务，从事货物及技术的进出
口业务
[注]：上述公司以下分别简称高德威公司、威视俄罗斯公司、邦诺存储公司、武汉系统公司、北京节点公司、迈特安公司、
华安保全公司、华安保安公司、汉军智能公司。
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比例 表决权比例 是否
子公司名称
出资额 净投资的其他项目余额 (%) (%) 合并报表
高德威公司 23,000,000.00 100 100 是
威视俄罗斯公司 1,743.91 74.8 74.8 是
邦诺存储公司 96,482,439.85 100 100 是
武汉系统公司 10,000,000.00 100 100 是
北京节点公司 33,930,000.00 100 100 是
迈特安公司 1,500,000.00 100 100 是
华安保全公司 67,475,000.00 51 51 是
华安保安公司[注] 900,000.00 45.9 90 是
汉军智能公司 37,247,790.28 100 100 是
[注]：华安保全公司持有华安保安公司 90%股权。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东 少数股东权益中用于冲减
子公司名称 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益 少数股东损益的金额
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
高德威公司
威视俄罗斯公司 1,731,400.29
邦诺存储公司
武汉系统公司
北京节点公司
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迈特安公司
华安保全公司[注] 11,522,275.29
汉军智能公司
[注]：含华安保安公司少数股东权益。
(二) 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1) 本期全资子公司威视欧洲公司出资 10 万英镑设立全资孙公司威视英国公司，该公司于 2014 年 4
月 10 日取得注册号为 8991238 的《公司注册证书》。本公司拥有该公司的实质控制权，故自该公司成立之
日起，将其纳入合并财务报表范围。
2) 本期全资子公司威视欧洲公司和 HDT 国际公司分别出资 9.9 万欧元和 0.1 万欧元设立全资孙公司
威视波兰公司，该公司于 2014 年 6 月 18 日取得注册号为 0000512864 号的《公司注册证书》。本公司拥有
该公司的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1. 本期新纳入合并范围的子公司
名 称 期末净资产 本期净利润
威视英国公司
威视波兰公司 857,846.50
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
折算汇率
境外经营实体 币种
权益 资产和负债项目 利润表项目
威视美国公司 美元 设立时历史汇率 6.1528 6.1259
HDT 国际公司 港币 设立时历史汇率 0.7938 0.7902
威视印度公司 印度卢比 设立时历史汇率 0.1025 0.1007
威视欧洲公司 美元 设立时历史汇率 6.1528 6.1259
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威视迪拜公司 迪纳姆 设立时历史汇率 1.6754 1.6686
威视新加坡公司 新加坡元 设立时历史汇率 4.9215 4.8783
威视南非公司 兰特 设立时历史汇率 0.5807 0.5803
威视巴西公司 雷亚尔 设立时历史汇率 2.7919 2.6776
威视澳洲公司 澳币 设立时历史汇率 5.8064 5.6138
威视意大利公司 欧元 设立时历史汇率 8.3946 8.3942
威视香港公司 港币 设立时历史汇率 0.7938 0.7902
威视法国公司 欧元 设立时历史汇率 8.3946 8.3942
威视西班牙公司 欧元 设立时历史汇率 8.3946 8.3942
威视俄罗斯公司 卢布 投资时历史汇率 0.1838 0.1843
威视波兰公司 欧元 设立时历史汇率 8.3946 8.3942
威视英国公司 英镑 设立时历史汇率 10.4978 10.3048
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 953,105.44 734,557.42
欧元 16,025.24 8.3946 134,525.48 11,830.00 8.4189 99,595.59
美元 12,000.00 6.1528 73,833.60 21,823.77 6.0969 133,057.34
英镑 1,163.36 10.4978 12,212.72 1,453.36 10.0556 14,614.40
兰特 10,000.00 0.5807 5,807.00 10,000.00 0.5817 5,817.00
小 计 1,179,484.24 987,641.75
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银行存款：
人民币 3,731,406,351.23 4,390,268,284.43
美元 23,801,290.63 6.1528 146,444,580.99 22,781,056.29 6.0969 138,893,822.09
欧元 6,125,836.61 8.3946 51,423,948.01 3,764,675.88 8.4189 31,694,429.77
印度卢比 305,651,932.49 0.1025 31,329,323.08 113,996,646.00 0.0987 11,251,468.96
卢布 66,750,011.32 0.1838 12,268,652.08 25,000,000.00 0.1852 4,630,000.00
港币 8,241,592.57 0.7938 6,542,176.18 250,182.71 0.7862 196,693.65
雷亚尔 1,511,677.18 2.7919 4,220,451.52 448,831.55 2.5651 1,151,297.81
英镑 161,119.28 10.4978 1,691,397.98 104,642.51 10.0556 1,052,243.22
兰特 1,540,157.69 0.5807 894,369.57 1,856,757.91 0.5817 1,080,076.08
波兰罗提 415,000.00 2.0671 857,846.50
澳元 121,916.79 5.8064 707,897.65 398,471.96 5.4301 2,163,742.59
迪纳姆 323,251.72 1.6754 541,575.93 322,771.73 1.6481 531,960.09
新加坡元 104,081.71 4.9215 512,238.14 47,999.08 4.8159 231,158.77
小 计 3,988,840,808.86 4,583,145,177.46
其他货币资金：
美元 15,800,000.00 6.1528 97,214,240.00
人民币 6,543,678.76 8,473,526.39
小 计 103,757,918.76 8,473,526.39
合 计 4,093,778,211.86 4,592,606,345.60
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
货币资金中，97,214,240.00 元系开质押借款的保证金存款，6,543,678.76 元系开具保函的保证金
存款。境外子公司存放境外的货币资金余额折合人民币 129,105,713.44 元。
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2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 721,031,295.26 721,031,295.26 748,174,724.81 748,174,724.81
商业承兑汇票 45,328,012.22 45,328,012.22 36,327,763.40 36,327,763.40
合 计 766,359,307.48 766,359,307.48 784,502,488.21 784,502,488.21
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
第一名 2014.2.25 2014.8.25 3,100,000.00
第二名 2014.1.7 2014.7.7 3,003,403.00
第三名 2014.4.24 2014.10.24 2,000,000.00
第四名 2014.4.30 2014.10.30 2,000,000.00
第五名 2014.5.7 2014.11.3 2,000,000.00
小 计 12,103,403.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 4,415,862,159.40 100.00 247,571,654.79 5.61 3,058,330,896.40 100.00 179,689,754.98 5.88
小 计 4,415,862,159.40 100.00 247,571,654.79 5.61 3,058,330,896.40 100.00 179,689,754.98 5.88
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 4,415,862,159.40 100.00 247,571,654.79 5.61 3,058,330,896.40 100.00 179,689,754.98 5.88
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2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,155,454,699.38 94.10 207,772,734.97 2,750,829,956.51 89.95 137,541,497.81
1-2 年 215,742,933.03 4.89 21,574,293.30 264,427,730.65 8.65 26,442,773.07
2-3 年 30,482,735.45 0.69 9,144,820.64 34,659,898.43 1.13 10,397,969.53
3-4 年 9,029,373.30 0.20 4,514,686.65 5,923,781.89 0.19 2,961,890.95
4-5 年 2,936,495.03 0.07 2,349,196.02 719,526.50 0.02 575,621.20
5 年以上 2,215,923.21 0.05 2,215,923.21 1,770,002.42 0.06 1,770,002.42
小 计 4,415,862,159.40 100.00 247,571,654.79 3,058,330,896.40 100.00 179,689,754.98
(2) 本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
其他 货款 2,712,069.78 无法收回、尾款处理 否
小 计 2,712,069.78
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
客户 1 非关联方 243,389,418.93 2 年之内 5.51
客户 2 非关联方 27,715,674.50 1 年之内 0.63
客户 3 非关联方 26,784,633.41 1 年之内 0.61
客户 4 非关联方 22,810,830.00 1 年之内 0.52
客户 5 非关联方 22,494,856.30 1 年之内 0.51
小 计 343,195,413.14 7.78
(5) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
中国电子科技集团公司下属企业[注] 同受实际控制人控制 21,464,175.33 0.49
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小 计 0.49
[注]：以下简称中电下属企业。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 61,571,502.19 72.83 61,571,502.19 66,251,560.05 69.39 66,251,560.05
1-2 年 11,102,149.02 13.13 11,102,149.02 17,166,834.02 17.98 17,166,834.02
2-3 年 9,370,780.00 11.08 9,370,780.00 11,923,696.00 12.49 11,923,696.00
3 年以上 2,503,843.20 2.96 2,503,843.20 134,057.20 0.14 134,057.20
合 计 84,548,274.41 100.00 84,548,274.41 95,476,147.27 100.00 95,476,147.27
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
供应商 1 非关联方 13,815,337.97 1 年之内 预付材料款
供应商 2 非关联方 8,000,000.00 3 年之内 预付软件款
供应商 3 非关联方 7,446,629.00 2 年之内 预付材料款
供应商 4 非关联方 5,500,000.00 1 年之内 预付材料款
供应商 5 非关联方 4,253,000.00 4 年之内 预付工程款
小 计 39,014,966.97
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组
340,940,177.45 100.00 26,695,599.19 7.83 247,851,634.88 100.00 18,083,705.03 7.30
合
小 计 340,940,177.45 100.00 26,695,599.19 7.83 247,851,634.88 100.00 18,083,705.03 7.30
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 340,940,177.45 100.00 26,695,599.19 7.83 247,851,634.88 100.00 18,083,705.03 7.30
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 243,306,444.14 71.36 12,165,322.21 177,620,408.20 71.67 8,881,020.41
1-2 年 79,390,703.35 23.29 7,939,070.34 61,964,161.87 25.00 6,196,416.19
2-3 年 14,579,831.48 4.28 4,373,949.44 6,239,876.88 2.52 1,871,963.06
3-4 年 2,495,791.78 0.73 1,247,895.89 1,692,309.93 0.68 846,154.97
4-5 年 990,226.93 0.29 792,181.54 233,638.00 0.09 186,910.40
5 年以上 177,179.77 0.05 177,179.77 101,240.00 0.04 101,240.00
小 计 340,940,177.45 100.00 26,695,599.19 247,851,634.88 100.00 18,083,705.03
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
客户 1 非关联方 102,565,890.59 1 年之内 30.08 出口退税
客户 2 非关联方 54,600,000.00 2 年之内 16.01 保证金
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客户 3 非关联方 4,336,190.00 2 年之内 1.27 往来款
客户 4 非关联方 4,278,002.00 1 年之内 1.25 往来款
客户 5 非关联方 1,843,629.40 1 年之内 0.54 保证金
小 计 167,623,711.99 49.15
(4) 无其他应收关联方款项。
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 549,423,818.48 4,052,946.45 545,370,872.03 342,438,494.76 3,287,894.96 339,150,599.80
在产品 61,228,309.41 61,228,309.41 88,640,284.28 88,640,284.28
库存商品 1,301,472,603.24 77,709,244.64 1,223,763,358.60 920,180,780.32 55,497,895.23 864,682,885.09
委托加工物资 197,989,998.78 197,989,998.78 136,193,987.85 136,193,987.85
合 计 2,110,114,729.91 81,762,191.09 2,028,352,538.82 1,487,453,547.21 58,785,790.19 1,428,667,757.02
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 3,287,894.96
1,064,900.36 299,848.87 4,052,946.45
库存商品 55,497,895.23 29,937,073.89 7,725,724.48 77,709,244.64
小 计 58,785,790.19
31,001,974.25 8,025,573.35 81,762,191.09
2) 本期计提存货跌价准备的原因
期末公司对部分直接用于出售的库存商品预计售价下降以及部分需进一步加工的原材料、在产品按生
产完成后产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额所确
定的可变现净值低于成本的成本，按存货类别的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
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7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
银行保本理财产品 1,660,059,528.71 1,152,949,865.00
保本信托理财产品 1,200,000,000.00 1,100,000,000.00
待抵扣进项税 282,344,657.43 125,569,886.06
装修费 137,788.23
预缴企业所得税 715,092.76
租赁费 326,686.26 900,344.13
合 计 3,142,730,872.40 2,380,272,976.18
8. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
融资租赁 58,880,103.59 48,787,282.94
其中：未实现融资收益 2,786,419.51 1,748,019.06
项目借款 36,000,000.00 45,000,000.00
合 计 94,880,103.59 93,787,282.94
9. 对合营企业和联营企业投资 (单位：万元)
被投资 持股 表决权 期末 期末 期末净资 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 产总额 收入总额 净利润
合营企业
河南金盾华安安防科技有限公司[注] 50 50 270.64 260.42 10.22 87.64 -70.53
[注]：以下简称金盾华安公司。
10. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
南望信息产业集团有限公司 成本法 604,313.00 604,313.00 604,313.00
金盾华安公司 权益法 2,000,000.00 403,741.30 -352,661.41 51,079.89
合 计 2,604,313.00 1,008,054.30 -352,661.41 655,392.89
(续上表)
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持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备 红利
南望信息产业集团有限公司 0.252 0.252
金盾华安公司 50.00 50.00
合 计
11. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 923,247,324.92 673,861,083.06 2,583,235.55 1,594,525,172.43
房屋及建筑物 683,671,469.22 644,333,979.61 1,328,005,448.83
通用设备 60,501,551.56 13,327,426.69 1,589,186.71 72,239,791.54
专用设备 122,486,890.74 14,290,569.67 136,777,460.41
运输工具 56,587,413.40 1,909,107.09 994,048.84 57,502,471.65
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累计折旧小计 187,536,094.21 35,892,279.28 1,551,475.29 221,876,898.20
房屋及建筑物 79,605,362.57 15,499,817.68 95,105,180.25
通用设备 30,041,721.11 6,219,486.05 871,152.27 35,390,054.89
专用设备 46,262,372.83 11,334,114.97 57,596,487.80
运输工具 31,626,637.70 2,838,860.58 680,323.02 33,785,175.26
3) 账面净值小计 735,711,230.71 —— —— 1,372,648,274.23
房屋及建筑物 604,066,106.65 —— —— 1,232,900,268.58
通用设备 30,459,830.45 —— —— 36,849,736.65
专用设备 76,224,517.91 —— —— 79,180,972.61
运输工具 24,960,775.70 —— —— 23,717,296.39
4) 减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
通用设备 —— ——
专用设备 —— ——
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运输工具 —— ——
5) 账面价值合计 735,711,230.71 —— —— 1,372,648,274.23
房屋及建筑物 604,066,106.65 —— —— 1,232,900,268.58
通用设备 30,459,830.45 —— —— 36,849,736.65
专用设备 76,224,517.91 —— —— 79,180,972.61
运输工具 24,960,775.70 —— —— 23,717,296.39
本期折旧额为 35,892,279.28 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 373,682,837.24 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
分公司办公用房 新购房产产权证尚在办理中 2014 年
12. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备
总部办公大楼 288,146,079.69 288,146,079.69
治安监控点项目 7,834,388.10 7,834,388.10 5,137,329.81 5,137,329.81
设备安装 1,109,790.73 1,109,790.73
武汉研发中心 240,066.00 240,066.00
生产基地监控系统 3,702,997.74 3,702,997.74
合 计 11,537,385.84 11,537,385.84 294,633,266.23 294,633,266.23
(2) 增减变动情况
预算数 转入固定 其他 工程投入占
工程名称 期初数 本期增加
（万元） 资产 减少 预算比例(%)
总部办公大楼 41,126.00 288,146,079.69 73,442,495.36 361,588,575.05 87.92
治安监控点项目 5,137,329.81 17,141,502.73 14,444,444.44
设备安装 1,109,790.73 1,109,790.73
武汉研发中心 240,066.00 7,063,409.40 7,303,475.40
数字音视频编解码
3,680,996.06 3,680,996.06
设备制造基地
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生产基地监控系统 3,702,997.74
合 计 294,633,266.23 105,031,401.29 373,682,837.24 14,444,444.44
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 金额 化年率(%)
总部办公大楼 募集
治安监控点项目 自筹 7,834,388.10
设备安装 自筹
武汉研发中心 自筹
数字音视频编解码 自筹
设备制造基地
生产基地监控系统 自筹 3,702,997.74
合 计 11,537,385.84
13. 无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 72,732,176.20 41,916,238.23 114,648,414.43
应用软件 32,666,606.20 14,248,660.22 46,915,266.42
土地使用权 32,195,570.00 32,195,570.00
知识产权 7,870,000.00 23,422,294.99 31,292,294.99
商标权 4,245,283.02 4,245,283.02
2) 累计摊销小计 19,614,462.25 5,846,929.14 25,461,391.39
应用软件 11,496,109.98 3,955,943.76 15,452,053.74
土地使用权 3,343,269.20 320,372.48 3,663,641.68
知识产权 4,775,083.07 1,146,084.60 5,921,167.67
商标权 424,528.30 424,528.30
3) 账面净值小计 53,117,713.95 —— —— 89,187,023.04
应用软件 21,170,496.22 —— —— 31,463,212.68
土地使用权 28,852,300.80 —— —— 28,531,928.32
知识产权 3,094,916.93 —— —— 25,371,127.32
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商标权 3,820,754.72
4) 减值准备小计 —— ——
应用软件 —— ——
土地使用权 —— ——
知识产权 —— ——
商标权
5) 账面价值合计 53,117,713.95 —— —— 89,187,023.04
应用软件 21,170,496.22 —— —— 31,463,212.68
土地使用权 28,852,300.80 —— —— 28,531,928.32
知识产权 3,094,916.93 —— —— 25,371,127.32
商标权 3,820,754.72
本期摊销额 5,846,929.14 元。
14. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
威视俄罗斯公司 67,349.64 67,349.64
邦诺存储公司 42,695,573.44 42,695,573.44
北京节点公司及其控股子公司 26,930,470.99 26,930,470.99 26,930,470.99
华安保全公司及其控股子公司 61,322,871.63 61,322,871.63
汉军智能公司 13,774,405.88 13,774,405.88
合 计 144,790,671.58 144,790,671.58 26,930,470.99
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组组合威视俄罗斯公司、华安保全公司及其控股子公司、汉军智能公司分
别进行了减值测试，可收回金额均高于其账面价值，故未计提减值准备；北京节点公司及其控股子公司因
业务整合后拟不再单独进行经营业务并拟将其注销，本期全额计提减值。
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15. 递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 49,043,821.96 35,415,076.85
应付职工薪酬 12,432,138.18 12,432,138.18
预计负债 5,475,862.10 4,696,830.33
股权激励 14,740,238.36 11,130,717.49
合 计 81,692,060.60 63,674,762.85
16. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付房产购置款 212,385,803.85 301,800,737.07
预付土地款 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 232,385,803.85 321,800,737.07
17. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 197,773,460.01 79,205,863.75 2,712,069.78 274,267,253.98
存货跌价准备 58,785,790.19 31,001,974.25 8,025,573.35 81,762,191.09
商誉减值准备 26,930,470.99 26,930,470.99
合 计 283,489,721.19 110,207,838.00 10,737,643.13 382,959,916.06
18. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 396,464,957.41 27,059,503.26
信用借款 371,467,990.82 153,740,294.94
质押借款 95,983,680.00
合 计 863,916,628.23 180,799,798.20
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19. 交易性金融负债
项 目 期末数 期初数
衍生金融负债 3,741,370.00
合 计 3,741,370.00
20. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 1,968,010,182.77 1,597,469,586.85
工程款 26,750,268.09 11,217,432.57
合 计 1,994,760,450.86 1,608,687,019.42
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
单位名称 期末数 期初数
中电下属企业 13,910,236.82 24,346,462.96
上海富瀚微电子有限公司[注] 1,405,973.00 1,467,385.00
北京握奇数据系统有限公司[注] 445,500.00 239,890.00
小 计 15,761,709.82 26,053,737.96
[注]：以下简称上海富瀚公司、北京握奇公司。
21. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
产品销售款 208,872,969.41 173,390,253.36
工程项目预收款 188,522,346.78 115,674,957.40
合 计 397,395,316.19 289,065,210.76
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
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22. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 476,112,369.33 676,433,749.12 846,100,665.08 306,445,453.37
职工福利费 3,524,739.27 35,488,603.81 35,416,065.31 3,597,277.77
社会保险费 6,780,214.48 57,560,959.30 64,254,206.52 86,967.26
其中：医疗保险费 2,702,040.23 19,465,295.49 22,148,403.18 18,932.54
基本养老保险费 3,212,118.04 31,653,859.40 34,804,502.78 61,474.66
失业保险费 438,856.91 3,495,697.26 3,934,554.17
工伤保险费 142,525.89 1,110,129.00 1,247,872.85 4,782.04
生育保险费 284,673.41 1,835,978.15 2,118,873.54 1,778.02
住房公积金 24,956,979.54 24,956,979.54
其他 19,352,206.47 12,740,618.97 15,927,007.88 16,165,817.56
合 计 505,769,529.55 807,180,910.74 986,654,924.33 326,295,515.96
期末应付职工薪酬中工会经费和职工教育经费金额 16,165,817.56 元。
23. 应交税费
项 目 期末数 期初数
企业所得税 114,709,597.35 60,352,393.89
增值税 26,458,313.62 88,852,857.55
城市维护建设税 6,373,328.72 11,200,274.44
个人所得税 3,692,570.23 2,110,478.05
地方水利建设基金 3,104,791.42 4,242,579.12
教育费附加 2,579,118.68 4,804,765.44
地方教育附加 1,981,387.06 3,204,197.56
营业税 899,579.26 1,922,918.31
印花税 806,024.17 1,932,745.68
房产税 284,597.79 675,213.18
土地使用税 5,645.44 1,181.05
合 计 160,894,953.74 179,299,604.27
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24. 应付股利
单位名称 期末数 期初数
应付 2013 年度全体股东股利 1,004,305,805.50
应付 2012 年度股权激励限售股股利 2,239,018.86 2,239,018.86
合 计 1,006,544,824.36 2,239,018.86
25. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 23,181,603.18 27,623,532.19
代收代付款 14,127,060.06 11,897,265.15
其他 11,057,662.79 14,661,670.59
合 计 48,366,326.03 54,182,467.93
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
单位名称 期末数 期初数
中电下属企业 3,488,710.01 3,274,810.01
上海富瀚公司 100,000.00
小 计 3,588,710.01 3,274,810.01
26. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 3,000,000.00 3,000,000.00
(2) 一年内到期的长期应付款
单 位 期限 初始金额 年利率(%) 应计利息 期末数 借款条件
2011.12.20
富阳市保安服务总公司 3,000,000.00 6.50 195,000.00 3,000,000.00 信用
至 2014.12.20
小 计 3,000,000.00 3,000,000.00
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27. 预计负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 31,312,202.20 16,234,334.49 11,040,789.37 36,505,747.32
合 计 31,312,202.20 16,234,334.49 11,040,789.37 36,505,747.32
28. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益政府补助 12,770,000.00 12,770,000.00
合 计 12,770,000.00 12,770,000.00
(2) 政府补助明细
本期新增 本期计入营业 其他变 与资产相关/
项 目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 动 与收益相关
核高基专项补助 12,770,000.00 12,770,000.00 与资产相关
小 计 12,770,000.00 12,770,000.00
29. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 4,017,223,222.00 4,017,223,222.00
30. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 893,725,644.38 893,725,644.38
其他资本公积 76,786,398.05 24,063,472.46 100,849,870.51
合 计 970,512,042.43 24,063,472.46 994,575,514.89
(2) 其他说明
本期增加 24,063,472.46 元，系确认股权激励费用。
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31. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 891,846,359.50 891,846,359.50
合 计 891,846,359.50 891,846,359.50
32. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 5,296,850,768.39 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,519,601,397.82 ——
减：提取法定盈余公积 10%
应付普通股股利 1,004,305,805.50 每 10 股派 2.5 元
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 5,812,146,360.71 ——
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 5,953,074,054.42 3,857,034,842.44
其他业务收入 62,981,256.43 51,559,742.46
营业成本 3,147,587,830.75 2,033,786,330.83
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
安防 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29 3,857,034,842.44 2,003,644,683.37
小 计 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29 3,857,034,842.44 2,003,644,683.37
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
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后端音视频产品 1,720,727,116.78 799,712,275.16 1,383,626,060.29 599,719,939.47
前端音视频产品 3,258,707,570.48 1,615,904,166.71 1,875,214,630.66 976,648,336.03
工程施工 98,323,398.96 78,999,167.16 16,623,074.46 16,342,925.43
其他 875,315,968.20 610,593,329.26 581,571,077.03 410,933,482.44
小 计 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29 3,857,034,842.44 2,003,644,683.37
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内 4,336,249,410.53 2,257,167,448.70 3,077,400,879.03 1,605,052,510.03
国外 1,616,824,643.89 848,041,489.59 779,633,963.41 398,592,173.34
小 计 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29 3,857,034,842.44 2,003,644,683.37
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
客户 1 46,238,453.11 0.77
客户 2 43,006,604.68 0.71
客户 3 37,383,190.22 0.62
客户 4 36,776,775.63 0.61
客户 5 31,671,705.35 0.53
小 计 195,076,728.99 3.24
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 34,925,407.16 20,168,398.68
教育费附加 15,001,482.48 8,659,457.17
详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 10,000,988.30 5,772,971.48
营业税 2,260,812.66 1,998,635.80
河道疏通费 15,621.17
合 计 62,188,690.60 36,615,084.30
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3. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 15,690,935.37 1,239,531.14
利息收入 -43,958,964.72 -58,150,720.23
汇兑损益 -7,727,631.52 11,673,589.16
其他 4,381,371.35 2,373,927.96
合 计 -31,614,289.52 -42,863,671.97
4. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 79,205,863.75 63,522,840.65
存货跌价损失 31,001,974.25 18,146,402.26
合 计 110,207,838.00 81,669,242.91
5. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -352,661.41 -214,567.66
处置持有至到期资产取得的投资收益 62,133,023.08 13,330,871.72
合 计 61,780,361.67 13,116,304.06
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因
金盾华安公司 -352,661.41 -214,567.66 被投资单位净利润变化
小 计 -352,661.41 -214,567.66
(3) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
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6. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 51,418.61 6,425.44 51,418.61
其中：固定资产处置利得 51,418.61 6,425.44 51,418.61
政府补助 261,899,604.11 145,998,895.53 10,276,809.63
罚没收入 180.44 2,458,672.64 180.44
其他 4,993,796.34 4,634,969.92 4,993,796.34
合 计 266,944,999.50 153,098,963.53 15,322,205.02
7. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 154,747.95 133,628.40 154,747.95
其中：固定资产处置损失 154,747.95 133,628.40 154,747.95
地方水利建设基金 9,917,140.70 4,233,420.73
其他 1,262,176.37 611,786.73 1,262,176.37
合 计 11,334,065.02 4,978,835.86 1,416,924.32
8. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 196,957,490.70 168,492,229.91
递延所得税调整 -18,017,297.75 -36,900,074.47
合 计 178,940,192.95 131,592,155.44
9. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年 1-6 月份
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,519,601,397.82
非经常性损益 B 64,131,835.95
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扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B
利润 1,455,469,561.87
期初股份总数 D 4,017,223,222
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数
G/K-H×I/K-J 4,017,223,222
基本每股收益 M=A/L 0.378
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.362
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
10. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
外币财务报表折算差额 -8,439,435.90 -1,504,969.66
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -8,439,435.90 -1,504,969.66
合 计 -8,439,435.90 -1,504,969.66
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 43,958,964.72
政府补助 10,276,809.63
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其他 4,993,976.78
合 计 59,229,751.13
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
广告及销售服务 147,625,372.59
办公费及业务费 134,075,506.03
研发费 131,366,565.77
交通运输费 54,087,682.35
差旅费 34,196,360.80
租赁费 29,841,680.19
其他 82,379,102.75
合 计 613,572,270.48
3．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
保函保证金 1,929,847.63
合 计 1,929,847.63
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
短期借款保证金 97,214,240.00
合 计 97,214,240.00
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
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净利润 1,529,237,985.72 991,589,668.42
加：资产减值准备 110,207,838.00 81,669,242.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
35,892,279.28 31,329,083.13
旧
无形资产摊销 5,846,929.14 3,044,601.62
长期待摊费用摊销 317,287.47 331,748.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 103,329.34 127,202.96
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 3,741,370.00
财务费用(收益以“－”号填列) 8,961,765.11 12,913,120.30
投资损失(收益以“－”号填列) -61,780,361.67 -13,116,304.06
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -18,017,297.75 -36,900,074.47
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -630,686,756.05 -247,505,149.75
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -1,557,463,966.34 -766,152,579.45
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 331,117,849.59 -259,599,764.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -242,521,748.16 -202,269,204.16
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,990,020,293.10 4,630,414,742.48
减：现金的期初余额 4,584,132,819.21 5,533,662,737.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -594,112,526.11 -903,247,995.02
(2) 现金和现金等价物的构成
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项 目 期末数 期初数
1) 现金 3,990,020,293.10 4,630,414,742.48
其中：库存现金 1,179,484.24 1,677,163.95
可随时用于支付的银行存款 3,988,840,808.86 4,628,737,578.53
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 3,990,020,293.10 4,630,414,742.48
(3) 现金流量表补充资料的说明
期末使用受限的现金及现金等价物如下：
项 目 期末数 期初数
开具保函保证金存款 6,543,678.76 801,657.80
短期借款质押保证金存款 97,214,240.00
开信用证保证金存款 375,922.50
小 计 103,757,918.76 1,177,580.30
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
中电海康集团有限公司 母公司 有限责任 浙江省杭州市 陈宗年 其他电子设备制造业
（续上表）
母公司对本公司 母公司对本公司的 组织机构代
母公司名称 注册资本 本公司最终控制方
的持股比例(%) 表决权比例(%) 码
中国电子科技集团
中电海康 66,000 万 40.42 40.42 14306073X
公司
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
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被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机构代
注册地
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 码
合营企业
金盾华安公司 有限公司 郑州 吴青山 工程 400 万元 50 50 合营企业 56728082-4
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海富瀚公司 本公司自然人股东任董事 76119969-1
北京握奇公司 本公司自然人股东任董事 60003488-8
中电下属企业 同受实际控制人控制
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
及决策程序 额的比例(%) 额的比例(%)
采购材料
中电下属企业 市价 15,877,504.38 0.44 15,036,404.37 0.89
接受劳务
采购材料
上海富瀚公司 市价 21,501,250.43 0.59 6,582,748.72 0.39
接受劳务
北京握奇公司 采购材料 市价 1,068,997.86 0.03 4,558,754.70 0.28
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金 占同类交易金额
内容 金额 金额
及决策程序 额的比例(%) 的比例(%)
中电下属企业 销售商品 市价 28,785,537.86 0.48 24,535,145.64 0.64
2. 关联租赁情况
出租方 承租方 租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 半年度确认的
名称 名称 种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
中电五十二所 本公司 房产 2014.1.1 2014.7.31 市价 494,098.30
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3. 担保
应项目业主要求，中国电子科技集团公司对重庆系统公司签署的“平安重庆应急联动防控体系数字
化建设工程”中的 41 个区县建设项目合同项下的全部责任和义务，提供连带责任担保。公司同时为中国
电子科技集团公司的上述连带责任担保事宜提供反担保。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中电下属企业 21,464,175.33 1,073,208.77 26,626,685.98 1,331,334.30
小 计 21,464,175.33 1,073,208.77 26,626,685.98 1,331,334.30
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
中电下属企业 13,910,236.82 24,346,462.96
上海富瀚公司 1,405,973.00 1,467,385.00
北京握奇公司 445,500.00 239,890.00
小 计 15,761,709.82 26,053,737.96
其他应付款
中电下属企业 3,488,710.01 3,274,810.01
上海富瀚公司 100,000.00
小 计 3,588,710.01 3,274,810.01
七、或有事项
为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联交易之担保说明。本公司不存在其他需要披露的重
大或有事项。
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八、股份支付
(一)根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议， 2012 年 8 月 23 日本公司以定向增发方式向熊晖等
590 名激励对象授予限制性人民币普通股（A 股）股票 8,611,611 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人
民币 10.65 元。限制性股票自授予日起 24 个月内为锁定期，锁定期后 36 个月为解锁期，在满足激励计划
规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请限制性股票解锁，分别自授予日起 24 个月后、36 个月后及 48
个月后申请所授予的限制性股票总量的 1/3、1/3、1/3。
按照授予日权益工具的公允价值、授予价格计算确认的授予日权益工具公允价值总额为
157,506,365.19 元。根据《企业会计准则—股份支付》的相关规定，本公司按照限制性股票的等待解锁期
持有数量进行平均摊销，本期确认以权益结算的股份支付换取的职工服务金额为 24,063,472.46 元，计入
成本费用 24,063,472.46 元，同时增加资本公积。
(二)根据 2014 年 4 月 20 日公司二届董事会二十二次会议审议通过的《2014 年限制性股票本次授予计
划（草案）》，公司拟以定向发行新股的方式向激励对象授予 58,000,000 股限制性股票，授予数量占公司
总股本的 1.44%，激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员、基层管理人员、核心技术和骨干员工 1,181
人。每份股票期权拥有自授权日起在可行权日以董事会确认的授予价格购买一股公司股票的权利，限制性
股票自授予日起 24 个月内为锁定期，锁定期后 36 个月为解锁期，在满足激励计划规定的解锁条件时，激
励对象可分三次申请限制性股票解锁，分别自授予日起 24 个月后、36 个月后及 48 个月后申请所授予的限
制性股票总量的 40%、30%、30%。该股权激励计划尚需国务院国有资产监督管理委员会审核通过并报中国
证券监督管理委员会备案无异议后提交公司股东大会审议。
九、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 4,017,223,222 股为基数，向全体股东每
拟分配的利润或股利
10 股派发现金红利 2.5 元（含税）。截止 2013 年 7 月 9 日，已完成利润分配。
十一、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 融资租出
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公司未确认融资收益期末余额为 2,786,419.51 元；以后年度将收到的最低租赁收款额如下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 32,244,793.00
1-2 年 7,166,480.00
2-3 年 6,519,490.00
3 年以上 15,735,760.10
小 计 61,666,523.10
(三) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 以公允价值计量且
其 变 动 计入 当 期损 益
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2. 衍生金融资产
3. 贷款和应收款 628,729,138.39 44,561,567.98 891,231,359.66
4. 可供出售金融资产
5. 持有至到期投资
金融资产小计 628,729,138.39 44,561,567.98 891,231,359.66
金融负债 423,329,562.96 828,285,026.79
(四)经公司二届董事会战略委员会 2013 年第八次会议审批通过，公司 2014 年 2 月以自有资金对全资
子公司威视科技增资 7,000.00 万元，此次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于
2014 年 2 月 12 日出具《验资报告》（天健验〔2014〕22 号）。该公司已于 2014 年 2 月 12 日办妥工商变更
登记。
(五) 控股股东变更
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于杭州海康威视数字技术股份有限公司国有股东所持股份无
偿划转有关问题的批复》（国资产权〔2013〕937 号）及中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海康集
团有限公司公告杭州海康威视数字技术股份有限公司收购报告书并豁免要约收购义务的批复》（证监许可
100
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
〔2013〕1520 号）批复，公司控股股东中电五十二所将所持本公司 40.42%的股份无偿划转给浙江海康集
团有限公司，公司已于 2014 年 1 月 10 日办妥证券过户登记手续，公司控股股东变更为中电海康集团有限
公司（原名浙江海康集团有限公司），实际控制人仍为中国电子科技集团有限公司。
十二、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备
按组合计提坏账
准备
账龄分析法组合 3,120,933,154.59 100.00 194,827,300.79 6.24 2,570,012,973.32 100.00 171,266,362.87 6.66
小 计 3,120,933,154.59 100.00 194,827,300.79 6.24 2,570,012,973.32 100.00 171,266,362.87 6.66
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备
合 计 3,120,933,154.59 100.00 194,827,300.79 6.24 2,570,012,973.32 100.00 171,266,362.87 6.66
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,698,637,342.34 86.47 134,931,867.12 2,245,725,563.71 87.38 112,286,278.19
1-2 年 340,439,958.28 10.91 34,043,995.83 214,914,619.08 8.36 21,491,461.91
2-3 年 76,560,646.02 2.45 22,968,193.81 86,858,560.26 3.38 26,057,568.08
3-4 年 4,637,628.45 0.15 2,318,814.23 22,030,529.77 0.86 11,015,264.89
4-5 年 465,748.50 0.01 372,598.80 339,553.50 0.01 271,642.80
5 年以上 191,831.00 0.01 191,831.00 144,147.00 0.01 144,147.00
小 计 3,120,933,154.59 100.00 194,827,300.79 2,570,012,973.32 100.00 171,266,362.87
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杭州海康威视数字技术股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(2) 本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
其他 货款 1,540,902.13 无法收回、尾款处理 否
小 计 1,540,902.13
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
客户 1 全资子公司 447,261,153.49 1 年以内 14.33
客户 2 全资子公司 164,986,853.27 1 年以内 5.29
客户 3 全资子公司 129,718,796.96 3 年以内 4.16
客户 4 全资子公司 99,069,407.08 2 年以内 3.17
客户 5 控股子公司 63,090,239.22 1 年以内 2.02
小 计 904,126,450.02 28.97
(5) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
威视科技公司 全资子公司 447,261,153.49 14.33
重庆科技公司 全资子公司 164,986,853.27 5.29
威视美国公司 全资子公司 129,718,796.96 4.16
威视荷兰公司 全资子公司 99,069,407.08 3.17
威视俄罗斯公司 控股子公司 63,090,239.22 2.02
威视印度公司 控股子公司 29,878,116.66 0.96
威视意大利公司 全资子公司 21,722,569.64 0.70
威视系统公司 全资子公司 16,408,431.32 0.53
威视香港公司 全资子公司 15,495,702.58 0.50
重庆系统公司 全资子公司 11,325,164.20 0.36
中电下属企业 同受实际控制人控制 939,401.70 0.03
华安保全公司 控股子公司 826,870.10 0.03
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威视租赁公司 全资子公司 42,000.00 -
小 计 1,000,764,706.22 32.08
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单
160,685,796.66 6.60 160,685,796.66 34.78
项计提坏账准备
按组合计提坏账准
备
账龄分析法组合 2,274,790,507.36 93.40 5.45 301,374,081.65 65.22 20,148,333.06 6.69
123,863,148.56
小 计 2,435,476,304.02 100.00 123,863,148.56 5.09 462,059,878.31 100.00 20,148,333.06 4.36
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备
合 计 2,435,476,304.02 100.00 123,863,148.56 5.09 462,059,878.31 100.00 20,148,333.06 4.36
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
拨付重庆系统公司募 考虑该项目为募集资金使用，单独
160,685,796.66
集资金 测试无须计提减值准备
小 计 160,685,796.66
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,140,873,668.95 94.11 107,043,683.45 229,528,895.68 76.16 11,476,444.78
1-2 年 120,558,514.34 5.30 12,055,851.43 65,882,552.05 21.86 6,588,255.21
2-3 年 10,987,591.64 0.48 3,296,277.49 5,077,354.99 1.69 1,523,206.50
3-4 年 1,530,932.50 0.07 765,466.25 559,481.93 0.19 279,740.97
103
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4-5 年 689,649.93 0.03 551,719.94 225,557.00 0.07 180,445.60
5 年以上 150,150.00 0.01 150,150.00 100,240.00 0.03 100,240.00
小 计 2,274,790,507.36 100.00 123,863,148.56 301,374,081.65 100.00 20,148,333.06
(2) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
客户 1 全资子公司 1,965,175,979.96 1 年之内 80.69 往来款
客户 2 全资子公司 160,685,796.66 2 年之内 6.60 往来款
客户 3 全资子公司 83,575,611.97 2 年之内 3.43 往来款
客户 4 非关联方 54,600,000.00 2 年之内 2.24 履约保证金
客户 5 全资子公司 29,126,080.80 1 年之内 1.20 往来款
小 计 2,293,163,469.39 94.16
(3) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
威视科技公司 全资子公司 1,965,175,979.96 80.69
重庆系统公司 全资子公司 160,685,796.66 6.6
重庆科技公司 全资子公司 83,575,611.97 3.43
威视欧洲公司 全资子公司 29,126,080.80 1.2
汉军智能公司 全资子公司 12,500,000.00 0.51
威视美国公司 全资子公司 6,081,138.32 0.25
威视迪拜公司 全资子公司 3,186,362.29 0.13
北京安防公司 全资子公司 1,375,000.00 0.06
威视租赁公司 全资子公司 1,000,000.00 0.04
HDT 国际公司 全资子公司 187,454.43 0.01
小 计 2,262,893,424.43 92.92
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3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
威视系统公司 成本法 150,000,000.00 159,789,688.67 3,106,594.30 162,896,282.97
威视科技公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00
威视租赁公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
重庆系统公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
威视美国公司 成本法 1,546,160.00 1,546,160.00 1,546,160.00
HDT 国际公司 成本法 87,786.14 87,786.14 87,786.14
威视印度公司 成本法 1,585,696.80 1,585,696.80 1,585,696.80
威视欧洲公司 成本法 978,850.00 978,850.00 978,850.00
威视迪拜公司 成本法 1,870,351.40 1,870,351.40 1,870,351.40
威视新加坡公司 成本法 1,900,590.00 1,900,590.00 1,900,590.00
重庆科技公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
海康北京公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
高德威公司 成本法 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00
邦诺存储公司 成本法 96,482,439.85 96,482,439.85 96,482,439.85
北京节点公司 成本法 33,930,000.00 33,930,000.00 33,930,000.00
迈特安公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
威视南非公司 成本法 1,578,650.00 1,578,650.00 1,578,650.00
武汉系统公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
华安保全公司 成本法 67,475,000.00 67,475,000.00 67,475,000.00
威视巴西公司 成本法 4,579,750.50 4,579,750.50 4,579,750.50
威视澳洲公司 成本法 2,866,850.00 2,866,850.00 2,866,850.00
威视香港公司 成本法 79,423.52 79,423.52 79,423.52
汉军智能公司 成本法 37,247,790.28 37,247,790.28 37,247,790.28
合 计 975,359,338.49 985,149,027.16 73,106,594.30 1,058,255,621.46
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(续上表)
持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备
威视系统公司 100.00 100.00
威视科技公司 100.00 100.00
威视租赁公司 100.00 100.00
重庆系统公司 100.00 100.00
威视美国公司 100.00 100.00
HDT 国际公司 100.00 100.00
威视印度公司 58.00 58.00
威视欧洲公司 100.00 100.00
威视迪拜公司 100.00 100.00
威视新加坡公司 100.00 100.00
重庆科技公司 100.00 100.00
海康北京公司 100.00 100.00
高德威公司 100.00 100.00
邦诺存储公司 100.00 100.00
北京节点公司 100.00 100.00
迈特安公司 10.00 10.00
威视南非公司 100.00 100.00
武汉系统公司 100.00 100.00
华安保全公司 51.00 51.00
威视巴西公司 95.00 95.00
威视澳洲公司 100.00 100.00
威视香港公司 100.00 100.00
汉军智能公司 100.00 100.00
合 计
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(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 4,520,181,014.04 3,780,075,219.64
其他业务收入 366,360,852.40 95,762,643.83
营业成本 2,292,905,045.09 2,173,444,979.20
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
安防设备 4,520,181,014.04 1,928,312,804.94 3,780,075,219.64 2,097,281,927.69
小 计 4,520,181,014.04 1,928,312,804.94 3,780,075,219.64 2,097,281,927.69
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
后端音视频产 1,380,863,682.77 483,323,394.86 1,379,137,480.55 644,915,199.94
品端音视频产
前 2,579,488,584.14 963,135,778.69 1,896,220,361.53 1,008,862,436.43
品
其他 559,828,747.13 481,853,631.39 504,717,377.56 443,504,291.32
小 计 4,520,181,014.04 1,928,312,804.94 3,780,075,219.64 2,097,281,927.69
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
1,896,706,522.23
国内 4,461,305,532.28 3,005,844,403.64 1,648,397,109.26
国外 58,875,481.76 31,606,282.71 774,230,816.00 448,884,818.43
小 计 4,520,181,014.04 1,928,312,804.94 3,780,075,219.64 2,097,281,927.69
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(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 2,774,922,038.00 56.79
客户 2 175,509,576.04 3.59
客户 3 89,658,014.06 1.83
客户 4 37,349,760.05 0.76
客户 5 28,491,924.40 0.58
小 计 3,105,931,312.55 63.55
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
处置持有至到期资产取得的投资收益 58,309,951.38 13,330,871.72
成本法核算的长期股权投资收益 14,450,000.00
合 计 72,759,951.38 13,330,871.72
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -103,329.34
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
10,276,809.63
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 62,133,023.08
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,731,800.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计
76,038,303.78
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 11,405,745.57
少数股东权益影响额(税后) 500,722.26
归属于母公司所有者的非经常性损益净额
64,131,835.95
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.89 0.378 0.378
扣除非经常性损益后归属于公司
12.34 0.362 0.362
普通股股东的净利润
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2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,519,601,397.82
非经常性损益 B 64,131,835.95
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,455,469,561.87
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 11,178,351,846.42
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 1,004,305,805.50
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
股权激励 I1 24,063,472.46
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
其他
外币报表折算差额变动 I2 -8,566,153.54
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E
加权平均净资产 × F/K-G ×
H/K+I×J/K 11,790,548,640.10
加权平均净资产收益率 M=A/L 12.89%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.34%
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第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二) 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四) 其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
杭州海康威视数字技术股份有限公司
董事长：陈宗年
二〇一四年七月十九日
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