杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
杭州海康威视数字技术股份有限公司
HANGZHOU HIKVISION DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD
2015 年半年度报告
证券简称：海康威视
证券代码：002415
2015 年 7 月
1
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈宗年、主管会计工作负责人郑一波及会计机构负责人(会计主
管人员)金艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................5
第二节 公司简介................................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9
第四节 董事会报告..........................................................................................................................21
第五节 重要事项..............................................................................................................................29
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................33
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................34
第九节 财务报告..............................................................................................................................36
第十节 备查文件目录....................................................................................................................122
3
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
海康威视、本公司、公司 指 杭州海康威视数字技术股份有限公司
实际控制人、中电集团、CETC 指 中国电子科技集团公司
控股股东、中电海康 指 中电海康集团有限公司
五十二所 指 中国电子科技集团公司第五十二研究所， 本公司发起人股东之一
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《杭州海康威视数字技术股份有限公司章程》
4
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 海康威视 股票代码 002415
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州海康威视数字技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海康威视
公司的外文名称（如有） HANGZHOU HIKVISION DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）HIKVISION
公司的法定代表人 陈宗年
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑一波 李义
联系地址 杭州市滨江区阡陌路 555 号 杭州市滨江区阡陌路 555 号
电话 0571-89710492 0571-89710492
传真 0571-89986895 0571-89986895
电子信箱 hikvision@hikvision.com hikvision@hikvision.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
5
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
6
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年
上年同期
本报告期 同期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 9,796,381,650.82 6,016,055,310.85 6,016,055,310.85 62.84%
归属于上市公司股东的净利润（元）[注 1] 2,206,521,734.73 1,519,601,397.82 1,519,601,397.82 45.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
2,112,312,070.60 1,455,469,561.87 1,455,469,561.87 45.13%
的净利润（元）[注 1]
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,919,159,126.20 -242,521,748.16 -242,521,748.16 -691.33%
基本每股收益（元/股） 0.55 0.38 0.38 44.74%
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.38 0.38 44.74%
加权平均净资产收益率[注 2] 14.29% 12.89% 13.02% 1.27%
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 23,202,394,100.38 21,290,520,311.29 21,290,520,311.29 8.98%
归属于上市公司股东的净资产（元） 15,495,027,678.76 14,842,243,666.05 14,842,243,666.05 4.40%
注 1：本期母公司按照高新技术企业 15% 的所得税税率预缴所得税，上年同期按照国家规划布局内重点软件企业 10% 的
所得税税率预缴。
注 2：根据财政部《关于回购限制性股票的会计处理的复函》（财会便〔2014〕15 号），本公司对尚未解锁流通的限制性股票
作为库存股处理。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
7
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -235,695.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
12,471,125.12
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 79,164,642.85
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,345,346.78
减：所得税影响额 16,611,812.91
少数股东权益影响额（税后） -76,057.61
合计 94,209,664.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，国内宏观经济仍然面临下行压力，市场环境略显低迷；但在视频监控行业，
需求已经从平安城市等政府主导的项目向各个行业充分渗透，增长来源广泛。海外方面，欧
美发达国家视频监控市场需求继续保持稳步上升态势，中东、拉美等新兴经济体对视频监控
市场的需求也在迅速扩大。因此，总体来讲，公司所处的行业依旧具有良好的发展趋势。
报告期内，依托领先的技术创新能力、完善的产品开发体系和质量控制体系、日渐增强
的国内外营销网络，以及一体化的行业解决方案能力，公司在全球市场继续保持快速的增长
态势，并在保证传统业务持续领先的基础上，逐渐延伸成为领先的视频产品和内容服务提供
商。
互联网视频业务方面，报告期内，萤石推出多款实用新品，用户数继续稳步增长；推出
“萤石云+”平台，打通行业市场和消费者市场；开始建设体验式零售店，连接线上、线下市
场。
二、主营业务分析
概述
报 告 期 内 ， 公 司 主 营 业 务 发 展 良 好 。 2015 年 上 半 年 ， 公 司 实 现 营 业 总 收 入
9,796,381,650.82 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 62.84% 。 其 中 ， 国 内 市 场 实 现 主 营 业 务 收 入
7,132,130,808.39元，比上年同期增长64.48%；海外市场实现主营业务收入2,566,442,852.73
元，比上年同期增长58.73%。2015年上半年，公司实现净利润2,206,521,734.73元，比上年
同期增长45.20%。
9
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
市场需求持续增长，公司营业收入随之
营业收入 9,796,381,650.82 6,016,055,310.85 62.84%
增长所致
营业成本 5,589,497,558.59 3,147,587,830.75 77.58% 随营业收入增长而增长
公司持续在国内外营销网络上增加投
销售费用 913,527,801.58 645,126,817.09 41.60%
入，相应增长销售费用所致
公司继续加大研发投入，以持续加强公
管理费用 994,900,083.46 688,030,171.41 44.60%
司产品竞争力
财务费用 -42,185,251.33 -31,614,289.52 -33.44% 利息收入增加所致
资产减值损失 166,576,278.11 110,207,838.00 51.15% 坏账准备等随应收账款增长而增长
公允价值变动收益 -10,606,627.36 -3,741,370.00 -183.50% 外汇衍生金融工具公允价值变动所致
营业外收入 460,821,720.99 266,944,999.50 72.63% 软件增值税退税增长所致
所得税费用 399,902,720.24 178,940,192.95 123.48% 随营业收入增长而增长
公司注重技术研发能力，持续加大研发
研发投入 755,920,985.77 568,393,265.22 32.99%
投入
经营活动产生的现金 本期支付材料采购款、应缴税金及 2014
-1,919,159,126.20 -242,521,748.16 -691.33%
流量净额 年度年终奖增加所致
投资活动产生的现金
565,374,489.65 -922,022,014.60 161.32% 保本理财产品到期收回增加所致
流量净额
筹资活动产生的现金
509,011,096.12 571,143,041.03 -10.88% 分配股利增加所致
流量净额
现金及现金等价物净 支付材料采购款、应缴税金及 2014 年度
-854,360,307.11 -594,112,526.11 -43.80%
增加额 年终奖增加所致
应收账款 6,478,542,121.29 4,281,526,957.05 51.31% 随营业收入增长而增长
预付款项 134,322,389.83 65,305,741.00 105.68% 预付材料采购等增长所致
其他应收款 343,810,650.78 255,289,608.70 34.67% 员工无息贷款、投标保证金等增加所致
其他流动资产 2,082,680,286.43 3,135,369,069.66 -33.57% 保本理财到期减少余额
桐庐生产基地及智能安防产业园基建投
在建工程 223,197,078.65 28,956,418.82 670.80%
入增加所致
10
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
新购桐庐生产基地及智能安防产业园土
无形资产 244,927,896.76 96,550,166.58 153.68%
地使用权增加所致
坏账准备、存货跌价准备等增长相应增
递延所得税资产 134,620,084.93 96,083,495.82 40.11%
加递延所得税资产
短期借款 1,569,115,108.97 362,317,989.11 333.08% 附追索权的应收票据贴现增加所致
应付票据 - 274,000,000.00 -100.00% 应付票据承兑支付减少余额
员工限制性股票现金分红股利应付未付
应付股利 28,678,121.08 4,402,278.98 551.44%
增加所致
其他应付款 92,216,497.45 51,569,365.92 78.82% 预收押金、保证金等增加所致
长期借款 1,139,019,008.08 244,760,000.00 365.36% 进口采购相应增加外币借款所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年，公司制定了2013“百亿海康”的销售目标，同时力争在2015年实现销售收入200
亿元。2013年，公司“百亿海康”销售目标已经圆满达成。截至2015年6月30日，公司也已完
成销售收入97.96亿元。预计2015年全年将超额完成目标。
以上计划仅为公司在当时阶段依照市场情况制定的经营目标，具有不确定性，不代表公
司为未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。请广大投资者注意风险，谨
慎投资。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分行业
11
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
安防 9,698,573,661.12 5,524,991,950.29 43.03% 62.92% 77.93% -4.81%
分产品
前端音视频产品 5,365,858,814.06 2,691,827,803.55 49.83% 64.66% 66.58% -0.58%
后端音视频产品 1,902,301,018.83 1,009,997,857.08 46.91% 26.55% 40.88% -5.40%
中心控制设备 838,660,029.44 402,400,815.49 52.02% 70.06% 63.17% 2.03%
工程施工 343,142,093.45 318,252,814.85 7.25% 248.99% 302.86% -12.40%
其他 1,248,611,705.34 1,102,512,659.32 11.70% 108.22% 146.78% -13.80%
分地区
国内 7,132,130,808.39 4,185,348,956.67 41.32% 64.48% 85.42% -6.63%
国外 2,566,442,852.73 1,339,642,993.62 47.80% 58.73% 57.97% 0.25%
四、核心竞争力分析
作为全球最大的视频监控解决方案提供商，海康威视拥有较高的品牌知名度。成功的创
新及业务延伸往绩记录，使得公司能够充分把握行业变革继而抢占新兴潜在市场，实现快速
增长和持续发展。
公司拥有强大的研发实力，拥有大量的技术积累和技术快速商业化的能力。持续高投入
的研发模式，使得公司在视频图像处理、视频图像显示、编解码、视频智能分析、图像模式
识别、多媒体传输、多媒体存储，以及视频云计算、视频云存储、大数据等方面形成了雄厚
的技术积累和可持续研发能力，保证了公司既够研发应用Smart技术，又能在H.265标准出现
后快速切入。
公司拥有庞大的国内外营销网络，对行业及终端用户需求有深刻的理解。公司在中国境
内已设立35家覆盖所有省市自治区的分公司，并以分公司为基点向下延伸。行业内覆盖面最
广最深的支持体系，使得公司可以就近响应用户及各类合作伙伴的项目建设需求和保障需求，
并能够为研发部门反馈一线的功能需求信息。此外，公司在全球设立了20家子公司，有效缩
短了与终端用户的距离，产品销往100多个国家和地区。
公司拥有富有经验且稳定的管理团队，利用显著的规模效应保证成本优势。规模化的生
产、精细化的生产技术、高标准的质量控制和一致性的生产管理体系，使得公司具备成本优
势、生产效益和准时生产能力，能够按时向客户交付定制化产品和服务，并同时保持产品的
高质量标准。此外，公司在生产设施、仓储物流系统中引入自动化设备和工序，不断优化运
作，提升生产灵活性，提高生产效率。
12
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提减 期末投资金
衍生品投 是否 衍生品投 报告期实
关联 衍生品 期初投资 值准备 期末投资金 额占公司报
资操作方 关联 资初始投 起始日期 终止日期 际损益金
关系 投资类型 金额 金额（如 额 告期末净资
名称 交易 资金额 额
有） 产比例
2014 年 11 2017 年 6
本公司 远期合约 0 62,543.61 201,780.98 13.02% 129.94
月3日 月 22 日
合计 0 -- -- 62,543.61 201,780.98 13.02% 129.94
13
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
衍生品投资资金来源 自有资金
衍生品投资审批董事会公告披露
2014 年 04 月 22 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
日期（如有)
风险分析：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报
价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期外汇交易
专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。 3、客户及供应
商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期，与锁汇期限不符，导致公司
锁汇损失。4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单进行收付款预测，实际
执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。
控制措施：1、公司已制定《外汇套期保值管理制度》并经公司董事会审议通过，对远
报告期衍生品持仓的风险分析及
期外汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离
控制措施说明（包括但不限于市场
措施及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。2、为防止远期结售汇交割与实际收
风险、流动性风险、信用风险、操
付时间差距较远，公司高度重视对进出口合同执行的跟踪，避免收付时间与交割时间相
作风险、法律风险等）
差较远的现象。3、公司进行远期外汇交易须严格基于公司的外币收付款预测。4、当汇
率发生剧烈波动时, 公司财务管理中心应及时进行分析,整理出应对方案并将有关信息
及时上报给相关机构及人员。5、公司的外汇套期保值必须以正常的生产经营为基础，
以规避和防范汇率风险为主要目的，必须与公司实际业务相匹配，不得影响公司的正常
生产经营，不得进行投机和单纯的套利交易。6、公司进行外汇套期保值业务必须基于
公司的外汇收（付）款预测，每笔外汇套期保值业务的金额、交割期间需与公司预测的
外汇收支款项时间相匹配。7、公司董事会审计委员会、内部审计部门将会定期、不定
期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况，对衍 本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未
生品公允价值的分析应披露具体 到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认交易性金融资
使用的方法及相关假设与参数的 产或交易性金融负债。
设定
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期 无
相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风
无
险控制情况的专项意见
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
14
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 334,202.11
报告期投入募集资金总额 33,445.49
已累计投入募集资金总额 325,963.51
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 13,489
累计变更用途的募集资金总额比例 4.04%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 292,518.02 万元，以前年度收到的银行存款利息、投资收益扣除银行手续费等的净额为
20,173.60 万元；2015 年 1-6 月实际使用募集资金 33,445.49 万元，2015 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额为 442.37 万元；累计已使用募集资金 325,963.51 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 20,615.97
万元。 截至 2015 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 28,854.57 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等
的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达
是否已 截至期 是否 项目可行
募集资金 截至期末 到预定
承诺投资项目和 变更项 调整后投资 本报告期 末投资 本报告期实 达到 性是否发
承诺投资 累计投入 可使用
超募资金投向 目(含部 总额(1) 投入金额 进度(3) 现的效益 预计 生重大变
总额 金额(2) 状态日
分变更) ＝(2)/(1) 效益 化
期
承诺投资项目
1.视频监控录像
否 56,367 46,933.47 46,933.47 100.00% 已完工 10,556.77 是 否
设备产业化项目
2.数字监控摄像
否 40,424 38,735.62 38,735.62 100.00% 已完工 128,078.65 是 否
机产业化项目
3.研发中心建设
否 16,327 16,527.28 16,527.28 100.00% 已完工 否
项目
4.洛杉矶物流与
是 6,650 是
技术服务中心
5.比利时物流与 是 6,839 是
15
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技术服务中心
2015 年
6.新建和扩建国
否 73,872.24 14,228.93 59,525.44 80.58% 12 月 31 否
内分支机构项目
日
承诺投资项目小
-- 126,607 176,068.61 14,228.93 161,721.81 -- -- 138,635.42 -- --
计
超募资金投向
1.重庆社会公共 2015 年
视频信息管理系 是 175,000 68,774.15 19,216.56 65,591.52 95.37% 12 月 31 否
统项目 日
2.总部办公大楼 否 32,145.1 38,650.18 38,650.18 100.00% 否
补充流动资金（如
-- 60,000 60,000 -- -- -- --
有）
超募资金投向小
-- 207,145.1 167,424.33 19,216.56 164,241.70 -- -- -- --
计
合计 -- 333,752.1 343,492.94 33,445.49 325,963.51 -- -- 138,635.42 -- --
未达到计划进度
或预计收益的情
无
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
受国际政治、经济形势不明朗的影响，海外房地产市场尚处于剧烈波动期，暂缓洛杉矶、比利时物流与
重大变化的情况
技术服务中心投资计划。
说明
适用
根据 2010 年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用超额募集资金承接重庆市社会公共视频信息管
理系统建设项目的议案》和《关于使用超额募集资金新建公司总部办公大楼的议案》，公司超募资金
超募资金的金额、
207,145.10 万元中 175,000.00 万元用于重庆社会公共视频信息管理系统项目，32,145.10 万元用于新建公
用途及使用进展
司总部办公大楼项目；根据 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分超募资金投资用途
情况
的议案》，同意公司将超募资金项目重庆社会公共视频信息管理系统项目中的 5 亿元用于新建和扩建国
内分支机构项目；根据 2013 年第二次临时股东大会审议通过的《关于部分超募资金永久补充流动资金
的议案》，同意公司将超募资金 6 亿元永久补充日常经营所需流动资金。
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
募集资金投资项
不适用
目先期投入及置
16
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
适用
(1) 截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金项目中视频监控录像设备产业化项目、数字监控摄像机产业化项
目、研发中心建设项目等三个项目均已完工。上述项目在建设过程中，公司结合自身业务特点以及实际
情况，发挥技术优势和经验，充分考虑业务资源的共通性，合理配置资源，严格控制支出，同时募集资
金投资项目资金存入银行累计收到的银行存款利息致使项目实施出现募集资金出现结余，上述 3 项目募
集资金结余情况如下：
金额单位：人民币万元
募投项目 承诺资额 累计利息收入 累计投入金额 结余金额
视频监控录像设备产业化目 56,367.00 947.96 46,933.47 10,381.49
数字监控摄像机产业化项目 40,424.00 906.24 38,735.62 2,594.62
项目实施出现募
研发中心建设项目 16,327.00 1,490.21 16,527.28 1,289.93
集资金结余的金
合 计 113,118.00 3,344.41 102,196.37 14,266.04
额及原因
根据 2012 年 1 月 19 日公司二届董事会三次决议，将上述项目投资完成后结余募集资金余额人民币
14,266.04 万元用于公司超募资金投资项目和变更后募集资金项目。
(2) 截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金项目中总部办公大楼已完工。公司在建设过程中从项目的实际情
况出发，本着合理、有效的原则，加快项目建设；同时募集资金投资项目资金存入银行累计收到的银行
存款利息致使项目实施出现募集资金出现结余，结余情况如下：
金额单位：人民币万元
募投项目 承诺资额 累计利息收入 累计投入金额 结余金额
总部办公大楼 41,126.00 6,396.42 38,650.18 8,872.24
根据 2015 年 3 月 10 日公司三届董事会一次决议，将上述项目投资完成后结余募集资金余额人民币
8,872.24 万元用于新建和扩建国内分支机构项目。
尚未使用的募集
无
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
17
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
洛杉矶、比
新建和扩建
利时物流与 2015 年 12
国内分支机 73,872.24 14,228.93 59,525.44 80.58% 否
技术服务中 月 31 日
构项目
心
合计 -- 73,872.24 14,228.93 59,525.44 -- -- 0 -- --
受国际政治、经济形势不明朗的影响，海外房地产市场尚处于剧烈波动期，暂缓海外
募集资金项目投资计划；同时国内分支机构办公场地已无法满足业务和人员的快速增
长，为改善国内各分支机构的对外形象及员工办公效率，构筑国内一流的安防行业营
销体系，根据公司 2011 年 4 月 9 日召开的 2010 年度股东大会决议，通过将原“洛杉
变更原因、决策程序及信息披露情况
矶、比利时物流与技术服务中心项目”变更为“新建和扩建国内分支机构项目”。变更后
说明(分具体项目)
项目拟投入募集资金总额中变更募集资金转入 13,489.00 万元，项目节余募集资金转
入 1,511.00 万元，超募资金转入 50,000.00 万元；根据 2015 年 3 月 10 日公司第三届
董事会第一次决议，将总部办公大楼投资完成后结余募集资金余额人民币 8,872.24 万
元用于新建和扩建国内分支机构项目。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《公司 2015 年半年度募集资金存放与使用的专项 本报告披露在《证券时报》、《上海证券报》及
2015 年 7 月 23 日
报告》 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 公司 所处 注册
主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 资本
杭州 生产、批发：安防电子产品
海康 及其辅助设备；进出口业
威视 子公 制造 务。技术开发、技术服务、10000 11,570,722,629. 559,948,799 9,272,454,794 348,012,695 265,722,386.
科技 司 业 技术咨询、成果转让：计算 万元 88 .33 .69 .82 60
有限 机软件、电子产品、通讯产
公司 品、数字安防产品
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
18
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 30% 至 50%
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 352,263.67 至 406,458.08
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 270,972.05
业绩变动的原因说明 受益于行业良好的景气度，公司经营业绩继续稳健增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度股东大会通过2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日的公司总股本4,069,128,026股为基数，向全
体股东每10股派息4元（含税），即每股派发现金0.4元(含税)。本次权益分派的股权登记日为2015年4月13日，除权除息日为
2015年4月14日。截至目前，公司已完成本次利润分配。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
19
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 对象 接待对象
提供的资料
类型
就部分监控设备遭
2015 年 公司 电话
机构 接入电话会议的所有投资者 到网络攻击的事项
3月2日 会议室 沟通
作进一步沟通说明
机构：GIC Singapore Sharmaine Oh，Everest Capital
Singapore Jamie Xiong，Ginkgo Capital 盈信资本 王维宁，
Ginkgo Capital 盈信资本 张亮，财通基金 张潇，财通证券
资产管理 章昊秋，财通证券资产管理 杨琪，德腾（上海）
投资咨询有限公司 Bonny Zheng，东方证券 童卓，东方证券
研究所 蒯剑，广发证券 王亮，广发证券 许兴军，华安基金
李欣，国联安基金 郑青，国元证券 李芬，禾其投资 高平，
禾其投资 宗兴，华商基金 吴明鉴，华夏基金 李明斯，汇丰
晋信基金 陈平，景顺长城基金 詹成，凯基证券 魏宏达，凯
基证券 俞晓琦，宽远资产 梁力，宽远资产 徐京德，摩根史
丹利 蔡昀宸，平安证券 刘舜逢，平安资产 姜军，群益证券
韩伟琪，润晖投资 郭瑞，上海天雅投资 罗雷，上海天雅投
资 许萍萍，上海中最投资 刚卫文，上海重阳投资 贾辉，申
万菱信基金 张朋，申万菱信基金 孙琳，深圳华强鼎信投资
公司 2014 年度业绩
公司 机构 周海，天风证券 程扬，未来资产 龚劼，西部证券 许阳，新
2015 年 情况说明。
多功能 其他 & 华基金 崔古昕，新华资产 林建臻，新泉投资 罗宇，信诚基
4 月 15 日 提供公司 2014 年度
报告厅 个人 金 刘锐，兴业全球基金 钱鑫，兴业证券 秦媛媛，兴业证券
报告文本。
自营 熊彬正，兴业资管 赵一路，野村证券 黄乐平，野村证
券 李佳伶，易方达基金 叶正，易方达香港 杨秀科，盈峰资
本 吴承瑾，长江证券 高小强，招商证券 潘东煦，中金公司
陈勤意，中金公司 宗佳颖，银河证券 王莉，中海基金 徐杰
超，中欧基金 陈西中，中信证券 王少勃， 中原英石基金 卢
文汉， 财富证券 何晨，广证恒生 张磊，国泰君安证券 毛
平，上海承周资本 漆启焱，杭州尚科投资 陈友爱，国信证
券 蓝逸翔，国投瑞银 武天祥，海富通基金 谢志刚，安信证
券 郑震湘，安信证券 邵洁；
个人：方文豪，鲍建义，曹宗林，何敏仙，程兆星，丁龙，
何中武，洪波涌，黄必问，黄玲，金成，金其良，林文洪，
刘含晶，沈洪斌，沈政毅，沈忠敏，石玉强，田卫江，王大
东，王刚，王瑛，吴晓明，寻广涛，叶建幼，俞峦，张秀东，
朱企平，董超，宋川川，朱琪峰。
20
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2015 年 2 月 27 日，江苏省公安厅科技信息化处发
《公司关于部分监控设备遭到网络攻击的情况
文《关于立即对全省海康威视监控设备进行全面清查
说明》（公告编号：2015-008 号）；
和安全加固的通知》称“海康威视监控设备存在严重 2015 年 3 月 2 日
披露在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯
安全隐患，部分设备已经被境外 IP 地址控制”，该文
网（www.cninfo.com.cn）上。
最初见于网络媒体，并引发大量媒体报道及市场猜测。
公司从媒体获知上述信息后，第一时间与江苏省
公安厅沟通，形成快速响应和处理方案，组织专项应
《关于投资者电话会议沟通情况的相关说明暨
急技术团队帮助各地市进行口令修改和固件升级工
复牌公告》（公告编号：2015-009 号）；
作；于 27 日晚间和 28 日晚间通过官方网站及官方微 2015 年 3 月 3 日
披露在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯
信公众号分别发布了《海康威视针对“设备安全”的
网（www.cninfo.com.cn）上。
说明》和《海康威视致用户书》，对市场进行情况说明。
公司于 3 月 2 日及时召开了投资者电话会议向市
场说明事件实际情况，同时继续处理该事件带来的不 《关于部分监控设备遭到网络攻击的后续说明》
良影响；于 3 月 30 日收到国家计算机网络应急技术处 （公告编号：2015-025 号）；
理协调中心发来的《关于近期部分互联网设备被入侵 2015 年 3 月 31 日
披露在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯
控制情况的调查说明》，及时发布公告向市场说明进展
网（www.cninfo.com.cn）上。
情况。
21
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2012年限制性股票计划第一个解锁期解锁情况
2014年9月15日，公司二届董事会二十四次会议审议通过了《关于限制性股票计划首期
第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司共562名激励对象在第一个解锁期共计可解
锁5,244,231股限制性股票（其中12位绩效考核结果为待改进的激励对象，其可解锁股数为
当期限制性股票的0%）。解锁股票占当时公司股本总额的0.13%，上市流通日为2014年9月24
日。
2、2014年限制性股票计划实施情况
2014年4月20日，公司二届董事会二十二次会议审议通过了《关于公司〈2014年限制性
股票计划（草案）〉及摘要的议案》。2014年8月28日，国务院国资委下发《关于杭州海康
威视数字技术股份有限公司实施第二期限制性股票激励计划的批复》，公司2014年限制性股
票计划获得国资委审核通过。2014年9月25日，中国证监会下发《关于杭州海康威视数字技
术股份有限公司2014年限制性股票激励计划的意见》，公司2014年限制性股票计划经证监会
22
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
备案无异议。2014年9月29日，公司二届董事会二十五次会议审议通过了《关于〈2014年限
制性股票计划（草案修订稿）〉及摘要的议案》；2014年10月21日，公司2014年第一次临时
股东大会审议通过了《关于〈2014年限制性股票计划（草案修订稿）〉及摘要的议案》，并
授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜。
2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股
票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向2014年限制性股票计划激励对象授予限
制性股票的议案》，董事会认为向激励对象授予限制性股票的授予条件已经满足，同意向1134
名激励对象授予53,315,082股限制性股票，授予价格为9.25元/股，授予日为2014年10月24
日。
在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，部分激励对象因离职失去本次股权激励
资格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票，因此，公司2014年限
制性股票计划实际发生的授予对象为1128人，实际授予的股票数量52,910,082股，占授予日
时点公司总股本的1.32%。授予股份的上市日期为2015年1月8日。（具体可查阅公司于2015
年1月6日披露在巨潮资讯网的《关于2014年限制性股票授予完成的公告》）
公司两次授予的限制性股票成本应在生效等待期内摊销，从而对公司的经营业绩造成一
定影响。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
23
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 担保 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 额度 （协议签署日） 完毕 联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度相关 担保 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 额度 （协议签署日） 完毕 联方担保
杭州海康威视 2015 年 03 月 2014.11.26
450,000 2014 年 11 月 26 日 121,043.09 连带责任保证 否 是
科技有限公司 12 日 -2018.2.9
24
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
Hikvision
2015 年 03 月 2015.5.15-
International 31,000 2015 年 05 月 15 日 2,653.6 连带责任保证 否 是
12 日 2015.8.13
Co.,LTD
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
581,000 159,283.2
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
581,000 123,696.69
保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 （协议签署日） 完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
581,000 159,283.2
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
581,000 123,696.69
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
531,000
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 531,000
采用复合方式担保的具体情况说明
应项目业主要求，中国电子科技集团公司对重庆系统公司签署的“平安重庆应急联动防
控体系数字化建设工程”中的41个区县建设项目合同项下的全部责任和义务，提供连带责任
担保。公司同时为中国电子科技集团公司的上述连带责任担保事宜提供反担保。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
25
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺内容
方 时间 期限 情况
股改承诺
（一） 避免同业竞争的承诺：在海康集团作为海康威视控股股东期间，海康
集团及其控制的子公司等下属单位（不含海康威视及其下属企业，下同）将不
直接或间接经营任何与海康威视或其子公司经营的业务构成竞争或可能构成
竞争的业务。
（二） 减少与规范关联交易的承诺：浙江海康集团有限公司（以下简称“海
康集团”或“控股股东”）作为杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称
“海康威视”或“上市公司”）控股股东，对与海康威视之间的关联交易事项，作
出如下承诺：
1、不利用海康集团作为海康威视控股股东之地位及控制性影响谋求与海康威
视在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用海康集团作为海
康威视控股股东之地位及控制性影响谋求与海康威视达成交易的优先权利；3、
不以与市场价格相比显失公允的条件与海康威视进行交易，亦不利用该类交易
从事任何损害海康威视利益的行为。同时，对于不可避免发生的关联业务往来
中电 或交易，本公司将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则 2013
收购报告书或权益 海康 进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本公司将严格遵守海康威视 年
变动报告书中所作 集团 章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避事项，所涉及的关联交易均将按 10 长期
严格
承诺 有限 照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披 月 履行
露。 29
公司
日
（三） 保持上市公司独立性的承诺：
1、保证上市公司的人员独立
（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管
理人员不在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职
务，不在控股股东及其控制的其他企业领薪；（2）保证上市公司的劳动、人事
及工资管理与控股股东之间完全独立。
2、保证上市公司的资产独立
（1）保证上市公司具有独立完整的资产；（2）保证上市公司不存在资金、资
产被控股股东违规占用的情形。
3、保证上市公司的财务独立
（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；（2）保证上
市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；
（3）保证上市公司独立在银行开户，不与控股股东共用一个银行账户；（4）
26
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
保证上市公司的财务人员不在控股股东兼职；5）保证上市公司依法独立纳税；
（6）保证上市公司能够独立做出财务决策。
4、保证上市公司的机构独立保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与控
股股东的机构完全分开。
5、保证上市公司的业务独立
（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市
公司具有面向市场自主经营的能力；（2）保证上市公司业务独立。
（四） 对上市公司的发展规划及相关承诺海康集团根据《证券法》和相关法
律法规，就海康威视后续发展事宜，承诺如下：
1、本公司目前暂无在未来 12 个月内改变上市公司主营业务或者对上市公司主
营业务作出重大调整的计划；2、本公司目前暂无在未来 12 个月内对上市公司
或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划；3、本
公司目前暂无对上市公司的董事会及高级管理人员进行调整的计划，亦无与其
他股东之间就董事、高级管理人员的任免存在任何合同或者默契，未来一段时
间内亦将保持上市公司董事会及高级管理层的稳定； 4、本公司目前暂无对上
市公司《公司章程》进行重大修改的计划；5、本公司目前暂无对上市公司现
有员工聘用计划进行重大调整的计划；6、本公司目前暂无对上市公司分红政
策进行重大调整的计划；7、本公司目前暂无其他对上市公司业务和组织结构
有重大影响的计划。
资产重组时所作承
诺
2008
中国
年
电子
为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司实际控制人中国电子科技 09 严格
科技 长期
集团公司于 2008 年 9 月 18 日向本公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。 月 履行
集团
18
公司
日
龚虹
嘉；
新疆
威讯
首次公开发行或再 投资
融资时所作承诺 管理 2008
有限 年
为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司发起人股东龚虹嘉、杭州
合伙 07 严格
威讯投资管理有限公司、浙江东方集团股份有限公司、杭州康普投资有限公司 长期
企业； 月 履行
亦于 2008 年 7 月 10 日向本公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。
新疆 10
康普 日
投资
有限
合伙
企业；
浙江
27
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
东方
集团
股份
有限
公司
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
28
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 865,746,838 21.56% 52,910,082 52,910,082 918,656,920 22.58%
3、其他内资持股 307,859,338 7.66% 52,910,082 52,910,082 360,769,420 8.87%
其中：境内法人持股 296,885,625 7.39% 296,885,625 7.30%
境内自然人持股 10,973,713 0.27% 52,910,082 52,910,082 63,883,795 1.57%
4、外资持股 557,887,500 13.89% 557,887,500 13.71%
境外自然人持股 557,887,500 13.89% 557,887,500 13.71%
二、无限售条件股份 3,150,471,106 78.44% 3,150,471,106 77.42%
1、人民币普通股 3,150,471,106 78.44% 3,150,471,106 77.42%
三、股份总数 4,016,217,944 100.00% 52,910,082 52,910,082 4,069,128,026 100.00%
注：本表及本节中，报告期初股份总数为结算公司登记在册的股份总数，与公司工商注册资本（4,069,128,026 股）存在差异。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股
票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向2014年限制性股票计划激励对象授予限
制性股票的议案》，根据2014年第一次临时股东大会的授权，董事会认为向激励对象授予限
制性股票的授予条件已经满足，同意向激励对象授予限制性股票，授予价格为9.25元/股，授
予日为2014年10月24日。
在确定授予日的资金缴纳、股份登记过程中，部分激励对象因离职失去本次股权激励资
格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票，因此实际发生的授予对
29
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
象为1128人，实际授予的股票数量52,910,082股。2014年12月29日，公司完成工商注册变更，
总股本增至4,069,128,026股。2015年1月8日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公
司有限责任公司深圳分公司的登记手续，授予的限制性股票上市。（注：基于上述原因，报
告期初，公司实际注册资本与结算公司登记在册的股本总额存在差异。）
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2014年10月24日，公司二届董事会二十七次会议审议通过了《关于调整2014年限制性股
票计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向2014年限制性股票计划激励对象授予限
制性股票的议案》，根据2014年第一次临时股东大会的授权，董事会认为向激励对象授予限
制性股票的授予条件已经满足，同意向激励对象授予限制性股票，授予价格为9.25元/股，授
予日为2014年10月24日。
在确定授予日的资金缴纳、股份登记过程中，部分激励对象因离职失去本次股权激励资
格，部分激励对象因个人原因自愿放弃认购或部分认购限制性股票，因此实际发生的授予对
象为1128人，实际授予的股票数量52,910,082股。2014年12月29日，公司完成工商注册变更，
总股本增至4,069,128,026股。2015年1月8日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公
司有限责任公司深圳分公司的登记手续，授予的限制性股票上市。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2014年11月12日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分
公司的回购注销手续，公司总股本由4,017,223,222股减至4,016,217,944股。
2014年12月29日，公司完成工商注册变更，总股本由4,016,217,944股增至4,069,128,026
股。2015年1月8日，公司完成了限制性股票在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公
司的登记手续，授予的限制性股票上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
30
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 129,591 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通
的普通股数量 减变动情况
股数量 股数量 股份状态 数量
中电海康集团有限公司 国有法人 39.91% 1,623,855,536 0 0 1,623,855,536
龚虹嘉 境外自然人 18.28% 743,850,000 0 557,887,500 185,962,500
新疆威讯投资管理有限 境内非国有
7.09% 288,360,000 -11,000,000 224,520,000 63,840,000
合伙企业 法人
新疆普康投资有限合伙 境内非国有
2.10% 85,487,500 -11,000,000 72,365,625 13,121,875
企业 法人
中国电子科技集团公司
国有法人 1.97% 80,344,464 0 0 80,344,464
第五十二研究所
浙江东方集团股份有限 境内非国有
1.98% 68,789,396 -10,661,382 0 68,789,396
公司 法人
MORGAN STANLEY &
CO. INTERNATIONAL 境外法人 0.66% 26,955,778 - 0 26,955,778
PLC.
新华人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 其他 0.65% 26,585,700 - 0 26,585,700
-018L-FH002 深
沈卫平 境内自然人 0.54% 21,978,701 - 0 21,978,701
法国巴黎投资管理亚洲
境外法人 0.44% 17,945,700 - 0 17,945,700
有限公司－客户资金
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
公司境外自然人股东龚虹嘉先生与新疆普康投资有限合伙企业控股股东陈春梅女士
为夫妻关系。中电海康集团有限公司和中国电子科技集团公司第五十二研究所同受
上述股东关联关系或一致行动的说明 中国电子科技集团公司控制。
除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
31
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
中电海康集团有限公司 1,623,855,536 人民币普通股 1,623,855,536
龚虹嘉 185,962,500 人民币普通股 185,962,500
中国电子科技集团公司第五十二研究所 80,344,464 人民币普通股 80,344,464
浙江东方集团股份有限公司 68,789,396 人民币普通股 68,789,396
新疆威讯投资管理有限合伙企业 63,840,000 人民币普通股 63,840,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 26,955,778 人民币普通股 26,955,778
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002 深 26,585,700 人民币普通股 26,585,700
沈卫平 21,978,701 人民币普通股 21,978,701
法国巴黎投资管理亚洲有限公司－客户资金 17,945,700 人民币普通股 17,945,700
全国社保基金一一七组合 15,990,034 人民币普通股 15,990,034
中电海康集团有限公司和中国电子科技集团公司第五十二
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件 研究所同受中国电子科技集团公司控制。
普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说 除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关
明 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期末持股数（股）期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 [注：未包含限制 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股）
（股） （股） 性股票数量] 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
陈宗年 董事长 现任
龚虹嘉 副董事长 现任 743,850,000 743,850,000
刘翔 董事 现任 2,993,600 110,000 2,883,600
胡扬忠 董事 现任 102,286,077 4,653,055 97,633,022 130,000 130,000
邬伟琪 董事 现任 28,833,759 1,655,863 27,177,896 116,000 116,000
徐文财 独立董事 离任
程惠芳 独立董事 离任
江华 独立董事 离任
程天纵 独立董事 现任
丁玮 独立董事 现任
陆建忠 独立董事 现任
王志东 独立董事 现任
宣寅飞 监事会主席 离任
王瑞红 监事 离任 2,111,386 77,583 2,033,803
程惠芳 监事会主席 现任
王秋潮 监事 现任
陈军科 监事 现任 8,445,844 310,343 8,135,501
蒋海青 副总经理 现任 21,114,759 775,863 20,338,896 100,000 100,000
副总经理、
郑一波 董事会秘书、现任 4,645,169 170,687 4,474,482 90,000 90,000
财务负责人
蔡定国 副总经理 现任 8,445,844 310,343 8,135,501 90,000 90,000
何虹丽 副总经理 现任 4,645,169 170,687 4,474,482 86,000 86,000
傅柏军 副总经理 现任 86,000 86,000
徐礼荣 副总经理 现任 8,445,844 310,343 8,135,501 86,000 86,000
周治平 副总经理 现任 21,114,759 775,863 20,338,896 86,000 86,000
34
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
蒋玉峰 副总经理 现任 10,557,529 387,937 10,169,592 90,000 90,000
金铎 副总经理 现任 3,378,278 124,135 3,254,143
合计 -- -- 970,868,017 0 9,832,702 961,035,315 960,000 0 960,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
徐文财 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 10 日 任期满离任
程惠芳 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 10 日 任期满离任
江华 独立董事 任期满离任 2015 年 03 月 10 日 任期满离任
程天纵 独立董事 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
丁玮 独立董事 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
陆建忠 独立董事 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
王志东 独立董事 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
宣寅飞 监事会主席 任期满离任 2015 年 03 月 10 日 任期满离任
王瑞红 监事 任期满离任 2015 年 03 月 10 日 任期满离任
程惠芳 监事会主席 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
王秋潮 监事 被选举 2015 年 03 月 10 日 换届选举
金铎 副总经理 聘任 2015 年 03 月 10 日 聘任
35
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州海康威视数字技术股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,323,749,136.04 7,199,658,946.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
5,830,570.70 3,032,932.74
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,346,406,980.37 1,875,769,464.99
应收账款 6,478,542,121.29 4,281,526,957.05
预付款项 134,322,389.83 65,305,741.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 343,810,650.78 255,289,608.70
买入返售金融资产
存货 2,801,065,155.17 2,291,934,275.76
36
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,082,680,286.43 3,135,369,069.66
流动资产合计 20,516,407,290.61 19,107,886,996.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 604,313.00 604,313.00
持有至到期投资
长期应收款 67,612,196.60 87,321,837.17
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,665,303,881.10 1,500,415,628.08
在建工程 223,197,078.65 28,956,418.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 244,927,896.76 96,550,166.58
开发支出
商誉 117,860,200.59 117,860,200.59
长期待摊费用
递延所得税资产 134,620,084.93 96,083,495.82
其他非流动资产 231,861,158.14 254,841,255.14
非流动资产合计 2,685,986,809.77 2,182,633,315.20
资产总计 23,202,394,100.38 21,290,520,311.29
流动负债：
短期借款 1,569,115,108.97 362,317,989.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
13,745,601.74
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 274,000,000.00
37
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 2,723,053,840.05 3,318,309,615.91
预收款项 507,163,335.34 503,067,411.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 479,018,834.76 656,094,975.85
应交税费 499,897,008.65 394,514,782.17
应付利息
应付股利 28,678,121.08 4,402,278.98
其他应付款 92,216,497.45 51,569,365.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 547,853,280.23 547,853,280.23
流动负债合计 6,460,741,628.27 6,112,129,699.24
非流动负债：
长期借款 1,139,019,008.08 244,760,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 41,154,924.06 36,661,164.79
递延收益 19,072,900.00 14,812,900.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,202,246,832.14 299,234,064.79
负债合计 7,662,988,460.41 6,411,363,764.03
所有者权益：
股本 4,069,128,026.00 4,069,128,026.00
其他权益工具
38
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,563,278,778.53 1,480,046,325.41
减：库存股 547,853,280.23 547,853,280.23
其他综合收益 -18,156,382.20 -8,837,417.46
专项储备
盈余公积 1,339,597,584.02 1,339,597,584.02
一般风险准备
未分配利润 9,089,032,952.64 8,510,162,428.31
归属于母公司所有者权益合计 15,495,027,678.76 14,842,243,666.05
少数股东权益 44,377,961.21 36,912,881.21
所有者权益合计 15,539,405,639.97 14,879,156,547.26
负债和所有者权益总计 23,202,394,100.38 21,290,520,311.29
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,133,644,145.44 5,127,429,847.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,218,296,985.20 146,216,889.10
应收账款 6,281,138,642.80 3,856,388,675.31
预付款项 840,208.11 3,343,662.93
应收利息
应收股利
其他应收款 1,357,655,577.85 1,183,978,154.32
存货 318,622,998.92 322,929,339.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,808,530,675.82 2,906,701,107.65
流动资产合计 16,118,729,234.14 13,546,987,675.74
39
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 27,000,000.00 36,000,000.00
长期股权投资 1,155,824,971.79 1,133,786,286.83
投资性房地产
固定资产 1,562,110,327.39 1,420,555,430.24
在建工程 57,114,051.67 2,827,983.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,447,939.34 85,782,315.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 111,071,202.97 79,582,207.72
其他非流动资产 213,861,158.14 217,171,255.14
非流动资产合计 3,256,429,651.30 2,975,705,479.15
资产总计 19,375,158,885.44 16,522,693,154.89
流动负债：
短期借款 1,370,385,391.18 153,967,030.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 789,589,648.25 108,422,838.27
预收款项 91,380,118.65 144,217,073.11
应付职工薪酬 412,997,354.80 530,966,587.84
应交税费 406,316,916.40 277,528,510.19
应付利息
应付股利 28,678,121.08 4,402,278.98
其他应付款 458,772,697.48 37,417,948.69
划分为持有待售的负债
40
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 547,853,280.23 547,853,280.23
流动负债合计 4,105,973,528.07 1,804,775,548.19
非流动负债：
长期借款 152,840,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 41,154,924.06 36,661,164.79
递延收益 19,072,900.00 14,812,900.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 213,067,824.06 51,474,064.79
负债合计 4,319,041,352.13 1,856,249,612.98
所有者权益：
股本 4,069,128,026.00 4,069,128,026.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,571,294,338.35 1,490,388,050.35
减：库存股 547,853,280.23 547,853,280.23
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,339,597,584.02 1,339,597,584.02
未分配利润 8,623,950,865.17 8,315,183,161.77
所有者权益合计 15,056,117,533.31 14,666,443,541.91
负债和所有者权益总计 19,375,158,885.44 16,522,693,154.89
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
41
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 9,796,381,650.82 6,016,055,310.85
其中：营业收入 9,796,381,650.82 6,016,055,310.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,693,035,089.91 4,621,527,058.33
其中：营业成本 5,589,497,558.59 3,147,587,830.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 70,718,619.50 62,188,690.60
销售费用 913,527,801.58 645,126,817.09
管理费用 994,900,083.46 688,030,171.41
财务费用 -42,185,251.33 -31,614,289.52
资产减值损失 166,576,278.11 110,207,838.00
加：公允价值变动收益（损失以
-10,606,627.36 -3,741,370.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
79,164,642.85 61,780,361.67
列）
其中：对联营企业和合营企业
-352,661.41
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,171,904,576.40 1,452,567,244.19
加：营业外收入 460,821,720.99 266,944,999.50
其中：非流动资产处置利得 95,949.35 51,418.61
减：营业外支出 14,733,335.26 11,334,065.02
其中：非流动资产处置损失 331,644.67 154,747.95
42
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,617,992,962.13 1,708,178,178.67
减：所得税费用 399,902,720.24 178,940,192.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,218,090,241.89 1,529,237,985.72
归属于母公司所有者的净利润 2,206,521,734.73 1,519,601,397.82
少数股东损益 11,568,507.16 9,636,587.90
六、其他综合收益的税后净额 -11,096,226.78 -8,439,435.90
归属母公司所有者的其他综合收益
-9,318,964.74 -8,566,153.54
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-9,318,964.74 -8,566,153.54
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -9,318,964.74 -8,566,153.54
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1,777,262.04 126,717.64
税后净额
七、综合收益总额 2,206,994,015.11 1,520,798,549.82
归属于母公司所有者的综合收益
2,197,202,769.99 1,511,035,244.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,791,245.12 9,763,305.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.55 0.38
（二）稀释每股收益 0.55 0.38
43
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 5,698,776,306.61 4,886,541,866.44
减：营业成本 2,495,816,986.23 2,292,905,045.09
营业税金及附加 65,290,432.19 56,644,557.77
销售费用 721,025,579.00 536,268,850.99
管理费用 775,004,989.86 484,470,445.04
财务费用 -31,660,520.47 -33,928,909.36
资产减值损失 136,262,286.44 133,245,352.51
加：公允价值变动收益（损失以
-2,586,370.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
281,074,350.62 72,759,951.38
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,818,110,903.98 1,487,110,105.78
加：营业外收入 427,118,705.73 248,248,014.86
其中：非流动资产处置利得 20,048.21 1,388.93
减：营业外支出 4,131,823.18 4,392,369.92
其中：非流动资产处置损失 226,154.70 75,492.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,241,097,786.53 1,730,965,750.72
列）
减：所得税费用 304,678,872.73 165,713,413.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,936,418,913.80 1,565,252,337.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
44
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,283,245,094.32 5,639,867,408.75
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
45
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 428,555,205.98 411,719,086.05
收到其他与经营活动有关的现金 105,893,565.54 59,229,751.13
经营活动现金流入小计 8,817,693,865.84 6,110,816,245.93
购买商品、接受劳务支付的现金 7,992,955,241.12 4,084,204,750.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,339,159,770.84 985,715,955.46
金
支付的各项税费 607,416,135.65 669,845,018.00
支付其他与经营活动有关的现金 797,321,844.43 613,572,270.48
经营活动现金流出小计 10,736,852,992.04 6,353,337,994.09
经营活动产生的现金流量净额 -1,919,159,126.20 -242,521,748.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,008,000,000.00 2,844,550,000.00
取得投资收益收到的现金 77,179,814.15 62,133,023.08
处置固定资产、无形资产和其他
2,223,659.10 928,430.92
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,709,640.57
投资活动现金流入小计 2,107,113,113.82 2,907,611,454.00
购建固定资产、无形资产和其他
557,738,624.17 375,222,357.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金 984,000,000.00 3,454,411,111.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,541,738,624.17 3,829,633,468.60
投资活动产生的现金流量净额 565,374,489.65 -922,022,014.60
三、筹资活动产生的现金流量：
46
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,846,405,329.23 1,739,857,722.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 133,477,678.22 1,929,847.63
筹资活动现金流入小计 2,979,883,007.45 1,741,787,569.95
偿还债务支付的现金 745,349,201.29 1,056,740,892.29
分配股利、利润或偿付利息支付
1,613,594,534.86 16,689,396.63
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 111,928,175.18 97,214,240.00
筹资活动现金流出小计 2,470,871,911.33 1,170,644,528.92
筹资活动产生的现金流量净额 509,011,096.12 571,143,041.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,586,766.68 -711,804.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -854,360,307.11 -594,112,526.11
加：期初现金及现金等价物余额 7,111,254,725.60 4,584,132,819.21
六、期末现金及现金等价物余额 6,256,894,418.49 3,990,020,293.10
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,917,159,767.60 5,353,725,325.04
收到的税费返还 412,357,734.75 367,368,390.90
收到其他与经营活动有关的现金 73,720,073.67 44,662,384.79
经营活动现金流入小计 3,403,237,576.02 5,765,756,100.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,238,375,627.86 2,131,737,357.86
支付给职工以及为职工支付的现
926,952,572.13 707,453,674.49
金
支付的各项税费 770,354,460.88 644,155,756.35
支付其他与经营活动有关的现金 554,820,884.73 481,523,201.18
47
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 4,490,503,545.60 3,964,869,989.88
经营活动产生的现金流量净额 -1,087,265,969.58 1,800,886,110.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,008,000,000.00 2,432,550,000.00
取得投资收益收到的现金 281,074,350.62 72,759,951.38
处置固定资产、无形资产和其他
1,792,651.26 607,628.37
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 403,457,559.60
投资活动现金流入小计 2,694,324,561.48 2,505,917,579.75
购建固定资产、无形资产和其他
292,828,342.47 349,862,030.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 924,000,000.00 3,084,411,111.11
取得子公司及其他营业单位支付
3,243,027.26
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 140,299,822.57 1,714,530,289.01
投资活动现金流出小计 1,360,371,192.30 5,148,803,430.37
投资活动产生的现金流量净额 1,333,953,369.18 -2,642,885,850.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,568,787,535.17 794,906,397.83
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,162,488.96 1,881,197.63
筹资活动现金流入小计 1,574,950,024.13 796,787,595.46
偿还债务支付的现金 199,529,174.87 577,178,701.95
分配股利、利润或偿付利息支付
1,605,229,910.76 7,434,643.69
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 155,686.00
筹资活动现金流出小计 1,804,914,771.63 584,613,345.64
筹资活动产生的现金流量净额 -229,964,747.50 212,174,249.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,501,550.71 7,250,137.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,221,101.39 -622,575,352.47
加：期初现金及现金等价物余额 5,115,461,297.75 3,780,905,663.26
六、期末现金及现金等价物余额 5,127,682,399.14 3,158,330,310.79
48
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
4,069, 1,480,0 1,339,5 8,510,1 14,879,
547,853 -8,837,4 36,912,
一、上年期末余额 128,02 46,325. 97,584. 62,428. 156,547
,280.23 17.46 881.21
6.00 41 02 31 .26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
4,069, 1,480,0 1,339,5 8,510,1 14,879,
547,853 -8,837,4 36,912,
二、本年期初余额 128,02 46,325. 97,584. 62,428. 156,547
,280.23 17.46 881.21
6.00 41 02 31 .26
三、本期增减变动
83,232, -9,318,9 578,870 7,465,0 660,249
金额（减少以“－”
453.12 64.74 ,524.33 80.00 ,092.71
号填列）
2,206,5 2,206,9
（一）综合收益总 -9,318,9 9,791,2
21,734. 94,015.
额 64.74 45.12
73 11
（二）所有者投入 80,906, 80,906,
和减少资本 288.00 288.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
80,906, 80,906,
所有者权益的金
288.00 288.00
额
49
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
-1,627,6 -1,627,6
（三）利润分配 51,210. 51,210.
40 40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-1,627,6 -1,627,6
3．对所有者（或
51,210. 51,210.
股东）的分配
40 40
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,326,1 -2,326,1
（六）其他
65.12 65.12
4,069, 1,563,2 1,339,5 9,089,0 15,539,
547,853 -18,156, 44,377,
四、本期期末余额 128,02 78,778. 97,584. 32,952. 405,639
,280.23 382.20 961.21
6.00 53 02 64 .97
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
4,017, 5,296,8 11,112,
970,512 91,713, 1,919,4 891,846 26,051,
一、上年期末余额 223,22 50,768. 689,525
,042.43 657.15 54.10 ,359.50 336.58
2.00 39 .85
50
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
4,017, 5,296,8 11,112,
970,512 91,713, 1,919,4 891,846 26,051,
二、本年期初余额 223,22 50,768. 689,525
,042.43 657.15 54.10 ,359.50 336.58
2.00 39 .85
三、本期增减变动 51,904 3,213,3 3,766,4
509,534 456,139 -10,756, 447,751 10,861,
金额（减少以“－” ,804.0 11,659. 67,021.
,282.98 ,623.08 871.56 ,224.52 544.63
号填列） 0 92 41
4,665,3 4,669,0
（一）综合收益总 -10,756, 14,429,
68,689. 40,882.
额 871.56 063.83
94 21
51,904
（二）所有者投入 507,208 456,139 102,973
,804.0
和减少资本 ,117.87 ,623.08 ,298.79
0
52,910
1．股东投入的普 436,508 489,418
,082.0
通股 ,176.50 ,258.50
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
75,047, 75,047,
所有者权益的金
768.93 768.93
额
-1,005
-4,347,8 -33,278, 27,925,
4．其他 ,278.0
27.56 635.42 529.86
0
-1,452,0 -1,005,5
447,751 -1,241,
（三）利润分配 57,030. 47,159.
,224.52 354.09
02 59
-447,75
447,751
1．提取盈余公积 1,224.5
,224.52
2
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,004,3 -1,241, -1,005,5
股东）的分配 05,805. 354.09 47,159.
51
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
50 59
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,326,1 -2,326,
（六）其他
65.11 165.11
4,069, 1,480,0 1,339,5 8,510,1 14,879,
547,853 -8,837,4 36,912,
四、本期期末余额 128,02 46,325. 97,584. 62,428. 156,547
,280.23 17.46 881.21
6.00 41 02 31 .26
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
8,315,1
4,069,12 1,490,388 547,853,2 1,339,597 14,666,44
一、上年期末余额 83,161.
8,026.00 ,050.35 80.23 ,584.02 3,541.91
77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
8,315,1
二、本年期初余额 4,069,12 1,490,388 547,853,2 1,339,597 14,666,44
83,161.
52
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8,026.00 ,050.35 80.23 ,584.02 77 3,541.91
三、本期增减变动
80,906,28 308,767 389,673,9
金额（减少以“－”
8.00 ,703.40 91.40
号填列）
1,936,4
（一）综合收益总 1,936,418
18,913.
额 ,913.80
80
（二）所有者投入 80,906,28 80,906,28
和减少资本 8.00 8.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
80,906,28 80,906,28
所有者权益的金
8.00 8.00
额
4．其他
-1,627,6
-1,627,65
（三）利润分配 51,210.
1,210.40
40
1．提取盈余公积
-1,627,6
2．对所有者（或 -1,627,65
51,210.
股东）的分配 1,210.40
40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
53
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8,623,9
4,069,12 1,571,294 547,853,2 1,339,597 15,056,11
四、本期期末余额 50,865.
8,026.00 ,338.35 80.23 ,584.02 7,533.31
17
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
5,289,7
4,017,22 983,179,9 91,713,65 891,846,3 11,090,26
一、上年期末余额 27,946.
3,222.00 32.48 7.15 59.50 3,803.42
59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
5,289,7
4,017,22 983,179,9 91,713,65 891,846,3 11,090,26
二、本年期初余额 27,946.
3,222.00 32.48 7.15 59.50 3,803.42
59
三、本期增减变动 3,025,4
51,904,8 507,208,1 456,139,6 447,751,2 3,576,179
金额（减少以“－” 55,215.
04.00 17.87 23.08 24.52 ,738.49
号填列） 18
4,477,5
（一）综合收益总 4,477,512
12,245.
额 ,245.20
20
（二）所有者投入 51,904,8 507,208,1 456,139,6 102,973,2
和减少资本 04.00 17.87 23.08 98.79
1．股东投入的普 52,910,0 436,508,1 489,418,2
通股 82.00 76.50 58.50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
75,047,76 75,047,76
所有者权益的金
8.93 8.93
额
-1,005,2 -4,347,82 -33,278,6 27,925,52
4．其他
78.00 7.56 35.42 9.86
-1,452,0
447,751,2 -1,004,30
（三）利润分配 57,030.
24.52 5,805.50
02
54
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-447,75
447,751,2
1．提取盈余公积 1,224.5
24.52
2
-1,004,3
2．对所有者（或 -1,004,30
05,805.
股东）的分配 5,805.50
50
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
8,315,1
4,069,12 1,490,388 547,853,2 1,339,597 14,666,44
四、本期期末余额 83,161.
8,026.00 ,050.35 80.23 ,584.02 3,541.91
77
法定代表人：陈宗年 主管会计工作负责人：郑一波 会计机构负责人：金艳
55
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
杭州海康威视数字技术股份有限公司
财务报表附注
2015 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州海康威视数字技术有限公
司，杭州海康威视数字技术有限公司系经杭州市高新技术产业开发区管理委员会杭高新〔2001〕604 号文
批准设立的中外合资经营企业, 于 2001 年 11 月 30 日在杭州市工商行政管理局登记注册。经商务部商资批
[2008]598 号文批准，杭州海康威视数字技术有限公司整体变更为本公司，本公司于 2008 年 6 月 25 日在
浙江省工商行政管理局办妥变更登记。总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330100400011434 的
《营业执照》，注册资本 4,069,128,026.00 元，股份总数 4,069,128,026 股（每股面值 1 元），其中，有限
售条件的流通股份 A 股 918,656,920.00 股,无限售条件的流通股份 A 股 3,150,471,106.00 股。公司股票已
于 2010 年 5 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子行业的其他电子设备制造业。经营范围：电子产品的研发、生产；销售自产产品；提供
技术服务，电子设备安装，电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护。（国家禁止和限制的项目除外、
涉及许可证的凭证经营）。主要产品：硬盘录像机、视音频编解码卡、视频服务器、监控摄像机、监控球机、
道路卡口等产品，以及安防工程施工等劳务。
本财务报表业经公司 2015 年 7 月 22 日第三届董事会第三次会议批准对外报出。
本公司将杭州海康威视系统技术有限公司、杭州海康威视科技有限公司和杭州海康威视安防设备租赁
服务有限公司等 34 家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和
在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
56
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——
合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
57
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
58
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
59
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金
融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可
以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似
60
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价
值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售
金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，
若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本
持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间
超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格
波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
61
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 单项金额 400 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
标准 以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
62
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转
让很可能在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
63
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
64
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计
量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
65
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50
通用设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00
专用设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00
运输工具 年限平均法 5 10 18.00
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
66
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
应用软件 5-10
土地使用权 50
知识产权 10
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。
(二十) 长期待摊费用
67
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
68
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
69
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
70
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，
合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计
量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条
件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够
清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负
债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售视频监控等相关产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证
且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足
以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地
计量。
(二十五) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
71
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
72
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十八) 回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%,出口退税率为 17%、13%
营业税 应纳税营业额 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
杭州海康威视系统技术有限公司 12.5%
上海高德威智能交通系统有限公司、汉军智能系统（上海）有限公司、
15%
重庆海康科技有限公司、重庆海康威视系统技术有限公司
73
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
境内公司除上述以外的其他纳税主体 25%
境外公司 适用当地税率
(二) 税收优惠
1. 增值税
根据财政部、国务税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，本公司、
本公司之全资子公司上海高德威智能交通系统有限公司、杭州海康威视系统技术有限公司和汉军智能系统
（上海）有限公司自行开发研制的软件产品销售先按 17%的税率计缴增值税，其实际税负超过 3%部分经主
管国家税务局审核后予以退税。
2. 企业所得税
(1) 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定，本公司通过
高新技术企业复审，认定有效期 3 年, 自 2014 年至 2016 年,本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
(2) 经浙江省经济和信息化管理委员会认定，全资子公司杭州海康威视系统技术有限公司为软件企业。
根据税法规定，软件企业自获利年度起享受两免三减半所得税税收优惠政策，本期为获利年度第四年，本
期企业所得税减按 12.5%的税率计缴。
(3) 根据上海市高新技术企业认定办公室《关于公示 2014 年上海市第一批复审拟认定高新技术企业名
单》，全资子公司上海高德威智能交通系统有限公司通过高新技术企业复审，认定有效期 3 年, 自 2014 年
至 2016 年,本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
(4) 根据上海市高新技术企业认定办公室《关于公示 2013 年上海市第二批拟认定高新技术企业名单
的通知》，全资子公司汉军智能系统（上海）有限公司通过高新技术企业复审，认定有效期 3 年, 自 2013
年至 2015 年,本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
(5) 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2011〕58 号文，全资子公司重庆海康科技有限公司、
重庆海康威视系统技术有限公司自 2011 年至 2020 年可享受西部大开发税收优惠政策，本期企业所得税减
按 15%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
74
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项 目 期末数 期初数
库存现金 847,647.33 1,166,682.71
银行存款 6,256,046,771.16 7,110,088,042.89
其他货币资金 66,854,717.55 88,404,220.59
合 计 6,323,749,136.04 7,199,658,946.19
其中：存放在境外的款项总额 277,201,752.51 233,148,076.48
(2) 其他说明
期末其他货币资金中用于开具保函的保证金存款 13,945,111.15 元；履约保证金存款
11,215,692.32 元，远期结售汇业务的保证金存款 18,493,914.08 元；开具银行承兑汇票的
保证金存款 23,200,000.00 元。
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 期末数 期初数
交易性金融资产 5,830,570.70 3,032,932.74
其中：衍生金融资产 5,830,570.70 3,032,932.74
合 计 5,830,570.70 3,032,932.74
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
银行承兑汇票 2,300,944,325.62 2,300,944,325.62 1,797,383,285.91 1,797,383,285.91
商业承兑汇票 45,462,654.75 45,462,654.75 78,386,179.08 78,386,179.08
合 计 2,346,406,980.37 2,346,406,980.37 1,875,769,464.99 1,875,769,464.99
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 8,429,298.10
75
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
小 计 8,429,298.10
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 266,278,401.55 1,156,409,391.18
小 计 266,278,401.55 1,156,409,391.18
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按信用风险特征组合计
6,922,808,537.97 100.00 444,266,416.68 6.42 6,478,542,121.29
提坏账准备
单项金额不重大但单项
计提坏账准备
合 计 6,922,808,537.97 100.00 444,266,416.68 6.42 6,478,542,121.29
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
4,591,028,367.20 100.00 309,501,410.15 6.74 4,281,526,957.05
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 4,591,028,367.20 100.00 309,501,410.15 6.74 4,281,526,957.05
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄 期末数
76
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 5,899,036,371.11 294,951,818.55 5.00
1-2 年 836,023,313.13 83,602,331.31 10.00
2-3 年 156,811,721.69 47,043,516.51 30.00
3-4 年 21,119,595.35 10,559,797.68 50.00
4-5 年 8,542,920.29 6,834,336.23 80.00
5 年以上 1,274,616.40 1,274,616.40 100.00
小 计 6,922,808,537.97 444,266,416.68 6.42
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 134,825,881.35 元，本期无收回或转回坏账准备金额。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款金额 60,874.82 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 435,512,966.77 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 6.29%，
相应计提的坏账准备合计数为 53,219,194.44 元。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
坏
账 龄 坏账 账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准
备
1 年以内 119,378,681.29 88.87 119,378,681.29 52,434,031.21 80.29 52,434,031.21
1-2 年 3,857,379.83 2.87 3,857,379.83 4,372,968.59 6.70 4,372,968.59
2-3 年 3,449,607.14 2.57 3,449,607.14 4,445,898.00 6.81 4,445,898.00
3 年以上 7,636,721.57 5.69 7,636,721.57 4,052,843.20 6.20 4,052,843.20
合 计 134,322,389.83 100.00 134,322,389.83 65,305,741.00 100.00 65,305,741.00
77
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(2) 预付款项金额前 5 名情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 47,681,388.97 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 35.5%。
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
375,219,428.91 100.00 31,408,778.13 8.37 343,810,650.78
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 375,219,428.91 100.00 31,408,778.13 8.37 343,810,650.78
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
280,022,419.73 100.00 24,732,811.03 8.83 255,289,608.70
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 280,022,419.73 100.00 24,732,811.03 8.83 255,289,608.70
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 277,017,358.34 13,850,867.92 5.00
1-2 年 70,314,123.61 7,031,412.36 10.00
78
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2-3 年 21,637,487.49 6,491,246.25 30.00
3-4 年 3,767,177.32 1,883,588.66 50.00
4-5 年 1,658,096.05 1,326,476.84 80.00
5 年以上 825,186.10 825,186.10 100.00
小 计 375,219,428.91 31,408,778.13 8.83
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,675,967.10 元，本期无收回或转回坏账准备金额。
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 43,249,888.81 37,104,163.16
应收暂付款 229,331,643.36 153,620,526.79
出口退税 54,180,430.46 54,160,275.53
其他 48,457,466.28 35,137,454.25
合 计 375,219,428.91 280,022,419.73
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
第一名 出口退税 54,180,430.46 1 年以内 14.44 2,709,021.52
第二名 保证金 12,902,400.00 2 年以内 3.44 1,051,564.44
第三名 保证金 7,857,923.18 1 年以内 2.09 392,896.16
第四名 保证金 5,361,607.34 1 年以内 1.43 268,080.37
第五名 保证金 3,970,200.00 1 年以内 1.06 198,510.00
小 计 84,272,560.98 22.46 4,620,072.49
7. 存货
79
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 310,818,535.29 1,328,279.59 309,490,255.70 416,248,044.16 404,185.26 415,843,858.90
在产品 84,673,859.40 84,673,859.40 156,626,249.36 156,626,249.36
库存商品 2,137,540,487.29 87,447,108.27 2,050,093,379.02 1,531,076,362.13 82,298,972.77 1,448,777,389.36
委托加工物资 356,807,661.05 356,807,661.05 270,686,778.14 270,686,778.14
合 计 2,889,840,543.03 88,775,387.86 2,801,065,155.17 2,374,637,433.79 82,703,158.03 2,291,934,275.76
(2) 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其 转回或转销 其他
他
原材料 404,185.26 924,094.33 - 1,328,279.59
库存商品 82,298,972.77 24,150,335.33 19,002,199.83 87,447,108.27
小 计 82,703,158.03 25,074,429.66 19,002,199.83 88,775,387.86
8. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
保本信托理财产品 970,000,000.00 2,750,000,000.00
待抵扣进项税 258,680,286.43 276,206,522.97
银行保本理财产品 854,000,000.00 108,000,000.00
预缴企业所得税 1,162,546.69
合 计 2,082,680,286.43 3,135,369,069.66
9. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售权益工具 604,313.00 604,313.00 604,313.00 604,313.00
80
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：按成本计量的 604,313.00 604,313.00 604,313.00 604,313.00
合 计 604,313.00 604,313.00 604,313.00 604,313.00
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
南望信息产业集团
604,313.00 604,313.00
有限公司
小 计 604,313.00 604,313.00
(续上表)
被投资单位 减值准备 在被投资单位持 本期
期初数 本期增加 本期减少 期末数 股比例(%) 现金红利
南望信息产业集团
0.252
有限公司
小 计
10. 长期应收款
期末数 期初数
坏 坏
折现率
项 目 账 账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准 准
备 备
融资租赁款 40,612,196.60 40,612,196.60 51,321,837.17 51,321,837.17 0.17%-0.39%
其中：未实现融
2,403,017.68 2,403,017.68 2,981,574.07 2,981,574.07
资收益
项目借款 27,000,000.00 27,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
合 计 67,612,196.60 67,612,196.60 87,321,837.17 87,321,837.17
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资
81
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合 计
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
合营企业
河南金盾华安安防科
技有限公司
合 计
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金股 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 利或利润 值准备
合营企业
河南金盾华安安防科
技有限公司
合 计
12. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
账面原值
期初数 1,453,043,133.93 82,794,596.41 160,748,378.80 61,233,546.84 1,757,819,655.98
本期增加金额 154,364,516.42 18,037,640.14 55,320,168.91 1,050,127.18 228,772,452.65
1) 购置 153,153,864.98 18,037,640.14 55,320,168.91 1,050,127.18 227,561,801.21
2) 在 建 工 程
1,210,651.44 1,210,651.44
转入
本期减少金额 - 3,297,801.89 1,903,263.12 301,771.46 5,502,836.47
处置或报废
82
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末数 1,607,407,650.35 97,534,434.66 214,165,284.59 61,981,902.56 1,981,089,272.16
累计折旧
期初数 125,479,254.13 38,539,369.19 54,774,314.38 38,611,090.20 257,404,027.90
本期增加金额 30,447,796.48 7,017,506.70 21,928,412.44 2,047,958.67 61,441,674.29
计提 30,447,796.48 7,017,506.70 21,928,412.44 2,047,958.67 61,441,674.29
本期减少金额 - 1,985,300.94 842,565.28 232,444.91 3,060,311.13
处置或报废 - 1,985,300.94 842,565.28 232,444.91 3,060,311.13
期末数 155,927,050.61 43,571,574.95 75,860,161.54 40,426,603.96 315,785,391.06
减值准备
期初数
本期增加金额
计提
本期减少金额
处置或报废
期末数
账面价值
期末账面价值 1,451,480,599.74 53,962,859.71 138,305,123.05 21,555,298.60 1,665,303,881.10
期初账面价值 1,327,563,879.80 44,255,227.22 105,974,064.42 22,622,456.64 1,500,415,628.08
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
分公司办公用房 484,115,078.29 新购房产产权证尚在办理中
总部办公大楼 402,630,642.71 新建房产产权证尚在办理中
小 计 886,745,721.00
13. 在建工程
83
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
安防产业基地项目 153,565,129.63 153,565,129.63
互联网视频产业基地 50,803,924.99 50,803,924.99
治安监控点项目 12,483,016.77 12,483,016.77 6,408,906.21 6,408,906.21
其他 6,345,007.26 6,345,007.26 22,547,512.61 22,547,512.61
合 计 223,197,078.65 223,197,078.65 28,956,418.82 28,956,418.82
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
（万元）
安防产业基地项
250,920 153,565,129.63 153,565,129.63
目
互联网视频产业
159,300 50,803,924.99 50,803,924.99
基地
治安监控点项目 6,408,906.21 8,040,197.52 1,966,086.96 12,483,016.77
其他 22,547,512.61 3,584,892.89 1,210,651.44 18,576,746.80 6,345,007.26
小 计 28,956,418.82 215,994,145.03 1,210,651.44 20,542,833.76 223,197,078.65
(续上表)
工程累计投入占 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本化
工程名称 资金来源
预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 率(%)
安防产业基地项目 6.12% 6.12% 自筹
互联网视频产业基地 3.19% 3.19% 自筹
治安监控点项目 自筹
其他 自筹
小 计
14. 无形资产
(1) 明细情况
84
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项 目 应用软件 土地使用权 知识产权 合 计
账面原值
期初数 84,102,335.28 32,195,570.00 12,128,205.16 128,426,110.44
本期增加金额 23,742,129.10 130,115,188.88 3,848,290.71 157,705,608.69
购置 23,742,129.10 130,115,188.88 3,848,290.71 157,705,608.69
本期减少金额 32,697.52 32,697.52
处置 32,697.52 32,697.52
期末数 107,811,766.86 162,310,758.88 15,976,495.87 286,099,021.61
累计摊销
期初数 22,641,596.68 3,984,014.15 5,250,333.03 31,875,943.86
本期增加金额 8,402,438.82 558,610.63 349,999.98 9,311,049.43
计提 8,402,438.82 558,610.63 349,999.98 9,311,049.43
本期减少金额 15,868.44 15,868.44
处置 15,868.44 15,868.44
期末数 31,028,167.06 4,542,624.78 5,600,333.01 41,171,124.85
减值准备
期初数
本期增加金额
计提
本期减少金额
处置
期末数
账面价值
期末账面价值 76,783,599.80 157,768,134.10 10,376,162.86 244,927,896.76
85
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期初账面价值 61,460,738.60 28,211,555.85 6,877,872.13 96,550,166.58
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
总部办公大楼土地 12,283,658.88 地上附着物新建产权证尚在办理中
小 计 12,283,658.88
15. 商誉
(1) 商誉账面原值
本期减少
本期企业
被投资单位名称 期初数 期末数
合并形成
处置 其他
威视俄罗斯公司 67,349.64 67,349.64
邦诺存储公司 42,695,573.44 42,695,573.44
华安保全公司及其控股子公司 61,322,871.63 61,322,871.63
汉军智能公司 13,774,405.88 13,774,405.88
合 计 117,860,200.59 117,860,200.59
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组组合威视俄罗斯公司、邦诺存储公司、华安保全公司及其控股子公司、
汉军智能公司分别进行了减值测试，可收回金额均高于其账面价值，故未计提减值准备
16. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 533,041,804.54 89,470,568.91 360,491,239.81 65,789,920.91
股权激励 179,288,333.20 26,584,490.95 98,382,045.20 14,448,547.75
86
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付职工薪酬 74,027,237.56 11,104,085.63 74,027,237.56 11,104,085.63
预计负债 41,154,924.06 6,173,238.61 36,661,164.79 5,499,174.72
衍生金融工具的公允
10,606,627.36 1,287,700.83
价值变动
合 计 838,118,926.72 134,620,084.93 569,561,687.36 96,841,729.01
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
衍生金融工具的公允价
3,032,932.74 758,233.19
值变动
合 计 3,032,932.74 758,233.19
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
负债互抵金额 产或负债余额 负债互抵金额 产或负债余额
递延所得税资产 134,620,084.93 758,233.19 96,083,495.82
递延所得税负债 758,233.19
17. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付房产购置款 213,861,158.14 190,201,255.14
预付土地款 18,000,000.00 64,640,000.00
合 计 231,861,158.14 254,841,255.14
18. 短期借款
项 目 期末数 期初数
质押借款 31,421,001.00
87
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
保证借款 198,729,717.79 176,929,957.23
信用借款 213,976,000.00 153,967,030.88
票据贴现 1,156,409,391.18
合 计 1,569,115,108.97 362,317,989.11
19. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项 目 期末数 期初数
交易性金融负债 13,745,601.74
其中：衍生金融负债 13,745,601.74
合 计 13,745,601.74
(2) 其他说明
20. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 274,000,000.00
合 计 274,000,000.00
21. 应付账款
项 目 期末数 期初数
货款 2,695,332,837.53 3,300,785,929.97
工程款 27,721,002.52 17,523,685.94
合 计 2,723,053,840.05 3,318,309,615.91
22. 预收款项
项 目 期末数 期初数
产品销售款 146,189,422.13 235,727,951.64
工程项目预收款 360,973,913.21 267,339,459.43
88
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合 计 507,163,335.34 503,067,411.07
23. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 655,755,030.74 1,164,781,075.30 1,341,561,226.02 478,974,880.02
离职后福利—设定提存计划 339,945.11 57,320,763.45 57,616,753.82 43,954.74
合 计 656,094,975.85 1,222,101,838.75 1,399,177,979.84 479,018,834.76
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 637,363,807.33 1,032,055,305.87 1,205,236,316.07 464,182,797.13
职工福利费 3,147,214.08 41,474,463.24 41,680,672.95 2,941,004.37
社会保险费 879,589.23 42,273,976.75 43,149,113.47 4,452.51
其中： 医疗保险费 868,847.38 36,922,489.14 37,786,884.01 4,452.51
工伤保险费 4,269.56 2,009,348.48 2,013,618.04
生育保险费 6,472.29 3,342,139.13 3,348,611.42
住房公积金 146,153.66 33,011,433.83 33,157,587.49
工会经费和职工教育经费 14,218,266.44 15,965,895.61 18,337,536.04 11,846,626.01
小 计 655,755,030.74 1,164,781,075.30 1,341,561,226.02 478,974,880.02
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 329,070.91 52,520,044.17 52,805,160.34 43,954.74
失业保险费 10,874.20 4,800,719.28 4,811,593.48
小 计 339,945.11 57,320,763.45 57,616,753.82 43,954.74
89
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
24. 应交税费
项 目 期末数 期初数
企业所得税 305,836,863.37 221,238,777.77
增值税 166,596,813.37 141,244,717.87
代扣代缴个人所得税 10,888,163.07 5,322,059.91
城市维护建设税 6,792,450.50 8,990,831.86
地方水利建设基金 2,875,096.99 7,162,260.04
教育费附加 2,762,191.73 3,917,281.85
房产税 1,972,342.92 455,534.33
营业税 737,279.15 1,715,818.74
印花税 497,297.90 1,745,715.41
契税 441,639.18
残疾人保障金 341,682.89
地方教育附加 155,187.58 2,591,386.17
土地使用税 130,398.22
合 计 499,897,008.65 394,514,782.17
25. 应付股利
项 目 期末数 期初数
股权激励限售股股利 28,678,121.08 4,402,278.98
合 计 28,678,121.08 4,402,278.98
26. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 58,528,884.15 34,896,171.20
代收代付款 23,481,463.21 15,579,642.78
其他 10,206,150.09 1,093,551.94
90
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合 计 92,216,497.45 51,569,365.92
27. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
限制性股票认购款 547,853,280.23 547,853,280.23
合 计 547,853,280.23 547,853,280.23
28. 长期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 986,179,008.08 244,760,000.00
信用借款 152,840,000.00
合 计 1,139,019,008.08 244,760,000.00
29. 长期应付款
项 目 期末数 期初数
拆借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 3,000,000.00 3,000,000.00
30. 预计负债
项 目 期末数 期初数 形成原因
产品质量保证 41,154,924.06 36,661,164.79 预提产品维修费用
合 计 41,154,924.06 36,661,164.79
31. 递延收益
(1) 明细情况
91
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 14,812,900.00 4,260,000.00 19,072,900.00 与资产相关
合 计 14,812,900.00 4,260,000.00 19,072,900.00
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
项 目 期初数 期末数
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
核高基专项补助 14,812,900.00 4,260,000.00 19,072,900.00 与资产相关
小 计 14,812,900.00 4,260,000.00 19,072,900.00
32. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,069,128,026.00 4,069,128,026.00
33. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,325,885,993.32 1,325,885,993.32
其他资本公积 154,160,332.09 83,232,453.12 237,392,785.21
合 计 1,480,046,325.41 83,232,453.12 1,563,278,778.53
(2) 其他说明
本期其他资本公积中确认股权激励费用增加 80,906,288.00 元；因收购控制孙公司少数股东股权按照
新增持股股比例计算应享有该可辨认净资产份额之间的差额计入资本公积增加 2,326,165.12 元。
34. 库存股
92
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
限制性股票 547,853,280.23 547,853,280.23
合 计 547,853,280.23 547,853,280.23
35. 其他综合收益
本期发生额
减：所
项 目 期初数 本期所得税前发 税后归属于母 税后归属于少 期末数
得税
生额 公司 数股东
费用
以后将重分类进损
-8,837,417.46 -11,096,226.78 -9,318,964.74 -1,777,262.04 -18,156,382.20
益的其他综合收益
其中：外币财务报表
-8,837,417.46 -11,096,226.78 -9,318,964.74 -1,777,262.04 -18,156,382.20
折算差额
其他综合收益合计 -8,837,417.46 -11,096,226.78 -9,318,964.74 -1,777,262.04 -18,156,382.20
36. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,339,597,584.02 1,339,597,584.02
合 计 1,339,597,584.02 1,339,597,584.02
37. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 8,510,162,428.31 5,296,850,768.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,206,521,734.73 4,665,368,689.94
减：提取法定盈余公积 447,751,224.52
应付普通股股利 1,627,651,210.40 1,004,305,805.50
转作股本的普通股股利
93
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末未分配利润 9,089,032,952.64 8,510,162,428.31
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 9,698,573,661.12 5,524,991,950.29 5,953,074,054.42 3,105,208,938.29
其他业务收入 97,807,989.70 64,505,608.30 62,981,256.43 42,378,892.46
合 计 9,796,381,650.82 5,589,497,558.59 6,016,055,310.85 3,147,587,830.75
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 3,436,570.85 2,260,812.66
城市维护建设税 39,198,348.58 34,925,407.16
教育费附加 16,851,281.25 15,001,482.48
地方教育附加 11,232,418.82 10,000,988.30
合 计 70,718,619.50 62,188,690.60
3. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 30,253,765.48 15,690,935.37
利息收入 -73,291,805.86 -43,958,964.72
汇兑损益 -3,835,625.22 -7,727,631.52
其他 4,688,414.27 4,381,371.35
合 计 -42,185,251.33 -31,614,289.52
94
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 141,501,848.45 79,205,863.75
存货跌价损失 25,074,429.66 31,001,974.25
合 计 166,576,278.11 110,207,838.00
5. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -10,606,627.36
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -10,606,627.36
合 计 -10,606,627.36
6. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
处置持有至到期资产取得的投资收益 77,865,250.62 62,133,023.08
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1,299,392.23
取得的投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -352,661.41
合 计 79,164,642.85 61,780,361.67
7. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 95,949.35 51,418.61 95,949.35
其中：固定资产处置利得 95,949.35 51,418.61
政府补助 440,595,137.08 261,899,604.11 12,471,125.12
95
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
罚没收入 16,862,356.82 180.44 16,862,356.82
其他 3,268,277.74 4,993,796.34 3,268,277.74
合 计 460,821,720.99 266,944,999.50 32,697,709.03
8. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 331,644.67 154,747.95 331,644.67
其中：固定资产处置损失 314,815.59 154,747.95
无形资产处置损失 16,829.08
地方水利建设基金 13,616,402.81 9,917,140.70
其他 785,287.78 1,262,176.37 785,287.78
合 计 14,733,335.26 11,334,065.02 1,116,932.45
9. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 438,439,309.35 196,957,490.70
递延所得税费用 -38,536,589.11 -18,017,297.75
合 计 399,902,720.24 178,940,192.95
10. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
96
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
利息收入 73,291,805.86 43,958,964.72
政府补助 12,471,125.12 10,276,809.63
其他 20,130,634.56 4,993,976.78
合 计 105,893,565.54 59,229,751.13
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
办公费及业务费 152,243,996.10 134,075,506.03
广告及销售服务 204,343,760.02 147,625,372.59
研发费 166,412,079.52 131,366,565.77
差旅费 43,904,217.48 34,196,360.80
交通运输费 106,721,795.31 54,087,682.35
租赁费 33,833,722.18 29,841,680.19
其他 89,862,273.82 82,379,102.75
合 计 797,321,844.43 613,572,270.48
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
融资租赁回款 10,709,640.57
收回项目借款 9,000,000.00
合 计 19,709,640.57
4. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
保函保证金 62,739,098.22 1,929,847.63
97
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
短期借款保证金 70,738,580.00
合 计 133,477,678.22 1,929,847.63
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
保函保证金 41,189,595.18
短期借款保证金 70,738,580.00 97,214,240.00
合 计 111,928,175.18 97,214,240.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,218,090,241.89 1,529,237,985.72
加：资产减值准备 166,576,278.11 110,207,838.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
61,441,674.29 35,892,279.28
折旧
无形资产摊销 9,311,049.43 5,846,929.14
长期待摊费用摊销 - 317,287.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 103,329.34
235,695.32
失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 10,606,627.36 3,741,370.00
财务费用(收益以“－”号填列) 6,383,541.34 8,961,765.11
投资损失(收益以“－”号填列) -79,164,642.85 -61,780,361.67
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -38,536,589.11 -18,017,297.75
98
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -
存货的减少(增加以“－”号填列) -534,205,309.07 -630,686,756.05
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,938,003,435.75 -1,557,463,966.34
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -801,894,257.16 331,117,849.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,919,159,126.20 -242,521,748.16
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,256,894,418.49 3,990,020,293.10
减：现金的期初余额 7,111,254,725.60 4,584,132,819.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -854,360,307.11 -594,112,526.11
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 6,256,894,418.49 7,111,254,725.60
其中：库存现金 847,647.33 1,166,682.71
可随时用于支付的银行存款 6,256,046,771.16 7,110,088,042.89
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 6,256,894,418.49 7,111,254,725.60
(3) 现金流量表补充资料的说明
99
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末其他货币资金中 66,854,717.55 元，均系各类保证金存款，不属于现金及现金等价物。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 66,854,717.55 各类保证金存款
应收票据 1,164,838,689.28 应收票据贴现及质押
合 计 1,231,693,406.83
2. 外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 57,484,664.37 6.1136 351,438,244.09
欧元 21,409,129.29 6.8699 147,078,577.31
港币 94,950,151.37 0.7886 74,878,638.37
英镑 385,493.30 9.6422 3,717,003.50
澳币 143,586.71 4.6993 674,757.03
迪拉姆 873,694.89 1.6900 1,476,544.36
兰特 812,807.52 0.5103 414,775.68
雷亚尔 716,921.12 1.9707 1,412,836.45
卢布 49,749,110.47 0.1118 5,561,950.55
新加坡元 87,944.88 4.5580 400,852.76
印度卢比 677,875,712.41 0.0975 66,092,881.96
兹罗提 857,762.39 1.6501 1,415,393.72
韩币 270,000,000.00 0.0055 1,485,000.00
100
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加元 23,934.13 4.9232 117,832.51
应收账款
其中：美元 163,555,384.93 6.1136 999,912,201.31
欧元 4,906,924.97 6.8699 33,710,083.85
卢布 113,004,205.01 0.1118 12,633,870.12
印度卢比 620,706,694.67 0.0975 60,518,902.73
短期借款
其中：美元 67,506,169.49 6.1136 412,705,717.79
应付账款
其中：美元 136,924,203.53 6.1136 837,099,810.70
英镑 135,006.23 9.6422 1,301,757.07
欧元 425,758.47 6.8699 2,924,918.11
加元 439.50 4.9232 2,163.75
港币 1,180.00 0.7886 930.55
迪拉姆 134,390.00 1.6900 227,119.10
长期借款
其中：美元 186,309,050.00 6.1136 1,139,019,008.08
六、合并范围变动
(一) 其他原因合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
HIKVISION CANADA INC. 新设子公司 2015 年 4 月 20 万加元 100%
Cooperative Hikvision Europe 2015 年 4 月 1 万欧元 100%
新设子公司
U.A.
ООО Hikvision. 新设子公司 2015 年 3 月 600 万卢布 100%
HIKVISION Korea Limited 新设子公司 2015 年 5 月 27,000 万韩元 100%
101
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1.基本情况
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
杭州海康威视系统技 杭州 浙江省 系统集成 100.00 投资设立
术有限公司 杭州市 技术开发
杭州海康威视科技有 杭州 浙江省 制造业 100.00 投资设立
限公司 杭州市
杭州海康威视安防设 杭州 浙江省 融资租赁 100.00 投资设立
备租赁服务有限公司 杭州市
重庆海康威视系统技 重庆 重庆市 系统集成 100.00 投资设立
术有限公司
Hikvision USA,Inc. 美国 洛杉矶 销售 100.00 投资设立
HDT International 香港 香港 销售 95.00 5.00 投资设立
Ltd.
Prama Hikvision 印度 孟买 销售 58.00 非同一控制
Indian Private 下合并
Limited
Hikvision Europe BV 欧洲 阿姆斯特丹 销售 100.00 投资设立
Hikvision FZE 迪拜 迪拜 销售 100.00 投资设立
Hikvision 新加坡 新加坡 销售 100.00 投资设立
Singapore Pte. Ltd
重庆海康科技有限公 重庆 重庆市 制造业 100.00 投资设立
司
北京海康威视安全防 北京 北京 服务业 100.00 投资设立
范技术服务有限公
司
富阳海康保泰安防技 杭州 浙江省 工程施工 51.00 投资设立
术服务有限公司
杭州市
Hikvision South 南非 南非 销售 100.00 投资设立
Africa (Pty) Ltd.
Hikvision Italy 意大利 米兰 销售 100.00 投资设立
（S.R.L.）
102
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
Hikivision do 巴西 巴西 销售 95.00 5.00 投资设立
Brasil Comercio de
Equipamentos de
Segurana Ltda.
Hikvision 澳大利亚 澳大利亚 销售 100.00 投资设立
Australia PTY Ltd.
Hikvision 香港 香港 销售 100.00 投资设立
International Co.,
Limited
Hikvision FRANCE 法国 法国 销售 100.00 投资设立
SAS
Hikvision 西班牙 西班牙 销售 100.00 投资设立
Spain,S.L.
上海高德威智能交 上海 上海市 制造业 100.00 非同一控制
通系统有限公司 下合并
ZAO hikvision 俄罗斯 圣彼得堡 销售 100.00 非同一控制
下合并
北京邦诺存储科技 北京 北京 制造业 100.00 非同一控制
有限公司 下合并
武汉海康威视系统 武汉 湖北省 技术开发 100.00 非同一控制
技术有限公司 下合并
武汉市
河南华安保全智能 郑州 郑州 施工 51.00 非同一控制
发展有限公司 下合并
河南华安保安服务 郑州 郑州 服务业 90.00 非同一控制
有限公司 下合并
汉军智能系统（上 上海 上海 制造业 100.00 非同一控制
海）有限公司 下合并
Hikvision Uk 英国 英国 销售 100.00 投资设立
Limited
HIKVISION POLAND 波兰 波兰 销售 100.00 投资设立
SPKA Z
OGRANICZONA
ODPOWIEDZIALNOSCIA
杭州海康威视电子有 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
限公司
HIKVISION CANADA 加拿大 加拿大 销售 100.00 投资设立
INC.
Cooperative 荷兰 荷兰 销售 99.00 1.00 投资设立
Hikvision Europe
U.A.
103
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
ООО Hikvision. 莫斯科 莫斯科 销售 100.00 投资设立
HIKVISION Korea 韩国 韩国 销售 100.00 投资设立
Limited
2.其他说明
富阳海康保泰安防技术服务有限公司系由杭州海康威视系统有限公司投资的控股子公
司，持股比例为 51%，根据该公司章程规定，杭州海康威视系统有限公司在该公司的分红比
例为 50%。
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
ZAO hikvision 2015 年 2 月 87.40% 100.00%
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项 目 ZAO hikvision
购买成本
现金
购买成本对价合计
减：按取得的股权比例计算
2,326,165.12
的子公司净资产份额
差额 -2,326,165.12
其中：调整资本公积 2,326,165.12
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 不重要的合营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
合营企业
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -224,432.72 -352,661.41
综合收益总额 -224,432.72 -352,661.41
104
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2. 合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或 前期累积未 本期未确认的损 本期末累积
联营企业名称 确认的损失 失 未确认的损失
河南金盾华安安防科技有限公司 194，776.45 224,432.72 419,209.17
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些
风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与银行存款、银行理财产品、信托投资、应收账款、其他应收款、应收票据有
关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款、银行理财产品、信托投资
本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型商业银行；保本信托理财产品均为大中型信托
公司；银行保本理财产品均为国有控股银行和其它大中型商业银行发行的理财产品，本公司认为其不存在
重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
2.应收账款、应收票据
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式
进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大
坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司应收账款
6.29%(2014 年 12 月 31 日：7.68%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、应收暂付、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务
一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
105
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 2,346,406,980.37 2,346,406,980.37
小 计 2,346,406,980.37 2,346,406,980.37
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,875,769,464.99 1,875,769,464.99
小 计 1,875,769,464.99 1,875,769,464.99
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公
允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
银行借款 2,708,134,117.05 2,854,382,331.13 1,727,611,659.15 1,126,770,671.98
应付账款 2,723,053,840.05 2,723,053,840.05 2,723,053,840.05
其他应付款 92,216,497.45 92,216,497.45 92,216,497.45
106
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债 547,853,280.23 547,853,280.23 547,853,280.23
长期应付款 3,000,000.00 3,399,000.00 3,399,000.00
小 计 6,074,257,734.78 6,220,904,948.86 5,090,735,276.88 1,130,169,671.98
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
银行借款 607,077,989.11 632,096,698.06 374,468,196.30 257,628,501.76
应付票据 274,000,000.00 274,000,000.00 274,000,000.00
应付账款 3,318,309,615.91 3,318,309,615.91 3,318,309,615.91
其他应付款 51,569,365.92 51,569,365.92 51,569,365.92
其他流动负债 547,853,280.23 547,853,280.23 547,853,280.23
长期应付款 3,000,000.00 3,206,680.33 3,206,680.33
小 计 4,801,810,251.17 4,827,035,640.45 4,569,407,138.69 257,628,501.76
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司资金较为充裕，对借款额度能有
效的控制，因此，本公司所承担的利率风险不重大。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币
性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖
外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。对于外汇汇率变动风险，公司与银行签订远期结售汇业
务，已锁定汇率变动的影响。
107
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
(四) 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同
时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资
本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。
本公司采用资产负债率监督资本风险。截至 2015 年 6 月 30 日，本公司的资产负债比率
为 33.03%（2014 年 12 月 31 日：28.08%）。
九、公允价值的披露
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
以公允价值计量且变动计入当
5,830,570.70 5,830,570.70
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
(1) 衍生金融资产 5,830,570.70 5,830,570.70
以公允价值计量且变动计入当
13,745,601.74 13,745,601.74
期损益的金融负债
1. 交易性金融负债
(1) 衍生金融负债 13,745,601.74 13,745,601.74
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 司的持股比例 司的表决权比
(%) 例(%)
108
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中电海康集团有限公司 浙江杭州 实业投资 66,000 万 40.42 40.42
(2) 本公司最终控制方是中国电子科技集团有限公司。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
龚虹嘉 持有公司 18.52%股权、董事
上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称上海富瀚公司） 龚虹嘉任董事
北京握奇数据系统有限公司（以下简称北京握奇公司） 龚虹嘉任董事
中国电子科技集团有限公司五十二所 同受实际控制人控制
中电下属企业 同受实际控制人控制
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中电下属企业 采购材料、接受劳务 100,271,530.95 15,877,504.38
上海富瀚公司 采购材料、接受劳务 11,217,942.79 21,501,250.43
北京握奇公司 采购材料 211,538.46 1,068,997.86
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
中电下属企业 销售商品 39,760,740.36 28,785,537.86
2. 关联租赁情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
中电五十二所 房产 494,098.30
3. 关联担保情况
109
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应项目业主要求，中国电子科技集团公司对重庆系统公司签署的“平安重庆应急联动防控体系数字化
建设工程”中的 41 个区县建设项目合同项下的全部责任和义务，提供连带责任担保。公司同时为中国电子
科技集团公司的上述连带责任担保事宜提供反担保。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中电下属企业 52,492,462.82 3,199,929.03 26,783,177.08 1,339,158.85
小 计 52,492,462.82 3,199,929.03 26,783,177.08 1,339,158.85
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
中电下属企业 49,988,881.28 39,465,660.81
上海富瀚公司 6,097,901.78 4,441,640.00
北京握奇公司 97,500.00 280,500.00
小 计 56,184,283.06 44,187,800.81
其他应付款
中电下属企业 6,440,656.55 5,092,020.55
上海富瀚公司 100,000.00 100,000.00
北京握奇公司 150,000.00
小 计 6,690,656.55 5,192,020.55
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
110
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合
同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围 2012 年 8 月 23 日授予的限制性股票授予价格为
和合同剩余期限 10.65 元，自授予日起 24 个月后、36 个月后及 48 个
月后可解销 1/3、1/3、1/3。
2014 年 10 月 24 日授予的限制性股票授予价格为
9.25 元，自授予日起 24 个月后、36 个月后及 48 个
月后可解销 40%、30%、30%。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 参考 B-S 模型
可行权权益工具数量的确定依据 可解锁的限制性股票数量为本期期末发行在外的数
量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 80,906,288.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 80,906,288.00
十二、承诺及或有事项
（一）截至资产负债表日，本公司不存在需要披露其他重大承诺及或有事项。
十三、资产负债表日后事项
(一) 本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
111
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2. 报告分部的财务信息
(1) 地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 7,132,130,808.39 2,566,442,852.73 9,698,573,661.12
主营业务成本 4,185,348,956.67 1,339,642,993.62 5,524,991,950.29
(2) 产品分部
项 目 主营业务收入 主营业务成本
前端产品 5,365,858,814.06 2,691,827,803.55
后端产品 1,902,301,018.83 1,009,997,857.08
中心控制设备 838,660,029.44 402,400,815.49
工程施工 343,142,093.45 318,252,814.85
其他 1,248,611,705.34 1,102,512,659.32
合 计 9,698,573,661.12 5,524,991,950.29
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比
112
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
6,705,697,985.41 100.00 424,559,342.61 6.33 6,281,138,642.80
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 6,705,697,985.41 100.00 424,559,342.61 6.33 6,281,138,642.80
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
4,150,380,948.76 100.00 293,992,273.45 7.08 3,856,388,675.31
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 4,150,380,948.76 100.00 293,992,273.45 7.08 3,856,388,675.31
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 6,152,908,829.00 307,645,441.45 5.00
1-2 年 276,853,200.89 27,685,320.09 10.00
2-3 年 251,220,226.56 75,366,067.97 30.00
3-4 年 20,166,450.54 10,083,225.27 50.00
4-5 年 3,849,952.93 3,079,962.34 80.00
5 年以上 699,325.49 699,325.49 100.00
小 计 6,705,697,985.41 424,559,342.61 6.33
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 130,615,005.75 元，本期无收回或转回坏账准备金额。
113
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款金额 47,936.59 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 6,142,489,851.55 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
91.60%，相应计提的坏账准备合计数为 343,362,578.86 元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
1,443,435,160.24 100.00 85,779,582.39 5.94 1,357,655,577.85
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 1,443,435,160.24 100.00 85,779,582.39 5.94 1,357,655,577.85
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
1,295,867,832.09 100.00 111,889,677.77 8.63 1,183,978,154.32
坏账准备
单项金额不重大但单项计
提坏账准备
合 计 1,295,867,832.09 100.00 111,889,677.77 8.63 1,183,978,154.32
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
114
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,309,166,413.86 65,458,320.69 5.00
1-2 年 107,973,326.41 10,797,332.64 10.00
2-3 年 21,176,118.06 6,352,835.42 30.00
3-4 年 3,614,617.04 1,807,308.52 50.00
4-5 年 704,498.77 563,599.02 80.00
5 年以上 800,186.10 800,186.10 100.00
小 计 1,443,435,160.24 85,779,582.39 5.94
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-26,110,095.38 元，本期无收回或转回坏账准备金额。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 16,826,684.37 9,604,398.90
拆借款 1,255,676,327.67 1,141,467,720.44
应收暂付款 161,563,784.51 103,747,904.75
其他 9,368,363.69 41,047,808.00
合 计 1,443,435,160.24 1,295,867,832.09
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
第一名 往来款 1,088,389,063.71 1 年以内 75.40 54,419,453.19
第二名 往来款 68,000,000.00 1 年以内 4.71 3,400,000.00
第三名 往来款 45,573,945.45 2 年以内 3.16 3,132,002.02
第四名 往来款 40,621,238.86 1 年以内 2.81 2,031,061.94
第五名 保证金 12,902,400.00 2 年以内 0.89 1,051,564.44
小 计 1,255,486,648.02 86.98 64,034,081.59
115
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,155,824,971.79 1,155,824,971.79 1,133,786,286.83 1,133,786,286.83
合 计 1,155,824,971.79 1,155,824,971.79 1,133,786,286.83 1,133,786,286.83
(2) 对子公司投资
减值准
本期计提
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备
减值准备
期末数
杭州海康威视系统
171,831,235.66 16,759,716.54 188,590,952.20
技术有限公司
杭州海康威视科技
100,675,712.68 2,035,941.16 102,711,653.84
有限公司
杭州海康威视安防
设备租赁服务有限 200,000,000.00 200,000,000.00
公司
重庆海康威视系统
200,000,000.00 200,000,000.00
技术有限公司
Hikvision USA,Inc. 1,546,160.00 1,546,160.00
HDT International
87,786.14 87,786.14
Ltd.
Prama Hikvision
Indian Private 1,585,696.80 1,585,696.80
Limited
Hikvision Europe
978,850.00 978,850.00
BV
Hikvision Dubai
1,870,351.40 1,870,351.40
FZE
Hikvision
1,900,590.00 1,900,590.00
Singapore Pte. Ltd
重庆海康科技有限
100,000,000.00 100,000,000.00
公司
116
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京海康威视安全
防范技术服务有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
上海 高德 威智能 交
23,000,000.00 23,000,000.00
通系统有限公司
北京 邦诺 存储科 技
96,482,439.85 96,482,439.85
有限公司
Hikvision South
1,578,650.00 1,578,650.00
Africa (Pty) Ltd.
武汉 海康 威视系 统
10,000,000.00 10,000,000.00
技术有限公司
河南 华安 保全智 能
67,475,000.00 67,475,000.00
发展有限公司
Hikvision Brazil
Participacoes 4,579,750.50 4,579,750.50
Ltda.
Hikvision
2,866,850.00 2,866,850.00
Australia PTY Ltd.
Hikvision
International Co., 79,423.52 79,423.52
Limited
汉军 智能 系统（ 上
37,247,790.28 37,247,790.28
海）有限公司
杭州 海康 威视电 子
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
HIKVISION CANADA
994,442.54 994,442.54
INC.
Cooperative
Hikvision Europe 65,485.53 65,485.53
U.A.
Limited Liability
647,249.19 647,249.19
Company Hikvision.
HIKVISION Korea
1,535,850.00 1,535,850.00
Limited
小 计 1,133,786,286.83 22,038,684.96 1,155,824,971.79
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
117
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主营业务收入 5,649,175,004.95 2,448,738,325.08 4,520,181,014.04 1,928,312,804.94
其他业务收入 49,601,301.66 47,078,661.15 366,360,852.40 364,592,240.15
合 计 5,698,776,306.61 2,495,816,986.23 4,886,541,866.44 2,292,905,045.09
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 202,550,000.00 14,450,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
659,100.00
取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益 77,865,250.62 58,309,951.38
合 计 281,074,350.62 72,759,951.38
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
-235,695.32
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 12,471,125.12
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
118
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 79,164,642.85
负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,345,346.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 110,745,419.43
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 16,611,812.91
少数股东权益影响额(税后) -76,057.61
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 94,209,664.13
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
119
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 14.29% 0.55 0.55
扣除非经常性损益后归属于公司
13.68% 0.53 0.52
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 2,206,521,734.73
非经常性损益 B 94,209,664.13
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,112,312,070.60
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 14,842,243,666.05
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 I 1,627,651,210.40
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 2.00
一期股权激励 K1 8,655,547.00
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 L1 3.00
二期股权激励 K2 72,250,741.00
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 L2 3.00
其他
收购子公司少数股权 K3 2,326,165.12
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 L3 5.00
外币报表折算差额 K4 -9,318,964.74
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 L4 3.00
报告期月份数 M 6.00
N= D+A/2+ E×F/M-G×
加权平均净资产 15,440,686,262.51
H/M-I×J/M±K×L/M
120
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加权平均净资产收益率 O=A/N 14.29%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 P=C/N 13.68%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 2,206,521,734.73
非经常性损益 B 94,209,664.13
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,112,312,070.60
期初股份总数 D 4,005,244,231.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 4,005,244,231.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.55
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.53
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
121
杭州海康威视数字技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二) 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四) 其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
杭州海康威视数字技术股份有限公司
董事长：陈宗年
二〇一五年七月二十三日
122