证券代码：002416            证券简称：爱施德            公告编号：2019-012

                    深圳市爱施德股份有限公司

                      关于核销应收款项的公告

    本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。

    深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 2 月 26 日召开
的第四届董事会第二十三次（临时）会议及第四届监事会第二十三次（临时）会
议，审议通过了《关于核销应收款项的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市
规则》和《公司章程》等相关规定，本次核销应收款项的事项无需提交股东大会
审议。现将具体内容公告如下：

    一、本次核销应收款项概述

    根据《企业会计准则》、《公司章程》、《关于上市公司做好各项资产减值准备
等有关事项的通知》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法
律法规及公司相关制度，为真实反映公司财务状况和资产价值，在对合并报表范
围内的资产进行清查的基础上，将对公司截至 2018 年 12 月 31 日长期挂账进行
清理，并对经营过程中无法收回的账款予以核销。

    本次核销应收账款 4,496.11 万元，核销其他应收款 6,811.19 万元，核销发放
贷款及垫款 58.94 万元，合计 11,366.24 万元,已全额计提坏账准备 11,366.24 万元。

    本次申请核销的坏账形成主要原因是：账龄过长，催收无果，已形成坏账损
失。核销的坏账经公司审慎判断，多种渠道催收，全力追讨，确认已无法收回，
因此予以核销。核销后，公司对核销的应收款项仍保留继续追索的权利，并继续
催收款项。

    二、公司对追讨应收款项的后续相关工作

    公司对本次所有应收款项的核销明细建立了备查账目并归档管理，保留以后
可能用以追索的资料，并继续落实责任人随时跟踪，一旦发现对方有偿债能力将

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立即追索。

    三、本次核销应收款项的会计处理

    根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，为真实反映公司财务状况，故
对公司前述合计 11,366.24 万元的应收款项坏账准备进行财务核销，会计处理如
下：

       借：坏账准备 11,366.24 万元

       贷：应收账款/其他应收款/发放贷款及垫款 11,366.24 万元

       四、本次核销应收款项对公司的影响

    本次核销的应收款项共计 11,366.24 万元，公司已根据相关的法律法规及《企
业会计准则》规定对上述款项全额计提坏账准备。本次坏账核销的事实反映了企
业财务状况，符合会计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公
司的财务实际情况，对公司经营业绩不构成重大影响。本次核销不涉及公司关联
方，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

       五、独立董事意见

       独立董事认为：公司本次坏账核销的事实反映了企业财务状况，符合会
计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公司的财务实际情
况，对公司经营业绩不构成重大影响。本次核销应收账款坏账事项的决议程
序合法、依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和全体股东利益的
情形。同意公司本次核销应收款项坏账准备共计人民币 11,366.24 万元。

       六、监事会意见

       监事会认为：公司本次坏账核销的事实符合《企业会计准则》及公司相
关会计政策，真实反映公司财务状况。同意核销应收款项坏账准备共计人民
币 11,366.24 万元。

       七、备查文件

       1、第四届董事会第二十三次（临时）会议决议；


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       2、第四届监事会第二十三次（临时）会议决议；

       3、独立董事关于第四届董事会第二十三次(临时)会议相关事项的独立意
见。

       特此公告。




                                              深圳市爱施德股份有限公司
                                                        董 事 会
                                               二○一九年二月二十七日




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