广发证券股份有限公司关于深圳达实智能股份有限公司

               重大资产重组配套融资募集资金2016年度

                      存放与使用情况的核查意见



    广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为深圳达实智能股份有
限公司（以下简称“达实智能”、“公司”）2015 年度重大资产重组的财务顾问，
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等规定，对达实智能重大资产重组配套融资募集资金 2016 年度存放与使
用情况进行了核查，具体核查情况如下：
    一、重大资产重组并募集配套资金基本情况
    1、实际募集资金金额及资金到位情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司向房志刚
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2471 号）核准，公
司采取发行股份及支付现金的方式收购江苏久信医疗科技股份有限公司 100%股
权，同时向实际控制人刘磅以及高级管理人员程朋胜、苏俊锋、吕枫、林雨斌、
黄天朗非公开发行人民币普通股 20,867,932.00 股股份募集配套资金，发行价格为
11.86 元/股，募集资金总额为 247,493,673.52 元。扣除承销费、保荐费等发行费用
人民币 15,805,206.12 元，募集资金净额为人民币 231,688,467.40 元。以上募集资
金已由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具勤信验字[2015]第 1142 号《验
资报告》验证确认。
    2、募集资金专项账户及其存款余额情况
    截至 2016 年 12 月 31 日，达实智能重大资产重组配套融资募集资金净额已全
部使用完毕，账户余额为 1.94 元（尚未使用的利息）。
    二、募集资金存放与管理情况
    1、《募集资金管理制度》的制定和执行情况
    公司已根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国
        证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理
        制度》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的
        管理和使用进行监督，保证专款专用。
              2、公司与保荐机构及商业银行签订募集资金监管协议的情况
              经公司第五届董事会第三十一次会议审议通过，公司与保荐机构广发证券股
        份有限公司、平安银行股份有限公司深圳红树湾支行签署了《募集资金三方监管
        协议》，公司与全资子公司江苏久信医疗科技有限公司、交通银行股份有限公司常
        州新区支行、广发证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2016 年度，
        上述协议履行情况良好。
              三、2016 年度募集资金的实际使用情况
              根据《深圳达实智能股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
        资金暨关联交易报告书》等发行申请文件的规定，公司 2015 年非公开发行股份募
        集资金用于支付收购久信医疗的现金对价、支付与本次交易相关的中介机构费用
        以及补充久信医疗营运资金。
              截止 2016 年 12 月 31 日，本次重组募集配套资金净额 231,688,467.40 元已全
        部使用完毕，其中 131,688,467.40 元用于支付现金对价，100,000,000.00 元用于增
        资久信医疗补充其营运资金。本次重组募集配套资金累计利息净收入（扣除手续
        费）827,917.68 元，其中 827,915.74 元用于补充流动资金，募集资金账户余额为
        1.94 元。
              上述募集资金的使用情况如下：
                                                                                               单位：万元
           募集资金总额                    23,168.85
报告期内变更用途的募集资金                                          本年度投入募集资金总额         23,168.85
                                              0
             总额
累计变更用途的募集资金总额                    0
累计变更用途的募集资金总额                                          已累计投入募集资金总额         23,168.85
                                              0%
             比例
                                                                                                            项目
             是否
                                                                             项目达                         可行
承诺投资     已变                                                 截至期末
                    募集资金                           截至期末              到预定   本报告     是否达     性是
项目和超     更项              调整后投    本报告期               投资进度
                    承诺投资                           累计投入              可使用   期实现     到预计     否发
募资金投    目(含              资总额(1)   投入金额                (3)＝
                      总额                             金额(2)               状态日   的效益      效益      生重
   向        部分                                                  (2)/(1)
                                                                               期                           大变
            变更)
                                                                                                             化
承诺投资项目
对久信医
                                                                                 2015 年
疗增资补
             否          10,000      10,000      10,000      10,000    100.00%   11 月 12    不适用    是     否
充其营运
                                                                                 日
资金
                                                                                 2015 年
支付重组
             是        12,949.37   13,168.85   13,168.85   13,168.85   100.00%   11 月 12   7,466.08   是     否
现金对价
                                                                                 日
承诺投资
                  --   22,949.37   23,168.85   23,168.85   23,168.85     --           --    7,466.08   --     --
项目小计
项目实施
出现募集
             2015 年非公开发行股票募集资金产生的扣除手续费后的利息收入 827,917.68 元，其中 827,915.74 元已补充公司
资金结余
             流动资金，募集资金账户余额为 1.94 元。
的金额及
原因
募集资金
使用及披
             支付重组现金对价较计划增加 219.48 万元，是由于公司重组报告书中预算的中介费用为 1,800 万元，经验资会
露中存在
             计师认定的金额为 1,580.52 万元，调减部分用于支付重组现金对价。
的问题或
其他情况
                  四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
                  公司无变更募集资金投资项目的情况。
                  五、募集资金使用及披露中存在的问题
                  2016 年度，公司募集资金的使用及披露不存在违规行为。
                  六、财务顾问意见
                  经核查，广发证券认为：达实智能重大资产重组的配套融资募集资金 2016 年
           度存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
           板上市公司规范运作指引》和公司募集资金管理制度等法规和文件的规定，对募
           集资金进行了专户存储和专项使用，符合法律、法规和规范性文件的规定，不存
           在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
           形。

                  （以下无正文）
（本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于深圳达实智能股份有限公司重
大资产重组配套融资募集资金 2016 年度存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）




 独立财务顾问主办人：
                          孙朋远            杨华川               郭   国




                                                     广发证券股份有限公司


                                                            年   月    日