长江证券承销保荐有限公司
                 关于四川科伦药业股份有限公司
                       预计与辰欣药业集团
            2023 年度日常关联交易情况的核查意见



    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为
四川科伦药业股份有限公司（以下简称“科伦药业”或“公司”）公开发行可转
换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司预计与辰欣药业股份有限公
司（以下简称“辰欣药业”）及其子公司（以下统称“辰欣药业集团”）2023 年
度日常关联交易情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

    一、关联交易概述

    （一）概述

    四川科伦药业股份有限公司及其控制的公司与辰欣药业股份有限公司及其
子公司发生的关联交易，是指公司与关联方辰欣药业集团之间因销售/采购商品、
材料及提供委托加工等形成的日常关联交易。

    公司副总经理戈韬先生任辰欣药业董事，因此，根据《深圳证券交易所股票
上市规则》的规定，辰欣药业集团为公司关联法人。

    公司 2023 年度与辰欣药业集团之间的关联交易总额预计不超过 16,500 万元。
2023 年 3 月 30 日，公司召开第七届董事会第二十五次会议，以 8 票同意、0 票
反对、0 票弃权审议通过了《关于预计公司与辰欣药业集团 2023 年度日常关联
交易情况的议案》。公司独立董事就此发表了事前认可意见和同意的独立意见。

    根据《公司章程》及相关规定，本次事项无需提交公司股东大会审议。

    （二）预计 2023 年度的日常关联交易类别和金额

                                    1
                                                                  2023 年 1-2
                                           关联交
关联交                                            2023 年预计      月发生交 上年发生交
          关联人          关联交易内容     易定价
易类别                                            金额（元）         易金额   易金额（元）
                                             原则
                                                                     （元）

向关联              销售商品（输液容器
人销售              用拉环式聚丙烯组合
商品、    辰欣药    盖）、材料（聚丙烯 市场价
                                                    158,000,000    2,145,281       66,038
材料及    业集团    粒料）以及提供委托   格
提供服              加工服务（0.9％氯化
  务                  钠注射液塑瓶）等

向关联              采购商品、材料（丙
          辰欣药                           市场价
人采购              氨酰谷氨酰胺原料）                7,000,000      425,044    1,496,963
          业集团                             格
  商品                      等

                   合计                         -   165,000,000    2,570,325    1,563,001

注：因辰欣药业集团与公司发生日常关联交易的关联人数量较多，难以披露全部关联人信息，
因此对于预计发生交易金额未达到公司上一年度经审计净资产 0.5%的关联人，以同一实际
控制人为口径进行合并列示。

       （三）上一年度日常关联交易实际发生情况

关联                                                 实际发生额    实际发生额
                   关联交易 实际发生 预计金额                                 披露日期
交易     关联人                                      占同类业务    与预计金额
                     内容   金额（元） （元）                                 及索引
类别                                                 比例（%）     差异（%）

向关               采购材
         辰欣药
联人               料、产成    1,496,963   不适用      0.03%         不适用      不适用
         业集团
采购                 品
商品      小计        -        1,496,963   不适用      0.03%         不适用      不适用

向关     辰欣药
                   销售商品     66,038     不适用      0.00%         不适用      不适用
联人     业集团
销售
商品      小计        -         66,038     不适用      0.00%         不适用      不适用

公司董事会对日常关联交
易实际发生情况与预计存
                                                       不适用
在较大差异的说明（如适
        用）

公司独立董事对日常关联
交易实际发生情况与预计
                                                       不适用
存在较大差异的说明（如适
          用）
注：公司 2022 年度未对上述关联交易进行预计，因此上年度预计金额、实际发生额与预计
                                            2
金额差异、披露日期及索引相关信息不适用。公司与辰欣药业集团 2022 年度日常关联交易
实际发生金额亦未达到提交公司董事会审议及披露的标准。

    二、关联方介绍、关联关系及其履约能力

    （一）关联方基本情况

    企业名称：辰欣药业股份有限公司

    性质：其他股份有限公司（上市）

    成立日期：1998 年 11 月 6 日

    法定代表人：杜振新

    注册资本：45,326.3 万元人民币

    注册地址：济宁高新区同济科技工业园

    经营范围：许可项目：药品生产；药品委托生产；特殊医学用途配方食品生
产；食品生产；保健食品生产；饮料生产；食品添加剂生产；药品进出口。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
部门批准文件或许可证件为准）一般项目：特殊医学用途配方食品销售；食品销
售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预
包装）销售；食品添加剂销售；货物进出口；技术进出口；医学研究和试验发展；
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金
从事投资活动。 除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

    根据辰欣药业披露的 2022 年第三季度报告，截止 2022 年 9 月 30 日，其资
产总额为 64.00 亿元，资产净额为 52.56 亿元，主营业务收入 29.12 亿元，净利
润为 2.87 亿元。

    （二）关联关系

    公司副总经理戈韬先生任辰欣药业董事，因此，根据《深圳证券交易所股票
上市规则》的规定，辰欣药业集团为公司关联法人。

    （三）履约能力


                                       3
    辰欣药业为上海证券交易所主板的上市公司，其依法存续，且经营正常，财
务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

    三、关联交易的主要内容

    （一）关联交易主要内容

    公司与辰欣药业集团之间发生的采购商品、材料，属于公司正常生产经营原
材料采购，该等采购严格遵守本公司关于原材料采购的相关制度，在综合各方面
因素评定的基础之上，公平、公允地进行交易。

    公司与辰欣药业集团之间发生的销售商品、材料以及提供委托加工服务，属
于公司正常经营生产业务，双方交易价格的定价政策与公司销售给其他客户的定
价政策保持一致，并以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则。公司对其销
售管理模式也与其他客户完全一致，采取“结算价”、“回款信用期约定”等具体
管理措施。

    （二）合同主要内容

    公司按照采购业务内部控制流程与辰欣药业签订《合作协议》，协议约定的
主要内容如下：

    该协议约定产品的名称、供货量及价格、质量要求及技术标准、供货及运输
等内容，主要内容包括科伦药业与辰欣药业双方之间销售商品、材料及提供加工
服务与采购材料及产成品，交易数量以实际发货数量结算，采购单价及金额、结
算方式等以每次的业务合同为准，总额不超过年度预计的金额，即公司 2023 年
度与辰欣药业集团之间的交易总额预计不超过 16,500 万元；产品须符合中华人
民共和国国家标准，且双方应配合及满足各自的内控标准。销售方根据采购方要
求可分批供货。在该协议的框架下，双方可另行签订子合同确定每批的供货数量
和价格。有效期为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。

    四、交易目的和对上市公司的影响

    （一）公司与辰欣药业集团之间因销售商品等形成的日常关联交易是为公司
正常生产经营所需，符合公司的实际经营需要，有利于公司持续发展与稳定经营。

                                      4
    （二）该等日常关联交易遵循市场定价原则，不存在损害上市公司利益和中
小股东利益的情形，不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量造成重大不利
影响。

    （三）公司与辰欣药业集团之间因销售商品等形成的日常关联交易具有持续
性，不会影响公司独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

    五、独立董事事前认可及独立意见

    公司独立董事对上述关联交易事项出具了事前认可意见，并发表了独立意见，
具体如下：

    （一）独立董事对日常关联交易事项的事前认可意见

    独立董事认真审阅了公司提交的《关于预计公司与辰欣药业集团 2023 年度
日常关联交易情况的议案》，并了解相关关联交易的背景情况，认为相关关联交
易对公司日常生产经营无重大影响，关联交易定价按照市场化原则确定，符合公
司整体利益，未发现通过关联交易转移利益的情况，不影响公司的独立性，不会
损害公司及中小股东的利益。因此，一致同意将该项议案提交公司董事会审议。

    （二）独立董事对日常关联交易事项的独立意见

    经核查，我们认为：公司预计与辰欣药业集团 2023 年度日常关联交易系预
计为满足公司正常经营业务所需，交易价格定价公允，没有损害上市公司利益，
没有损害股东，尤其是中小股东的利益，对公司财务状况、经营成果不会产生重
大影响，对公司独立性不会产生影响。该议案的表决程序符合有关法律法规和《公
司章程》的规定。我们一致同意该议案。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：上述关联交易属于公司日常经营需要，且遵守了公
允定价原则，不存在损害股东、特别是中小股东和公司利益的情形，对公司独立
性未构成不利影响。保荐机构对公司预计与辰欣药业集团 2023 年度日常关联交
易情况的事项无异议。

    （以下无正文）

                                     5
 （本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于四川科伦药业股份有限公司
 预计与辰欣药业集团 2023 年度日常关联交易情况的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：
                       杨光远          李   忠




                                                 长江证券承销保荐有限公司


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