中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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证券代码：002423 证券简称：中原特钢 公告编号：2010-020
中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李宗樵、主管会计工作负责人李宗杰及会计机构负责人(会计主管人员)陈卫星声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 2,602,094,067.53 1,852,804,383.19 40.44%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,759,236,709.21 1,008,419,403.84 74.45%
股本（股） 465,510,000.00 386,510,000.00 20.44%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
3.78 2.61 44.83%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 346,598,818.24 -18.16% 1,008,605,675.79 -18.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,248,724.70 -57.30% 59,678,095.96 -43.87%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 40,894,936.71 -65.90%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.088 -71.69%
基本每股收益（元/股） 0.026 -64.86% 0.142 -48.36%
稀释每股收益（元/股） 0.026 -64.86% 0.142 -48.36%
加权平均净资产收益率（%） 0.72% -76.43% 12.21% -63.47%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.27% -90.60% 7.96% -79.02%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 624,937.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
21,398,373.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目 134,633.16
合计 22,157,944.18 -中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,092
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
甘肃省信托有限责任公司 2,500,000 人民币普通股
国都证券有限责任公司 1,050,000 人民币普通股
韦仕雄 809,424 人民币普通股
王会彦 576,600 人民币普通股
朱海波 500,000 人民币普通股
余关健 330,000 人民币普通股
林少鹏 314,600 人民币普通股
郑勇 307,900 人民币普通股
戴阿展 304,800 人民币普通股
练玉松 301,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
1、货币资金余额较年初余额增加627,444,885.30 元，增幅为377.40%，主要是由于公司2010 年5 月份发行股票募集资金增加
673,830,085.56 元所致。
2、应收票据余额较年初余额减少67,362,676.53 元，降幅为61.65%，主要是由于本期收到的银行承兑汇票比上年同期减少所
致。
3、预付账款余额比年初余额增加34,038,719.49 元，增幅为33.28%，主要是由于本期在建工程项目投入增加，预付设备款相
应增加。
4、应收股利余额比年初余额减少4,093,765.51 元，降幅为100%，为本年收到应收联营公司北京石晶光电科技股份有限公司
分配的股利。
5、其他应收款余额比年初余额增加9,023,826.39 元，增幅为1202.72%，主要为应收出口退税款及暂借款增加。
6、存货余额比年初余额增加86,240,478.60 元，增幅为32.31%，主要是由于在产品比年初增加81,750,861.10 元所致。在产品
增加的原因为：（1）随着市场竞争的加剧，客户对交货期的要求日益苛刻，公司为积极应对市场，对主要产品和通用规格产
品增加了计划储备；（2）随着市场需求的变化，公司产品向单件大、加工周期长的产品发展，造成在产品占用时间长、在产
品价值增加。
7、在建工程余额比年初余额增加25,607,967.75 元，增幅为64.25%，主要是由于本期在建工程项目投入增加所致。
8、短期借款余额较年初余额增加5,000,000.00 元，为本期新增短期借款。
9、预计负债余额较年初余额减少889,905.34 元，降幅为86.51%，为公司本期支付分离办社会时预计承担的费用。
10、资本公积余额较年初余额增加612,139,209.41 元，增幅为205.44%，主要由于本报告期公司发行股票增加资本公积59,483,01
万元，以及可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积1,730.91 万元所致。
二、利润表项目
1、营业税金及附加2010 年1-9 月较上年同期同比下降3,883,907.37 元，降幅为63.01%，主要是由于本期营业收入和综合毛
利率下降以及购进固定资产抵扣的增值税增加，应交增值税减少，相应营业税金及附加减少。
2、资产减值损失2010 年1-9 月较上年同期同比增加3,244,335.25 元，增幅为35.10%，主要是由于公司存货余额增加所致。
3、投资收益2010 年1-9 月较上年同期同比增加4,550,044.20 元，增幅为118.77%，主要是由于本期从被投资单位兵器装备集
财务有限责任公司和北京石晶光电科技有限公司取得投资收益较上年同期增加4,615,238.64 元。
4、营业外收入2010 年1-9 月较上年同期同比下降16,888,500.68 元，降幅为42.85%，主要是由于政府补助中三线退税收入较中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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上年同期减少所致。
5、营业利润、利润总额、净利润2010 年1-9 月较上年同期同比下降幅度分别为43.31%、43.27%、43.87%，主要是由于本期
外部市场需求的变化和市场竞争的加剧，公司营业收入和综合毛利率下降，从而导致营业利润、利润总额和净利润下降。
6、所得税2010 年1-9 月较上年同期同比下降4,380,957.20 元，降幅为37.72%，主要是本期利润总额下降相应所得税费用降
低。
三、现金流量表项目
1、收到的税费返还2010 年1-9 月较上年同期同比减少28,212,933.56 元，降幅为82.03%，主要原因为2009 年起停止执行退
税政策，2009 年共收到退税资金31,941,744.12 元，2010 年收退税资金3,288,491.60 元(均为2008 年度的退税)。
2、支付的各项税费2010 年1-9 月较上年同期同比减少48,734,956.86 元，降幅为60.07%，主要是由于本期营业收入和综合毛
利率下降，以及购进固定资产抵扣的增值税增加所致。
3、取得投资收益收到的现金2010 年1-9 月较上年同期同比增加5,760,042.44 元, 主要是由于兵器装备集团财务有限责任公司
分红增加1,731,232.88 元，以及收到北京石晶光电科技股份有限公司应收股利4,093,765.51 元所致。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2010 年1-9 月较上年同期同比减少14,102,566.33 元，主要是由
于上期处置其他非流动资产所致。
5、吸收投资收到的现金2010 年1-9 月较上年同期同比增加683,617,300.00 元，主要是本期公司发行股票募集资金增加所致。
6、取得借款收到的现金2010 年1-9 月较上年同期同比减少55,000,000.00 元，降幅为91.67%，主要是由于本期公司全资子公
司借款500 万元较上年同期公司取得短期借款6,000 万元减少5,500 万元所致。
7、偿还债务支付的现金2010 年1-9 月较上年同期同比减少60,000,000.00 元，主要是上年同期偿还短期借款6,000 万元。
8、汇率变动对现金及现金等价物的影响2010 年1-9 月较上年同期同比减少1,714,791.44 元，降幅为1307.45%，主要是进口
设备欧元信用证，开证到支付货款期间欧元汇率下降导致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用 □ 不适用
2008 年4 月10 日，中国北方工业公司与GFM GMBH 公司签订《设备供货和服务合同》，由本公司作为最终用户，合同
编号为：NO.08AT11Y081KS，合同约定由GFM GMBH 公司对本公司现有的精锻机（型号SX－65；机器号码1419 号）改造
为新型的RF－70 精锻机。合同金额为1,362.60 万欧元，合同生效后34 个月交货。目前合同正在履行中。
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺 无 无 无中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺
中国南方工业集
团公司
南方工业资产管
理有限责任公司
１．中国南方工业集团公司及南方工业资产
管理有限责任公司承诺：自发行人股票上市之日
起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已
直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回
购该部分股份。
２．中国南方工业集团公司承诺：
（１）本公司及全资子公司、拥有权益的附
属公司及参股公司均未生产、开发任何与中原特
钢生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直
接或间接经营任何与中原特钢经营的业务构成
竞争或可能竞争的业务，也未参与投资于任何与
中原特钢生产的产品或经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的其他企业。
（２）本公司以及全资子公司、拥有权益的
附属公司及参股公司将不生产、开发任何与中原
特钢生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产
品，不直接或间接经营任何与中原特钢经营的业
务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资于
任何与中原特钢生产的产品或经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的其他企业。
（３）如中原特钢进一步拓展其产品和业务
范围，本公司及全资子公司、拥有权益的附属公
司及参股公司将不与中原特钢拓展后的产品或
业务相竞争；若与中原特钢拓展后的产品或业务
产生竞争，本公司及全资子公司、拥有权益的附
属公司及参股公司将以停止生产、经营相竞争的
业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到
中原特钢的方式或者将相竞争的业务转让给无
关联关系第三方的方式避免同业竞争。
严格履行
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度
为：
2010 年度净利润同比变动幅10.00% ～～ 30.00%
度的预计范围
公司预计2010 年度归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为下降10～30%。
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 134,830,469.45
业绩变动的原因说明
本报告期由于外部市场需求的变化及市场竞争的加剧，公司本期营业收入和综合毛利率下
降，从而导致本年度的经营业绩下降。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用中原特钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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中原特钢股份有限公司
董事长：李宗樵
二〇一〇年十月二十一日
