中原特钢：中信建投证券股份有限公司关于公司2019年度新增日常关联交易预计金额的核查意见2019-08-23
中信建投证券股份有限公司
关于中原特钢股份有限公司
2019 年度新增日常关联交易预计金额的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“独立财务顾问”）作
为中原特钢股份有限公司（以下简称“中原特钢”、“上市公司”或“公司”）2018
年度重大资产置换并发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问及持续督导
机构，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业
务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，在持续督导期
内，对上市公司 2019 年度新增日常关联交易预计事项进行了核查，核查具体情
况如下：
一、新增日常关联交易基本情况
公司于 2019 年 4 月 23 日召开的第四届董事会第二次会议及于 2019 年 5 月
21 日召开的 2018 年度股东大会审议通过了《关于公司 2019 年度日常关联交易
预计的议案》，公司与关联方中粮集团有限公司（以下简称“中粮集团”）及其下
属单位发生关联交易，主要关联交易内容为与关联方共同作为出资人对外投资、
采购商品、委托销售商品等。
受公司 2019 年相关业务增长较快以及关联期货业务于 2019 年新增期现业务
类型等因素影响，拟对公司 2019 年度日常关联交易预计金额进行调整，具体内
容如下：
单位：万元
关联交
关联人 关联交易内容 原预计金额 拟增加金额 调整后金额
易类别
手续费收入 2,000.00 0.00 2,000.00
关联保 中粮集团及
销售及采购现
险业务 其下属单位 0 80,000.00 80,000.00
货
关联保 中粮集团及
保险业务收入 6,000.00 11,000.00 17,000.00
险业务 其下属单位
1
关联交
关联人 关联交易内容 原预计金额 拟增加金额 调整后金额
易类别
关联租 中粮集团及 租赁、物业费
4,000.00 0.00 4,000.00
赁业务 其下属单位 等支出
关联采 中粮集团及
采购商品 15,000.00 9,000.00 24,000.00
购业务 其下属单位
委托关
中粮集团及
联方销 委托销售商品 8,000.00 0.00 8,000.00
其下属单位
售
关联方 与关联方共同
中粮集团及
共同投 作为出资人对 30,000.00 0.00 30,000.00
其下属单位
资 外投资
合计 65,000.00 100,000.00 165,000.00
二、关联方和关联关系
（一）中粮集团及其下属单位
企业名称：中粮集团有限公司
注册日期：1983 年 7 月 6 日
注册地点：北京市朝阳区朝阳门南大街 8 号
注册资本：人民币 1,191,992.9 万元
法定代表人：吕军
经营范围：粮食收购；批发预包装食品（有效期至 2021 年 9 月 4 日）、食用
农产品；境外期货业务（品种范围以许可证为准，有效期至 2020 年 11 月 22 日）；
进出口业务（自营及代理）；从事对外咨询服务；广告、展览及技术交流业务；
酒店的投资管理；房地产开发经营；物业管理、物业代理；自有房屋出租。（企
业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
截止 2018 年 12 月 31 日，中粮集团的资产总额为 5,606.35 亿元，净资产
1,660.44 亿元，2018 年营业总收入为 4,711.20 亿元，净利润为 89.61 亿元。
2
（二）与上市公司的关联关系
中粮集团为公司控股股东，中粮集团及其下属单位属于《深圳证券交易所股
票上市规则》第 10.1.3 条第一、二款规定的关联关系情形。
三、新增关联交易主要内容和定价原则
（一）新增关联交易主要内容
1、关联期货业务
公司控股子公司中粮期货有限公司新增期现业务，主要通过与中粮集团及其
下属单位之间开展现货采购或销售并采用期货交易方式获取收益。
2、关联保险业务
公司控股子公司中英人寿保险有限公司与中粮集团及其下属单位之间发生
的保险业务，并收取相应的保险业务收入。
3、关联采购业务
公司及控股子公司因经营需要，与中粮集团及其下属单位之间发生的采购业
务，并支出采购商品、接受劳务的费用。
（二）新增关联交易定价原则
公司各项关联交易参照下列原则进行定价：
1、交易事项实行政府定价的，直接适用该价格；
2、交易事项实行政府指导价的，在政府指导价的范围内合理确定交易价格；
3、除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场
价格或收费标准的，优先参考该价格或标准确定交易价格；
4、关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价参考关联方与独立
于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；
5、既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，
采用成本价或协议价。
3
（三）关联交易协议签署情况
公司所有关联交易皆按照业务类型各签署协议，付款安排和结算方式、协议
签署日期、生效条件等执行国家相关法律法规的规定。
四、新增关联交易的目的及对上市公司的影响
上述新增日常性关联交易，属于公司及下属子公司正常的经营行为，交易定
价公允、公正、公平、合理，有利于公司经营管理业务的发展，符合公司经营管
理的需要。本次新增日常性关联交易不存在损害公司利益和中小股东利益的情况，
亦不会影响公司独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或控
制。
五、公司决策程序履行情况
公司 2019 年度新增日常关联交易预计金额的议案已经公司第四届董事会第
五次会议、第四届监事会第四次会议审议通过，关联董事均遵守了回避表决的制
度，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。独立董事针对上述日常关联交易
预计事项出具了事前认可意见及同意的独立意见。
根据相关规定，上述 2019 年度新增日常关联交易预计事项尚需提交公司股
东大会审议，且关联股东需回避表决。公司已按照有关规定及时履行了信息披露
义务。
六、独立财务顾问意见
经核查，独立财务顾问认为：
1、本次 2019 年度新增日常关联交易预计事项已经公司董事会审议批准，关
联董事在表决时进行了回避，独立董事已事前认可并发表了同意的独立意见。
2、本次 2019 年度新增日常关联交易预计事项尚需提交公司股东大会审议。
3、本次 2019 年度新增日常关联交易预计事项决策程序符合《上市公司重大
资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件，以及公司《公
司章程》的规定。本次 2019 年度新增日常关联交易预计事项交易定价遵循了公
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平、公正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利益。独立财务顾问对公司本
次 2019 年度新增日常关联交易预计事项无异议。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中原特钢股份有限公司
2019 年度新增日常关联交易预计金额的核查意见》之签章页）
财务顾问主办人：
杜鹃 张冠宇
中信建投证券股份有限公司
2019 年 8 月 21 日
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