中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
中粮资本控股股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙彦敏、主管会计工作负责人姜正华及会计机构负责人(会计主
管人员)史丽君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 68,497,426,841.24 3,234,273,101.31 62,995,794,709.56 8.73%
归属于上市公司股东的净资产
16,256,196,801.37 1,454,921,124.86 17,870,871,021.28 -9.04%
（元）
年初至
本报告
报告期
期比上 年初至
本报告 上年同期 上年同期 末比上
年同期 报告期
期 年同期
增减 末
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
160,992, 309,022, 483,771, 362,413, 781,802, 1,016,00
营业收入（元） -66.72% -64.33%
499.79 316.10 066.24 147.63 411.33 9,170.47
归属于上市公司股东的净利润 141,257, -19,435, 146,674, 690,459, -65,032, 727,582,
-3.69% -5.10%
（元） 060.91 447.94 867.25 548.36 741.80 528.39
归属于上市公司股东的扣除非 140,809, -26,582, -26,582, 693,309, -85,592, -85,592,
不适用 不适用
经常性损益的净利润（元） 693.72 146.08 146.08 932.97 200.52 200.52
经营活动产生的现金流量净额 4,393,33 15,862,8 1,425,84 208.12
—— —— —— ——
（元） 4,102.29 96.14 1,590.82 %
基本每股收益（元/股） 0.0613 -0.0386 0.0637 -3.77% 0.2997 -0.1293 0.3158 -5.10%
稀释每股收益（元/股） 0.0613 -0.0386 0.0637 -3.77% 0.2997 -0.1293 0.3158 -5.10%
加权平均净资产收益率 0.87% -1.24% 0.81% 7.55% 4.34% -4.22% 4.08% 6.42%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-957,682.10
分）
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
962,768.23
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 68,259.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,702,694.02
减：所得税影响额 -1,166,556.17
少数股东权益影响额（税后） -612,408.11
合计 -2,850,384.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
金融工具及股权投资的投资收益 1,284,597,910.86 公司正常经营业务
金融工具公允价值变动损益 344,163,360.02 公司正常经营业务
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 20,331 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中粮集团有限
国有法人 62.78% 1,446,543,440 1,107,428,293
公司
弘毅弘量（深
圳）股权投资
境内非国有法人 7.85% 180,962,793 180,962,793 质押 180,962,793
基金合伙企业
（有限合伙）
广东温氏投资
境内非国有法人 4.36% 100,534,883 100,534,883
有限公司
北京首农食品
国有法人 3.93% 90,481,396 90,481,396
集团有限公司
中国国有企业
结构调整基金 国有法人 3.49% 80,427,911 80,427,911
股份有限公司
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中国航发资产
国有法人 3.49% 80,427,908 80,427,908
管理有限公司
兴业国信资产
管理有限公司
－宁波梅山保
其他 3.49% 80,427,908 80,427,908
税港区雾繁投
资管理合伙企
业（有限合伙）
上海国际集团
资产管理有限 国有法人 3.49% 80,427,906 80,427,906
公司
南方工业资产
管理有限责任 国有法人 0.56% 12,979,500 0
公司
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 0.23% 5,411,500 0
公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中粮集团有限公司 339,115,147 人民币普通股 339,115,147
南方工业资产管理有限责任公司 12,979,500 人民币普通股 12,979,500
中央汇金资产管理有限责任公司 5,411,500 人民币普通股 5,411,500
胡义参 4,111,000 人民币普通股 4,111,000
方志英 4,071,714 人民币普通股 4,071,714
金德洪 2,631,901 人民币普通股 2,631,901
杨艳 2,225,500 人民币普通股 2,225,500
陈凤熹 1,802,101 人民币普通股 1,802,101
领航投资澳洲有限公司－领航新兴
1,446,657 人民币普通股 1,446,657
市场股指基金（交易所）
吴永新 1,059,400 人民币普通股 1,059,400
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前 10 名普通股股东及前 10 名无限售条件股东中，中粮集团有限公司为公司
明 控股股东，其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。
前 10 名股东参与融资融券业务情况
无
说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
单位：元
项目 2019年9月30日 2018年12月31日 同比增减 原因
日常经营及投资业务影响
货币资金 5,062,571,157.11 3,541,245,066.17 42.96%
所致
交易性金融资产 13,130,682,175.60 - 不适用 执行新金融工具会计准则
以公允价值计量且其变动计
- 465,946,588.33 -100.00% 执行新金融工具会计准则
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 21,766,904.00 11,332,648.40 92.07% 日常投资业务影响所致
应收票据 - 118,278,903.95 -100.00% 重大资产重组影响
应收账款 107,265,909.91 313,389,832.42 -65.77% 重大资产重组影响
预付款项 15,008,740.15 22,290,098.74 -32.67% 重大资产重组影响
应收分保账款 345,468,583.80 133,435,282.22 158.90% 再保险分出业务增长所致
其他应收款 1,367,458,882.27 2,120,742,035.72 -35.52% 执行新金融工具会计准则
流动性管理逆回购规模增
买入返售金融资产 1,733,525,085.57 599,182,291.18 189.32%
长所致
存货 - 431,546,567.39 -100.00% 重大资产重组影响
其他流动资产 6,109,624,910.06 4,522,029,519.05 35.11% 日常经营业务所致
债权投资 16,891,097,352.42 - 不适用 执行新金融工具会计准则
可供出售金融资产 - 14,499,463,196.29 -100.00% 执行新金融工具会计准则
其他债权投资 6,552,814,237.10 - 不适用 执行新金融工具会计准则
持有至到期投资 - 5,003,458,866.98 -100.00% 执行新金融工具会计准则
固定资产 85,721,715.52 2,015,678,732.68 -95.75% 重大资产重组影响
由于在建工程的工程进展
在建工程 275,121,518.16 192,534,274.40 42.89%
所致
其他非流动资产 3,413,954,370.26 18,435,966,887.50 -81.48% 执行新金融工具会计准则
短期借款 314,079,882.00 1,285,150,000.00 -75.56% 重大资产重组影响
交易性金融负债 89,670,787.98 - 不适用 执行新金融工具会计准则
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以公允价值计量且其变动计
- 118,223,922.75 -100.00% 执行新金融工具会计准则
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 5,184,598.97 22,010,985.71 -76.45% 日常投资业务所致
应付票据 - 84,335,137.88 -100.00% 重大资产重组影响
应付账款 - 300,050,718.37 -100.00% 重大资产重组影响
预收款项 21,479,899.78 91,215,421.85 -76.45% 重大资产重组影响
流动性管理正回购业务报
卖出回购金融资产款 1,807,600,000.00 3,008,600,000.00 -39.92%
告期末规模降低所致
其他应付款 1,559,491,461.88 633,248,620.34 146.27% 日常经营业务所致
保险业务增长带动应付手
应付手续费及佣金 137,258,435.89 97,085,883.18 41.38%
续费及佣金增长
应付分保账款 348,909,379.58 128,169,059.18 172.23% 再保险分出业务增长所致
一年内到期的非流动负债 - 740,444.44 -100.00% 重大资产重组影响
（二）利润表项目
单位：元
项目 年初到报告期末 上年年初到报告期末 同比增减 原因
营业收入 362,413,147.63 1,016,009,170.47 -64.33% 重大资产重组影响
执行新金融工具会计准则
利息收入 982,155,032.02 278,518,730.99 252.64%
及投资业务增长所致
营业成本 358,263,256.93 1,093,229,497.62 -67.23% 重大资产重组影响
子公司本期发行资本补充
利息支出 76,036,094.37 48,328,913.03 57.33%
债所致
退保金 1,339,704,595.62 884,385,551.52 51.48% 保险业务退保所致
提取保险合同准备金净额 3,066,366,616.93 2,210,247,889.60 38.73% 保险业务增长所致
税金及附加 6,707,130.99 19,554,308.93 -65.70% 重大资产重组影响
研发费用 1,355,228.82 25,662,454.93 -94.72% 重大资产重组影响
财务费用 99,556.75 31,375,376.18 -99.68% 重大资产重组影响
其他收益 - 4,919,306.31 -100.00% 重大资产重组影响
汇兑收益 241,728.03 2,227,932.25 -89.15% 汇率变化影响
执行新金融工具会计准则
公允价值变动收益 344,163,360.02 67,967,382.50 406.37% 及金融工具公允价值变动
影响
信用减值损失 -392,952,925.66 - 不适用 执行新金融工具会计准则
资产减值损失 -8,231.66 -808,664.02 -98.98% 执行新金融工具会计准则
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（三）现金流量表项目
单位：元
项目 年初到报告期末 上年年初到报告期末 同比增减 原因
销售商品、提供劳务收到的
234,376,071.09 1,173,528,257.68 -80.03% 重大资产重组影响
现金
收到的税费返还 - 15,678,536.26 -100.00% 重大资产重组影响
收到其他与经营活动有关的
3,890,087,312.18 2,580,831,041.11 50.73% 日常经营业务所致
现金
购买商品、接受劳务支付的
262,032,986.15 956,855,845.76 -72.62% 重大资产重组影响
现金
支付保单红利的现金 64,395,662.66 41,469,486.67 55.28% 保险业务增长所致
收回投资收到的现金 25,882,876,068.53 50,040,914,653.76 -48.28% 日常投资业务所致
取得投资收益收到的现金 1,673,410,050.36 1,073,358,186.18 55.90% 日常投资业务所致
处置子公司及其他营业单位 本期未发生子公司及结构
- 54,977,600.00 -100.00%
收到的现金净额 化主体处置
购建固定资产、无形资产和
142,653,792.85 249,631,877.44 -42.85% 重大资产重组影响
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,664,208,235.73 54,416,169,893.27 -41.81% 日常投资业务所致
保单质押贷款业务规模增
质押贷款净增加额 327,159,335.63 235,719,398.61 38.79%
加所致
取得子公司及其他营业单位 本期未发生子公司及结构
- 8,579,300.00 -100.00%
支付的现金净额 化主体取得
取得借款收到的现金 271,675,861.00 1,392,833,000.00 -80.49% 重大资产重组影响
收到其他与筹资活动有关的
206,377,490,000.00 80,130,620,075.73 157.55% 正回购业务增加所致
现金
偿还债务支付的现金 206,628,181.94 912,228,750.00 -77.35% 重大资产重组影响
支付其他与筹资活动有关的
207,653,822,262.80 78,829,080,201.31 163.42% 正回购业务增加所致
现金
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详情请见公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《中粮
完成公司名称和经营范围的工商变更
2019 年 09 月 30 日 资本控股股份有限公司关于完成公司
登记
名称和经营范围工商变更登记的公告》
（公告编号：2019-058）
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
1,207,04 -114,534,48 1,266,815,06 690,050,2 32,655,16 1,025,439 自有资金
信托产品
6,388.89 0.70 8.49 30.17 8.37 ,526.46 及借款
1,500,55 172,094,64 2,560,458,81 2,349,654 72,357,96 1,589,829 自有资金
基金
1,947.13 7.13 2.98 ,700.93 5.37 ,369.43 及借款
8,586,17 14,622,564. 78,681,286.3 4,314,974,95 990,004,6 74,262,97 8,833,657 自有资金
债券
4,268.43 28 3 5.62 13.90 9.89 ,214.80 及借款
11,596,4 19,411,431. 105,323,777. 114,316,1 -56,366,9 21,766,90 自有资金
金融衍生工具
84.55 78 33 24.02 06.05 4.00 及借款
1,790,95 129,222,64 36,732,200.0 7,183,045,01 6,433,387 568,581,7 1,897,086 自有资金
股票
6,750.19 3.27 0 4.97 ,547.04 11.22 ,139.19 及借款
7,234,11 39,020,990. 3,333,445,99 3,922,180 172,717,6 7,452,801 自有资金
其他
7,538.63 40 3.41 ,931.44 73.03 ,048.60 及借款
20,330,4
259,837,79 115,413,486. 18,764,063,6 14,499,59 864,208,5 20,820,58
合计 43,377.8 --
6.16 33 22.80 4,147.50 91.83 0,202.48
2
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
券商理财产品 自有资金 10,000 10,000 0
其他类 自有资金 35,000 35,000 0
合计 45,000 45,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中粮资本控股股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,062,571,157.11 3,541,245,066.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,130,682,175.60
以公允价值计量且其变动计入
465,946,588.33
当期损益的金融资产
衍生金融资产 21,766,904.00 11,332,648.40
应收票据 118,278,903.95
应收账款 107,265,909.91 313,389,832.42
应收款项融资
预付款项 15,008,740.15 22,290,098.74
应收保费 395,430,917.58 363,556,142.15
应收分保账款 345,468,583.80 133,435,282.22
应收分保合同准备金 682,805,136.04 596,423,057.71
其他应收款 1,367,458,882.27 2,120,742,035.72
其中：应收利息 34,358,632.18 594,835,040.49
应收股利 100,177.64 4,155.46
买入返售金融资产 1,733,525,085.57 599,182,291.18
存货 431,546,567.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,320,750,076.13 1,892,458,053.44
其他流动资产 6,109,624,910.06 4,522,029,519.05
流动资产合计 32,292,358,478.22 15,131,856,086.87
12
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款 2,803,404,952.56 2,216,782,092.02
债权投资 16,891,097,352.42
可供出售金融资产 14,499,463,196.29
其他债权投资 6,552,814,237.10
持有至到期投资 5,003,458,866.98
长期应收款
长期股权投资 3,480,317,082.48 3,350,769,229.24
其他权益工具投资 837,692,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 85,721,715.52 2,015,678,732.68
在建工程 275,121,518.16 192,534,274.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,615,300,059.06 1,799,517,002.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,158,670.16 27,599,766.65
递延所得税资产 225,486,105.30 322,168,574.79
其他非流动资产 3,413,954,370.26 18,435,966,887.50
非流动资产合计 36,205,068,363.02 47,863,938,622.69
资产总计 68,497,426,841.24 62,995,794,709.56
流动负债：
短期借款 314,079,882.00 1,285,150,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 89,670,787.98
以公允价值计量且其变动计入
118,223,922.75
当期损益的金融负债
衍生金融负债 5,184,598.97 22,010,985.71
应付票据 84,335,137.88
应付账款 300,050,718.37
13
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预收款项 21,479,899.78 91,215,421.85
合同负债
卖出回购金融资产款 1,807,600,000.00 3,008,600,000.00
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 392,533,269.66 352,081,802.78
应交税费 189,587,290.31 246,437,530.46
其他应付款 1,559,491,461.88 633,248,620.34
其中：应付利息 1,810,416.68 5,256,532.68
应付股利
应付手续费及佣金 137,258,435.89 97,085,883.18
应付分保账款 348,909,379.58 128,169,059.18
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 740,444.44
其他流动负债 14,849,796,055.63 11,343,360,155.03
流动负债合计 19,715,591,061.68 17,710,709,681.97
非流动负债：
保险合同准备金 24,636,077,459.54 21,398,787,828.30
长期借款 134,220,000.00
应付债券 1,513,453,965.73
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,066,802.77
长期应付职工薪酬 174,333,370.86 198,947,799.00
预计负债
递延收益 44,306,588.95
递延所得税负债 281,466.82 6,622,741.82
其他非流动负债 1,097,957,102.08 941,450,557.51
非流动负债合计 27,422,103,365.03 22,728,402,318.35
负债合计 47,137,694,426.71 40,439,112,000.32
所有者权益：
股本 2,304,105,575.00 502,986,577.00
14
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,662,815,959.07 13,146,225,911.20
减：库存股
其他综合收益 -5,585,309.49 -215,414,644.45
专项储备 762,652.37 3,211,407.80
盈余公积 42,224,320.80 42,224,320.80
一般风险准备 583,937,274.36 464,830,433.22
未分配利润 3,667,936,329.26 3,926,807,015.71
归属于母公司所有者权益合计 16,256,196,801.37 17,870,871,021.28
少数股东权益 5,103,535,613.16 4,685,811,687.96
所有者权益合计 21,359,732,414.53 22,556,682,709.24
负债和所有者权益总计 68,497,426,841.24 62,995,794,709.56
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：姜正华 会计机构负责人：史丽君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 18,816.48 104,334,016.89
交易性金融资产 450,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 4,004,326.42
其中：应收利息
应收股利 4,004,326.42
存货
合同资产
15
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,663,234.17 5,217,788.46
流动资产合计 456,686,377.07 109,551,805.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,751,700,949.00 1,538,171,635.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 15,751,700,949.00 1,538,171,635.58
资产总计 16,208,387,326.07 1,647,723,440.93
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
16
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 17,238,679.24
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费 970,364.59
其他应付款 294,931,430.45 108,602,809.16
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 294,931,430.45 126,811,852.99
非流动负债：
长期借款 3,950,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,950,000.00
负债合计 294,931,430.45 130,761,852.99
所有者权益：
股本 2,304,105,575.00 502,986,577.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,325,183,350.52 1,067,855,733.13
减：库存股
其他综合收益
17
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备 762,652.37 762,652.37
盈余公积 42,224,320.80 42,224,320.80
未分配利润 241,179,996.93 -96,867,695.36
所有者权益合计 15,913,455,895.62 1,516,961,587.94
负债和所有者权益总计 16,208,387,326.07 1,647,723,440.93
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,701,507,408.57 2,575,852,261.49
其中：营业收入 160,992,499.79 483,771,066.24
利息收入 281,386,184.95 77,018,968.99
已赚保费 2,134,237,422.89 1,856,136,225.89
手续费及佣金收入 124,891,300.94 158,926,000.37
二、营业总成本 2,603,408,901.31 2,625,934,359.12
其中：营业成本 182,122,365.71 493,519,477.56
利息支出 22,577,807.00 18,449,892.03
手续费及佣金支出 294,997,890.43 255,216,054.29
退保金 113,961,988.99 105,733,173.52
赔付支出净额 306,721,232.47 287,679,518.74
提取保险责任准备金净
1,111,332,183.91 865,586,408.60
额
保单红利支出 26,563,360.23 30,931,442.39
分保费用
税金及附加 1,165,547.05 8,697,260.41
销售费用
管理费用 543,760,968.88 536,202,159.26
研发费用 451,742.94 11,572,486.41
财务费用 -246,186.30 12,346,485.91
其中：利息费用 16,142,679.58
利息收入 1,555,446.26
加：其他收益 1,432,852.00
投资收益（损失以“－”号
222,894,667.16 198,193,397.63
填列）
18
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
5,510,378.23 56,260,565.39
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
325,491.54 3,020,887.25
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
47,702,038.59 826,542.50
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-5,665,286.22
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
75,334,313.19
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-423,690.04 -432,039.97
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 362,931,728.29 228,293,854.97
加：营业外收入 850,603.56 6,141,770.63
减：营业外支出 1,260,530.59 69,460.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号
362,521,801.26 234,366,164.72
填列）
减：所得税费用 82,562,389.37 -37,346,514.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,959,411.89 271,712,679.21
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
279,959,411.89 291,148,127.15
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-19,435,447.94
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 141,257,060.91 146,674,867.25
2.少数股东损益 138,702,350.98 125,037,811.96
六、其他综合收益的税后净额 30,796,216.59 -285,931,953.77
归属母公司所有者的其他综合收
23,025,454.99 -175,347,132.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
3,618,300.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
19
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
3,618,300.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
19,407,154.99 -175,347,132.24
合收益
1.权益法下可转损益的其
11,181,793.42 -62,538,711.86
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
2,432,409.72
变动
3.可供出售金融资产公允
-115,828,184.34
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
1,017,008.76
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 4,775,943.09 3,019,763.96
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
7,770,761.60 -110,584,821.53
的税后净额
七、综合收益总额 310,755,628.48 -14,219,274.56
归属于母公司所有者的综合收
164,282,515.90 -28,672,264.99
益总额
归属于少数股东的综合收益总
146,473,112.58 14,452,990.43
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0613 0.0637
（二）稀释每股收益 0.0613 0.0637
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：286,445,088.40
元。
20
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：姜正华 会计机构负责人：史丽君
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 6,383,051.45 118,044,647.95
减：营业成本 6,383,051.45 116,419,909.58
税金及附加 922,890.15
销售费用 1,484,999.17
管理费用 1,653,985.62 1,242,322.11
研发费用 617,055.78
财务费用 2,383,561.64 14,610,001.15
其中：利息费用 16,145,679.58
利息收入 1,546,161.51
加：其他收益 216,400.00
投资收益（损失以“－”
344,000,000.00 -13,211.23
号填列）
其中：对联营企业和合营
-13,211.23
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
339,962,452.74 -17,049,341.22
列）
加：营业外收入 2,316,932.03
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
339,962,452.74 -14,732,409.19
号填列）
21
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
339,962,452.74 -14,732,409.19
列）
（一）持续经营净利润（净亏
339,962,452.74
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
-14,732,409.19
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 339,962,452.74 -14,732,409.19
22
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,434,796,425.59 7,437,771,425.72
其中：营业收入 362,413,147.63 1,016,009,170.47
利息收入 982,155,032.02 278,518,730.99
已赚保费 6,754,024,994.26 5,736,606,781.89
手续费及佣金收入 336,203,251.68 406,636,742.37
二、营业总成本 8,329,774,709.61 7,435,897,233.68
其中：营业成本 358,263,256.93 1,093,229,497.62
利息支出 76,036,094.37 48,328,913.03
手续费及佣金支出 946,855,465.55 881,952,200.29
退保金 1,339,704,595.62 884,385,551.52
赔付支出净额 851,010,448.03 714,985,095.74
提取保险责任准备金净
3,066,366,616.93 2,210,247,889.60
额
保单红利支出 86,951,195.92 92,466,322.39
分保费用
税金及附加 6,707,130.99 19,554,308.93
销售费用
管理费用 1,596,425,119.70 1,433,709,623.45
研发费用 1,355,228.82 25,662,454.93
财务费用 99,556.75 31,375,376.18
其中：利息费用 38,173,519.07
利息收入 4,675,194.75
加：其他收益 4,919,306.31
投资收益（损失以“－”号
1,284,597,910.86 1,219,334,291.73
填列）
其中：对联营企业和合营企
174,517,197.70 276,764,364.49
业的投资收益
以摊余成本计量的金
23
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
241,728.03 2,227,932.25
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
344,163,360.02 67,967,382.50
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-392,952,925.66
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-8,231.66 -808,664.02
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-957,682.10 -745,732.13
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,340,105,875.47 1,294,768,708.68
加：营业外收入 1,507,820.26 19,765,349.60
减：营业外支出 5,247,746.05 357,001.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,336,365,949.68 1,314,177,056.86
填列）
减：所得税费用 179,337,674.27 263,613,860.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,157,028,275.41 1,050,563,196.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
1,157,028,275.41 1,115,595,938.15
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-65,032,741.80
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 690,459,548.36 727,582,528.39
2.少数股东损益 466,568,727.05 322,980,667.96
六、其他综合收益的税后净额 22,140,218.05 -496,691,736.77
归属母公司所有者的其他综合收
13,344,366.48 -305,396,460.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
2,769,450.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
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3.其他权益工具投资公允
2,769,450.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
10,574,916.48 -305,396,460.24
合收益
1.权益法下可转损益的其
255,678.80 -54,736,754.86
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
4,250,525.64
变动
3.可供出售金融资产公允
-256,669,319.34
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
773,670.30
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 5,295,041.74 6,009,613.96
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
8,795,851.57 -191,295,276.53
的税后净额
七、综合收益总额 1,179,168,493.46 553,871,459.58
归属于母公司所有者的综合收
703,803,914.84 422,186,068.15
益总额
归属于少数股东的综合收益总
475,364,578.62 131,685,391.43
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2997 0.3158
（二）稀释每股收益 0.2997 0.3158
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：
1,115,595,938.15 元。
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：姜正华 会计机构负责人：史丽君
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6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 131,252,855.91 620,197,479.83
减：营业成本 131,252,855.91 594,613,956.98
税金及附加 7,887,857.51
销售费用 11,647,644.98
管理费用 3,568,746.07 34,914,201.57
研发费用 13,330,555.36
财务费用 2,383,561.64 32,547,581.69
其中：利息费用 37,099,579.07
利息收入 4,661,822.05
加：其他收益 2,187,434.02
投资收益（损失以“－”
344,000,000.00 -13,211.23
号填列）
其中：对联营企业和合营
-13,211.23
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,859,834.20
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
338,047,692.29 -75,429,929.67
列）
加：营业外收入 11,856,019.00
减：营业外支出 2,783.98
三、利润总额（亏损总额以“－”
338,047,692.29 -63,576,694.65
号填列）
减：所得税费用
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填
338,047,692.29 -63,576,694.65
列）
（一）持续经营净利润（净亏
338,047,692.29
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
-63,576,694.65
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 338,047,692.29 -63,576,694.65
七、每股收益：
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
234,376,071.09 1,173,528,257.68
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
6,967,536,589.31 5,765,989,988.30
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
496,301,824.86 632,907,766.54
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 15,678,536.26
收到其他与经营活动有关的现
3,890,087,312.18 2,580,831,041.11
金
经营活动现金流入小计 11,588,301,797.44 10,168,935,589.89
购买商品、接受劳务支付的现
262,032,986.15 956,855,845.76
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
1,167,715,969.13 936,484,425.77
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 916,165,268.43 861,924,145.70
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金
支付保单红利的现金 64,395,662.66 41,469,486.67
支付给职工及为职工支付的现
1,033,935,191.18 1,147,817,056.04
金
支付的各项税费 380,956,819.45 530,707,179.09
支付其他与经营活动有关的现
3,369,765,798.15 4,267,835,860.04
金
经营活动现金流出小计 7,194,967,695.15 8,743,093,999.07
经营活动产生的现金流量净额 4,393,334,102.29 1,425,841,590.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,882,876,068.53 50,040,914,653.76
取得投资收益收到的现金 1,673,410,050.36 1,073,358,186.18
处置固定资产、无形资产和其
131,529.26 37,958.74
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
54,977,600.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 27,556,417,648.15 51,169,288,398.68
购建固定资产、无形资产和其
142,653,792.85 249,631,877.44
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,664,208,235.73 54,416,169,893.27
质押贷款净增加额 327,159,335.63 235,719,398.61
取得子公司及其他营业单位支
8,579,300.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 32,134,021,364.21 54,910,100,469.32
投资活动产生的现金流量净额 -4,577,603,716.06 -3,740,812,070.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 271,675,861.00 1,392,833,000.00
发行债券收到的现金 1,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
206,377,490,000.00 80,130,620,075.73
金
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筹资活动现金流入小计 208,149,165,861.00 81,523,453,075.73
偿还债务支付的现金 206,628,181.94 912,228,750.00
分配股利、利润或偿付利息支
47,814,792.95 41,897,052.61
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
45,399,792.95
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
207,653,822,262.80 78,829,080,201.31
金
筹资活动现金流出小计 207,908,265,237.69 79,783,206,003.92
筹资活动产生的现金流量净额 240,900,623.31 1,740,247,071.81
四、汇率变动对现金及现金等价物
-6,780,261.14 -32,383,070.67
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,850,748.40 -607,106,478.68
加：期初现金及现金等价物余
7,056,733,517.23 8,314,633,174.85
额
六、期末现金及现金等价物余额 7,106,584,265.63 7,707,526,696.17
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
131,252,855.91 820,213,302.46
金
收到的税费返还 15,631,900.71
收到其他与经营活动有关的现
684,960.98 75,577,619.98
金
经营活动现金流入小计 131,937,816.89 911,422,823.15
购买商品、接受劳务支付的现
131,252,855.91 664,927,570.28
金
支付给职工及为职工支付的现
135,422,715.10
金
支付的各项税费 970,364.59 13,751,616.52
支付其他与经营活动有关的现
104,029,796.80 130,444,524.82
金
经营活动现金流出小计 236,253,017.30 944,546,426.72
经营活动产生的现金流量净额 -104,315,200.41 -33,123,603.57
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,617,849.73
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 38,617,849.73
购建固定资产、无形资产和其
107,212,150.71
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 450,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 450,000,000.00 107,212,150.71
投资活动产生的现金流量净额 -450,000,000.00 -68,594,300.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,307,040,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
450,000,000.00 245,756,135.73
金
筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 1,552,796,135.73
偿还债务支付的现金 844,760,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
35,868,505.67
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
465,203,512.24
金
筹资活动现金流出小计 1,345,832,017.91
筹资活动产生的现金流量净额 450,000,000.00 206,964,117.82
四、汇率变动对现金及现金等价物
-50,577.47
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,315,200.41 105,195,635.80
31
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余
104,334,016.89 79,240,514.57
额
六、期末现金及现金等价物余额 18,816.48 184,436,150.37
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,541,245,066.17 3,456,511,161.97 -84,733,904.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,389,813,436.06 11,389,813,436.06
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 465,946,588.33 -465,946,588.33
资产
衍生金融资产 11,332,648.40 11,332,648.40
应收票据 118,278,903.95 -118,278,903.95
应收账款 313,389,832.42 45,935,567.29 -267,454,265.13
应收款项融资
预付款项 22,290,098.74 5,541,275.02 -16,748,823.72
应收保费 363,556,142.15 363,556,142.15
应收分保账款 133,435,282.22 133,435,282.22
应收分保合同准备金 596,423,057.71 596,423,057.71
其他应收款 2,120,742,035.72 1,529,018,302.01 -591,723,733.71
其中：应收利息 594,835,040.49 35,277,158.14 -559,557,882.35
应收股利 4,155.46 4,155.46
买入返售金融资产 599,182,291.18 599,467,808.47 285,517.29
存货 431,546,567.39 -431,546,567.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
1,892,458,053.44 3,700,395,093.11 1,807,937,039.67
资产
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其他流动资产 4,522,029,519.05 4,519,726,600.03 -2,302,919.02
流动资产合计 15,131,856,086.87 26,351,156,374.44 11,219,300,287.57
非流动资产：
发放贷款和垫款 2,216,782,092.02 2,293,147,395.66 76,365,303.64
债权投资 15,732,768,731.87 15,732,768,731.87
可供出售金融资产 14,499,463,196.29 -14,499,463,196.29
其他债权投资 3,862,227,766.23 3,862,227,766.23
持有至到期投资 5,003,458,866.98 -5,003,458,866.98
长期应收款
长期股权投资 3,350,769,229.24 3,310,886,644.30 -39,882,584.94
其他权益工具投资 229,347,000.00 229,347,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,015,678,732.68 83,461,953.67 -1,932,216,779.01
在建工程 192,534,274.40 188,754,497.02 -3,779,777.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,799,517,002.14 1,648,253,876.64 -151,263,125.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,599,766.65 27,599,766.65
递延所得税资产 322,168,574.79 245,993,770.42 -76,174,804.37
其他非流动资产 18,435,966,887.50 5,857,244,506.11 -12,578,722,381.39
非流动资产合计 47,863,938,622.69 33,479,685,908.57 -14,384,252,714.12
资产总计 62,995,794,709.56 59,830,842,283.01 -3,164,952,426.55
流动负债：
短期借款 1,285,150,000.00 219,050,000.00 -1,066,100,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 118,223,594.15 118,223,594.15
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 118,223,922.75 -118,223,922.75
负债
衍生金融负债 22,010,985.71 22,010,985.71
33
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 84,335,137.88 -84,335,137.88
应付账款 300,050,718.37 17,238,679.24 -282,812,039.13
预收款项 91,215,421.85 13,500,607.95 -77,714,813.90
合同负债
卖出回购金融资产款 3,008,600,000.00 3,008,600,000.00
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 352,081,802.78 321,525,893.17 -30,555,909.61
应交税费 246,437,530.46 242,263,669.51 -4,173,860.95
其他应付款 633,248,620.34 1,513,827,491.70 880,578,871.36
其中：应付利息 5,256,532.68 3,643,678.65 -1,612,854.03
应付股利
应付手续费及佣金 97,085,883.18 97,085,883.18
应付分保账款 128,169,059.18 128,169,059.18
持有待售负债
一年内到期的非流动
740,444.44 -740,444.44
负债
其他流动负债 11,343,360,155.03 11,343,360,155.03
流动负债合计 17,710,709,681.97 17,044,856,018.82 -665,853,663.15
非流动负债：
保险合同准备金 21,398,787,828.30 21,398,787,828.30
长期借款 134,220,000.00 -134,220,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,066,802.77 -4,066,802.77
长期应付职工薪酬 198,947,799.00 198,947,799.00
预计负债
递延收益 44,306,588.95 -44,306,588.95
递延所得税负债 6,622,741.82 -6,622,741.82
其他非流动负债 941,450,557.51 941,450,557.51
非流动负债合计 22,728,402,318.35 22,539,186,184.81 -189,216,133.54
34
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
负债合计 40,439,112,000.32 39,584,042,203.63 -855,069,796.69
所有者权益：
股本 502,986,577.00 502,986,577.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,146,225,911.20 11,473,645,507.77 -1,672,580,403.43
减：库存股
其他综合收益 -215,414,644.45 -7,803,861.31 207,610,783.14
专项储备 3,211,407.80 762,652.37 -2,448,755.43
盈余公积 42,224,320.80 42,224,320.80
一般风险准备 464,830,433.22 464,830,433.22
未分配利润 3,926,807,015.71 3,096,583,622.04 -830,223,393.67
归属于母公司所有者权益
17,870,871,021.28 15,573,229,251.89 -2,297,641,769.39
合计
少数股东权益 4,685,811,687.96 4,673,570,827.49 -12,240,860.47
所有者权益合计 22,556,682,709.24 20,246,800,079.38 -2,309,882,629.86
负债和所有者权益总计 62,995,794,709.56 59,830,842,283.01 -3,164,952,426.55
调整情况说明
公司于2019年1月1日执行新会计准则，对相应会计科目进行调整。2019年1月1日，公司完成资产重组，特钢装备资产及负债
全部置出，2019年1月1日数据中未包含特钢装备相关财务数据。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 104,334,016.89 104,334,016.89
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他应收款
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 5,217,788.46 5,217,788.46
流动资产合计 109,551,805.35 109,551,805.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,538,171,635.58 1,538,171,635.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,538,171,635.58 1,538,171,635.58
资产总计 1,647,723,440.93 1,647,723,440.93
流动负债：
36
中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,238,679.24 17,238,679.24
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费 970,364.59 970,364.59
其他应付款 108,602,809.16 248,447,258.92 139,844,449.76
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 126,811,852.99 266,656,302.75 139,844,449.76
非流动负债：
长期借款 3,950,000.00 3,950,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,950,000.00 3,950,000.00
负债合计 130,761,852.99 270,606,302.75 139,844,449.76
所有者权益：
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中粮资本控股股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 502,986,577.00 502,986,577.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,067,855,733.13 928,011,283.37 -139,844,449.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 762,652.37 762,652.37
盈余公积 42,224,320.80 42,224,320.80
未分配利润 -96,867,695.36 -96,867,695.36
所有者权益合计 1,516,961,587.94 1,377,117,138.18 -139,844,449.76
负债和所有者权益总计 1,647,723,440.93 1,647,723,440.93
调整情况说明
根据《中原特钢股份有限公司与中粮集团有限公司关于中原特钢股份有限公司重大资产重组之股权置换协议》、《关于中原特
钢股份有限公司重大资产重组之发行股份购买资产协议》约定：置出资产过渡期间运营所产生的盈利或亏损及任何原因造成
的权益变动均由中原特钢享有或承担。
公司根据上述约定，调整母公司报表期初数据。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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