云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文
证券代码：002428 证券简称：云南锗业 公告编号：2013-050
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 1,918,185,451.58 1,746,531,805.74 9.83%
归属于上市公司股东的净资产
1,455,004,944.58 1,386,610,275.40 4.93%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 165,882,688.34 34.20% 680,546,839.52 184.47%
归属于上市公司股东的净利润
33,015,804.23 23.09% 100,187,373.72 41.04%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
30,562,113.22 26.42% 90,321,356.73 71.09%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 216,654,895.10 191.13%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.051 24.39% 0.153 40.37%
稀释每股收益（元/股） 0.051 24.39% 0.153 40.37%
加权平均净资产收益率（%） 2.30% 0.27% 7.04% 1.74%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
12,552,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -898,581.62
减：所得税影响额 1,786,418.46
少数股东权益影响额（税后） 1,382.93
合计 9,866,016.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 46,717
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
质押 40,000,000
临沧飞翔冶炼有限责任公司 境内非国有法人 25.58% 167,063,232 0
冻结 36,504,000
云南省核工业二 0 九地质大队 国有法人 11.85% 77,404,000 0 质押 42,000,000
云南东兴实业集团有限公司 境内非国有法人 6.29% 41,079,168 0 质押 41,079,168
深圳市盛桥投资管理有限公司 境内非国有法人 3.83% 25,000,000 0
吴红平 境内自然人 3.69% 24,097,276 22,000,000
区国辉 境内自然人 3.05% 19,921,104 17,940,828
上海浦东发展银行－长信金利趋
其他 2.48% 16,192,954 0
势股票型证券投资基金
张大虎 境内自然人 0.57% 3,753,112 0
平安信托有限责任公司－睿富二
其他 0.31% 2,000,000 0
号
全国社保基金四零七组合 其他 0.25% 1,612,681 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
临沧飞翔冶炼有限责任公司 167,063,232 人民币普通股 167,063,232
云南省核工业二 0 九地质大队 77,404,000 人民币普通股 77,404,000
云南东兴实业集团有限公司 41,079,168 人民币普通股 41,079,168
深圳市盛桥投资管理有限公司 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
上海浦东发展银行－长信金利趋势股
16,192,954 人民币普通股 16,192,954
票型证券投资基金
张大虎 3,753,112 人民币普通股 3,753,112
吴红平 2,097,276 人民币普通股 2,097,276
平安信托有限责任公司－睿富二号 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
区国辉 1,980,276 人民币普通股 1,980,276
全国社保基金四零七组合 1,612,681 人民币普通股 1,612,681
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云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
是否存在关联关系或是一致行动人。
公司股东张大虎除通过普通证券账户持有公司股票 70,300 股外，还通过申银万国证券股
参与融资融券业务股东情况说明（如
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,682,812 股，共计持有公司股票
有）
3,753,112 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
(一)报告期总体经营情况 单位：元
项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
营业收入 680,546,839.52 239,232,230.34 184.47
营业利润 107,390,197.83 61,507,514.94 74.60
归属上市公司股东净利润 100,187,373.72 71,035,477.93 41.04
扣除非经常损益后归属上市公司
90,321,356.73 52,792,010.94 71.09
股东净利润
增减变动原因：
1、营业收入本期较上年同期增长 184.47%，原因系锗系列产品的销售呈现量、价齐升的态势，其中，新增产品系光纤
用四氯化锗和太阳能电池用锗晶片；销量和价格同向增长幅度最大的产品系锗单晶、二氧化锗、区熔锗、锗镜片；
2、本期实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,032.13 万元，较上年同期的 5,279.20 万元增长
71.09%，主要原因系营业收入的大幅度增长所致；
3、本期实现的归属于上市公司股东的净利润 10,018.74 万元，较上年同期的 7,103.55 万元增长 41.04%，低于营业收
入的增长幅度，主要原因系：本期使用的外购原料较上年同期大幅度增长，且原料价格高，以及本期公司开采的锗矿品位较
上年同期下降，使得成本上升；其次，自上年下半年起，为满足公司生产经营的需要，增加了银行贷款，使得利息费用增加；
再者，自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，且自本年 1 月起，提高了除高级管理人员之外的员工的薪
酬水平，使得薪酬增加。
（二）会计报表项目金额变动超过 30%的项目及原因
1、资产负债表项目 单位：元
项目 期末数 年初数 期末较年初增减（%）
应收票据 24,578,404.02 11,126,591.00 120.90
应收账款 130,058,119.98 59,832,683.69 117.37
存货 172,835,646.01 294,271,142.26 -41.27
在建工程 420,722,738.20 279,959,644.85 50.28
无形资产 240,723,728.21 107,489,109.96 123.95
开发支出 11,962,105.14 31,212,680.27 -61.68
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长期待摊费用 11,050,926.78 2,932,899.13 276.79
递延所得税资产 12,486,967.37 9,320,054.40 33.98
应付票据 12,361,327.36 22,998,428.85 -46.25
应付账款 46,506,778.02 21,502,566.84 116.28
应交税费 -9,214,240.65 -21,981,622.06 58.08
其他应付款 8,955,169.07 60,282,650.24 -85.14
实收资本（或股本） 653,120,000.00 326,560,000.00 100.00
资本公积 339,455,409.25 666,130,106.85 -49.04
专项储备 2,106,291.94 1,128,298.88 86.68
少数股东权益 103,403,922.66 42,239,730.70 144.80
增减变动原因：
（1）应收票据期末数较年初数增长 120.90%，主要原因系部分货款采取票据结算，且票据尚未到期承兑；
(2)应收账款期末数较年初数增长 117.37%，主要原因系本期销售大幅度增长，且货款尚在信用期内，尚未收到货款；
(3)存货期末数较年初数下降 41.27%，主要原因系本期销售大幅度增长，使得库存大幅度下降；
(4)在建工程期末数较年初数增长 50.28%，主要原因系红外光学锗镜头工程项目、高效率太阳能电池用锗单晶及晶片项
目、大寨锗矿增储勘察工程、大寨锗矿延伸工程、废弃炉渣与低品位锗矿综合回收利用工程、火法工艺自动化改造项目、技
术中心项目等增加投入所致；
(5)无形资产期末数较年初数增长 123.95%，主要原因系：公司本期收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 60%的股权和临沧
天浩有色金属冶炼有限责任公司 100%的股权，首期合并该两个公司的会计报表，使得采矿权和探矿权增加 11,155.21 万元；
公司及控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司分别承担的国家科技支撑计划“超高纯锗单晶制备关键技术研发”和“太
阳能电池用锗单晶制备关键技术研发”已成功完成，并经国家科技部组织的专家组验收通过，为此，结转无形资产，使得专
有技术增加 2,602.06 万元；
(6)开发支出期末数较年初数下降 61.68%，主要原因系公司及控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司分别承担的国
家科技支撑计划“超高纯锗单晶制备关键技术研发”和“太阳能电池用锗单晶制备关键技术研发”已成功完成，并经国家科
技部组织的专家组验收通过，为此，结转无形资产 2,602.06 万元；
(7)长期待摊费用期末数较年初数增长 276.79%，主要原因系控股子公司武汉云晶飞光纤材料有限公司向武汉长飞公司
租入生产用厂房，租赁期限 2013 年 1 月 1 日—2027 年 12 月 31 日，厂房建筑面积 2,787.83 平方米，租金共计 648 万元一
次性支付，按租赁期限摊销；
(8)递延所得税资产期末数较年初数增长 33.98%，主要原因系合并报表范围内未实现的内部利润增加和计提的坏帐准备
增加，使得递延所得税增加；
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(9)应付票据期末数较年初数下降 46.25%，原因系票据到期兑付；
(10)应付帐款期末数较年初数增长 116.28%，主要原因系部分物资采购尚未支付款项所致；
(11)应交税费期末数较年初数增长 58.08%，主要原因系本期销售大幅度增长，使得增值税销项税额增加；
(12)其他应付款期末数较年初数下降 85.14%，主要原因系本期公司偿还了上年度向股东云南东兴实业集团有限公司借
入的流动资金本息合计 5,301.64 万元；
(13)实收资本（或股本）期末数较年初数增长 100%、资本公积期末数较年初数下降 49.04%，原因系经公司本年 5 月以
2012 年末总股本为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股股本，共计转增股本 32,656 万股；
(14)专项储备期末数较年初数增长 86.68%，原因系本期计提的尚未使用完的安全生产费；
(15)少数股东权益期末数较年初增长 144.80%，主要原因系公司本期收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 60%的股权，首
期将其纳入合并报表范围所致。
2、利润表项目 单位：元
项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
营业收入 680,546,839.52 239,232,230.34 184.47
营业成本 519,053,349.67 149,043,823.59 248.26
营业税金及附加 3,340,172.55 1,750,991.09 90.76
销售费用 1,968,237.63 5,826,134.32 -66.22
管理费用 40,901,012.66 28,706,333.08 42.48
财务费用 4,237,849.86 -11,591,878.67 136.56
营业外收入 12,879,639.85 23,942,416.96 -46.21
增减变动原因：
（1）营业收入本期较上年同期增长 184.47%，原因系锗系列产品的销售呈现量、价齐升的态势，其中，新增产品系光
纤用四氯化锗和太阳能电池用锗晶片；销量和价格同向增长幅度最大的产品系锗单晶、二氧化锗、区熔锗、锗镜片；
（2）营业成本本期较上年同期增长 248.26%，主要原因系本期锗系列产品的销售量（折合金属量）较上年同期增长
148.11%（不含锗镜头和加工业务）；其次，本期使用的外购锗原料较上年同期大幅度增长，且原料价格高，以及本期公司开
采的锗矿品位较上年同期下降；再者，自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，且自本年 1 月起，提高了
除高级管理人员之外的员工的薪酬水平，使得薪酬增加。该等因素使得成本上升；
（3）营业税金及附加本期较上年同期增长 90.76%，原因系本期销售大幅度增长，应交增值税增加，从而使得城建税和
教育费附加增加；
（4）销售费用本期较上年同期下降 66.22%，主要原因系本期公司未在昆明泛亚有色金属交易所交易产品，未发生平台
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服务费；
（5）管理费用本期较上年同期增长 42.48%，主要原因系：自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，
且自本年 1 月起，提高了除高级管理人员之外的员工的薪酬水平，薪酬增加较大；其次，系无形资产摊销、停工损失、研发
费用、业务应酬费等费用增加；
（6）财务费用本期较上年同期增加 1,582.96 万元，主要原因系贷款增加，使得利息支出增加；其次，募集资金在逐步
使用，使得利息收入逐步减少；再者，本期汇兑损失增加；
（7）营业外收入本期较上年同期下降 46.21%，原因系本期收到的政府补助较上年同期下降；其次，上年同期有处置闲
置的土地收益 290.90 万元，本期无此类业务。
3、现金流量表项目 单位：元
项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 216,654,895.10 -237,744,935.01 191.13
投资活动产生的现金流量净额 -303,615,141.25 -156,495,842.69 -94.01
筹资活动产生的现金流量净额 -40,407,232.12 185,550,929.16 -121.78
增减变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额本期净流入 21,665.49 万元，较上年同期净流出的 23,774.49 万元多流入 45,439.98
万元，主要原因系本期销售商品收到的现金较上年同期增加 47,756.31 万元；
（2）投资活动产生的现金流量净额本期净流出 30,361.51 万元，较上年同期净流出的 15,649.58 万元多流出 14,711.93
万元，主要原因系本期购建固定资产、无形资产及取得子公司而支付的现金较上年同期增加 14,458.96 万元；
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期净流出 4,040.72 万元，较上年同期净流入的 18,555.09 万元多流出 22,595.81
万元，主要原因系偿还债务和支付利息、股利增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司两个募集资金投资项目—“高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目”和“红外光学锗镜头工程
建设项目”均已完成厂房建设、设备安装，并已进入试生产阶段，试生产产品也已经检验合格，公司正在向主管部门申请办
理消防、环保、安全生产等行政审批事项，待上述审批完成后将尽快投入正式生产。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
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承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变
无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无
发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自
发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人
包文东及其配偶吴 股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。并
自本公司
开惠、临沧飞翔冶 承诺：前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、
股票上市
炼有限责任公司、 监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过
首次公开发行或再融 2008 年 04 之日起三 严格履行
深圳市盛桥投资管 其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后
资时所作承诺 月 25 日 十六个月 相关承诺。
理有限公司、云南 半年内，不转让其所持有的发行人股份。公司股东
东兴实业集团有限 临沧飞翔冶炼有限责任公司、深圳市盛桥投资管理 内、任职期
间
公司。 有限公司、云南东兴实业集团有限公司均分别承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或
者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股
份，也不向发行人回售其所持有的发行人股份。
吴红平、区国辉均分别承诺：担任公司董事、监事
吴红平、 或高级管理人员的任职期间每年转让的股份不超过 2008 年 04 严格履行
任职期间
区国辉 本人所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职 月 25 日 相关承诺。
后半年内，不转让本人所持有的公司股份。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
不适用。
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 否
出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 相关承诺人正严格履行相关承诺。
四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
20% 至 50%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
12,000 至 15,000
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,024.04
业绩变动的原因说明 锗产品价格上涨，销量增加。
五、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
不适用。
六、证券投资情况
不适用。
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
董事长： 包文东
二〇一三年十月二十四日
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