云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明 2-3
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 4-5
1
关于云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2018 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说
明
XYZH/2019KMA10062
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简
称云南锗业公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 27 日出具了 XYZH/2019KMA10061
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露
的要求，云南锗业公司编制了本专项说明所附的云南锗业公司 2018 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南锗业公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计云南锗业公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对云南锗业公司 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计云南锗业公司 2018 年度财务报表时云南锗业公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
2
为了更好地理解云南锗业公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供云南锗业公司为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：鲍琼
中国注册会计师：丁恒花
中国 北京 二○一九年三月二十七日
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附件一
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 单位：万元
2018 年度
占用方与上 上市公司核 2018 年期 2018 年度占 2018 年度 2018 年期末
占用累计发 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 用资金的利 偿还累计发 占用资金余 占用性质
生金额（不 因
联关系 目 金余额 息(如有） 生金额 额
含利息）
非经营性占用
现大股东及其附属企
非经营性占用
业
非经营性占用
小计 - - - - -
非经营性占用
前大股东及其附属企
非经营性占用
业
非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2018 年度
往来方与上 上市公司核 2018 年期 2018 年度往 2018 年度 2018 年期末
往来累计发 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 来资金的利 偿还累计发 往来资金余 往来性质
生金额（不 因
联关系 目 金余额 息（如有） 生金额 额
含利息）
经营性往来
大股东及其附属企业 经营性往来
经营性往来
小计 - - - - -
上市公司的子公司及
云南中科鑫圆晶体材料有限公司 控股子公司 应收账款 非经营性往来
其附属企业 475.52 475.52 -
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云南中科鑫圆晶体材料有限公司 控股子公司 预付账款 非经营性往来
1,000.00 1,000.00 -
云南中科鑫圆晶体材料有限公司 控股子公司 其他应收款 资金往来 非经营性往来
800.00 400.00 400.00
云南东润进出口有限公司 控股子公司 其他应收款 资金往来 非经营性往来
611.17 180.00 791.17 -
云南鑫耀半导体材料有限公司 控股子公司 其他应收款 资金往来 非经营性往来
6,509.47 643.39 301.02 1,479.47 5,974.41
临沧天浩有色金属冶炼有限责任 未及时提供
控股子公司 预付账款 非经营性往来
公司 310.00 310.00 货物
未及时提供
云南东昌金属加工有限公司 控股子公司 预付账款 非经营性往来
5,280.58 1,045.00 4,235.58 货物
小计 - - - - -
14,186.74 1,623.39 301.02 5,191.16 10,919.99
非经营性往来
关联自然人及其控制
非经营性往来
的法人
非经营性往来
小计 - - - - -
非经营性往来
其他关联人及其附属
非经营性往来
企业
非经营性往来
小计 - - - - -
总计 - - - - -
14,186.74 1,623.39 301.02 5,191.16 10,919.99
企业负责人：包文东 主管会计工作的负责人：张杰 会计机构负责人： 王先琴
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