天津九安医疗电子股份有限公司
2011 年度募集资金存放与
使用情况的鉴证报告
大华核字[2012]3006 号
大华会计师事务所有限公司
BDO CHINA DA HUA
Certified Public Accountants CO., LTD.
地 址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
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天津九安医疗电子股份有限公司
截止 2011 年 12 月 31 日
募集资金存放与使用情况鉴证报告
目 录 页码
一 、 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、 附件
2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 专 项 报 1-7
告
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
关于天津九安医疗电子股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2012]3006 号
天津九安医疗电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的天津九安医疗电子股份有限公司（以下
简称“九安医疗公司”）2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。
一、管理层对募集资金专项报告的责任
九安医疗公司管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保
证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九安医疗公司募集资
金专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对九安医
疗公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
1
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发
表结论提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，九安医疗公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方
面如实反映了九安医疗公司 2011 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九安医疗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为九安医疗公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
（此页无正文）
大华会计师事务所 中国注册会计师：
有限公司 中国注册会计师:
中国 〃 北京 二○一二年四月二十三日
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天津九安医疗电子股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]651 号《关于核准天津九安医疗电子股份有
限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商
新时代证券有限责任公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 3,100 万股，每股面值 1
元，每股发行价人民币 19.38 元。本公司共募集资金 600,780,000.00 元，扣除发行费用
31,950,000.00 元，募集资金净额 568,830,000.00 元。
截止 2010 年 6 月 3 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师
事务所以 “天健正信验（2010）综字第 010094 号”验资报告验证确认。
根据财政部财会[2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好
2010 年年报工作的通知》精神，本公司对发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、
上市酒会费等费用 9,036,000.00 元从发行费用中调出，计入当期损益，本公司最终确认的
发行费用金额为 22,914,000.00 元，最终确认的募集资金净额为人民币 577,866,000.00 元。
根据招股说明书中披露的募集资金用途，本公司计划募集资金 236,100,000.00 元，本
次募集资金净额超过计划募集资金 341,766,000.00 元。
截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
一、募集资金净额 577,866,000.00
加：募集资金利息收入 20,430,620.75
减：银行手续费 759.00
二、募集资金使用情况
1. 募集资金到位后募集资金项目使用募
集资金 45,902,312.34
2. 利用超募资金永久补充流动资金
180,000,000.00
三、尚未使用的募集资金余额
372,393,549.41
四、募集资金专户实际余额
372,393,549.41
五、差异 -
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
法律法规，结合公司实际情况，制定了《天津九安医疗电子股份有限公司募集资金管理制度》
1
（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2010 年第一次临时股东大会表决通过。
《管理制度》明确规定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。2010
年 6 月 29 日，本公司及柯顿（天津）电子医疗器械有限公司与新时代证券有限责任公司、 兴
业银行股份有限公司天津分行分别签署了《募集资金三方监管协议》，在兴业银行开设 2 个
专户，签署的《募集资金三方监管协议》与监管协议范本不存在重大差异。
截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
以存单形式存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 专户用途
的余额
与其他主营
兴业银行 业务相关的
股份有限 运营资金项
441100100100375367 427,866,000.00 4,460,695.00 168,000,000.00
公司天津 目募集资金
分行 的存储和使
用
家用医疗健
兴业银行 康电子产品
股份有限 研发生产基
441100100100378230 150,000,000.00 24,932,854.41 175,000,000.00
公司天津 地募集资金
分行 的存储和使
用
合 计 577,866,000.00 29,393,549.41 343,000,000.00
三、2011 年度募集资金的使用情况
2011 年度募集资金使用情况如下：
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募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
本年度投入募集
募集资金净额 577,866,000.00
资金总额 37,539,501.70
报告期内变更用途的募集资金总额 34,950,000.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 34,950,000.00
资金总额 45,902,312.34
累计变更用途的募集资金总额比例 6.05%
截至期末 项目可
是否已变 项目达到
承诺投资项目 投资进度 本年度 是否达 行性是
更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 预定可使
和超募资金投 本年度投入金额 （%）(3) 实现的 到预计 否发生
（含部分 资总额 (1) 入金额(2) 用状态日
向 ＝ 效益 效益 重大变
变更） 期
(2)/(1) 化
承诺投资项目
家用医疗健康
2012 年 8
电子产品研发 是 236,100,000.00 201,150,000.00 37,539,501.70 45,902,312.34 22.82% 不适用 不适用 否
月
生产基地
承诺投资项目
236,100,000.00 201,150,000.00 37,539,501.70 45,902,312.34 22.82%
小计
超募资金投向
补充流动资金 - - - 100,000,000.00 180,000,000.00 - - - - -
3
超募资金投向
- - - 100,000,000.00 180,000,000.00 - - - - -
小计
合计 - - -
137,539,501.70 225,902,312.34
未达到计划进
度或预计收益 无
的情况和原因
项目可行性发
生重大变化的 无
情况说明
本公司于 2010 年 6 月 29 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金 8,000 万元永久补充流动资金，独立董
事、监事、保荐人发表了明确的同意意见。本公司于 2010 年 11 月 17 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资
金出资 800 万美元，公司出资比例 100%，在美国设立全资子公司，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见。2011 年 7 月 20 日，本公司
超募资金的金 召开第二届董事会第五次会议，审议通过议案，同意美国子公司由公司自有资金投资，不再使用超募资金投资，已使用的 570 万元人民币超募资金，
额、用途及使 本公司使用自有资金还回超募资金账户，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5 日召开 2011 年第
用进展情况 一次临时股东大会，审议通过该议案。本公司于 2011 年 7 月 20 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金 1 亿元
永久补充流动资金，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5 日召开 2011 年第一次临时股东大会，
审议通过该议案。
募集资金投资
项目实施地点 无
变更情况
募集资金投资 2011 年 7 月 20 日，本公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过议案，同意本公司调整“家用医疗健康电子产品研发生产基地”项目的投
项目实施方式 资进度，将项目达到预定可使用状态的时间延长至 2012 年 8 月；募集资金投资总额调整为 20,115 万元，较原计划减少 3,495 万元。独立董事、监
调整情况 事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5 日召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过该议案。
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募集资金投资
项目先期投入 无
及置换情况
用闲置募集资
金暂时补充流 无
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
截止 2011 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 372,393,549.41 元，募集资金专户实际余额为 372,393,549.41 元，募集资金均在募集资金
集资金用途及
专户中。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
“家用医疗健康电子产品研发生产基地”项目原计划投资额 33,033 万元，其中使用募
集资金投资额为 23,610 万元，项目达到预定可使用状态时间为 2011 年 8 月。根据本公司实
际情况，本次拟将该项目达到预定可使用状态时间推迟至 2012 年 8 月，投资总额调整为
29,538 万元，其中使用募集资金调整为 20,115 万元。具体调整情况见下：
变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
变更
是
后的
否
项目达 项目
变更后项 截至期末 达
本年度实 截至期末投 到预定 本年度 可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 到
际投入金 资进度（%） 可使用 实现的 性是
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 预
额 (3)=(2)/(1) 状态日 效益 否发
总额（1） (2) 计
期 生重
效
大变
益
化
家用医疗 家用医疗
不
健康电子 健康电子 2012 年
20,115.00 3,753.95 4,590.23 22.82% 不适用 适 否
产品研发 产品研发 08 月
用
生产基地 生产基地
合计 - 20,115.00 3,753.95 4,590.23 - - - - -
本公司将原计划对产品研发中心的投入调整出募集资金项目投资范围，募集
资金投资项目其他内容不变。本公司计划将家用医疗健康电子产品研发中心与公
变更原
司现有研发中心相结合，由本公司使用自有资金进行投资建设。
因、决策
程序及信
2011 年 7 月 20 日本公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于
息披露情
变更募集资金投资项目部分内容的实施方式及调整项目投资进度的议案》，独立董
况说明
事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5
（分具体
日召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过该议案。
项目）
本公司已公开披露上述变更情况。
未达到计
划进度或
预计收益
的情况和 无
原因（分
具体项
目）
变更后的
项目可行
性发生重 无
大变化的
情况说明
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
2011 年度，本公司已按深交所《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本
公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放
情况。
天津九安医疗电子股份有限公司
法定代表人：刘毅
主管会计工作负责人：马雅杰
会计机构负责人：熊英
2012 年 4 月 23 日
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