天津九安医疗电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2013]004741 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
天津九安医疗电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（截止 2012 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 天津九安医疗电子股份有限公司 2012 年度募 1-8
集资金存放与使用情况专项报告
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2013] 004741 号
天津九安医疗电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天津九安医疗电子股份有限公司（以下简称
“九安医疗公司”）《2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
九安医疗公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保
证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九安医疗公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对九安医
疗公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性
鉴证报告 第1页
发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，九安医疗公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方
面公允反映了九安医疗公司 2012 年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九安医疗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为九安医疗公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：乐超军
中国北京 中国注册会计师：滕忠诚
二〇一三年四月二十五日
鉴证报告 第 2 页
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2012 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]651 号《关于核准天津九安医疗电子股份有
限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商
新时代证券有限责任公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 3,100 万股，每股面值 1
元，每股发行价人民币 19.38 元。本公司共募集资金 600,780,000.00 元，扣除发行费用
31,950,000.00 元，募集资金净额 568,830,000.00 元。
截止 2010 年 6 月 3 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师
事务所以 “天健正信验（2010）综字第 010094 号”验资报告验证确认。
根据财政部财会[2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好
2010 年年报工作的通知》的规定，本公司对发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、
上市酒会费等费用 9,036,000.00 元从发行费用中调出，计入当期损益，本公司最终确认的
发行费用金额为 22,914,000.00 元，最终确认的募集资金净额为人民币 577,866,000.00 元。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司对募集资金项目累计投入 72,876,216.39 元，其中：
于 2010 年 6 月 3 日起至 2011 年 12 月 31 日止募集资金投资项目使用募集资金 45,902,312.34
元，本年度募集资金投资项目使用募集资金 26,973,904.05 元；利用超募资金永久补充流动
资金 208,100,000.00 元，其中 2011 年度补充流动资金 180,000,000.00 元，本年度补充流
动资金 28,100,000.00 元。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 280,976,216.39 元，募集资金专
户累计收到银行利息 36,669,807.44 元，支付手续费 1,107.00 元，募集资金余额为人民币
333,558,484.05 元。
专项报告 第 1 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《天津九安医疗电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管
理制度”），该《管理制度》经本公司 2010 年第一次临时股东大会表决通过。《管理制度》明确规定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理
与监督等内容。2010 年 6 月 29 日，本公司及柯顿（天津）电子医疗器械有限公司与新时代证券有限责任公司、 兴业银行股份有限公司天津分行
分别签署了《募集资金三方监管协议》，在兴业银行开设 2 个专户，签署的《募集资金三方监管协议》与监管协议范本不存在重大差异。
截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日活期帐户余额 以存单形式存储的余额 专户用途 存储方式
活期
与其他主营业务相关的运 1,949,524.63
兴业银行股份有限
441100100100375367 427,866,000.00 1,949,524.63 156,500,000.00 营资金项目募集资金的存 元、一年定期 650
公司天津分行
储和使用 万元、三年定期
1.5 亿元。
活期 108,959.42
家用医疗健康电子产品研
兴业银行股份有限 元、六个月定期
441100100100378230 150,000,000.00 108,959.42 175,000,000.00 发生产基地募集资金的存
公司天津分行 2500 万元、三年
储和使用
定期 1.5 亿元。
合 计 577,866,000.00 2,058,484.05 331,500,000.00
专项报告 第 2 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
三、2012 年度募集资金的使用情况
2012 年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
本年度投
募集资金总额 577,866,000.00 入募集资 55,073,904.05
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0 已累计投
累计变更用途的募集资金总额 34,950,000.00 入募集资 280,976,216.39
累计变更用途的募集资金总额比例 6.04% 金总额
是否
截至期末 项目可
已变 本年 是否
投资进度 项目达到预定 行性是
更项 募集资金承诺投资 调整后投资总额 截至期末累计投入 度实 达到
承诺投资项目 本年度投入金额 （%）(3) 可使用状态日 否发生
目（含 总额 (1) 金额(2) 现的 预计
＝ 期 重大变
部分 效益 效益
(2)/(1) 化
变更）
承诺投资项目
家用医疗健康
2013 不适
电子产品研发 否 236,100,000.00 201,150,000.00 26,973,904.05 72,876,216.39 36.22 不适用 否
年9月 用
生产基地
合计 236,100,000.00 201,150,000.00 26,973,904.05 72,876,216.39 36.22
超募资金投向 - -
专项报告 第 3 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
补充流动资金 - - 28,100,000.00 208,100,000.00 - - - - -
超募资金投向
- - 28,100,000.00 208,100,000.00
小计
合计 236,100,000.00 201,150,000.00 55,073,904.05 280,976,216.39
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 无
具体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
1、本公司于 2011 年 7 月 20 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金 1 亿元永久补充流动资金，独立董事、
监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5 日召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过该议案。
2、本公司于 2010 年 11 月 17 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金出资 800 万美元，公司出资比例 100%，
在美国设立全资子公司，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见。2011 年 7 月 20 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过
议案，同意美国子公司由公司自有资金投资，不再使用超募资金投资，已使用的 570 万元人民币超募资金，公司使用自有资金还回超募资金账
超募资金的金额、用途
户，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011 年 8 月 5 日召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过该
及使用进展情况
议案。
3、本公司于 2012 年 10 月 31 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过议案，同意本公司使用超募资金 8000 万元永久补充流动资金，独立
董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2012 年 11 月 16 日召开 2012 年第二次临时股东大会，审议通过该议案。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司已将 20,810 万元超募资金补充流动资金。其中 2011 年度补充流动资金 18,000 万元，本年度补充流动资金
2,810 万元。
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
无
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
专项报告 第 4 页
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尚未使用的募集资金用 截止 2012 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 333,558,484.05 元，募集资金专户实际余额为 333,558,484.05 元，募集资金均在募集资
途及去向 金专户中。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
专项报告 第 5 页
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司“家用医疗健康电子产品研发生产基地”项目原计划投资额 33,033 万元，其中
使用募集资金投资额为 23,610 万元，项目达到预定可使用状态时间为 2011 年 8 月。根据公
司实际情况，2011 年 8 月，经临时股东大会批准，本公司将募集资金项目的投资总额调整
为 29,538 万元，其中使用募集资金调整为 20,115 万元；2012 年 12 月，经临时股东大会批
准，本公司将募集资金项目达到预定可使用状态的时间推迟至 2013 年 9 月，项目具体内容
不变。
调整前后资金使用计划
原计划 调整后
投资 募集资金 募集资
建设内容 投资额 投资额
项目 投入（万 金投入
（万元） （万元）
元） （万元）
建筑工程 11,937 9,552 11,937 9,552
充放气总成车间设备采购 566 566 566 566
生化试片车间设备采购 494 494 494 494
电子血压计生产车间 150 150 150 150
家用医
血糖仪生产车间 400 400 400 400
疗健康
电子产 低频治疗仪及综合医电产品生产车间 360 360 360 360
品研发 综合电气检测实验室 271 271 271 271
生产基
自动化仓库 1,425 1,425 1,425 1,425
地
家用医疗健康电子产品研发中心 3,495 3,495 - -
线路板焊装车间设备采购 3,764 - 3,764 -
传感器封装车间设备采购 2,970 - 2,970 -
铺底流动资金及工程建设其他费用、预备费 7,201 6,897 7,201 6,897
合计 33,033 23,610 29,538 20,115
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变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
变更后
截至期末 截至期末投 本年
项目拟 本年度实 项目达到预定
对应的原承 实际累计 资进度（%） 度实 是否达到
变更后的项目 投入募 际投入金 可使用状态日 变更后的项目可行性是否发生重大变化
诺项目 投入金额 (3)=(2)/(1 现的 预计效益
集资金 额 期
(2) ) 效益
总额（1）
家用医疗
家用医疗健康电
健康电子 不适
子产品研发生产 20,115 2,697.39 7,287.62 36.22% 2013 年 9 月 不适用 否
产品研发 用
基地
生产基地
合计 - 20,115 2,697.39 7,287.62 - - - -
本公司将原计划对产品研发中心的投入调整出募集资金项目投资范围，募集资金投资项目其他内容不变。本
公司计划将家用医疗健康电子产品研发中心与公司现有研发中心相结合，由本公司使用自有资金进行投资建设。
2011年7月20日本公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分内容的实施方
式及调整项目投资进度的议案》，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2011
年8月5日召开2011年第一次临时股东大会，审议通过该议案。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 为满足新产品的生产需要，本公司计划对募投项目的生产车间重新进行布局改造，同时为了在宏观经济形势
不利的情况下降低募集资金投资风险，本公司拟将募集资金投资项目的建设期延期至2013年9月30日。
2012 年 11 月 22 日本公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期
的议案》，独立董事、监事、保荐人发表了明确的同意意见，并提请股东大会审议；2012 年 12 月 8 日召开 2012
年第三次临时股东大会，审议通过该议案。
本公司已公开披露上述变更情况。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按深交所《关于中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管
理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。
天津九安医疗电子股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2013 年 4 月 25 日
专项报告 第 8 页