江苏神通阀门股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中 天运 [2019]核字第 90076 号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
江苏神通阀门股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中天运[2019]核字第 90076 号
江苏神通阀门股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏神通阀门股份有限公司（以下简称“江苏神通公司”）2018 年度
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。江苏神通公司管理层的责任是提供真实、
合法、完整的相关材料，根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的规定编
制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江苏神通
公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信
江苏神通公司《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合
理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材
料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，江苏神通公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
符合根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的规定，如实反映了江苏神通
公司 2018 年度募集资金实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡卫华
中 国 北 京 中国注册会计师：杨磊
二〇一九年三月二十四日
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江苏神通阀门股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，江苏神通阀门股份有限公
司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2018 年 12 月 31 日止募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券会《关于核准江苏神通阀门股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]82 号）核准，本公司以非公开发行方式向 8 名合格投资者发行人民币普通股
23,502,538 股，发行价格为每股 19.70 元，募集资金共计人民币 462,999,998.60 元，扣除
承销、保荐费用人民币 12,000,000.00 元（含税），其他发行费用人民币 1,696,908.15 元（不
含税），发行人实际募集资金净额为人民币 449,982,335.73 元（该金额不含主承销商的承销、
保荐费用的税金人民币 679,245.28 元）。以上募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并于 2017 年 2 月 16 日出具了“天衡验字（2017）00022 号”《验资报告》予
以确认。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、公司截至 2017 年末累计投入募集资金项目 10,000.14 万元。
2、2018 年度非公开发行股票募集资金使用情况：
单位：人民币万元
项 目 金 额
募集资金年初余额 36,166.31
减：本期直接投入募集资金项目 8,867.06
加：利息收入扣除手续费净额 1,247.45
募集资金专储账户余额 28,546.70
二、募集资金存放和管理情况
3
（一）募集资金专户存储情况
1、截至 2018 年 12 月 31 日，非公开发行股票募集资金存储专户及理财专户余额为
28,546.70 万元，具体存放情况如下：
非公开发行股票募集资金存储专户：
单位：人民币万元
账号名称 开户行及账号 账户类别 存储余额 资金用途
江苏神通阀门股 中国农业银行启东市支行 募集资金 用于阀门服务快速反应中
610.67
份有限公司 10724601040006132 专户 心项目及偿还银行贷款
江苏神通阀门股 中国银行启东支行 募集资金
658.47 用于阀门智能制造项目
份有限公司 541769724576 专户
江苏东源阀门检 兴业银行启东支行 募集资金 用于特种阀门检测试验平
777.56
测技术有限公司 408870100100015817 专户 台项目
合 计 2,046.70
江苏神通及全资子公司东源检测使用暂时闲置的募集资金购买的尚未到期的金融机构
理财产品明细具体如下：
预期年化
序 产品 投资金额
公司名称 签约方 起始日期 到期日期 收益率
号 类型 （万元）
（%）
兴业银行启 保本浮动
1 江苏神通 1,000.00 2018/11/14 2019/01/14 3.71
东支行 收益型
中国国际金
保本浮动
2 江苏神通 融股份有限 2,000.00 2018/11/19 2019/02/18 2.00-4.00
收益型
公司
南京银行邗 保本浮动
3 东源检测 5,000 2018/11/19 2019/05/17 4.40
江支行 收益型
南京银行邗 本金100%
4 江苏神通 7,000 2018/12/25 2019/06/25 4.40
江支行 保证
南京银行启 本金保障
5 江苏神通 5,000 2018/12/26 2019/03/25 4.00
东支行 型
南京银行邗 本金保障
6 江苏神通 5,000 2018/10/23 2019/10/23 4.60
江支行 型
兴业银行启 保本浮动
7 东源检测 1,500 2018/10/24 2019/01/23 4.13
东支行 收益型
合计 26,500.00
（二）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》、中国证券监督管理委员会的规定以及
其他有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理
办法》，对募集资金实行专户存储制度。公司募集资金存放于专用银行账户，并与保荐机构、
银行签订了三方监管协议。根据协议约定，保荐人可以随时到开户银行查询专户资料，开户
4
银行应当保证对账单内容真实、准确、完整；开户银行按月（每月 5 日之前）向公司出具对
账单，并抄送保荐人；公司一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元的，
开户银行应及时以传真方式通知保荐人，同时提供专户的支出清单。
公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照《募集资金管理办法》履行资金使用审
批手续，凡涉及每一笔募集资金的支出，均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权
范围内经主管经理签字后报财务部，由财务部经办人员审核后，逐级由项目负责人、财务负
责人及总经理签字后予以付款，凡超过董事会授权范围的应报董事会审批。
公司严格执行《募集资金管理办法》及与保荐人、开户银行签订的三方监管协议以及相
关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2018 年度募集资金实际使用情况详见附件 1《2018 年度非公开发行股票募集资金使用
情况对照表》和附件 2《变更募集资金投资项目情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司分别于 2018 年 5 月 12 日、2018 年 5 月 29 日召开第四届董事会第十九次会议、
第四届监事会第十七次会议和 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募
集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况和业务发展需要，调整非公开发行股票募集资
金投资项目之“阀门服务快速反应中心项目”的具体投资计划。具体内容详见 2018 年 5 月
14 日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关
于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-040）。
公司在开展非公开发行募集资金投资项目前期调研和规划过程中，考虑到阀门维保的重
要性逐步提升，维保的市场需求将进一步扩大，“阀门服务快速反应中心”的建立，将会延
长公司的产业链，使公司的产品和服务更加贴近客户，提高公司满足客户需求的能力。但自
2017 年初以来，随着各地对环保、安全要求的不断提升，建设分布式的阀门服务快速反应
中心，成本较高，对中低端阀门产品进行维修不具备经济性。而随着信息技术的不断进步和
交通便捷性不断改善，对高端阀门进行集中式维修，目前已基本能够满足用户需求。通过分
析计算实际投入产出比，该项目原选址的部分阀门服务快速反应中心项目已没有继续投入建
设的必要。
公司以现金方式收购瑞帆节能 100%股权于 2017 年 8 月 29 日完成股权交易过户和合
并报表，交易对价为 32,600 万元人民币。根据公司发展规划及资金使用安排，公司第四届
董事会第十五次会议审议通过了《关于向中国银行启东支行申请不超过 1.956 亿元并购贷款
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的议案》，同意公司向中国银行启东支行申请金额不超过人民币 1.956 亿元的并购贷款，用
于支付收购瑞帆节能 100%股权的部分交易对价，并购贷款占并购交易价款的比例为 60%，
贷款期限为 5 年，贷款利率为 4.655%，贷款资金额度大、财务成本较高。
综合以上各方面因素分析，公司虽然长期看好阀门服务快速反应中心的未来发展趋势，
但结合目前市场的实际情况并从审慎投资的角度出发，认为短期内若继续实施分布式的阀门
服务快速反应中心项目建设将难以达到项目预期的效益，且为降低公司财务成本，提高募集
资金使用效率，实现股东权益最大化，根据目前的市场情况和公司自身资金情况，公司董事
会决定调整“阀门服务快速反应中心项目”的投入计划，终止部分阀门服务快速反应中心网
点的建设，并将对应的该部分募集资金 11,410 万元变更用于支付收购瑞帆节能 100%股权
的第二期和第三期交易对价（第二期需支付 6,520 万元交易对价，第三期需支付 4,890 万元
交易对价），其中第二期 6,520 万元交易对价已于 2018 年 6 月 28 日支付完毕，剩余未使用
的募集资金继续存放在募集资金专户中，后续视宏观政策和市场变化情况，由公司董事会决
定是否使用募集资金进行后续投入，如需变更将依据《募集资金管理办法》及其他法律法规
的规定履行审批手续。
本次调整“阀门服务快速反应中心项目”投入计划后，原已投入并建成的部分快速反应
中心项目，公司将继续使用自有资金保证其持续正常运行，更好地服务客户，为公司创造更
多效益。因此，本次变更募投项目不会对已建成项目的正常运行造成重大不利影响。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷
款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公
司生产经营产生重大不利影响。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的
独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异议。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司已按《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司信息
披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和本公司
《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情
况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
江苏神通阀门股份有限公司董事会
2019 年 3 月 24 日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
非公开发行股票募集资金总额 44,998.23
本年度投入非公开发行股票募集资金总额 8,867.06
报告期内变更用途的募集资金总额 6,520.00
累计变更用途的募集资金总额 6,520.00
已累计投入非公开发行股票募集资金总额 18,867.20
累计变更用途的募集资金总额比例 14.49%
截至期末投 项目可行
是否已变 截至期末累 本年度
募集资金承 调整后投资 本年度投入金 资进度 项目达到预定可 是否达到预 性是否发
承诺投资项目资金投向 更项目(含 计投入金额 实现的
诺投资总额 总额（1） 额 (%)(3)＝ 使用状态日期 计效益 生重大变
部分变更) (2) 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
阀门服务快速反应中心项目 是 22,698.23 11,288.23 - 151.13 1.34% 2020年03月31日 - 否 是
阀门智能制造项目 否 7,800.00 7,800.00 2,300.08 4,517.81 57.92% 2019年03月31日 - 否 否
特种阀门研发试验平台项目 否 7,000.00 7,000.00 46.98 178.26 2.55% 2019年03月31日 - 否 否
偿还银行贷款及补充流动资金 否 7,500.00 7,500.00 0.00 7,500.00 100.00% - 不适用 否
支付收购瑞帆节能100%股权的部分交易对价 否 - 11,410.00 6,520.00 6,520.00 57.14% - 不适用 否
承诺投资项目小计 - 44,998.23 44,998.23 8,867.06 18,867.20 - - - - -
1、阀门服务快速反应中心项目：报告期内未有相关投入，投资进度低于预期，主要原因是随着国家供给侧改革的持续推进，拟投资
建设的阀门服务快速反应中心项目原计划通过在项目当地租赁厂房、购置设备的方式实施，但在实际建设过程中来自环保、安全等方
面不可预期的压力越来越大，公司综合各方面因素分析投入产出比后，认为项目可行性已发生较大变化，公司暂缓使用募集资金投入
阀门服务快速反应中心项目，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募集资金11,410万元变更用于支付收购
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
瑞帆节能100%股权的第二期和第三期交易对价。
2、特种阀门研发试验平台项目：报告期内投入募集资金46.98万元，投资进度低于预期，主要原因是项目部分试验检测设备、仪器已
由公司事先以自有资金投入，且东源检测取得开展业务所需的全部资质和阀门检测服务市场的拓展需要一定时间，为避免设备仪器闲
置造成浪费，公司减缓了项目募集资金投入进度。
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公司分别于2018年5月12日、2018年5月29日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十七次会议和2018年第二次临时股东
大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况和业务发展需要，调整非公开发行股票募集资金投
资项目之“阀门服务快速反应中心项目”的具体投资计划。具体内容详见2018年5月14日刊载于《证券时报》《中国证券报》以及巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-040）。
公司在开展非公开发行募集资金投资项目前期调研和规划过程中，考虑到阀门维保的重要性逐步提升，维保的市场需求将进一步扩大，
“阀门服务快速反应中心”的建立，将会延长公司的产业链，使公司的产品和服务更加贴近客户，提高公司满足客户需求的能力。但
自2017年初以来，随着各地对环保、安全要求的不断提升，建设分布式的阀门服务快速反应中心，成本较高，对中低端阀门产品进行
维修不具备经济性。而随着信息技术的不断进步和交通便捷性不断改善，对高端阀门进行集中式维修，目前已基本能够满足用户需求。
通过分析计算实际投入产出比，该项目原选址的部分阀门服务快速反应中心项目已没有继续投入建设的必要。
公司以现金方式收购瑞帆节能100%股权于2017年8月29日完成股权交易过户和合并报表，交易对价为32,600万元人民币。根据公司发
展规划及资金使用安排，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于向中国银行启东支行申请不超过1.956亿元并购贷款的议
案》，同意公司向中国银行启东支行申请金额不超过人民币1.956亿元的并购贷款，用于支付收购瑞帆节能100%股权的部分交易对价，
并购贷款占并购交易价款的比例为60%，贷款期限为5年，贷款利率为4.655%，贷款资金额度大、财务成本较高。
项目可行性发生重大变化的情况说明
综合以上各方面因素分析，公司虽然长期看好阀门服务快速反应中心的未来发展趋势，但结合目前市场的实际情况并从审慎投资的角
度出发，认为短期内若继续实施分布式的阀门服务快速反应中心项目建设将难以达到项目预期的效益，且为降低公司财务成本，提高
募集资金使用效率，实现股东权益最大化，根据目前的市场情况和公司自身资金情况，公司董事会决定调整“阀门服务快速反应中心
项目”的投入计划，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募集资金11,410万元变更用于支付收购瑞帆节能
100%股权的第二期和第三期交易对价（第二期需支付6,520万元交易对价，第三期需支付4,890万元交易对价），其中第二期6,520万
元交易对价已于2018年6月28日支付完毕，剩余未使用的募集资金继续存放在募集资金专户中，后续视宏观政策和市场变化情况，由
公司董事会决定是否使用募集资金进行后续投入，如需变更将依据《募集资金管理办法》及其他法律法规的规定履行审批手续。
本次调整“阀门服务快速反应中心项目”投入计划后，原已投入并建成的部分快速反应中心项目，公司将继续使用自有资金保证其持
续正常运行，更好地服务客户，为公司创造更多效益。因此，本次变更募投项目不会对已建成项目的正常运行造成重大不利影响。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩余的并购交
易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资金项目无异
议。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
适用
截至2017年2月28日，公司先期投入募集资金投资项目的自有资金合计6,638,239.80元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具
募集资金投资项目先期投入及置换情况 了“中天运[2017]核字第90042号”《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》，对上述募集资金项目的预先投
入情况进行了专项审核。公司第四届董事会第九次会议与第四届监事会第七次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入阀门智能制造项目的自筹资金6,638,239.80元。前述募集资金投资项目置
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换工作已在2017年度内全部实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和以金融机构保本收益型理财产品存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定使用和管理募集资金，及时、准
况 确、完整地披露募集资金使用及存放情况，报告期内，公司不存在违规使用募集资金的情况。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺项 本报告期实际投 截至期末实际累 本报告期实 是否达到
变更后的项目 拟投入募集 投资进度（%） 定可使用状 可行性是否发
目 入金额 计投入金额(2) 现的效益 预计效益
资金总额（1） (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
支付收购瑞帆节能100%股权的部分交 阀门服务快速反
11,410.00 6,520.00 6,520.00 57.14% —— —— 不适用 否
易对价 应中心项目
合 计 - 11,410.00 6,520.00 6,520.00 57.14% —— —— —— 否
公司分别于2018年5月12日、2018年5月29日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十七次会议和2018年第二
次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况和业务发展需要，调整非公
开发行股票募集资金投资项目之“阀门服务快速反应中心项目”的具体投资计划。具体内容详见2018年5月14日刊载于《证
券时报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：
2018-040）。
公司在开展非公开发行募集资金投资项目前期调研和规划过程中，考虑到阀门维保的重要性逐步提升，维保的市场需求将
进一步扩大，“阀门服务快速反应中心”的建立，将会延长公司的产业链，使公司的产品和服务更加贴近客户，提高公司
满足客户需求的能力。但自2017年初以来，随着各地对环保、安全要求的不断提升，建设分布式的阀门服务快速反应中心，
成本较高，对中低端阀门产品进行维修不具备经济性。而随着信息技术的不断进步和交通便捷性不断改善，对高端阀门进
行集中式维修，目前已基本能够满足用户需求。通过分析计算实际投入产出比，该项目原选址的部分阀门服务快速反应中
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 心项目已没有继续投入建设的必要。
公司以现金方式收购瑞帆节能100%股权于2017年8月29日完成股权交易过户和合并报表，交易对价为32,600万元人民币。
根据公司发展规划及资金使用安排，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于向中国银行启东支行申请不超过
1.956亿元并购贷款的议案》，同意公司向中国银行启东支行申请金额不超过人民币1.956亿元的并购贷款，用于支付收购
瑞帆节能100%股权的部分交易对价，并购贷款占并购交易价款的比例为60%，贷款期限为5年，贷款利率为4.655%，贷款
资金额度大、财务成本较高。
综合以上各方面因素分析，公司虽然长期看好阀门服务快速反应中心的未来发展趋势，但结合目前市场的实际情况并从审
慎投资的角度出发，认为短期内若继续实施分布式的阀门服务快速反应中心项目建设将难以达到项目预期的效益，且为降
低公司财务成本，提高募集资金使用效率，实现股东权益最大化，根据目前的市场情况和公司自身资金情况，公司董事会
决定调整“阀门服务快速反应中心项目”的投入计划，终止部分阀门服务快速反应中心网点的建设，并将对应的该部分募
集资金11,410万元变更用于支付收购瑞帆节能100%股权的第二期和第三期交易对价（第二期需支付6,520万元交易对价，
10
第三期需支付4,890万元交易对价），其中第二期6,520万元交易对价已于2018年6月28日支付完毕，剩余未使用的募集资
金继续存放在募集资金专户中，后续视宏观政策和市场变化情况，由公司董事会决定是否使用募集资金进行后续投入，如
需变更将依据《募集资金管理办法》及其他法律法规的规定履行审批手续。
本次调整“阀门服务快速反应中心项目”投入计划后，原已投入并建成的部分快速反应中心项目，公司将继续使用自有资
金保证其持续正常运行，更好地服务客户，为公司创造更多效益。因此，本次变更募投项目不会对已建成项目的正常运行
造成重大不利影响。
根据公司与中国银行启东支行签订的并购贷款授信协议，公司有权不提用后续并购贷款，并以自筹资金或募集资金支付剩
余的并购交易对价。因此，本次变更募投项目不会对公司生产经营产生重大不利影响。
公司独立董事、监事会、保荐机构中信证券股份有限公司亦表明对变更募集资金项目的独立意见，表示对本次变更募集资
金项目无异议。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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