广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告 2013-017 2013 年 08 月 1 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 公司负责人杨华、主管会计工作负责人任庆及会计机构负责人(会计主管人 员)麦彦彬声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 2 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 目录 2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30 第八节 财务报告 ............................................................................................................................ 123 第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 123 3 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/母公司/本企业 指 广东盛路通信科技股份有限公司 会计师事务所/注册会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广东盛路通信科技股份有限公司公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督委员会 深交所/交易所 指 深圳证券交易所 保荐人/保荐机构 指 西部证券股份有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 4 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 盛路通信 股票代码 002446 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东盛路通信科技股份有限公司 公司的中文简称(如有) 盛路通信 公司的外文名称(如有) Guangdong Shenglu Telecommunication Tech. Co., Ltd 公司的外文名称缩写(如有)SHENGLU TELECOM 公司的法定代表人 杨华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈嘉 联系地址 佛山市三水区西南工业园进业二路四号 电话 0757-87744984 传真 0757-87744984 电子信箱 stock@shenglu.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具 体可参见 2012 年年报。 5 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参 见 2012 年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 6 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期比上年同期增减 本报告期 上年同期 (%) 营业收入(元) 145,377,220.63 147,702,057.33 -1.57% 归属于上市公司股东的净利润(元) 3,113,679.97 3,059,897.94 1.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 2,277,940.13 2,552,705.63 -10.76% 益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -1,614,424.83 -13,576,223.40 88.11% 基本每股收益(元/股) 0.02 0.02 0% 稀释每股收益(元/股) 0.02 0.02 0% 加权平均净资产收益率(%) 0.47% 0.47% 0% 本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%) 总资产(元) 831,523,281.86 821,594,286.58 1.21% 归属于上市公司股东的净资产(元) 653,594,710.16 657,120,958.09 -0.54% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,113,679.97 3,059,897.94 653,594,710.16 657,120,958.09 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,113,679.97 3,059,897.94 653,594,710.16 657,120,958.09 7 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 62,383.07 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 912,999.90 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,428.61 减:所得税影响额 143,071.74 合计 835,739.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 8 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内国内通信运营商投资相对放缓,市场竞争日趋激烈,面对不利的外部环境,公司管理层通过调整产品结构,整 合资源布局,优化客户结构,来降低市场的不利影响。通过完善考核与激励机制,调动全体员工的积极性和主动性,努力扩 大市场占有率。针对公司产品种类多、规格型号多的现状,通过规范产品设计标准化、通用化提升零部件加工、购买、装配 等产品产出各环节的效率,减少非增值作业产生的成本。同时,公司管理层在关注现有的业务的基础上,也在努力寻找新的 领域,以充分利用公司的资源,提高产能利用率,提升公司的盈利能力。 报告期内,公司实现营业收入145,377,220.63元,比去年同期下降1.57%;实现营业利润2,918,809.65元,比去年同期下 降13.60%;利润总额3,897,621.23 元,比去年同期下降1.94%;实现归属于母公司所有者的净利润 3,113,679.97元,比去年同 期增长1.76%。公司总资产为831,523,281.86 元,比去年年末增长1.21%;公司净资产为655,861,081.81 元,比去年年末下降 0.57%。 二、主营业务分析 概述 公司主营业务:公司是专业的通信天线及射频产品的研发、生产制造企业,公司的主要产品包括通信基站天线、高性能 微波通信天线、终端天线、射频器件及设备等,分属网络覆盖优化类天线、通信传输类天线、终端接收类天线及网络覆盖优 化射频器件与设备。 报告期内,公司实现营业收入145,377,220.63元,比去年同期下降1.57%;实现营业利润2,918,809.65元,比去年同期下 降13.60%;利润总额3,897,621.23 元,比去年同期下降1.94%;实现归属于母公司所有者的净利润 3,113,679.97元,比去年同 期增长1.76%。公司总资产为831,523,281.86 元,比去年年末增长1.21%;公司净资产为655,861,081.81 元,比去年年末下降 0.57%。 主要财务数据同比变动情况 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减(%) 变动原因 营业收入 145,377,220.63 147,702,057.33 -1.57% 营业成本 111,726,423.17 113,787,446.46 -1.81% 销售费用 7,463,428.91 8,946,330.53 -16.58% 管理费用 22,379,919.30 23,869,366.12 -6.24% 流动贷款利息增加及存 财务费用 -1,138,095.71 -4,802,631.93 76.3% 款利息减少 所得税率为 25%的子公 所得税费用 991,035.72 1,435,450.69 -30.96% 司应税利润减少 研发投入 7,392,760.26 9,199,215.05 -19.64% 9 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 经营活动产生的现金流 本期销售商品提供劳务 -1,614,424.83 -13,576,223.40 88.11% 量净额 收到的现金大于上期 投资活动产生的现金流 -15,585,735.82 -33,054,571.92 52.85% 本期投资较上期较少 量净额 筹资活动产生的现金流 本期进行了现金利润分 -4,058,503.43 -866,781.09 -368.23% 量净额 配 现金及现金等价物净增 -21,592,273.54 -47,480,879.39 54.52% 加额 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 报告期内,公司生产经营情况基本与上年同期相比保持稳定,各项经营计划稳步推进。 三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%) 分行业 通信设备制造业 144,492,930.05 111,547,058.55 22.8% -2.07% -1.88% -0.15% 分产品 基站天线 56,561,152.37 43,152,865.78 23.71% -32.82% -33.69% 1.01% 微波通信天线 37,672,928.04 28,669,576.49 23.9% 6.96% 8.37% -0.99% 射频器件与设备 23,075,471.04 19,325,902.64 16.25% 75.31% 89.61% -6.31% 室内终端天线 25,802,852.95 19,848,701.51 23.08% 77.62% 71.16% 2.9% 其他 1,380,525.65 550,012.13 60.16% 213.13% 53.17% 41.61% 分地区 出口销售 12,651,141.32 8,752,827.98 30.81% -27.89% -29.04% 1.12% 国内销售 131,841,788.73 102,794,230.57 22.03% 1.42% 1.42% -0.01% 四、核心竞争力分析 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。 (一)较强的产品开发技术能力 10 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 公司拥有通过国家认证的天线产品测试实验室,是省级企业技术中心和省级工程技术研究中心资质的企业。公司同时拥 有:一个近千平方米的大型室内微波测试暗室、八个标准微波屏蔽室、一个标准远场测试系统,新产品研发测试系统完备, 为公司的产品研发提供强有力的支持平台。 目前公司已经掌握了无源射频、微波射频等关键技术,2011年再度被科技部认定为国家高新技术企业,公司的天线研发 能力处于国内先进水平。 (二)合理的市场布局和敏锐的市场反应能力 公司自成立以来,一直与中国移动、华为技术、中兴通讯这些国际知名的运营商和系统集成商进行配套集成销售,已形 成了自己稳定的国内客户群。 公司管理团队结构合理,具有多年通信行业从业经验和敏锐的市场判断与反应能力。 公司市场定位准确,管理团队能够准确地把握住通信天线的发展趋势,凭借敏锐的市场判断与反应能力,公司一直走在 通信天线技术发展的前列,如微波通信天线的研发, 今已完成了三次产品技术的更新换代,现已开始第四代技术的应用研 发。公司能将技术优势转化为产品优势,顺利完成从低端产品到高端高附加值产品的升级,竞争力得以提高,为市场开拓提 供有力的保障。 (三)成本优势 公司运用技术优势,通过技术改进和工艺优化,在保证产品性能的前提下,始终将产品制造成本控制在合理的水平,保 证公司产品成本具备较强的市场竞争力;同时,持续员工培训,树立成本节约意识。成本控制与节约得到公司各级员工大力 支持,并持续在公司经营中处于极其重要位置。近几年来,在行业通信天线产品单价出现下降的背景下,公司依靠有效的成 本控制优势,始终将产品毛利率维持在相对合理的水平。 (四)较为完善的产品结构 目前公司及下属子公司的产品线涵盖主干网传输天线、基站天线、网络覆盖天线、终端天线、无源器件、有源设备、汽 车天线、网络测试设备等领域,形成了通信设备产品系列,特别是形成了较为完整的通信天线产品链,降低了因品种单一而 受移动通信行业波动的风险,并有利于降低公司业务成本。 (五)全面的质量保证与高效的管理体系 公司重视吸取先进的管理理念,不断实现管理创新,持续提升公司的管理水平。依靠严格的质量标准,公司的产品质量 处于同行业领先水平。采用现代化管理统计分析模式6ó方法论,优化流程,提高产品质量;公司充分重视信息技术的应用, 发挥计算机、智能设备和互联网的优势,促进管理理念的变革和管理效率的提高;公司重视新产品的开发及技术创新能力的 提升,把培育公司的技术创新能力放在重要的战略地位。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 (1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度(%) 0.00 3,000.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例(%) (2)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源 11 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元) 科目 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- (3)证券投资情况 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 证券品种 证券代码 证券简称 股份来源 成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元) 科目 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况 单位:万元 本期实际 计提减值 报告期实 受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 称 交易 金额 方式 金额 (如有) 额 合计 0 -- -- -- 0 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 (2)衍生品投资情况 单位:万元 期末投资 衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实 是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资 资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金 交易 资类型 金额 金额 名称 资金额 (如有) 末净资产 额 比例(%) 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 (3)委托贷款情况 单位:万元 是否关联 贷款对象资金用 贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 方 途 合计 -- 0 -- -- -- 12 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 单位:万元 募集资金总额 43,305.53 报告期投入募集资金总额 1,153.11 已累计投入募集资金总额 28,212.22 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例(%) 0% 募集资金总体使用情况说明 截止报告期末,公司四个募集资金投资项目累计使用募集资金 115,591,992.06 元,累计置换自筹资金 30,693,000.33 元, 累计使用超募资金 135,831,753.00 元,公司总共累计使用募集资金 282,116,745.39 元。 公司募集资金总额 433,055,347.26 元,累计使用募集资金 282,116,745.39 元,累计募集资金账户利息收入 11,131,294.91 元,累计银行手续费用 17,401.26 元, 扣除手续费支出后累计银行利息净收入 11,113,893.65 元,公司募集资金账户余额为 162,052,495.52 元。 (2)募集资金承诺项目情况 单位:万元 是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)= 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 高性能微波通信天线 二期工程技术改造项 否 7,500 7,500 618.32 5,745.08 76.6% 否 否 目 移动通信基站天线技 否 3,750 3,750 184.13 2,666.17 71.1% 否 否 术改造项目 终端天线技术改造项 否 3,400 3,400 350.66 2,209.37 64.98% 否 否 目 增加流动资金 否 4,000 4,000 0 4,008.43 100.21% 承诺投资项目小计 -- 18,650 18,650 1,153.11 14,629.05 -- -- -- -- 超募资金投向 对盛夫全资子公司增 否 3,193.51 3,193.51 0 3,193.51 100% 资 对深圳市专一通信科 否 1,474.96 1,474.96 0 1,474.96 100% 技有限公司增资扩股 13 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 收购深圳市朗赛微波 通信有限公司并增资 否 1,914.7 1,914.7 0 1,914.7 100% 持有其 100%股权 湖南盛路通信人防科 否 5,000 5,000 0 5,000 100% 技有限公司 归还银行贷款(如有) -- 2,000 2,000 0 2,000 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 13,583.17 13,583.17 0 13,583.17 -- -- -- -- 合计 -- 32,233.17 32,233.17 1,153.11 28,212.22 -- -- 0 -- -- 1、截至 2013 年 6 月 30 日,高性能微波通信天线二期工程技术改造项目主体建筑与主要配套设备尚 未达到计划进度或预 未达到预定可使用状态。2、截至 2013 年 6 月 30 日,移动通信基站天线技术改造项目主体建筑与主 计收益的情况和原因 要配套设备尚未达到预定可使用状态。3、截至 2013 年 6 月 30 日,终端天线技术改造项目主体建筑 (分具体项目) 与主要配套设备尚未达到预定可使用状态。 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 不适用 及使用进展情况 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况 募集资金投资项目实 不适用 施方式调整情况 适用 用募集资金 30,693,000.33 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。经 2010 年 12 月 18 日首 届董事会第十八次会议审议通过《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议 募集资金投资项目先 案》,同意公司使用募集资金 30,693,000.33 元置换已预先投入的募集资金投资项目的自筹资金。监 期投入及置换情况 事会、独立董事分别对该事项发表意见、立信大华会计师事务所有限公司出具了《关于广东盛路通 信科技股份有限公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审计报告》、保荐机构西部证券股 份有限公司出具了《西部证券股份有限公司关于广东盛路通信科技股份有限公司以募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项的保荐意见》。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 不适用 情况 14 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (3)募集资金变更项目情况 单位:万元 变更后项目 截至期末投 变更后的项 截至期末实 项目达到预 变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是 际累计投入 定可使用状 目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大 金额(2) 态日期 (1) (1) 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 无 说明(分具体项目) (4)募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位:元 主要产品或 公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 服务 通讯设备与 佛山市盛夫 配件、机械 104,827,815 70,073,806. 37,291,086. 2,023,720.3 1,514,040.2 通信设备有 子公司 制造业 45000000 设备配件、 .48 66 35 4 6 限公司 五金配件 微波产品、 点对点通讯 系统、射频 深圳市朗赛 微波部件、 15,268,529. 13,775,953. 4,016,458.9 微波通信有 子公司 制造业 28000000 252,532.96 189,399.72 线性功放的 39 15 5 限公司 研发、生产、 销售,国内 贸易。 防护设备、 通风设备的 湖南盛路人 研究设计、 49,148,443. 49,158,407. 防科技有限 子公司 制造业 开发、生产、50000000 0.00 -841,592.53 -841,592.53 37 47 责任公司 销售、安装、 维修及技术 咨询服务; 深圳市专一 子公司 制造业 网络优化、 10000000 7,962,676.1 7,554,572.1 759,854.33 -690,314.86 -690,314.86 15 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 通信科技有 测试、评估 4 7 限公司 的咨询;太 阳能、风力 设备的设计 原装 投资咨询、 深圳市诚隆 经济信息咨 91,345,438. 90,945,655. 1,062,331.6 投资股份有 参股公司 咨询业 89000000 0.00 询及企业管 47 41 9 限公司 理咨询 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位:万元 截至报告期末累计 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况 实际投入金额 合计 0 0 0 -- -- 六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计 2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 -25% 至 25% 动幅度(%) 2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 590 至 990 动区间(万元) 2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万 7,933,111.19 元) 业绩变动的原因说明 无 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2013年4月18日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《2012年度利润分配方案》,公司拟以2012年12月31日的总股 16 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 本132,798,558股为基数,拟按每10股派发现金股利人民币0.5元(含税),共计人民币6,639,927.90元。2012年度不送红股, 不以公积金转增股本。2013年5月12日,公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配方案》。2013年5月23日公司 发布《2012年度权益分派实施公告》(公告编号:2013-011),本次权益分派股权登记日为:2013年5月30日,除权除息日 为:2013年5月31日。利润分配方案已实施完毕。 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.00 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 0 现金分红总额(元)(含税) 0.00 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及提供的 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 资料 公司经营情况、行业前景、 2013 年 03 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券 发展规划 17 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求,根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及其他内部控制规章制度,不断完善公司内部法人治理结构,健全内部管理制度,规范公司行为。 公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 不适用 五、资产交易事项 1、收购资产情况 该资产 为上市 与交易对 交易对 公司贡 被收购 交易价 是否为 方的关联 方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期 或置入 格(万 关联交 关系(适用 披露索引 终控制 况(注 2) 影响(注 3) 的影响(注 4) 利润占 (注 5) 资产 元) 易 关联交易 方 净利润 情形 总额的 比率(%) 2、出售资产情况 交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 交易对 被出售 披露日 披露索 出售日 格(万 起至出 公司的 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权 方 资产 期 引 元) 售日该 影响 市公司 原则 易 关联关 产权是 债务是 18 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 资产为 (注 3) 贡献的 系(适 否已全 否已全 上市公 净利润 用关联 部过户 部转移 司贡献 占净利 交易情 的净利 润总额 形) 润(万 的比例 元) (%) 3、企业合并情况 不适用 六、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 占同类交 可获得的 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联关系 金额(万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引 方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式 元) 比例(%) 市价 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 2、资产收购、出售发生的关联交易 转让资 转让资 关联交 市场公 转让价 关联交 交易损 关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索 关联方 易定价 允价值 格(万 易结算 益(万 系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引 原则 (万元) 元) 方式 元) (万元) (万元) 3、共同对外投资的重大关联交易 被投资企业 被投资企业 被投资企业 共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业 共同投资方 关联关系 的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万 价原则 的名称 的主营业务 的注册资本 元) 元) 元) 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 债权债务类 是否存在非 期初余额(万 本期发生额 期末余额(万 关联方 关联关系 形成原因 型 经营性资金 元) (万元) 元) 19 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 占用 5、其他重大关联交易 不适用 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 (2)承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 (3)租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 是否为关 担保额度 实际发生日期 是否履行 联方担保 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 (是或 披露日期 日) 否) 公司对子公司的担保情况 20 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 是否为关 担保额度 实际发生日期 是否履行 联方担保 担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 (是或 披露日期 日) 否) 公司担保总额(即前两大项的合计) 其中: 采用复合方式担保的具体情况说明 3、其他重大合同 合同涉及 合同涉及 合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告 合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联 公司方名 面价值 估价值 名称(如 定价原则 关联关系 期末的执 对方名称 日期 日(如有) (万元) 交易 称 (万元) (万元) 有) 行情况 (如有) (如有) 4、其他重大交易 不适用 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 无 诺 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 控股股东杨华 及股东李再荣、 何永星承诺自 公司首次公开 发行股票并上 市之日起三十 杨华、李再荣、 六个月内,不转 2010 年 7 月 13 何永星、深圳市 2010 年 07 月 13 首次公开发行或再融资时所作承诺 让或者委托他 日—2013 年 7 履行 盛路投资管理 日 人管理本人持 月 13 日 有限公司 有的盛路通信 股份,也不由发 行人回购本人 持有的股份。 公司法人股东 深圳市盛路投 21 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 资管理有限公 司承诺自公司 首次公开发行 股票并上市之 日起三十六个 月内,不转让或 者委托他人管 理盛路投资持 有的盛路通信 股份,也不由发 行人回购盛路 投资持有的股 份。 同 时,作为担任公 司董事、高管的 杨华、李再荣和 何永星还承诺: 除前述锁定期 外,在其任职期 间每年转让的 股份不得超过 其所持有公司 股份总数的百 分之二十五;离 职后半年内,不 转让其所持有 的公司股份。 控股股东杨华 及股东李再荣、 何永星承诺本 人及本人的直 系亲属、主要社 会关系目前没 有直接或间接 杨华、李再荣、 地从事任何与 何永星、深圳市 2010 年 07 月 13 其他对公司中小股东所作承诺 公司实际从事 长期 履行 盛路投资管理 日 业务存在竞争 有限公司 的任何业务活 动。 公司 法人股东深圳 市盛路投资管 理有限公司承 诺除投资并持 有公司股份以 22 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 外,本公司目前 没有直接或间 接地从事任何 与公司实际从 事业务存在竞 争的任何业务 活动。控股股东 杨华及股东李 再荣、何永星、 法人股东深圳 市盛路投资管 理有限公司承 诺在持有公司 股份期间,尽可 能避免与公司 及关联公司之 间的关联交易。 对于不可避免 的关联交易,将 严格遵守《中华 人民共和国公 司法》、《公司章 程》和《关联交 易决策制度》的 有关规定,按照 市场公允价格 并遵照一般市 场交易规则依 法进行,按照有 关规定的程序 履行决策和信 息披露程序,不 损害公司和其 他股东的利益。 为了更好的保 护广大中小投 资者的利益,公 司投资成立湖 杨华、李再荣、 南盛路人防科 2012 年 11 月 19 五年 无 何永星 技有限责任公 日 司时,公司控股 股东杨华、股东 李再荣和何永 星承诺:如果投 23 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 资项目,自募集 资金转出募集 资金专户之日 起 60 个月合计 净利润若低于 人民币 5,000 万 元,其差额将由 李再荣、杨华、 何永星按 2:1: 1 的比例用现金 补偿给公司;且 公司在该项目 中的权益不发 生变化。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 (如有) 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论(如有) 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 十二、其他重大事项的说明 不适用 24 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 98,998,55 98,998,55 一、有限售条件股份 74.55% 74.55% 8 8 98,998,55 98,998,55 3、其他内资持股 74.55% 74.55% 8 8 其中:境内法人持股 6,272,153 4.72% 6,272,153 4.72% 92,726,40 92,726,40 境内自然人持股 69.82% 69.82% 5 5 33,800,00 33,800,00 二、无限售条件股份 25.45% 25.45% 0 0 33,800,00 33,800,00 1、人民币普通股 25.45% 25.45% 0 0 132,798,5 132,798,5 三、股份总数 100% 100% 58 58 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,624 25 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 持股 5%以上的股东持股情况 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况 报告期 内增减 限售条 限售条 股东名称 股东性质 持股比例(%) 末持股 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量 数量 况 份数量 份数量 34,308, 34,308, 杨华 境内自然人 25.84% 742 742 29,672, 29,672, 李再荣 境内自然人 22.34% 441 441 28,745, 28,745, 何永星 境内自然人 21.65% 222 222 深圳市盛路投资 6,272,1 6,272,1 境内非国有法人 4.72% 管理有限公司 53 53 1,000,0 1,000,0 卢红星 境内自然人 0.75% 00 00 平安信托有限责 任公司-平安财 境内非国有法人 0.34% 445,590 445,590 富*睿鑫 6 号集 合资金信托 王建利 境内自然人 0.26% 347,882 347,882 李鹏飞 境内自然人 0.23% 304,640 304,640 梁林甫 境内自然人 0.14% 182,232 182,232 李德轩 境内自然人 0.13% 178,100 178,100 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况(如有)不适用 (参见注 3) 公司前十大股东中,前三位自然人股东持有深圳市盛路投资管理有限公司股权,除此之 上述股东关联关系或一致行动的 外,本公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于 说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 卢红星 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 平安信托有限责任公司-平安财 445,590 人民币普通股 445,590 富*睿鑫 6 号集合资金信托 王建利 347,882 人民币普通股 347,882 李鹏飞 304,640 人民币普通股 304,640 梁林甫 182,232 人民币普通股 182,232 26 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 李德轩 178,100 境内上市外资股 178,100 曾建平 170,000 人民币普通股 170,000 张雪峰 145,461 人民币普通股 145,461 余铁军 133,300 人民币普通股 133,300 李锦 133,000 人民币普通股 133,000 前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,也未知前 10 名无限售 前 10 名股东之间关联关系或一致 流通股股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系。 行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明 无 (如有)(参见注 4) 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 27 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用 期初被授予 本期被授予 期末被授予 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股 (股) 份数量(股)份数量(股) (股) 票数量(股)票数量(股)票数量(股) 董事长、总 杨华 现任 34,308,742 0 0 34,308,742 0 0 0 经理 李再荣 副董事长 现任 29,672,441 0 0 29,672,441 0 0 0 何永星 董事 现任 28,745,222 0 0 28,745,222 0 0 0 黄锦辉 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 李莹 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 胡蔚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 褚庆昕 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 马云辉 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 王春生 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0 雒建华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 胡泽伟 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 黄甲辰 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 何朝来 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 胡灿辉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 副总经理、 任庆 现任 0 0 0 0 0 0 0 财务总监 副总经理、 陈嘉 现任 0 0 0 0 0 0 0 董事会秘书 冯少波 副总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- 92,726,405 0 0 92,726,405 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2013 年 05 月 12 马云辉 独立董事 离职 个人原因 日 28 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2013 年 05 月 12 褚庆昕 独立董事 聘任 董事会聘任 日 2013 年 06 月 20 杨华 总经理 聘任 职务调整 日 2013 年 06 月 20 黄甲辰 副总经理 聘任 职务调整 日 2013 年 02 月 28 冯少波 副总经理 离职 个人原因 日 29 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第八节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 260,730,552.27 283,523,750.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 33,754,880.67 48,897,476.00 应收账款 259,965,749.03 225,284,495.29 预付款项 5,130,072.36 1,937,109.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,700,386.01 6,058,247.07 应收股利 其他应收款 6,158,478.14 2,410,749.32 买入返售金融资产 存货 65,578,196.29 65,221,712.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 639,018,314.77 633,333,540.38 30 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,635,672.12 30,277,582.79 投资性房地产 固定资产 115,238,033.58 120,558,996.42 在建工程 7,474,092.76 1,316,834.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,533,469.43 24,366,611.70 开发支出 969,976.16 2,013,172.58 商誉 3,327,599.98 3,327,599.98 长期待摊费用 1,092,094.02 513,211.20 递延所得税资产 4,118,229.04 3,886,736.91 其他非流动资产 3,115,800.00 2,000,000.00 非流动资产合计 192,504,967.09 188,260,746.20 资产总计 831,523,281.86 821,594,286.58 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19,019,936.81 25,225,143.95 应付账款 126,105,172.61 102,413,364.84 预收款项 1,223,190.81 2,326,761.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,489,511.31 4,990,930.89 应交税费 2,633,998.43 3,364,293.17 31 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 应付利息 36,333.33 应付股利 其他应付款 223,889.79 1,183,534.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 173,695,699.76 159,540,362.19 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 350,000.00 350,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,616,500.29 2,109,500.19 非流动负债合计 1,966,500.29 2,459,500.19 负债合计 175,662,200.05 161,999,862.38 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 132,798,558.00 132,798,558.00 资本公积 391,732,437.24 391,732,437.24 减:库存股 专项储备 盈余公积 23,654,844.96 23,654,844.96 一般风险准备 未分配利润 105,408,869.96 108,935,117.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 653,594,710.16 657,120,958.09 少数股东权益 2,266,371.65 2,473,466.11 所有者权益(或股东权益)合计 655,861,081.81 659,594,424.20 负债和所有者权益(或股东权益)总 831,523,281.86 821,594,286.58 计 32 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 2、母公司资产负债表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 218,110,755.65 211,328,721.20 交易性金融资产 应收票据 28,611,883.96 43,668,526.07 应收账款 199,880,890.17 171,220,348.58 预付款项 3,132,732.21 740,536.59 应收利息 7,700,386.01 6,058,247.07 应收股利 其他应收款 2,346,684.72 1,775,108.17 存货 67,270,792.20 53,456,861.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 527,054,124.92 488,248,349.58 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 159,530,226.52 159,172,137.19 投资性房地产 固定资产 104,129,004.56 109,989,623.55 在建工程 907,526.36 1,316,834.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,249,826.82 21,985,984.93 开发支出 969,976.16 2,013,172.58 商誉 33 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 长期待摊费用 1,071,170.52 489,605.20 递延所得税资产 2,687,755.31 2,544,951.57 其他非流动资产 非流动资产合计 293,545,486.25 297,512,309.64 资产总计 820,599,611.17 785,760,659.22 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 19,019,936.81 16,225,143.95 应付账款 130,269,724.26 91,411,051.65 预收款项 1,208,680.81 2,266,281.24 应付职工薪酬 3,504,667.89 3,826,200.12 应交税费 1,873,230.40 2,188,940.59 应付利息 36,333.33 应付股利 其他应付款 173,482.28 936,018.81 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 176,049,722.45 136,889,969.69 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,616,500.29 2,109,500.19 非流动负债合计 1,616,500.29 2,109,500.19 负债合计 177,666,222.74 138,999,469.88 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 132,798,558.00 132,798,558.00 资本公积 391,732,437.24 391,732,437.24 减:库存股 专项储备 34 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 盈余公积 23,636,522.53 23,636,522.53 一般风险准备 未分配利润 94,765,870.66 98,593,671.57 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 642,933,388.43 646,761,189.34 负债和所有者权益(或股东权益)总 820,599,611.17 785,760,659.22 计 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 3、合并利润表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 145,377,220.63 147,702,057.33 其中:营业收入 145,377,220.63 147,702,057.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 142,816,500.31 144,323,842.18 其中:营业成本 111,726,423.17 113,787,446.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 996,436.19 991,711.41 销售费用 7,463,428.91 8,946,330.53 管理费用 22,379,919.30 23,869,366.12 财务费用 -1,138,095.71 -4,802,631.93 资产减值损失 1,388,388.45 1,531,619.59 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 35 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 投资收益(损失以“-” 358,089.33 号填列) 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号 填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,918,809.65 3,378,215.15 加:营业外收入 1,067,909.41 600,739.08 减:营业外支出 89,097.83 4,044.36 其中:非流动资产处置损 4,558.94 3,362.36 失 四、利润总额(亏损总额以“-”号 3,897,621.23 3,974,909.87 填列) 减:所得税费用 991,035.72 1,435,450.69 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,906,585.51 2,539,459.18 其中:被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 3,113,679.97 3,059,897.94 少数股东损益 -207,094.46 -520,438.76 六、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.02 0.02 (二)稀释每股收益 0.02 0.02 七、其他综合收益 八、综合收益总额 2,906,585.51 2,539,459.18 归属于母公司所有者的综合收益 3,113,679.97 3,059,897.94 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -207,094.46 -520,438.76 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 4、母公司利润表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 118,158,989.78 111,754,666.89 减:营业成本 92,151,607.15 87,531,718.11 36 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 营业税金及附加 800,347.79 798,652.40 销售费用 5,347,512.22 5,671,432.53 管理费用 17,951,570.83 18,731,973.35 财务费用 -947,364.66 -4,693,777.57 资产减值损失 952,024.91 382,222.62 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 358,089.33 填列) 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,261,380.87 3,332,445.45 加:营业外收入 1,067,909.41 600,727.08 减:营业外支出 84,097.83 4,044.36 其中:非流动资产处置损失 4,558.94 3,362.36 三、利润总额(亏损总额以“-”号 3,245,192.45 3,929,128.17 填列) 减:所得税费用 433,065.46 768,463.79 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,812,126.99 3,160,664.38 五、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.02 0.02 (二)稀释每股收益 0.02 0.02 六、其他综合收益 七、综合收益总额 2,812,126.99 3,160,664.38 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 5、合并现金流量表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 164,575,951.86 133,794,478.28 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 37 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,960,513.20 2,268,817.48 经营活动现金流入小计 167,536,465.06 136,063,295.76 购买商品、接受劳务支付的现金 116,141,669.99 105,836,649.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 23,840,407.53 23,296,227.02 金 支付的各项税费 10,438,467.14 7,492,490.34 支付其他与经营活动有关的现金 18,730,345.23 13,014,152.63 经营活动现金流出小计 169,150,889.89 149,639,519.16 经营活动产生的现金流量净额 -1,614,424.83 -13,576,223.40 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 93,000.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 15,678,735.82 3,054,571.92 长期资产支付的现金 38 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,678,735.82 33,054,571.92 投资活动产生的现金流量净额 -15,585,735.82 -33,054,571.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,538,995.70 1,583,690.76 筹资活动现金流入小计 3,538,995.70 1,583,690.76 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 6,098,423.43 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,499,075.70 2,450,471.85 筹资活动现金流出小计 7,597,499.13 2,450,471.85 筹资活动产生的现金流量净额 -4,058,503.43 -866,781.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -333,609.46 16,697.02 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,592,273.54 -47,480,879.39 加:期初现金及现金等价物余额 272,956,962.58 316,799,823.48 六、期末现金及现金等价物余额 251,364,689.04 269,318,944.09 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 6、母公司现金流量表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 39 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 销售商品、提供劳务收到的现金 118,330,895.05 124,020,383.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,870,734.32 246,393.63 经营活动现金流入小计 120,201,629.37 124,266,776.80 购买商品、接受劳务支付的现金 65,404,288.62 102,215,094.30 支付给职工以及为职工支付的现 17,238,644.85 15,955,399.55 金 支付的各项税费 7,517,548.58 3,990,096.82 支付其他与经营活动有关的现金 11,473,757.28 8,748,577.49 经营活动现金流出小计 101,634,239.33 130,909,168.16 经营活动产生的现金流量净额 18,567,390.04 -6,642,391.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 93,000.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 6,285,318.40 2,901,637.92 长期资产支付的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,285,318.40 32,901,637.92 投资活动产生的现金流量净额 -6,192,318.40 -32,901,637.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 838,995.70 1,583,690.76 筹资活动现金流入小计 838,995.70 1,583,690.76 偿还债务支付的现金 40 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 分配股利、利润或偿付利息支付 6,098,423.43 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 1,499,075.70 50,471.85 筹资活动现金流出小计 7,597,499.13 50,471.85 筹资活动产生的现金流量净额 -6,758,503.43 1,533,218.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -333,609.46 16,697.02 影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,282,958.75 -37,994,113.35 加:期初现金及现金等价物余额 203,461,933.67 293,993,914.30 六、期末现金及现金等价物余额 208,744,892.42 255,999,800.95 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 7、合并所有者权益变动表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 本期金额 单位:元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 实收资 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 本(或 其他 权益 益合计 积 股 备 积 险准备 利润 股本) 132,798 391,732, 23,654, 108,935, 2,473,466 659,594,42 一、上年年末余额 ,558.00 437.24 844.96 117.89 .11 4.20 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 132,798 391,732, 23,654, 108,935, 2,473,466 659,594,42 二、本年年初余额 ,558.00 437.24 844.96 117.89 .11 4.20 三、本期增减变动金额(减少 -3,526,2 -207,094. -3,733,342. 以“-”号填列) 47.93 46 39 3,113,67 -207,094. 2,906,585. (一)净利润 9.97 46 51 (二)其他综合收益 3,113,67 -207,094. 2,906,585. 上述(一)和(二)小计 9.97 46 51 (三)所有者投入和减少资本 41 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 -6,639,9 -6,639,927. (四)利润分配 27.90 90 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 -6,639,9 -6,639,927. 配 27.90 90 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 132,798 391,732, 23,654, 105,408, 2,266,371 655,861,08 四、本期期末余额 ,558.00 437.24 844.96 869.96 .65 1.81 上年金额 单位:元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 少数股东 所有者权 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 本(或 其他 权益 益合计 积 股 备 积 险准备 利润 股本) 132,798 391,732, 22,254, 100,343, 3,404,843 650,533,72 一、上年年末余额 ,558.00 437.24 017.07 871.77 .33 7.41 加:同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期差错更正 42 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 其他 132,798 391,732, 22,254, 100,343, 3,404,843 650,533,72 二、本年年初余额 ,558.00 437.24 017.07 871.77 .33 7.41 三、本期增减变动金额(减少 1,400,8 8,591,24 -931,377. 9,060,696. 以“-”号填列) 27.89 6.12 22 79 9,992,07 -931,377. 9,060,696. (一)净利润 4.01 22 79 (二)其他综合收益 9,992,07 -931,377. 9,060,696. 上述(一)和(二)小计 4.01 22 79 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 1,400,8 -1,400,8 (四)利润分配 27.89 27.89 1,400,8 -1,400,8 1.提取盈余公积 27.89 27.89 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 132,798 391,732, 23,654, 108,935, 2,473,466 659,594,42 四、本期期末余额 ,558.00 437.24 844.96 117.89 .11 4.20 43 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 8、母公司所有者权益变动表 编制单位:广东盛路通信科技股份有限公司 本期金额 单位:元 本期金额 项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 (或股本) 准备 润 益合计 132,798,55 391,732,43 23,636,522 98,593,671 646,761,18 一、上年年末余额 8.00 7.24 .53 .57 9.34 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 132,798,55 391,732,43 23,636,522 98,593,671 646,761,18 二、本年年初余额 8.00 7.24 .53 .57 9.34 三、本期增减变动金额(减少 -3,827,800. -3,827,800. 以“-”号填列) 91 91 2,812,126. 2,812,126. (一)净利润 99 99 (二)其他综合收益 2,812,126. 2,812,126. 上述(一)和(二)小计 99 99 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 -6,639,927. -6,639,927. (四)利润分配 90 90 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 -6,639,927. -6,639,927. 3.对所有者(或股东)的分配 90 90 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 44 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 132,798,55 391,732,43 23,636,522 94,765,870 642,933,38 四、本期期末余额 8.00 7.24 .53 .66 8.43 上年金额 单位:元 上年金额 项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 (或股本) 准备 润 益合计 132,798,55 391,732,43 22,235,694 90,655,646 637,422,33 一、上年年末余额 8.00 7.24 .64 .83 6.71 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 132,798,55 391,732,43 22,235,694 90,655,646 637,422,33 二、本年年初余额 8.00 7.24 .64 .83 6.71 三、本期增减变动金额(减少以 1,400,827. 7,938,024. 9,338,852. “-”号填列) 89 74 63 9,338,852. 9,338,852. (一)净利润 63 63 (二)其他综合收益 9,338,852. 9,338,852. 上述(一)和(二)小计 63 63 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 1,400,827. -1,400,827. (四)利润分配 89 89 1,400,827. -1,400,827. 1.提取盈余公积 89 89 45 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 132,798,55 391,732,43 23,636,522 98,593,671 646,761,18 四、本期期末余额 8.00 7.24 .53 .57 9.34 法定代表人:杨华 主管会计工作负责人:任庆 会计机构负责人:麦彦彬 三、公司基本情况 (一)公司历史沿革 本公司的前身是三水市盛路天线有限公司。三水市盛路天线有限公司是1998年12月23日由杨华(占股权23.75%)、李再 荣(占股权23.75%)、何永星(占股权23.75%)、任光升(占股权23.75%)和宋茂盛(占股权5%)五位自然人共同出资组 建,注册资本为人民币200万元,由三水市审计师事务所(98)三审所验字第149号验资证明书进行了确认。 其后经过两次股权转让,截止2002年12月,股东及股权比例分别变更为杨华(占股权37%)、李再荣(占股权32%)、 何永星(占股权31%),并以盈余公积和未分配利润进行转增,注册资本增加至人民币1200万元。 2004年3月2日,根据公司股东会决议,原三水市盛路天线有限公司名称变更为佛山市三水盛路天线有限公司。 2006年2月10日,根据公司股东会决议,佛山市三水盛路天线有限公司以盈余公积和未分配利润3726万元、股东(杨华、 李再荣、何永星)新投入的现金74万元,对公司增资3800万元,公司的注册资本变更为5000万元,三名股东的股权比例保持 不变。本次增资已由佛山市正大会计师事务所佛正会验字(2006)037号验资报告验证。 2006年4月20日,根据公司股东会决议,佛山市三水盛路天线有限公司将名称变更为广东盛路天线有限公司。 2007年2月22日,根据公司股东会决议,吸收深圳市盛路投资管理有限公司出资人民币520万元对本公司进行增资,其中 3,382,097.00元增加注册资本,1,817,903.00元计入资本公积。本公司注册资本变更为53,382,097.00元。股东及股权比例分别 变更为杨华(占股权34.6558%)、李再荣(占股权29.9726%)、何永星(占股权29.036%)、深圳市盛路投资管理有限公司 (占股权6.3356%)。本次增资于2007年2月26 日经佛山市正大会计师事务所出具了佛正会内验字(2007)041号验资报告验 证。 2007年3月4日公司股东会决议,以2007年2月28日为基准日经审计的净资产76,152,737.48元按1:1的比例折成76,152,737 股、余额0.48元转作公司的资本公积金,依照《公司法》的规定将有限公司整体变更为股份有限公司,公司名称变更为广东 盛路通信科技股份有限公司,股本总额为76,152,737.00元,实收资本为76,152,737.00元,各股东持股比例不变。2007年6月11 日办理完公司变更登记,领取了4406002000407号企业法人营业执照。 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]786号文核准,本公司于2010年6月30日公开发行 2,600万股人民币普通股,每股面值1元,公开发行新股后股本总额为102,152,737.00元,实收资本为102,152,737.00元。本公 46 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 司上述注册资本变更业经立信大华会计师事务所有限公司于2010年7月5日出具立信大华验字[2010]074号验资报告验证确 认。2010年7月13日本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票简称“盛路通信”,股票代码“002446”。 根据2011 年5 月14日通过的2010 年度股东大会决议,公司以2010年12 月31 日总股本 102,152,737股为基数,向全体股 东每10股送红股1.5股,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股。新增资本已办理章程变更程序并经立信大华会计 师事务所有限公司审验。转增股本后的总股本变更为 132,798,558股,注册资本变更为人民币 132,798,558.00元。 企业法人营业执照号:440600000022874 公司法定代表人:杨华 公司地址:佛山市三水区西南工业园进业二路4号 (二)行业性质 公司属通信设备制造业。(深交所标准分类:C39 计算机、通信和其他电子设备制造业) (三)经营范围 公司经营范围:生产、销售通讯器材、机电产品、电子电路产品配件;通讯工程网络服务。 (四)主要产品、劳务 通信设备的生产和销售,提供通讯工程建设劳务。 (五)公司基本架构 本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。设立总经理办公室、信息技术部、财务管理部、市 场拓展部、销售管理部、研发中心、质量管理部、供应商管理部、证券事务部、人力行政部、审计部等职能部门。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订) 进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 47 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会 计准则规定确认。 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投 资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 (例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。 (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益; 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额,计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数 股东权益。 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 48 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日 起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易当月月初的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日 的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (2)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权 益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1)金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 49 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收 益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公 积)。 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担 新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面 50 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。 (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价 值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取 得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 (1)可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂 时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 (2)持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备 (1)应收账款金额占期末应收账款余额 5% 以上;(2) 单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款金额占期末其他应收款余额 5% 以上且金额 超过 50 万元。 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合 中再进行减值测试。 (2)按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计 组合名称 确定组合的依据 提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 未单项计提坏账准备的应收账款 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内(含 6 个月) 1% 1% 6-12 个月 5% 5% 51 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 1-2 年 20% 20% 2-3 年 40% 40% 3 年以上 100% 100% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产 单项计提坏账准备的理由 财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来, 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,确认减值损失。 11、存货 (1)存货的分类 存货分类为:原材料、周转材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法 计价方法:加权平均法 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金 额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度 盘存制度:永续盘存制 52 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 包装物 摊销方法:一次摊销法 12、长期股权投资 (1)投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并 发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。被合 并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 非同 一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: ① 在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入 当期投资收益。 ② 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购 买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。 (2)其他方式取得 的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性 证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资,按照投资 合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除 外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不 满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2)后续计量及损益确认 (1)后续计量 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对 被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法 核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整 长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。 (2)损益确认 成本法下,除取得投资时实 53 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润 确认投资收益。 权益法下,投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认,投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资损益;在公司确认应分担被投资单位发 生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后, 经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账 面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存 在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差 额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损 失一经确认,不再转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。 14、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够 可靠地计量。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: (1)租赁期满后租赁资产 的所有权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3) 54 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低 租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 (3)各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 按各类固定资产净残值(原值的5%)确定其折旧率,分类折旧年限及折旧率如下: 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3-5 5% 31.67%-19% 运输设备 5 5% 19% 专用设备 5 5% 19% 其他设备 5 5% 19% (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减 值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分 摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的 可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (5)其他说明 15、在建工程 (1)在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 55 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实 际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际 成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减 值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的 可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 16、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他 借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 56 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (4)借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 (1)无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前 提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 (1)土地使用权按50年摊销; (2)软件使用权按10年摊销; (3)专利技术按10年摊销; 对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断: (1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限; (2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计 入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用 寿命不确定的无形资产不进行摊销。 57 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 根据公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于会计估计变更的议案》,软件使用权的摊销年限由5年变更为10 年。 项目 预计使用寿命 依据 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 (4)无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减 值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命 内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。 无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收 回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 (6)内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时才能予以资本化: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无 形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司以完成产品各项核心技术指标明确、形成最终的项目开发计划书并获得批准(即目标确定阶段)作为研究与开发 阶段的划分点。在目标确定及以前阶段发生的费用直接计入当期损益,在目标确定以后阶段发生的费用计入开发支出。本公 司委托外部研究开发支出,在目标确定及以前阶段发生的直接计入当期损益,在目标确定以后阶段发生的费用计入开发支出。 开发阶段的支出符合资本化条件的,于研究开发项目达到预定用途时转入无形资产,不符合资本化条件的计入当期损益。 58 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 20、长期待摊费用 长期待摊费用的摊销方法为直线法,长期待摊费用的摊销期按受益期确定。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够 可靠计量的,确认为预计负债。 (1)预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 该义务是本公司承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或 有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认, 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付及权益工具 (1)股份支付的种类 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付,并以授予 日的公允价值计量。 (2)权益工具公允价值的确定方法 1.以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 2.以现金结算的股份支付 59 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 1.以权益结算的股份支付 在等待期内的期(年)末,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授 予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同 的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,根据实际行权的权益工具数量,计算确定 应转入实收资本或股本的金额,将其转入实收资本或股本。 2.以现金结算的股份支付 在授予日以企业承担负债的公 允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在等待期内的期(年)末,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担 负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前 估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期(年)末以及结算日,对负债的 公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售 出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3)确认提供劳务收入的依据 (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度, 依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时, 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转 劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 60 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 26、政府补助 (1)类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 (2)会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入; 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间 计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还的:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递 延收益的,直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 (2)确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且 该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 28、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理 (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 (2)融资租赁会计处理 (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 61 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益, 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量 中,并减少租赁期内确认的收益金额。 (3)售后租回的会计处理 29、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准 (2)持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 √ 是 □ 否 本报告期根据公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于会计估计变更的议案》,软件使用权的摊销年限由5年 变更为10年,变更日期为2013年5月1日。 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策未变更。 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 √ 是 □ 否 本报告期根据公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于会计估计变更的议案》,软件使用权的摊销年限由5年 变更为10年,变更日期为2013年5月1日。 详细说明 单位: 元 62 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 受影响的报表项 会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额 目名称 第二届董事会第十六次会议审议 软件使用权的摊销年限变更 利润总额 75,000.00 通过 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本公司报告期内无前期会计差错更正。 (1)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 (2)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 17% 城市维护建设税 流转税额的 7% 企业所得税 15% 教育费附加 流转税额的 3% 地方教育费附加 流转税的 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 备注 2013年度 2012年度 本公司 高新技术企业(注1) 15% 15% 佛山市盛夫通信设备有限公司 25% 25% 深圳市专一通信科技有限公司 25% 25% 深圳市朗赛微波通信有限公司 25% 25% 湖南盛路人防科技有限责任公司 25% 25% 63 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2、税收优惠及批文 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字(2012)033号《关于广东省2011年第二批复审高新技术 企业备案申请的复函》,公司已通过高新技术企业复审,公司已取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局、广东省地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》,证书编号:GF201144000774,发证时间:2011年10月13日,有 效期:三年。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位: 元 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 实质上 少数股 分担的 构成对 东权益 本期亏 期末实 子公司 表决权 中用于 子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过 注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股 额 的其他 (%) 数股东 东在该 项目余 损益的 子公司 额 金额 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 研究、 生产、 加工、 佛山市 批发、 盛夫通 有限责 45,000, 零售: 45,000, 讯设备 佛山市 制造业 100% 100% 是 任公司 000.00 机械设 000.00 有限公 备配 司 件、通 讯设备 配件、 64 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 五金配 件。 防护设 备、通 风设备 的研究 设计、 开发、 生产、 销售、 安装、 维修及 技术咨 询服务 湖南盛 (国家法 路人防 有限责 50,000, 律、行 50,000, 科技有 岳阳县 制造业 100% 100% 是 任公司 000.00 政法规 000.00 限责任 有专项 公司 规定的 从其规 定);通 用机械 产品及 器材、 建筑材 料、通 信器 材、卫 生洁具 销售。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注1:佛山市盛夫通信设备有限公司前身为广州市盛夫机械设备有限公司,成立于2004年12月6日,注册资本50万元,2009 年2月23日变更为佛山市盛夫机械设备有限公司,2010年10月20日变更为佛山市盛夫通信设备有限公司,注册资本变更为3000 万元,2011年8月15日本公司对佛山市盛夫通信设备有限公增资1500万元,盛夫通信注册资本变更为4500万元。 注2:2012年12月24日,本公司投资设立湖南盛路人防科技有限责任公司,并持有其100%股份,该公司注册资本为人民 币5000万元。 (2)同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 期末实 实质上 表决权 少数股 从母公 子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 注册地 际投资 构成对 比例 东权益 司所有 全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 额 子公司 (%) 中用于 者权益 65 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 净投资 冲减少 冲减子 的其他 数股东 公司少 项目余 损益的 数股东 额 金额 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 (3)非同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 实质上 少数股 分担的 构成对 东权益 本期亏 期末实 子公司 表决权 中用于 子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过 注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股 额 的其他 (%) 数股东 东在该 项目余 损益的 子公司 额 金额 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 深圳市 微波、 朗赛微 点对点 有限公 28,000, 19,147, 波通信 深圳市 制造业 通讯系 100% 100% 是 司 000.00 000.00 有限公 统、射 司 频微波 66 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 部件、 线性功 放的研 发、组 装、生 产、销 售,其 他国内 商业、 物资供 销业。 通信测 试软硬 件产 品、通 信产 品、电 子产 品、计 算机软 件的技 术开 发、销 售;网 深圳市 络优 专一通 化、测 有限公 6,666,6 14,749, 2,473,4 信科技 深圳市 制造业 试、评 70% 70% 是 司 67.00 607.00 66.11 有限公 估的咨 司 询;通 信工程 维护; 太阳 能、风 力设备 的设计 与安 装;其 他国内 贸易; 经营进 出口业 务。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 注1:2011年4月10日,本公司与深圳市朗赛微波通信有限公司全体股东钟海亮、刘平签订了股权收购协议:由盛路通信 67 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 以114.70万元收购钟海亮、刘平拥有的深圳朗赛的全部股权,同时以1800万元对深圳朗赛增资。 注2:2011年3月24日本公司与深圳市专一通信科技有限公司全体股东签订了增资框架协议:由盛路通信对深圳市专一通 信科技有限公司现金增资1,474.9607万元,其中466.6667万元增加专一公司的注册资本,1,008.294万元为专一公司资本公积 金。增资完成后,本公司持有专一公司70%股权。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位: 元 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 被合并方 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 68 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位: 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位: 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 230,749.51 -- -- 325,682.12 人民币 -- -- 203,422.37 -- -- 299,416.98 USD 3,812.85 6.1787 23,558.46 912.85 6.2855 5,737.72 EUR 467.95 8.0536 3,768.68 2,467.95 8.3176 20,527.42 银行存款: -- -- 251,133,939.53 -- -- 272,631,280.46 人民币 -- -- 248,795,429.15 -- -- 271,677,949.91 USD 378,468.99 6.1787 2,338,446.35 151,660.84 6.2855 953,264.43 EUR 7.95 8.0541 64.03 7.95 8.3176 66.12 其他货币资金: -- -- 9,365,863.23 -- -- 10,566,787.53 人民币 -- -- 9,365,863.23 -- -- 10,566,787.53 合计 -- -- 260,730,552.27 -- -- 283,523,750.11 69 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 5,163,558.53 6,669,164.30 履约保证金 4,202,304.70 3,897,623.23 合 计 10,566,787.53 10,566,787.53 2、交易性金融资产 (1)交易性金融资产 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 (2)变现有限制的交易性金融资产 单位: 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 (3)套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 (1)应收票据的分类 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 28,581,428.56 30,797,566.26 商业承兑汇票 5,173,452.11 18,099,909.74 合计 33,754,880.67 48,897,476.00 (2)期末已质押的应收票据情况 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位: 元 70 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 4,000,000.00 第二名 2,600,000.00 第三名 2,000,000.00 第四名 1,615,277.54 第五名 1,500,000.00 合计 -- -- 11,715,277.54 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位: 元 相关款项是否发 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 生减值 其中: -- -- -- -- -- -- 其中: -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 (1)应收利息 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 银行利息 6,058,247.07 1,642,138.94 7,700,386.01 合计 6,058,247.07 1,642,138.94 7,700,386.01 (2)逾期利息 单位: 元 贷款单位 逾期时间(天) 逾期利息金额 71 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (3)应收利息的说明 6、应收账款 (1)应收账款按种类披露 单位: 元 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中按账龄分析法计 275,308,69 15,342,945. 239,693,0 14,408,534.2 100% 5.57% 100% 6.01% 提坏账准备的应收账款 4.57 54 29.56 7 275,308,69 15,342,945. 239,693,0 14,408,534.2 组合小计 100% 5.57% 100% 6.01% 4.57 54 29.56 7 275,308,69 15,342,945. 239,693,0 14,408,534.2 合计 -- -- -- -- 4.57 54 29.56 7 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 半年以内 157,110,915.61 57.07% 1,571,109.15 146,833,633.13 61.26% 1,468,336.32 半年以上至一年 87,722,322.01 31.86% 4,386,116.10 57,777,112.02 24.1% 2,888,855.61 以内 1 年以内小计 244,833,237.62 88.93% 5,957,225.25 204,610,745.15 85.36% 4,357,191.93 1至2年 23,860,355.41 8.67% 4,772,071.08 28,835,129.30 12.03% 5,767,025.86 2至3年 3,335,753.89 1.21% 1,334,301.56 3,271,397.72 1.37% 1,308,559.09 3 年以上 3,279,347.65 1.19% 3,279,347.65 2,975,757.39 1.24% 2,975,757.39 合计 275,308,694.57 -- 15,342,945.54 239,693,029.56 -- 14,408,534.27 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 72 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 (3)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 是否因关联交易产 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 生 应收账款核销说明 (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (5)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 年限 (%) 1 年以内:40,521,003.86 第一名 非关联方 46,324,211.02 元;1 至 2 年 : 16.83% 5,803,207.16 元。 第二名 非关联方 24,014,988.81 1 年以内 8.72% 第三名 非关联方 20,902,715.37 1 年以内 7.59% 第四名 非关联方 16,435,329.96 1 年以内 5.97% 第五名 非关联方 14,650,440.94 1 年以内:14,365,746.34 5.32% 73 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 元;1 至 2 年 : 284,694.60 元。 合计 -- 122,327,686.10 -- 44.43% (6)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) (7)终止确认的应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 (8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末数 资产: 负债: 7、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 单位: 元 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 按账龄分析法 计提坏账准备的应收账 5,578,668.29 84.1% 474,828.34 8.51% 2,562,245.26 93.49% 329,838.96 12.87% 款 组合 2:员工借款 1,054,638.19 15.9% 178,343.02 6.51% 组合小计 6,633,306.48 100% 474,828.34 7.16% 2,740,588.28 100% 329,838.96 12.04% 合计 6,633,306.48 -- 474,828.34 -- 2,740,588.28 -- 329,838.96 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 74 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中: 半年以内 3,344,504.61 50.42% 33,445.04 624,417.33 22.78% 6,244.17 半年以上至一年以内 192,329.58 2.9% 9,616.48 1,030,000.00 37.58% 51,500.00 1 年以内小计 3,536,834.19 53.32% 43,061.52 1,654,417.33 60.36% 57,744.17 1至2年 1,924,834.10 29.02% 384,966.82 755,181.93 27.56% 151,036.39 2至3年 117,000.00 1.76% 46,800.00 52,646.00 1.92% 21,058.40 3 年以上 100,000.00 3.65% 100,000.00 合计 5,578,668.29 -- 474,828.34 2,562,245.26 -- 329,838.96 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 组合名称 账面余额 坏账准备 员工借款 1,054,638.19 合计 1,054,638.19 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 75 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位: 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 占其他应收款总额的比 单位名称 与本公司关系 金额 年限 例(%) 第一名 非关联方 2,150,000.00 1 年以内 32.41% 第二名 非关联方 1,000,000.00 1 至 2 年 15.08% 第三名 非关联方 465,477.00 1 年以内 7.02% 第四名 非关联方 220,000.00 1 至 2 年 3.32% 第五名 非关联方 200,000.00 1 至 2 年 3.02% 合计 -- 4,035,477.00 -- 60.85% (7)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) (8)终止确认的其他应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 76 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末数 资产: 负债: 8、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,203,505.36 81.94% 672,904.46 34.74% 1至2年 675,667.00 13.17% 1,041,732.50 53.78% 2至3年 250,900.00 4.89% 222,472.85 11.48% 合计 5,130,072.36 -- 1,937,109.81 -- 预付款项账龄的说明 (2)预付款项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 设备款 1,871,975.03 第二名 设备款 400,000.00 第三名 设备款 228,000.00 第四名 设备款 200,100.00 第五名 材料款 157,131.60 合计 -- 2,857,206.63 -- -- 预付款项主要单位的说明 (3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 77 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (4)预付款项的说明 9、存货 (1)存货分类 单位: 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,618,560.65 776,843.51 6,841,717.14 12,012,315.24 593,193.51 11,419,121.73 在产品 14,959,432.84 14,959,432.84 12,176,935.46 12,176,935.46 库存商品 22,730,988.81 903,477.44 21,827,511.37 33,895,388.33 778,139.64 33,117,248.69 周转材料 821,598.35 821,598.35 854,776.34 854,776.34 发出商品 20,485,290.24 20,485,290.24 7,075,711.18 7,075,711.18 自制半成品 642,646.35 642,646.35 577,919.38 577,919.38 合计 67,258,517.24 1,680,320.95 65,578,196.29 66,593,045.93 1,371,333.15 65,221,712.78 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 原材料 593,193.51 183,650.00 776,843.51 库存商品 778,139.64 125,337.80 903,477.44 合 计 1,371,333.15 308,987.80 1,680,320.95 (3)存货跌价准备情况 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期 项目 计提存货跌价准备的依据 因 末余额的比例(%) 按材料成本高于可变现净值 原材料 本期无转回的存货跌价准备 的差额 存货的说明 10、其他流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 78 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 11、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 (2)可供出售金融资产中的长期债权投资 单位: 元 初始投资成 累计应收或 债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额 本 已收利息 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 (2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位: 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例(%) 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位: 元 本企业在被投 被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 称 例(%) 额 总额 比例(%) 79 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 单位: 元 在被投资 在被投资 单位持股 在被投资 被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 位 权比例 决权比例 减值准备 红利 比例(%) (%) 不一致的 说明 深圳市诚 隆投资股 30,000,00 30,277,58 358,089.3 30,635,67 权益法 33.71% 33.71% 份有限公 0.00 2.79 3 2.12 司 30,000,00 30,277,58 358,089.3 30,635,67 合计 -- -- -- -- 0.00 2.79 3 2.12 (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位: 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 期股权投资项目 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位: 元 本期 (2)按公允价值计量的投资性房地产 单位: 元 80 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 本期增加 本期减少 期初公允价 期末公允 项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房 值 购置 处置 价值 或存货转入 动损益 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 208,602,078.37 10,528,015.29 10,236,952.66 208,893,141.00 其中:房屋及建筑物 96,919,573.10 3,104,507.18 0.00 100,024,080.28 机器设备 27,306,848.38 4,607,970.58 0.00 31,914,818.96 运输工具 10,405,023.58 2,503,247.12 1,952,266.84 10,956,003.86 电子设备 7,396,823.18 54,964.61 37,589.60 7,414,198.19 专用设备 55,395,531.23 227,301.91 1,434,760.42 54,188,072.72 其他设备 11,178,278.90 30,023.89 6,812,335.80 4,395,966.99 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 88,043,081.95 14,187,605.98 8,575,580.51 93,655,107.42 其中:房屋及建筑物 22,468,185.37 5,064,580.00 27,532,765.37 机器设备 9,680,674.53 4,288,293.35 13,968,967.88 运输工具 6,188,626.18 696,115.76 1,863,626.18 5,021,115.76 电子设备 5,993,146.38 304,072.00 159,520.47 6,137,697.91 专用设备 34,927,006.74 3,748,971.23 415,028.41 38,260,949.56 其他设备 8,785,442.75 85,573.64 6,137,405.45 2,733,610.94 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 120,558,996.42 -- 115,238,033.58 其中:房屋及建筑物 74,451,387.73 -- 72,491,314.91 机器设备 17,626,173.85 -- 17,945,851.08 运输工具 4,216,397.40 -- 5,934,888.10 电子设备 1,403,676.80 -- 1,276,500.28 专用设备 20,468,524.49 -- 15,927,123.16 其他设备 2,392,836.15 -- 1,662,356.05 四、减值准备合计 0.00 -- 81 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 其中:房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备 0.00 -- 0.00 专用设备 0.00 -- 0.00 其他设备 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 120,558,996.42 -- 115,238,033.58 其中:房屋及建筑物 74,451,387.73 -- 72,491,314.91 机器设备 17,626,173.85 -- 17,945,851.08 运输工具 4,216,397.40 -- 5,934,888.10 电子设备 1,403,676.80 -- 1,276,500.28 专用设备 20,468,524.49 -- 15,927,123.16 其他设备 2,392,836.15 -- 1,662,356.05 本期折旧额 5,612,025.47 元;本期由在建工程转入固定资产原价为元。 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 种类 期末账面价值 (5)期末持有待售的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 (6)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 82 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 房屋及建筑物 政府部门机构整合,产权登记手续变更。预计 2013 年下半年办妥。 固定资产说明 18、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 条码管控系统 359,569.65 359,569.65 ICT 在线测试 76,923.08 76,923.08 SMT 车间净化工程 482,905.99 482,905.99 482,905.99 482,905.99 海天注塑机 397,435.90 397,435.90 397,435.90 397,435.90 大口径前处理线及喷粉线 27,184.47 27,184.47 湖南盛路厂区建设工程 6,566,566.40 6,566,566.40 合计 7,474,092.76 7,474,092.76 1,316,834.62 1,316,834.62 (2)重大在建工程项目变动情况 单位: 元 工程投 其中:本 利息资 本期利 项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来 预算数 期初数 本化累 息资本 期末数 称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源 计金额 化率(%) (%) 金额 条码管 359,569. 335,730. 695,300. 自筹 0.00 控系统 65 78 43 ICT 在线 76,923.0 76,923.0 自筹 0.00 测试 8 8 SMT 车 482,905. 482,905. 间净化 自筹 99 99 工程 海天注 397,435. 397,435. 自筹 塑机 90 90 大口径 前处理 27,184.4 27,184.4 自筹 线及喷 7 7 粉线 湖南盛 6,566,56 自筹 6,566,56 83 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 路厂区 6.40 6.40 建设工 程 1,316,83 6,929,48 772,223. 7,474,09 合计 -- -- -- -- 4.62 1.65 51 2.76 在建工程项目变动情况的说明 (3)在建工程减值准备 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 (4)重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 (5)在建工程的说明 19、工程物资 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位: 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 (1)以成本计量 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 84 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (2)以公允价值计量 单位: 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 32,227,818.35 3,265,743.71 0.00 35,493,562.06 1.土地使用权 13,033,875.03 0.00 0.00 13,033,875.03 2.专利技术 10,821,132.47 2,475,783.08 0.00 13,296,915.55 3.软件使用权 8,372,810.85 789,960.63 0.00 9,162,771.48 二、累计摊销合计 7,861,206.65 1,098,885.98 0.00 8,960,092.63 1.土地使用权 1,744,056.01 131,056.65 0.00 1,875,112.66 2.专利技术 1,520,196.54 602,951.27 0.00 2,123,147.81 3.软件使用权 4,596,954.10 364,878.06 0.00 4,961,832.16 三、无形资产账面净值合计 24,366,611.70 2,166,857.73 0.00 26,533,469.43 1.土地使用权 11,289,819.02 -131,056.65 0.00 11,158,762.37 2.专利技术 9,300,935.93 1,872,831.81 0.00 11,173,767.74 3.软件使用权 3,775,856.75 425,082.57 0.00 4,200,939.32 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 2.专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00 85 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 3.软件使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 24,366,611.70 2,166,857.73 0.00 26,533,469.43 1.土地使用权 11,289,819.02 -131,056.65 0.00 11,158,762.37 2.专利技术 9,300,935.93 1,872,831.81 0.00 11,173,767.74 3.软件使用权 3,775,856.75 425,082.57 0.00 4,200,939.32 本期摊销额元。 (2)公司开发项目支出 单位: 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 2,013,172.58 969,976.16 2,013,172.58 969,976.16 合计 2,013,172.58 969,976.16 2,013,172.58 969,976.16 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 13.12%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 37.46%。 公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 事项 深圳市专一通信科技有限公司 4,487,406.98 4,487,406.98 1,159,807.00 深圳市朗赛微波通信有限公司 1,248,265.03 1,248,265.03 1,248,265.03 合计 5,735,672.01 5,735,672.01 2,408,072.03 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 (1)深圳市专一通信科技有限公司 本公司2011年3月使用超募资金1475万元对深圳专一通信科技有限公司(以下简称“专一通信”)进行增资扩股并持有其 70%股权,专一通信原股东崔裕昆等8人与公司签订协议,承诺2011年度、2012年度专一通信实现的净利润总计应达到或超 过1000万元,若未能达到承诺利润或出现亏损,专一通信原股东将在会计事务所出具审计报告后的第30日内,共同以现金方 式补足差额利润并弥补全部亏损。经审定专一通信2011年度与2012年度分别亏损331.08万元、310.46万元,公司目前已对原 股东崔裕昆等8人所持专一通信股份办理了质押手续。 本期末,本公司对购买深圳市专一通信科技有限公司股权形成商誉进行减值测试,2012年计提了1,159,807.00元减值准备, 本期不需要增加计提。 (2)深圳市朗赛微波通信有限公司 本公司2011年4月收购深圳市朗赛微波通信有限公司(以下简称“深圳朗赛”)全部股权。合并成本超出深圳朗赛合并日按 持股比例计算的可辨认净资产公允价值之间的差额1,248,265.03元确认商誉。 经测试,2011 年度本公司对该商誉全额计提了减值准备。 86 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 25、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 环境实验室装修 105,432.11 14,377.08 91,055.03 办公室装修费 23,606.00 2,682.50 20,923.50 接待及展厅装修 384,173.09 44,327.66 339,845.43 工程 办公楼绿化 656,079.20 15,809.14 640,270.06 合计 513,211.20 656,079.20 77,196.38 1,092,094.02 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 坏账准备 2,355,475.85 2,208,021.18 存货跌价准备 421,209.43 205,699.97 无形资产 215.37 215.37 未支付工资 698,578.18 839,893.24 合并范围内未实现销售的无形资产 585,659.91 593,646.18 合并范围内未实现销售的存货 57,090.30 39,260.97 小计 4,118,229.04 3,886,736.91 递延所得税负债: 未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,625,613.33 1,299,489.50 可抵扣亏损 15,340,387.64 14,506,284.58 合计 16,966,000.97 15,805,774.08 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末数 期初数 备注 87 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2013 年 139,978.92 697,804.33 2014 年 0.00 0.00 2015 年 593,221.05 593,221.05 2016 年 7,900,474.75 7,900,474.75 2017 年 5,314,784.45 5,314,784.45 2018 年 1,531,907.39 0.00 合计 15,480,366.56 14,506,284.58 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位: 元 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的 项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 负债 时性差异 负债 时性差异 递延所得税资产 4,118,229.04 3,886,736.91 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位: 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位: 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 14,738,373.23 1,079,400.65 15,817,773.88 二、存货跌价准备 1,371,333.15 308,987.80 1,680,320.95 七、固定资产减值准备 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 2,408,072.03 2,408,072.03 88 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 合计 18,517,778.41 1,388,388.45 19,906,166.86 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 预付土地款 3,115,800.00 2,000,000.00 合计 3,115,800.00 2,000,000.00 其他非流动资产的说明 29、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 短期借款分类的说明 (2)已到期未偿还的短期借款情况 单位: 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,019,936.81 25,225,143.95 合计 19,019,936.81 25,225,143.95 89 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 下一会计期间将到期的金额 19,019,936.81 元。 应付票据的说明 32、应付账款 (1)应付账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 123,632,394.48 99,196,263.70 一年以上至二年以内 2,227,778.13 3,164,986.14 二年以上至三年以内 245,000.00 40,515.00 三年以上 11,600.00 合计 126,105,172.61 102,413,364.84 (2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 (3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金额 未结转原因 备注 第一名 400,547.94 赊购货款 第二名 358,229.89 赊购货款 第三名 284,436.20 赊购货款 第四名 245,000.00 设备尾款 第五名 244,765.25 赊购货款 合 计 1,532,979.28 33、预收账款 (1)预收账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 1,152,729.32 2,233,182.71 一年以上二年以内 70,461.49 93,578.53 合计 1,223,190.81 2,326,761.24 90 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 (3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 4,990,930.89 21,776,075.00 22,277,494.58 4,489,511.31 贴和补贴 二、职工福利费 876,342.12 876,342.12 三、社会保险费 1,716,071.27 1,716,071.27 1.医疗保险费 546,992.57 546,992.57 2.基本养老保险费 948,147.61 948,147.61 3.失业保险费 50,084.91 50,084.91 4.工伤保险费 87,810.37 87,810.37 5.生育保险费 83,035.81 83,035.81 四、住房公积金 6,798.00 6,798.00 六、其他 92,318.50 92,318.50 1.工会经费和职工 92,318.50 92,318.50 教育经费 合计 4,990,930.89 24,467,604.89 24,969,024.47 4,489,511.31 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 92,318.50 元,非货币性福利金额元,因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位: 元 项目 期末数 期初数 增值税 1,579,001.95 1,002,439.20 营业税 3,149.25 企业所得税 265,256.57 1,049,716.99 个人所得税 390,676.37 143,979.14 城市维护建设税 203,815.25 92,768.15 91 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 教育费附加 145,536.41 66,262.95 房产税 7,558.20 744,548.10 土地使用税 229,739.35 堤围费 23,068.83 21,021.65 印花税 15,935.60 13,817.64 合计 2,633,998.43 3,364,293.17 应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程 36、应付利息 单位: 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 36,333.33 合计 36,333.33 应付利息说明 37、应付股利 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 (1)其他应付款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 208,889.79 1,112,061.55 一年以上至二年以内 15,000.00 71,473.22 合计 223,889.79 1,183,534.77 (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 92 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 (4)金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 (2)一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位: 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位: 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 (3)一年内到期的应付债券 单位: 元 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息 一年内到期的应付债券说明 93 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (4)一年内到期的长期应付款 单位: 元 借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 (2)金额前五名的长期借款 单位: 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位: 元 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息 应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 (1)金额前五名长期应付款情况 单位: 元 单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 94 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (2)长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位: 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 无线网络自动测试系统项目 350,000.00 350,000.00 合计 350,000.00 350,000.00 -- 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 超高性能板状发射面天线产品系列专项资金 600,000.22 800,000.20 WiMAX 宽带无线接入终端设备关键技术研究 294,000.01 391,999.99 与应用 室内分布超宽带挂壁天线项目 450,000.00 600,000.00 微波传输户外一体化前端项目资金 204,166.69 239,166.67 基站电调天线远程控制系统项目 68,333.37 78,333.33 合计 1,616,500.29 2,109,500.19 其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 47、股本 单位:元 本期变动增减(+、-) 期初数 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 132,798,558.00 132,798,558.00 股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 95 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 391,732,437.24 391,732,437.24 合计 391,732,437.24 391,732,437.24 资本公积说明 51、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,769,896.64 15,769,896.64 任意盈余公积 7,884,948.32 7,884,948.32 合计 23,654,844.96 23,654,844.96 盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 108,935,117.89 -- 加:本期归属于母公司所有者的净利润 3,113,679.97 -- 应付普通股股利 6,639,927.90 期末未分配利润 105,408,869.96 -- 调整年初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润元。 96 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以 说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 144,492,930.05 147,544,395.39 其他业务收入 884,290.58 157,661.94 营业成本 111,726,423.17 113,787,446.46 (2)主营业务(分行业) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信设备制造业 144,492,930.05 111,547,058.55 147,544,395.39 113,685,473.21 合计 144,492,930.05 111,547,058.55 147,544,395.39 113,685,473.21 (3)主营业务(分产品) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 基站天线 56,561,152.37 43,152,865.78 84,191,622.68 65,081,789.16 微波通信天线 37,672,928.04 28,669,576.49 35,222,074.56 26,455,749.41 射频器件与设备 23,075,471.04 19,325,902.64 13,162,487.13 10,192,501.13 室内终端天线 25,802,852.95 19,848,701.51 14,527,330.71 11,596,344.75 其他 1,380,525.65 550,012.13 440,880.31 359,088.76 合计 144,492,930.05 111,547,058.55 147,544,395.39 113,685,473.21 97 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (4)主营业务(分地区) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口销售 12,651,141.32 8,752,827.98 17,543,869.89 12,335,077.83 国内销售 131,841,788.73 102,794,230.57 130,000,525.50 101,350,395.38 合计 144,492,930.05 111,547,058.55 147,544,395.39 113,685,473.21 (5)公司来自前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 32,606,881.53 22.43% 第二名 13,646,159.56 9.39% 第三名 12,074,109.78 8.31% 第四名 9,875,769.46 6.79% 第五名 9,684,597.04 6.66% 合计 77,887,517.37 53.58% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位: 元 累计已确认毛利(亏 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额 损以“-”号表示) 累计已确认毛利(亏 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额 损以“-”号表示) 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 3,149.25 1,738.00 5% 城市维护建设税 579,833.29 577,484.48 流转税的 7% 教育费附加 413,453.65 412,488.93 流转税的 5% 合计 996,436.19 991,711.41 -- 98 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费 207,269.20 85,971.05 职工薪酬 2,973,756.32 3,301,223.13 差旅费 445,342.36 1,173,445.10 业务招待费 482,567.03 644,579.06 运输费 1,969,048.82 1,846,709.21 市场拓展费 734,170.81 927,090.76 展览宣传费 400,338.70 701,490.68 其他 250,935.67 265,821.54 合计 7,463,428.91 8,946,330.53 58、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费 2,382,641.61 3,097,013.31 职工薪酬 8,591,624.72 6,854,812.47 研发费用 5,814,773.56 7,990,678.67 无形资产摊销 861,662.05 627,260.06 招待费 525,093.20 336,906.50 税金 302,062.69 414,222.37 中介费 1,518,699.29 980,743.80 其他 2,383,362.18 3,567,728.94 合计 22,379,919.30 23,869,366.12 59、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 624,933.32 4,564.90 利息收入 -3,056,165.39 -4,810,847.01 汇兑损失 534,837.28 85,931.57 99 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 汇兑收益 -128,015.22 其他 758,299.08 45,733.83 合计 -1,138,095.71 -4,802,631.93 60、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 (1)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 358,089.33 合计 358,089.33 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 62、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,079,400.65 2,070,170.37 二、存货跌价损失 308,987.80 -538,550.78 合计 1,388,388.45 1,531,619.59 100 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 63、营业外收入 (1)营业外收入情况 单位: 元 计入当期非经常性损益的 项目 本期发生额 上期发生额 金额 非流动资产处置利得合计 66,942.01 94,206.14 66,942.01 其中:固定资产处置利得 66,942.01 94,206.14 66,942.01 政府补助 912,999.90 492,999.90 912,999.90 违约赔偿收入 84,687.50 84,687.50 其他 3,280.00 13,533.04 3,280.00 合计 1,067,909.41 600,739.08 1,067,909.41 (2)政府补助明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 超高性能板状发射面天线产品系 199,999.98 199,999.98 佛财工[2007]63 号文 列专项资金 WiMAX 宽带无线接入终端设备 97,999.98 97,999.98 佛科[2009]159 号文 关键技术研究与应用 室内分布超宽带挂壁天线项目 150,000.00 150,000.00 佛财工[2010]206 号文 微波传输户外一体化前端项目资 34,999.98 34,999.98 佛经贸[2011]55 号文 金 基站电调天线远程控制系统项目 9,999.96 9,999.96 三经发[2011]91 号文 推进企业自主创新和做大做强专 340,000.00 三府[2009]21 号文件 项资金 广东省实施技术标准战略专项资金 标准化战略专项 80,000.00 管理办法(试行) 合计 912,999.90 492,999.90 -- 营业外收入说明 64、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损失合计 4,558.94 3,362.36 4,558.94 101 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 其中:固定资产处置损失 4,558.94 3,362.36 4,558.94 对外捐赠 5,000.00 5,000.00 违约金支出 34,127.02 34,127.02 其他 45,411.87 682.00 45,411.87 合计 89,097.83 4,044.36 89,097.83 营业外支出说明 65、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,222,527.85 1,657,992.66 递延所得税调整 -231,492.13 -222,541.97 合计 991,035.72 1,435,450.69 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 2013年1-6月指标 加权平均净资产 每股收益(元) 报告期内利润 收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.47% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.35% 0.02 0.02 2012年1-6月指标 加权平均净资产 每股收益(元) 报告期内利润 收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.47% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.39% 0.02 0.02 项目 本期金额 上期金额 基本每股收益和稀释每股收益计算 (一)分子: 税后净利润 3,113,679.97 3,059,897.94 调整:优先股股利及其它工具影响 --- --- 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 3,113,679.97 3,059,897.94 调整:与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- --- 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- --- 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 3,113,679.97 3,059,897.94 (二)分母: 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 132,798,558.00 132,798,558.00 加:所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- --- 102 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 132,798,558.00 132,798,558.00 (三)每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 67、其他综合收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的补贴收入款(除税收返还款) 420,000.00 收到的违约金 84,687.50 收到的往来款 1,880,794.95 利息收入 575,030.75 合计 2,960,513.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 用现金支付的运输费 1,969,048.82 用现金支付的业务招待费 1,007,660.23 用现金支付的差旅费 971,814.17 用现金支付的促销费 1,134,509.51 用现金支付的其他营业费用 886,253.72 用现金支付的其他管理费用 4,467,654.95 103 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 支付的往来款及其他 7,988,722.36 支付的履约保证金 304,681.47 合计 18,730,345.23 支付的其他与经营活动有关的现金说明 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的银行承兑汇票保证金 2,700,000.00 收到的与募集资金有关的利息收入 838,995.70 合计 3,538,995.70 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 支付的银行承兑汇票保证金 1,499,075.70 合计 1,499,075.70 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 104 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 2,906,585.51 2,539,459.18 加:资产减值准备 1,365,253.31 2,686,177.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,679,958.12 9,127,442.66 无形资产摊销 1,034,995.83 833,531.38 长期待摊费用摊销 77,196.38 20,185.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -62,168.96 -90,843.78 以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 214.11 3,362.36 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 661,266.65 投资损失(收益以“-”号填列) -358,089.33 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -11,606.09 258,744.30 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) -665,471.31 -2,591,746.78 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -27,293,826.07 -20,918,173.72 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 14,844,172.56 -5,964,800.56 经营活动产生的现金流量净额 -1,614,424.83 -13,576,223.40 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 251,364,689.04 269,318,944.09 减:现金的期初余额 272,956,962.58 316,799,823.48 现金及现金等价物净增加额 -21,592,273.54 -47,480,879.39 (2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- (3)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末数 期初数 105 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 一、现金 251,364,689.04 272,956,962.58 其中:库存现金 230,749.51 109,525.99 可随时用于支付的银行存款 251,133,939.53 269,209,418.10 三、期末现金及现金等价物余额 251,364,689.04 272,956,962.58 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位: 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对 母公司对 母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码 (%) 例(%) 广东盛路 通信科技 132,798,55 佛山市 杨华 100% 100% 股份有限 8.0 公司 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 持股比例 表决权比例 组织机构代 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 (%) (%) 码 佛山市盛夫 有限责任公 45,000,000. 通讯设备有 控股子公司 佛山市 制造业 100% 100% 司 00 限公司 湖南盛路人 控股子公司 有限责任公 岳阳县 制造业 50,000,000. 100% 100% 106 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 防科技有限 司 00 责任公司 深圳市朗赛 28,000,000. 微波通信有 有限公司 深圳市 制造业 100% 100% 00 限公司 深圳市专一 10,000,000. 通信科技有 有限公司 深圳市 制造业 70% 70% 00 限公司 3、本企业的合营和联营企业情况 本企业在被 被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 位名称 人 比例(%) 决权比例 码 (%) 一、合营企业 二、联营企业 深圳市诚 隆投资股 89,000,000. 深圳 33.71% 33.71% 份有限公 00 司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳市盛路投资管理有限公司 本公司股东、同一控股股东 李再荣 股东、副董事长 何永星 股东、董事 黄甲辰 副总经理 何朝来 副总经理 胡灿辉 副总经理 冯少波 副总经理(已离职) 任庆 副总经理、财务总监 陈嘉 董事会秘书、副总经理 黄锦辉 董事 马云辉 独立董事(已离职) 李莹 独立董事 褚庆昕 独立董事 107 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 胡蔚 独立董事 王春生 监事会主席 雒建华 监事 胡泽伟 监事 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 出售商品、提供劳务情况表 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) (2)关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位: 元 本报告期确认的 委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包 名称 称 型 益定价依据 收益 公司委托管理/出包情况表 单位: 元 委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的 委托/出包起始日 委托/出包终止日 名称 称 型 价依据 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 (3)关联租赁情况 公司出租情况表 单位: 元 108 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 租赁收益定价依 本报告期确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 据 租赁收益 公司承租情况表 单位: 元 本报告期确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 单位: 元 担保是否已经履行 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) (7)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位: 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位: 元 109 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位: 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位: 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位: 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位: 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位: 元 110 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位: 元 3、其他资产负债表日后事项说明 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位: 元 本期公允价值变动 计入权益的累计公 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 损益 允价值变动 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位: 元 本期公允价值变动 计入权益的累计公 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 损益 允价值变动 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 111 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中按账龄分析法计 211,956,000.88 100% 12,075,110.71 5.7% 182,748,609.49 100% 11,528,260.91 6.31% 提坏账准备的应收账款 组合小计 211,956,000.88 100% 12,075,110.71 5.7% 182,748,609.49 100% 11,528,260.91 6.31% 合计 211,956,000.88 -- 12,075,110.71 -- 182,748,609.49 -- 11,528,260.91 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 半年以内 124,810,943.38 58.89% 1,248,109.43 111,722,941.14 61.13% 1,117,229.41 半年以上至 60,908,314.15 28.74% 3,045,415.71 40,971,917.52 22.42% 2,048,595.88 一年以内 1 年以内小 185,719,257.53 87.63% 4,293,525.14 152,694,858.66 83.55% 3,165,825.29 计 1至2年 20,580,601.81 9.71% 4,116,120.36 24,747,595.72 13.54% 4,949,519.14 112 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 2至3年 3,317,793.89 1.57% 1,327,117.56 3,155,397.72 1.73% 1,262,159.09 3 年以上 2,338,347.65 1.1% 2,338,347.65 2,150,757.39 1.18% 2,150,757.39 合计 211,956,000.88 -- 12,075,110.71 182,748,609.49 -- 11,528,260.91 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 (3)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 是否因关联交易产 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 生 应收账款核销说明 (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 (6)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 年限 (%) 113 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 1 年以内:31,506,807.69 第一名 非关联方 37,310,014.90 元;1 至 2 年: 17.6% 5,803,207.16 元。 第二名 非关联方 24,014,988.81 1 年以内 11.33% 第三名 非关联方 20,902,715.37 1 年以内 9.86% 第四名 非关联方 14,303,605.73 1 年以内 6.75% 1 年以内:12,379,917.00 第五名 非关联方 12,496,407.40 元; 至 2 年:116,490.00 5.9% 元。 合计 -- 109,027,732.21 -- 51.44% (7)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) (8) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 (9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 (1)其他应收款 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 按账龄分析法计 85.39 14.64 94.89 12.51 2,290,110.25 335,301.10 1,911,378.94 239,113.79 提坏账准备的应收账款 % % % % 14.61 组合 2:员工借款 391,875.57 102,843.02 5.11% % 11.87 组合小计 2,681,985.82 100% 335,301.10 12.5% 2,014,221.96 100% 239,113.79 % 合计 2,681,985.82 -- 335,301.10 -- 2,014,221.96 -- 239,113.79 -- 其他应收款种类的说明 114 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 半年以内 680,110.25 25.36% 6,801.10 361,378.94 17.94% 3,613.79 半年以上至一 90,000.00 3.36% 4,500.00 1,030,000.00 51.14% 51,500.00 年以内 1 年以内小计 770,110.25 28.72% 11,301.10 1,391,378.94 69.08% 55,113.79 1至2年 1,420,000.00 52.95% 284,000.00 420,000.00 20.85% 84,000.00 2至3年 100,000.00 3.73% 40,000.00 0% 3 年以上 100,000.00 4.96% 100,000.00 合计 2,290,110.25 -- 335,301.10 1,911,378.94 -- 239,113.79 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 组合名称 账面余额 坏账准备 员工借款 391,875.57 合计 391,875.57 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位: 元 115 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 占其他应收款总额的比 单位名称 与本公司关系 金额 年限 例(%) 第一名 非关联方 1,000,000.00 1 至 2 年 43.67% 第二名 非关联方 465,477.00 1 年以内 20.33% 第三名 非关联方 220,000.00 1 至 2 年 9.61% 第四名 非关联方 200,000.00 1 至 2 年 8.73% 第五名 非关联方 130,000.00 1 年以内 5.68% 合计 -- 2,015,477.00 -- 88.02% (7)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) (8) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 116 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 (9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位: 元 在被投资 在被投资 单位持股 在被投资 被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 位 权比例 决权比例 减值准备 红利 比例(%) (%) 不一致的 说明 佛山市盛 夫通信设 44,997,94 44,997,94 44,997,94 100% 100% 备有限公 7.40 7.40 7.40 司 深圳市朗 赛微波通 19,147,00 19,147,00 19,147,00 100% 100% 信有限公 0.00 0.00 0.00 司 深圳市专 一通信科 14,749,60 14,749,60 14,749,60 70% 70% 技有限公 7.00 7.00 7.00 司 湖南盛路 通信人防 50,000,00 50,000,00 50,000,00 100% 100% 科技有限 0.00 0.00 0.00 公司 深圳市诚 隆投资股 30,000,00 30,000,00 30,000,00 33.71% 33.71% 份有限公 0.00 0.00 0.00 司 158,894,5 158,894,5 158,894,5 合计 -- -- -- -- 54.40 54.40 54.40 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 117 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 主营业务收入 117,292,490.65 111,597,004.95 其他业务收入 866,499.13 157,661.94 合计 118,158,989.78 111,754,666.89 营业成本 92,151,607.15 87,531,718.11 (2)主营业务(分行业) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信设备制造业 117,292,490.65 91,972,242.53 111,597,004.95 87,429,744.86 合计 117,292,490.65 91,972,242.53 111,597,004.95 87,429,744.86 (3)主营业务(分产品) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 基站天线 34,137,026.25 26,097,601.99 50,414,101.77 39,349,143.22 微波通信天线 37,672,928.04 29,169,576.49 35,222,074.56 27,135,749.41 射频器件与设备 21,073,393.76 17,886,447.84 11,160,564.05 9,063,813.13 室内终端天线 23,028,616.95 18,268,604.08 14,359,384.26 11,521,950.34 八木天线 1,380,525.65 550,012.13 440,880.31 359,088.76 合计 117,292,490.65 91,972,242.53 111,597,004.95 87,429,744.86 (4)主营业务(分地区) 单位: 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 12,651,141.32 8,752,827.98 94,053,135.06 75,094,667.03 出口销售 104,641,349.33 83,219,414.55 17,543,869.89 12,335,077.83 合计 117,292,490.65 91,972,242.53 111,597,004.95 87,429,744.86 (5)公司来自前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 118 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 比例(%) 第一名 32,606,881.53 27.8% 第二名 13,646,159.56 11.63% 第三名 9,875,769.46 8.42% 第四名 8,085,798.87 6.89% 第五名 4,796,105.99 4.09% 合计 69,010,715.41 58.83% 营业收入的说明 5、投资收益 (1)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 358,089.33 合计 358,089.33 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 2,812,126.99 3,160,664.38 加:资产减值准备 952,024.91 382,222.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,973,427.63 8,423,412.46 无形资产摊销 1,001,901.82 875,027.40 119 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 长期待摊费用摊销 74,513.88 16,966.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号 -62,168.96 -90,843.78 填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 214.11 3,362.36 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 661,266.65 投资损失(收益以“-”号填列) -358,089.33 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -142,803.74 11,380.80 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) -14,431,905.90 -356,325.00 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -12,370,469.06 -9,883,901.06 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 36,296,346.74 -9,184,357.88 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 18,567,390.04 -6,642,391.36 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 208,744,892.42 255,999,800.95 减:现金的期初余额 203,461,933.67 293,993,914.30 加:现金等价物的期末余额 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 5,282,958.75 -37,994,113.35 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位: 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位: 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位: 元 项目 金额 说明 120 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 62,383.07 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 912,999.90 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,428.61 减:所得税影响额 143,071.74 合计 835,739.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位: 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,113,679.97 3,059,897.94 653,594,710.16 657,120,958.09 按国际会计准则调整的项目及金额 (2)同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位: 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,113,679.97 3,059,897.94 653,594,710.16 657,120,958.09 按境外会计准则调整的项目及金额 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位:元 加权平均净资产收益率 每股收益 报告期利润 (%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.47% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 0.35% 0.02 0.02 的净利润 121 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因 (或本期金额) (或上年金额) 应收票据 33,754,880.67 48,897,476.00 -30.97% 应收票据到期结算额增加 预付帐款 5,130,072.36 1,937,109.81 164.83% 固定资产采购额增加 其他应收款 6,158,478.14 2,410,749.32 155.46% 招、投标保证金增加 在建工程 7474092.76 1,316,834.62 467.58% 湖南盛路厂房建设 开发支出 969,976.16 2,013,172.58 -51.82% 转无形资产金额大于本期增 加金额 长期待摊费用 1,092,094.02 513,211.20 112.80% 厂区绿化 其他非流动资产 3,115,800.00 2000000 55.79% 预付土地款增加 预收款项 1,223,190.81 2,326,761.24 -47.43% 预收款为出口客户货款 其他应付款 223,889.79 1,183,534.77 -81.08% 其他经营往来业务减少 财务费用 -1,138,095.71 -4,802,631.93 -76.30% 流动贷款利息增加及存款利 息减少 投资收益 358,089.33 --- 100.00% 按股权比例应分享的深圳诚 隆投资的本期利润 营业外支出 978,811.58 596,694.72 64.04% 政府补贴增加 所得税费用 991,035.72 1,435,450.69 -30.96% 所得税率为25%的子公司应 税利润减少 122 广东盛路通信科技股份有限公司 2013 半年度报告全文 第九节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司2013年半年度报告; 二、载有公司法定代表人杨华先生、公司财务负责人任庆先生及会计机构负责人麦彦彬先生签名并盖章的会计报表; 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、备查文件备置地点:公司证券事务部。 法定代表人:杨华 广东盛路通信科技股份有限公司 二〇一三年八月十八日 123