上海摩恩电气股份有限公司

              关于上海证监局监管关注函的整改报告

上海证监局：

    我公司于 2012 年 2 月 2 日收到贵局关于套期保值业务监管关注函（沪证监公司字【2012】
9 号）。公司高度重视并立即向全体董事、监事及高级管理人员进行了通报，董事长召集各
高管及中层管理人员，组织召开套期保值业务整改专题会议。开展全面自查、理顺，认真学
习了相关规定，深入分析了公司存在的问题，针对问题进行部署，落实部门分工，提出了以
下整改措施：

一、    内部控制制度执行存在不足
    1、 套期保值业务范围未严格遵循
    整改措施：公司于 2011 年 12 月份修订《期货套期保值制度》，并对交货期不满 15 天的
合同采取现货购买，不进行套保。同时在专题会议上董事长重点强调要严格按套保制度执行。
    整改责任人：商务部、采购部
    2、 风险防控措施落实不到位
    整改措施：按新修订的《期货套期保值制度》，交易员在下单前由商务、采供、财务分
管副总进行把关，同时每日交易后由内审部门对商务部当日期货交易情况进行核查，以做到
确保交易符合套期保值方案，如发现交易员的交易行为不符合套期保值方案时做到立即向总
经理报告。
    整改责任人：总经理、商务部、审计部
    3、 报告制度未执行
    整改措施：根据新修订的制度要求，期货领导小组在此次的会议中严格要求交易员每天
将期货头寸报到分管副总处，并交由证券部留档。
    整改责任人：分管副总经理，证券部

二、    业务操作流程有待规范
    1、 期货业务领导小组的讨论及决策情况没有书面记录
    整改措施：所有后续的交易包括开仓和平仓申请单，期货领导小组均签名，严格按照套
保制度执行。同时相关期货决策会议证券部参与并将会议记录存档。
    整改责任人：期货领导小组、证券部
    2、 部分套保方案上交易员未签名
    整改措施：后续交易的所有申请单均有交易员签名，严格按照套保制度执行。
    整改责任人：商务部分管副总经理、商务部交易员
    3、 合约平仓无相应的审批程序
    整改措施：所有后续的交易包括开仓和平仓（包括银行用款）均填写申请单，交易员及
期货领导小组按制度要求签名并履行审批手续，严格按照套保制度执行。
    整改责任人：商务部交易员
    4、 授权审批制度有待规范
    整改措施：根据最新的套保制度，交易指令由期货领导小组审批后由商务部下达，资金
调拨由财务部控制，采购部参与套保方案设计及现货购买。各部门之间能做到有效的授权分
离，相互制衡。
    整改责任人：商务部、采购部、财务部

    公司将在第二届董事会第八次会议审议通过并公告。

    经过本次整改，公司对套期保值相关制度进行了深入学习和领会，从根本上理顺了公司
的套期保值业务的流程，推动了公司内控制度的贯彻执行。公司将以本次整改为契机，严格
按照证监会及深交所各项规章制度的要求，积极采取持续提升公司管理水平的有力措施，在
追求股东利益最大化的同时，进一步完善公司的内部控制制度建设，更好地树立自律、规范、
诚信的上市公司形象，促进公司持续健康发展。


                                                上海摩恩电气股份有限公司
                                                            2012 年 2 月 8 日星期三