募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2012]第210297号
上海摩恩电气股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“上海
摩恩公司”）董事会编制的2011年度《关于公司募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供上海摩恩公司年度报告披露时使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为上海摩恩公司年度报告的必
备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
上海摩恩公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，
按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海摩恩公司董事会
编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
鉴证报告第 1 页
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，上海摩恩公司董事会编制的2011年度《关于公司募集
资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了上海摩
恩公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国上海 中国注册会计师：
二 O 一二年四月二十五日
鉴证报告第 2 页
上海摩恩电气股份有限公司
2011年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上海摩恩电气股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，
本公司将 2011 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕788号文核准，并经深圳证券交易所同
意，上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2010年7月7日首次公开发行
人民币普通股（A股）36,600,000股，每股股票面值为人民币1.00元，发行价格为每股
10.00元，应募集资金总额为人民币366,000,000.00元，扣除发行费用后，公司实际募
集资金净额为338,872,097.58元，超募资金总额为41,542,097.58元。天健正信会计师事
务所有限公司已于2010年7月12日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审
验，并出具天健正信验(2010)综字第010044号验资报告。经2010年7月30日公司第一
届董事会第十四次会议审议通过，公司将超募资金41,542,097.58元永久性补充流动资
金，已由募集资金专户转入一般账户。2010年度公司投入募集资金项目的金额为
12,910,000.00元，加上募集资金利息收入扣除手续费用净额168,646.79元后，截止2010
年12月31日募集资金专户余额为284,588,646.79元。
根据财政部财会[2010]25号文《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好
2010年年报工作的通知》，公司将2010年发行权益性证券过程中发生的路演推介费等
共计6,887,789.02元，调整记入2010年度管理费用，不作为发行费用在募集资金总额
中扣除，调整后实际募集资净额为345,759,886.60元，超募资金总额为48,429,886.60
元。公司于2011年3月28日将上述款项转入募集资金专户。
公司2011年度投入募集资金项目的金额为58,336,655.53元，闲置募集资金暂时补充流
动资金30,000,000元，募集资金专户利息转入一般户3,729,166.67元，加上募集资金利
息收入扣除手续费用净额净8,511,707.03元，截止2011年12月31日募集资金专户余额
为207,922,320.64元。
二、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《中华人民共和国合同法》、
《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上
市公司特别规定》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关
规定的要求，结合本公司的实际情况，公司制定了《上海摩恩电气股份有限公司募集
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上海摩恩电气股份有限公司
2011年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
资金管理和使用办法》（以下简称《募集资金管理和使用办法》）。
(一) 募集资金的管理情况
公司已在交通银行股份有限公司上海市分行（以下简称“开户银行”）开设募集资金
专用账户（以下简称“专户”），并与南京证券有限责任公司（以下简称“南京证券”）、
开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，并明确募集资金专户与募集资金投资项
目的对应关系，具体情况如下：
1、在开户银行开设募集资金专项账户（账号为 310069095018180050551），用于公
司铁路机车车辆、风力发电及海上石油平台用特种电缆项目和交流变频调速节能电机
电缆项目的支出。
2、公司募集资金以七天通知存款和定期存单进行存储，到期后及时转入规定的募集
资金专户进行管理或以存单方式续存。
(二) 募集资金专户存储情况
截止2011年12月31日止，募集资金各银行专户的存储余额情况为：
募集资金存放银行 银行账号 2011 年 12 月 31 日余额 备注
交通银行上海分行 310069095018180050551 0
交通银行上海分行 310069095708130000308 200,000,000.00 定期存款
交通银行上海分行 310069095608500003319 7,922,320.64 七天存款
合计 207,922,320.64
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
无此情况。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
当年未发生变更。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
无此情况。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2011 年 8 月 29 日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议分别审
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议并通过《关于使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用 3,000.00
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为 6 个月。公司已于 2012 年 2 月 17 日将
3000 万元全部归还募集资金专户。
(六) 节余募集资金使用情况
无此情况。
(七) 超募资金使用情况
超募资金总额为 48,429,886.60 元，2010 年永久性补充流动资金 41,542,097.58 元，
超募资金节余 6,887,789.02 元。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
存于募集资金专户，用于募投项目建设及设备购置。
(九) 募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募投项目的资金使用情况
2011 年度，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
由于公司财务人员对募集资金管理制度理解存在偏差，公司于 2011 年 8 月份将部分
募集资金定期存款利息 3,729,166.67 元转入一般户。公司于 2012 年 4 月 17 日发现
错误后将该笔资金转入募集资金专户。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 25 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
上海摩恩电气股份有限公司
董事会
2012年4月25日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海摩恩电气股份有限公司 2011 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 34,575.99 本年度投入募集资金总额 5,833.66
报告期内变更用途的募集资金总额 -
11,278.87
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到预
目（含部分变 发生重大变化
向 投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 计效益
更）
承诺投资项目
1、铁路机车车辆、风力发电
及海上石油平台用特种电缆 否 16,820.00 16,820.00 3,557.02 3,557.02 21.15 2012 年 不适用 不适用 否
项目
2、交流变频调速节能电机电
否 12,913.00 12,913.00 2,276.64 3,567.64 27.63 2012 年 不适用 不适用 否
缆项目
承诺投资项目小计 29,733.00 29,733.00 5,833.66 7,124.66 23.96
超募资金投向
补充流动资金 4,842.99 4,842.99 4,154.21 85.78 — — — —
超募资金投向小计 4842.99 4,842.99 4,154.21 85.78
合计 34,575.99 34,575.99 5,833.66 11,278.87
未达到计划进度或预计收益
因公司 2010 年调整募集资金项目实施地点，新地点土地招、拍、挂等政府手续影响募投项目进展。2012 年公司将全力推进新厂区的建设及工程验收工作，以利年底设备投产。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
无此情况
情况说明
超募资金的金额、用途及使用 根据财政部财会[2010]25 号文将可抵扣的发行费用调整后，公司超募资金为 4,842.99 万元，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，公司超募资金中 4,154.21 万元用于永久性
进展情况 补充流动资金。
经公司第一届董事会第十六次会议、2010 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟将募投项目实施地点由公司厂区内变更至上海市临港产业区内编号[C0109-A]地段的土地。公司
募集资金投资项目实施地点
变更募投项目实施地点主要由于原实施地点面积相对较小，或将对公司未来的持续发展造成一定瓶颈。临港产业区是上海市重点开发的新产业区，各项基础设施基本完善，先进驻
变更情况
的企业能享受较多优惠政策，符合公司战略发展的需要。同时，临港产业区与公司同处浦东新区，距离较近，也便于公司募集资金投资项目的实施与管理。
募集资金投资项目实施方式
无此情况
调整情况
募集资金投资项目先期投入
无此情况
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流 2011 年 8 月 29 日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议分别审议并通过《关于使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用 3,000.00 万元闲置募
动资金情况 集资金暂时补充流动资金，期限为 6 个月。公司已于 2012 年 2 月 17 日将 3000 万元全部归还募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余
无此情况
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
存于募集资金专户，用于募投项目建设及设备购置。
去向
募集资金使用及披露中存在 由于公司财务人员对募集资金管理制度理解存在偏差，公司于 2011 年 8 月份将部分募集资金定期存款利息 3,729,166.67 元转入一般户。公司于 2012 年 4 月 17 日发现错误后将该
的问题或其他情况 笔资金转入募集资金专户。
