上海摩恩电气股份有限公司
2013 年度财务决算报告
公司 2013 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2013 年度母公司及
合并的利润表、2013 年度母公司及合并的现金流量表、2013 年度母公司及合并
的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、主要业绩
2013 年度公司实现营业收入 44,263.03 万元，同比上升 12.82%，实现净利
润 1,714.68 万元，同比上升 140%，主要是受摩恩融资租赁公司的收益增加所致。
截止 2013 年 12 月 31 日公司总资产为 122,853.56 万元，较 2013 年初增加
17,301.29 万元，增长 16.39%。
二、主要财务数据及主要指标
（一）主要财务数据
本年比
2013 年 2012 年 上年增 2011 年
减（％）
营业总收入（元） 442,630,277.02 392,349,051.54 12.82% 446,208,549.69
营业利润（元） 16,696,416.55 7,516,315.94 122.14% 3,952,005.34
利润总额（元） 22,081,874.20 7,948,548.89 177.81% 6,364,530.64
归属于上市公司股东
16,992,099.66 7,132,812.44 138.22% 5,817,532.91
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 12,311,086.41 4,622,585.60 166.32% 11,126,515.05
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-89,741,570.42 -71,691,565.94 -54,155,332.34
流量净额（元）
本年末
比上年
2013 年末 2012 年末 2011 年末
末增减
（％）
资产总额（元） 1,228,535,634.67 1,055,522,655.12 16.39% 926,706,980.16
负债总额（元） 588,420,350.71 419,459,344.24 40.28% 301,431,303.31
归属于上市公司股东
637,949,288.95 634,051,989.29 0.61% 625,275,676.85
的所有者权益（元）
总股本（股） 219,600,000.00 219,600,000.00 146,400,000.00
营业收入：2013 年实现营业收入 44,263.03 万元，同比上升 12.82%。营业收
入上升的主要原因是融资租赁业务收入上升。
利润总额：2013 年利润总额为 2,208.19 万元，同比上升 122.14%，主要由于
融资租赁业务为公司增加利润总额。
归属于上市公司股东的净利润： 2013 年实现净利润 1699.21 万元，同比上
升 138.22%，主要受利润总额上升的影响。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润： 2013 年扣除非经常损
益的净利润为 1231.11 万元，同比上升 166.32%，主要是融资租赁业务为公司带
来的收益。
经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额为
-8974.16 万元，主要是租赁业务经营性现金净流出所致。
（二）主要财务指标
本年比上年
2013 年 2012 年 2011 年
增减（％）
基本每股收益（元/股） 0.08 0.03 167% 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.03 167% 0.04
扣除非经常性损益后的基本
0.06 0.02 200% 0.08
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 2.64% 1.13% 1.51% 0.93%
扣除非经常性损益后的加权
1.92% 0.74% 1.18%% 1.79%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
-0.41 -0.32 -0.37
量净额（元/股）
本年末比上
2013 年末 2012 年末 年末增减 2011 年末
（％）
归属于上市公司股东的每股
2.91 2.89 0.02% 4.27
净资产（元/股）
资产负债率（%） 47.90% 39.74% 8.16% 32.53%
三、财务状况：
（一）、报告期资产构成分析
单位：万元
本年较上年增长 本年比上年增
项目 2013-12-31 2012-12-31
金额 减（％）
流动资产 54,516.26 58,978.43 -4,462.17 -7.57%
其中：货币资金 9,684.23 17,731.39 -8,047.16 -45.38%
应收票据 2,015.58 1,388.00 627.58 45.21%
应收账款 30,136.27 25,059.77 5,076.50 20.26%
预付款项 4,696.99 7,987.50 -3,290.51 -41.20%
其他应收款 1,367.81 1,154.20 213.61 18.51%
存货 6,578.30 5,646.24 932.06 16.51%
固定资产 14,707.16 13,070.00 1,637.16 12.53%
无形资产 5,638.78 5,774.29 -135.51 -2.35%
资产总计 122,853.56 105,552.27 17,301.29 16.39%
A、货币资金同比减少 45.38%，主要原因是募集资金投入项目建设。
B、应收票据同比增加 45.21%，主要原因是收到客户的银行承兑汇票量上升。
C、应收帐款同比上升 20.26%，主要原因是本报告期内宏观经济形势的影响。
D、预付账款同比下降 41.2%，主要原因是本报告期内主要募投项目建设向
前推进，一批设备到货安装而转入在建工程。
E、其他应收款同比上升 18.51%，主要原因是本报告期内投标保证金增加。
F、存货同比上升 16.51%，主要原因是本报告期内在制品增加。
（二）报告期内负债构成分析
单位：万元
本年较上年增 本年比上年增
项目 2013-12-31 2012-12-31
长金额 减（％）
流动负债 45714.41 29,809.81 15,904.6 53.35%
其中：短期借款 37705.6 24,800.00 12,905.6 52.04%
应付账款 4740.94 3,543.56 1,197.4 33.79%
预收款项 606.34 416.84 189.5 45.46%
应付职工薪酬 90.51 64.21 26.3 40.96%
应付股利 196.14 179.94 16.2 9.00%
其他应付款 166.6 54.92 111.7 203.35%
一年内到期的非流动负债 915 915.0
非流动负债 13127.62 12,136.12 991.5 8.17%
其中：长期借款 5585 6500 -915.0 -14.08%
其他非流动负债 3097.62 3,071.12 26.5 0.86%
负债合计 58842.03 41,945.93 16,896.1 40.28%
A、期末短期借款同比增加了 52.04%，主要原因是由于公司补充流动资金所
致。
B、其他应付款较期初上升了 203.35%，主要原因是公司应付了一般性往来款
增加。
C、长期借款减少，主要是为部分长期借款转入一年内到期的流动负债。
（三）报告期内费用情况的分析
单位：万元
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减幅度（%）
销售费用 2,723.04 2,403.56 13.29%
管理费用 3,435.54 2,903.70 18.32%
财务费用 1,992.13 1030.91 93.24%
所得税费用 493.51 80.44 513.51%
A、2013 年度财务费用比上年度增加 93.24%， 主要原因是由于短期借款增
加。
B、2013 年度所得税费用比上年增加 513.51%， 主要原因是利润总额上升。
(四)报告期公司现金流量变动情况
单位：万元
本年比上年增减幅度
项目 2013 年 2012 年
（%）
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 47,993.79 46,436.93 3.35%
经营活动现金流出小计 56,967.95 53,606.09 6.27%
经营活动产生的现金流量净额 -8,974.16 -7,169.16 25.18%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 311.5 641.45 -51.44%
投资活动现金流出小计 9,040.61 10,111.27 -10.59%
投资活动产生的现金流量净额 -8,729.11 -9,469.82 -7.82%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 48,060.17 49,243.76 -2.40%
筹资活动现金流出小计 38,449.77 40,367.39 -4.75%
筹资活动产生的现金流量净额 9,610.71 8,876.37 8.27%
四、汇率变动对现金等价物的
-22.53 -0.29 7668.97%
影响
五、现金及现金等价物净增加
-8,115.09 -7,762.86 4.54%
额
报告期内，由于租赁业务购置租赁资产支出作为经营活动现金流出,导致经
营现金流量为净流出；同时公司募投项目建设向前推进，使本年度投资活动现金
流出较大。
（五）偿债能力分析
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减幅度（%）
流动比率 1.19 1.98 -39.9 %
速动比率 1.05 1.79 -41.34%
利息保障倍数 2.11 1.54 37.01 %
资产负债率(%) 47.90% 39.73% 8.17%
报告期内，由于公司短期借款增加，导致流动比率与速动比率下降,利息
保障倍数较去年同期上升，资产负债率较去年同期增加。
（六）资产运营能力分析
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减幅度（%）
应收账款周转率 1.61 1.31 22.9%
存货周转率 6.19 5.55 11.53%
总资产周转率 0.41 0.40 2.5%
报告期内，应收账款周转率较去年同期有所上升,存货周转率上升；由于年
末总资产比年初增加，致总资产周转率略有下降。
上海摩恩电气股份有限公司
董 事 会
二〇一四年三月二十五日