上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海摩恩电气股份有限公司
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人问泽鑫、主管会计工作负责人王文平及会计机构负责人(会计主
管人员)吴晓艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张立 董事 出差 问泽鑫
1、电缆板块市场竞争和原材料波动风险；
2、类金融板块金融工具风险；
公司经营过程中可能面对的重大风险请详阅本报告第四节“经营情况讨论
与分析”第十项“公司面临的风险和应对措施”内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 39
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 41
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 148
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释义
释义项 指 释义内容
摩恩电气/公司/本公司/上市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司
摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司
摩安投资 指 上海摩安投资有限公司
江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司
海天一线 指 海天一线(上海)电子商务有限公司
摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司
北京华卓 指 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局
董事会 指 上海摩恩电气股份有限公司董事会
监事会 指 上海摩恩电气股份有限公司监事会
本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
本报告期末 指 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 摩恩电气 股票代码 002451
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司
公司的中文简称（如有） 摩恩电气
公司的外文名称（如有） Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Morn
公司的法定代表人 问泽鑫
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 问储韬
上海市浦东新区锦康路 258 号陆家
联系地址
嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层
电话 021-58979608
传真 021-58979608
电子信箱 investor@mornelectric.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 276,024,354.58 205,475,602.66 34.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 11,318,703.07 21,376,955.22 -47.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
4,375,382.13 19,691,191.73 -77.78%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 128,327,376.26 -56,804,512.97 不适用
基本每股收益（元/股） 0.03 0.05 -40.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.05 -40.00%
加权平均净资产收益率 1.72% 3.33% -1.61%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 1,518,208,864.13 1,631,075,917.33 -6.92%
归属于上市公司股东的净资产（元） 663,812,801.54 652,494,098.47 1.73%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 主要系收到政府补助款及
8,215,445.44
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 项目补助摊销
委托他人投资或管理资产的损益 234,890.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 408,887.64
减：所得税影响额 1,914,829.71
少数股东权益影响额（税后） 1,073.41
合计 6,943,320.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，管理层坚定围绕“稳定电缆业务同时进行业务转型，重点拓展类金融业务”的
战略规划，继续进行业务布局和拓展。电缆板块着重提升产品竞争力，在军工行业有了一定
进展。类金融业务则聚焦于不良资产处置业务的布局和拓展，业务份额在稳步提升。
电缆板块：自公司所处的电缆行业加快推进行业供给侧结构性改革以来，电缆行业乱象
得到有效矫正，减少了无效和低端供给，扩大有效和中高端供给，市场逐步趋于规范化，低
价恶性竞争现象进一步减少。行业内公司通过兼并、收购、升级、转型等方式，进一步优化
产品结构，促进了行业资源整合，提升产品质量，促进电缆行业健康、可持续发展。公司积
极顺应行业发展趋势，加强技术研究，取得了多项专利授权。同时公司加大专业销售人员的
投入，力求在提高产品质量和服务的同时有效提升电缆的销售量，增强公司的品牌效应。
类金融板块：公司子公司上海摩安投资有限公司（以下简称“摩安投资”）的银行不良资
产处置清收及投资管理等业务在稳步开展中，报告期内实际签署相关不良资产委托服务协议
债权本金总额为179.47亿元，其中中标债权本金总额为2.38亿元。按照签订的“委托服务协议”、
“清收处置服务协议”的计费标准，在本报期内可确认相关服务不含税收入2,152.39万元。
此外公司旗下两子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司（以下简称“摩恩租赁”）和上海
摩恩商业保理有限公司（以下简称“摩恩保理”）均从事类金融相关业务，同时两家子公司在
积极进行资源整合，协同发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无变化
固定资产 无较大变化
无形资产 无较大变化
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在建工程 无较大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、围绕摩安投资，积极拓展类金融业务；
上海摩安投资有限公司积极拓展银行不良资产处置清收及投资管理等业务。摩安投资战
略定位“资产风险定价、资产收购、债务催收、资产清收处置”服务的全链条不良资产清收处
置服务商。团队成员具有多年丰富的国内不良资产投资及管理经验，具备银行、资产管理、
法律、房地产等行业的复合背景。公司的不良债权管理服务模式以模块化、标准化、规范化
为准则，在全国范围内快速开展相关评估清收处置服务，业务可复制能力强。同时，摩安投
资具有完整的风险管理系统，实时监控处置进度与计划进度的差异，定期更新债权回收预测
及资产评估情况，并对国家宏观经济市场发展与区域性资产价格进行评估，预防系统性风险。
公司将积极促进金融板块内部的资源整合，以期协同效应。
2、聚焦细分行业，加强特殊行业新品研发；
2018年以来，公司继续积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电系统用电缆
等多款特种电缆，并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，为公司新产品研发
奠定坚实的基础。随着我国电线电缆行业的高速发展，依靠公司在电线电缆生产方面的装备
及技术优势，公司电力电缆的生产将为公司进一步开拓军用舰船等市场起到积极的促进作用。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年以来，公司所处的电缆行业发生了积极向好的转变。电缆行业乱象得到有效矫正
，减少了无效和低端供给，扩大有效和中高端供给，市场逐步趋于规范化，低价恶性竞争现
象进一步减少。行业内公司通过兼并、收购、升级、转型等方式，进一步优化产品结构，促
进了行业资源整合，提升产品质量，促进电缆行业健康、可持续发展。
公司凭借技术、资金、管理优势，持续推动新产品研发，重点发展特种电缆。同时进一
步通过工艺改进降低成本，使铜材超标生产现象得到抑制，铜材无形消耗得到有效控制。另
一方面，公司积极发展类金融板块，各子公司摩安投资、摩恩租赁、摩恩保理的业务均正常
开展中。
报告期公司实现营业收入27,602.44万元，较上年同期增长34.33%。实现归属于上市公司
股东的净利润1,131.87万元，较上年同期下降47.05%。
报告期内，公司电缆主营业务收入较去年同期有所增长，实现营业收入22,182.24万元，
较上年同期增长56.93%。类金融业务收入则稳步提升：其中摩恩租赁稳步发展教育、医疗等
板块的业务，报告期实现营业收入1,879.12万元，净利润1,347.63万元。摩恩保理实现营业收
入426.89万元，净利润118.26万元。摩安投资实现营业收入2,152.39万元，净利润919.23万元
。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 276,024,354.58 205,475,602.66 34.33% 主要系电缆板块收入较上年同期增长影响
主要系电缆板块因收入增长对应营业成本
营业成本 211,336,833.50 136,049,982.69 55.34%
增长影响
主要系租赁公司咨询服务费较上年同期下
销售费用 8,581,493.34 10,152,104.53 -15.47%
降影响
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主要系子公司摩安投资本报告期较上年同
管理费用 34,094,019.62 19,166,679.33 77.88%
期增长影响
主要系本报告期上市公司向实际控制人借
财务费用 15,464,794.05 12,731,834.38 21.47%
款额增加利息费用计提增加影响
主要系本报告期利润较上年同期下降所得
所得税费用 7,690,642.31 10,719,128.22 -28.25%
税费用计提减少影响
研发投入 4,471,535.48 4,104,821.63 8.93%
经营活动产生的 主要系本报告期销售商品提供劳务收到的
128,327,376.26 -56,804,512.97 不适用
现金流量净额 现金增加影响
投资活动产生的 主要系子公司摩安投资购买货币基金投资
-57,159,723.54 -19,877,211.07 不适用
现金流量净额 额增长影响
筹资活动产生的
-82,334,822.52 75,655,776.24 -208.83% 主要系本报告期归还外部借款增加影响
现金流量净额
现金及现金等价
-11,167,169.80 -1,025,947.80 不适用
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 276,024,354.58 100% 205,475,602.66 100% 34.33%
分行业
工业收入 221,822,438.42 80.36% 141,348,161.80 68.79% 56.93%
类金融收入 23,060,082.56 8.35% 37,330,657.01 18.17% -38.23%
不良资产处置服务 21,523,878.07 7.80% 23,382,057.38 11.38% -7.95%
其他业务收入 9,617,955.53 3.48% 3,414,726.47 1.66% 181.66%
分产品
电力电缆 210,969,584.76 76.43% 129,472,402.16 63.01% 62.95%
电气装备用电线电缆 9,428,858.89 3.42% 10,738,849.04 5.23% -12.20%
裸绞线及裸导体 8,421.56 0.00% 412,431.62 0.20% -97.96%
通信电缆及光缆 1,415,573.21 0.51% 724,478.98 0.35% 95.39%
类金融收入 23,060,082.56 8.35% 37,330,657.01 18.17% -38.23%
不良资产处置服务 21,523,878.07 7.80% 23,382,057.38 11.38% -7.95%
其他业务收入 9,617,955.53 3.48% 3,414,726.47 1.66% 181.66%
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分地区
东北 2,141,063.53 0.78% 4,364,600.20 2.12% -50.94%
华北 40,371,858.63 14.63% 33,412,429.10 16.26% 20.83%
华东 161,957,477.34 58.68% 64,099,739.49 31.20% 152.66%
华南 4,619,884.79 1.67% 6,323,265.94 3.08% -26.94%
华中 4,747,595.53 1.72% 1,987,919.81 0.97% 138.82%
西北 60,139.34 0.02% 28,535,531.29 13.89% -99.79%
西南 2,965,299.90 1.07% 0.00%
海外 4,959,119.36 1.80% 2,624,675.97 1.28% 88.94%
类金融收入 23,060,082.56 8.35% 37,330,657.01 18.17% -38.23%
不良资产处置服务 21,523,878.07 7.80% 23,382,057.38 11.38% -7.95%
其他业务收入 9,617,955.53 3.48% 3,414,726.47 1.66% 181.66%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
工业收入 221,822,438.42 206,037,975.08 7.12% 56.93% 62.15% -2.99%
类金融收入 23,060,082.56 1,910,803.94 91.71% -38.23% -71.05% 9.39%
不良资产处置服务 21,523,878.07 786,979.73 96.34% -7.95% 486.20% -3.08%
其他业务收入 9,617,955.53 2,601,074.75 72.96% 181.66% 15.74% 38.77%
分产品
电力电缆 210,969,584.76 195,735,185.09 7.22% 62.95% 68.57% -3.10%
电气装备用电线电缆 9,428,858.89 9,208,719.52 2.33% -12.20% -7.20% -5.26%
裸绞线及裸导体 8,421.56 6,837.61 18.81% -97.96% -98.26% 13.82%
通信电缆及光缆 1,415,573.21 1,087,232.86 23.19% 95.39% 70.20% 11.37%
类金融收入 23,060,082.56 1,910,803.94 91.71% -38.23% -71.05% 9.39%
不良资产处置服务 21,523,878.07 786,979.73 96.34% -7.95% 486.20% -3.08%
其他业务收入 9,617,955.53 2,601,074.75 72.96% 181.66% 15.74% 38.77%
分地区
东北 2,141,063.53 1,256,241.42 41.33% -50.94% -66.85% 28.14%
华北 40,371,858.63 34,769,248.07 13.88% 20.83% 19.10% 1.25%
华东 161,957,477.34 153,275,089.19 5.36% 152.66% 153.79% -0.42%
华南 4,619,884.79 3,912,306.93 15.32% -26.94% -31.25% 5.32%
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华中 4,747,595.53 3,962,932.25 16.53% 138.82% 125.69% 4.86%
西北 60,139.34 44,185.95 26.53% -99.79% -99.82% 11.20%
西南 2,965,299.90 2,766,965.19 6.69%
海外 4,959,119.36 6,051,006.08 -22.02% 88.94% 190.45% -42.64%
类金融收入 23,060,082.56 1,910,803.94 91.71% -38.23% -71.05% 9.39%
不良资产处置服务 21,523,878.07 786,979.73 96.34% -7.95% 486.20% -3.08%
其他业务收入 9,617,955.53 2,601,074.75 72.96% 181.66% 15.74% 38.77%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、工业收入较上年同期增长56.93%，主要系电缆板块加大营销力度销售量增长影响；
2、其他业务收入较上年同期增长181.66%，主要系客户逾期货款利息收入增加及废料销售收入增加影响
；
3、电力电缆营业收入较上年同期增长62.95%，通信电缆及光缆营业收入较上年同期增长95.39%，主要系
公司加大营销力度销售电力电缆和通信电缆影响；
4、裸绞线及裸导体营业收入较上年同期下降-97.96%，主要系裸绞线订单量下降影响；
5、分地区营业收入变动主要系总体电缆销售额增加，地区分布随客户订单分布变化影响。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可持
金额 占利润总额比例 形成原因说明
续性
投资收益 234,890.98 1.23% 不可持续
公允价值变动损益 107,741.75 0.56% 不可持续
资产减值 -4,236,143.43 -22.18% 主要系收回前期货款坏账计提冲回 不可持续
营业外收入 400,389.82 2.10% 不可持续
其他收益 8,223,943.26 43.06% 主要系收到政府补助及项目补助摊销 不可持续
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四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 70,798,266.02 4.66% 91,344,585.34 5.37% -0.71%
应收账款 258,052,113.02 17.00% 316,481,759.12 18.59% -1.59%
存货 80,036,144.07 5.27% 81,980,851.94 4.82% 0.45%
投资性房地产 53,987,938.42 3.56% 52,681,971.47 3.09% 0.47%
长期股权投资 900,000.00 0.06% 0.00 0.00% 0.06%
固定资产 342,173,961.22 22.54% 376,074,076.66 22.09% 0.45%
在建工程 45,027,007.44 2.97% 12,336,935.80 0.72% 2.25%
短期借款 219,700,000.00 14.47% 252,880,000.00 14.86% -0.39%
长期借款 6,000,000.00 0.40% 63,234,344.87 3.71% -3.31%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）以公司房产沪房地浦字地（2010）第022761号，（庆达路190号1幢，13062.61平方米）和沪房地
浦字地（2010）第007219号（龙东大道5901号1-5幢，11634.52平方米）做抵押贷款。
（2）以公司应收账款71,289,243.79元做质押向银行贷款 。
（3）以公司应收票据6,940,122.17元做质押向银行贷款。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
50,900,000.00 34,845,400.00 46.07%
14
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
15
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
截至资产
被投资公司 主要 投资 持股比 合作 投资 负债表日 是否 披露日期 披露索引
投资金额 资金来源 产品类型 预计收益 本期投资盈亏
名称 业务 方式 例 方 期限 的进展情 涉诉 （如有） （如有）
况
不良 已完成部 巨潮资讯网
上海摩安投 资产 100.00 不良资产处置服 分增资， 2017 年 05 （公告编
增资 50,000,000.00 自有资金 无 长期 9,192,257.51 9,192,257.51 否
资有限公司 处置 % 务 并完成工 月 27 日 号：
服务 商登记 2017-060）
合计 -- -- 50,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 9,192,257.51 9,192,257.51 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为 截至报告期 截止报告期 未达到计划
投资项目 本报告期 披露日期 披露索引（如
项目名称 投资方式 固定资 末累计实际 资金来源 项目进度 预计收益 末累计实现 进度和预计
涉及行业 投入金额 （如有） 有）
产投资 投入金额 的收益 收益的原因
铝合金电缆
及无机矿物 2017 年 01 巨潮资讯网
自建 是 电缆 22,007.00 85,157,872.59 自有资金 50.00% 70,351,800.00 0.00 工程未完工
绝缘防火电 月 11 日 （2017-006）
缆扩产项目
合计 -- -- -- 22,007.00 85,157,872.59 -- -- 70,351,800.00 0.00 -- -- --
16
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资成 本期公允价值变动损 报告期内购入金
资产类别 计公允价值变 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源
本 益 额
动
基金 200,000.00 107,741.75 0.00 124,400,000.00 70,150,000.00 234,890.98 54,557,741.75 自有资金
合计 200,000.00 107,741.75 0.00 124,400,000.00 70,150,000.00 234,890.98 54,557,741.75 --
17
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
计划投资总 本报告期 披露日期 披露索引
项目名称 末累计实际 项目进度 项目收益情况
额 投入金额 （如有） （如有）
投入金额
铝合金电缆
及无机矿物 2017 年 01 巨潮资讯网
80,048 2.2 8,515.79 50.00% 7,035.18
绝缘防火电 月 11 日 （2017-006）
缆扩产项目
合计 80,048 2.2 8,515.79 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
18
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
公司类 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业务
上海摩恩
融资租赁
子公司 金融 30,000 万元 430,679,046.25 346,831,891.57 18,791,214.62 17,968,392.24 13,476,294.17
股份有限
公司
上海摩恩
商业保理 子公司 金融 5000 万元 72,654,906.53 55,553,517.40 4,268,867.94 1,576,820.09 1,182,615.07
有限公司
上海摩安
投资有限 子公司 金融 20,000 万元 65,963,327.27 67,074,216.52 21,523,878.07 12,256,343.23 9,192,257.51
公司
北京华卓
世纪创业
参股公
投资企业 基金 5100 万元 53,415,317.28 52,415,317.28 -54,780.00 -79,464.11 -79,464.11
司
（有限合
伙）
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
自 2017 年度以来，海天一线并未实
际经营，其注销后，不会对公司的整
海天一线(上海)电子商务有限公司 注销
体业务和经营情况产生实质影响。也
不存在损害全体股东利益的情形。
主要控股参股公司情况说明
1、摩恩租赁为公司控股子公司，2018 年度上半年实现营业收入 1,879.12 万元，净利润 1,347.63 万元。
2、摩恩保理为公司全资子公司，该公司于 2014 年 6 月份在外高桥保税区正式工商登记，目前各版块
业务发展顺利。
3、摩安投资是公司于2017年初新成立的全资子公司，摩安投资主要开展银行不良资产处置清收及投
资管理等业务，2018年度上半年实现营业收入2152.39万元，净利润919.23万元。
4、北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上海飞凯光电
材料股份有限公司共同参与设立的创业投资基金。参与投资设立投资基金有助于公司培育新的利润增长
点。同时更有助于加快公司外延式发展的步伐，为公司的产业链扩展和整合并购提供支持和帮助。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -87.59% 至 -62.78%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 500 至 1,500
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,030.15
由于外部市场环境的变化，及公司金融团队自
身处于整合阶段，出于稳健经营和风控等因素
业绩变动的原因说明
考虑，子公司摩安投资开展的银行不良资产处
置清收及投资管理等业务量预计有所下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、电缆板块：
（1）原材料价格波动风险
电线电缆行业的主要原材料为铜、铝及电缆料，线缆产品的价格受铜价格波动影响，因
此铜等金属材料价格波动直接影响公司经营业绩。
应对措施：铜价的巨幅波动考验公司的经营风险，但公司在坚持以销定产的基础上，对
于交货期较长的订单，利用期货套期保值等方式，锁定成本，以防范风险。
（2）市场竞争风险
电线电缆是充分竞争的行业，产业集中度低，普通电线电缆产品的市场需求已饱和，市
场体现为总量过剩，价格仍然是竞争的主要手段。而高端线缆产品仍然被进口产品所取代，
国内有效供给不足，技术竞争仍是门槛，公司将面临较大的市场竞争风险。
应对措施：公司将加强新产品的研发和销售力度，优化产品结构，降低相关风险。
2、类金融板块：
（1）融资租赁、商业保理行业风险
因融资租赁以及商业保理具有金融属性，金融方面的风险贯穿于整个业务活动之中。对
于融资租赁行业的出租人来说，最大的风险是承租人还租能力，它直接影响租赁公司的经营
和生存。而信用风险同样存在于商业保理行业，主要包括买方和卖方两个方面的风险。作为
保理业务中第一还款来源的买方，如果其出现经营失败、破产、倒闭、无支付能力或恶意拖
20
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欠，未能在规定时间内足额付款情况时，保理公司将面临资金损失。因此，买方信用风险是
保理业务的关键风险，尤其在无追索权保理业务中，买方信用风险是应予以关注的首要问题。
而卖方客户通常是保理业务的申请主体，其信用状况的优劣，经营实力的强弱都会对保理业
务产生重要影响。无论是有追索权还是无追索权保理业务，作为第二还款人，卖方信用风险
都不能忽视。因此买、卖双方信用的好坏、实力的强弱是国内保理业务的首要风险。
应对措施：为规范公司对于融资租赁债权资产的管理，加强对于承租客户关系的维护以
及承租客户资信情况的持续跟踪与评估，保障融资租赁债权资产安全，公司特制定了融资租
赁资产巡视管理办法来防范相关风险；为加强对商业保理业务的风险控制，公司特建立了内
部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，注重客户信誉、经营能力和业务状
况的保前搜集；结合自身业务发展建立授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。并
对内部控制执行情况进行检查、评价，确保依法合规经营。
（2）不良资产行业风险
a．经济周期风险
经济周期风险，主要是指不良资产行业作为逆周期产业，经济周期的向好会导致金融银
行业的不良率下降，银行对于不良资产的出表意愿大幅降低，从而减少了项目来源，影响公
司相关业务发展。
应对措施：公司积极拓展合作渠道，加速在全国范围内的布局，形成规模效应；同时积
极布局与经济周期正相关的资产管理业务，建立全经济周期的业务生态链。
b．法律风险
法律风险，主要指法律环境变化及法律诉讼的各种环节带来的风险。如诉讼管辖权的法
律风险、债务人自身的法律风险等。
应对措施：积极与熟悉当地法律环境的律师事务所合作，缓解地方差异对于资产出清的
困难以及提高公司资产出清的效率。同时建立完善的法律尽调体系，对债务人资质，抵押品
情况进行专业的法律评估，保证其法律上的完整性。
c．市场竞争风险
市场竞争风险，主要是指大量资本涌入不良资产处置行业，三方服务机构大量出现，同
业竞争程度将进一步加剧。
应对措施：公司坚持的不良资产清收处置服务的发展方向，加强内部控制，优化管理流
程，提高管理效率，提升公司盈利能力。同时积极开拓国内优质市场，加强与海外不良资产
21
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资机构的合作，开拓业务渠道。
d．政策风险
政策风险，主要是指银行不良资产管理相关监管政策的内容涉及行业准入、经营范围等
诸多方面，行业监管政策对公司未来不良资产管理业务的开展将会产生重大的影响。
应对措施：公司将积极研究政策，及时把握政策新动向，按照监管规定合法、合规经营。
e. 道德风险
道德风险，主要是指未来随着业务规模的不断扩大，公司的风险管理、内部控制及合规
机制均未能及时跟上业务经营发展的速度，将可能导致公司无法有效控制相应的道德风险，
对公司的正常经营及财务状况造成重大不利影响。
应对措施：公司将依据国家相关法律法规、监管部门政策及公司内部的相关制度，制定
出严格的风险管理、内部控制及合规体系，实现企业的规范性发展。
22
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时 巨潮资讯网（公告
临时股东大会 46.63% 2018 年 05 月 04 日 2018 年 05 月 05 日
股东大会 编号：2018-048）
巨潮资讯网（公告
2017 年度股东大会 年度股东大会 64.35% 2018 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 12 日
编号：2018-051）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再
融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股 控股股东、 其他承诺 问泽鸿先生承诺自 2017 年 2 2017 年 02 2017 年 2 月 21 日至 如期
23
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东所作承诺 实际控制人 月 21 日之日起未来十二个月 月 21 日 2018 年 2 月 21 日 履行
问泽鸿 内不筹划重大资产重组事项。
问泽鸿先生计划在未来 12 个
月内保持摩恩电气实际控制
人地位不变。由于其计划对外
控股股东、 继续减持不超过公司总股本
2017 年 06 2017 年 6 月 6 日至 如期
实际控制人 其他承诺 10%的股份，其同时承诺，在
月 06 日 2018 年 6 月 6 日 履行
问泽鸿 未来 12 个月内不会通过二级
市场集合竞价或大宗交易的
方式减持，而是计划通过协议
转让的方式减持部分股票。
控股股东、
自问泽鸿将持有的摩恩电气
实际控制人
4200 万股股份协议转让给上
问泽鸿及公
海融屏信息科技有限公司过 2017 年 11 2017 年 11 月 3 日至 如期
司法人股东 其他承诺
户完成后的 6 个月内，双方均 月 03 日 2018 年 5 月 3 日 履行
上海融屏信
不减持所持有的摩恩电气股
息科技有限
份。
公司
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
24
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人没有存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015年8月21日召开的2015
年第四次临时股东大会审议通过了“摩恩共赢一号员工持股计划”。（详见巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn的2015-055、2015-062号公告）
2、“摩恩共赢一号员工持股计划”于2015年9月份开始在二级市场上购买本公司股票，并
于 2015 年 12 月 31 日 完 成 了 全 部 股 票 购 买 并 进 行 为 期 一 年 的 锁 定 。 （ 详 见 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn的2016-002号公告。）
3、2017年1月4日，“摩恩共赢一号员工持股计划”锁定期届满。届时将根据员工持股计划
的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2017-002
号公告）
4、公司于2017年12月27日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于调整2015
年度员工持股计划的议案》，因“摩恩共赢一号”与中信证券签订的收益互换协议需偿还融资
25
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
部分，使该收益互换产品变更为全额保证金形式，公司控股股东、实际控制人问泽鸿先生拟
向员工持股计划提供借款支持，向中信证券归还其本息，暨“摩恩共赢一号”调整为由问泽鸿
先生提供融资资金6,600万元，与向员工募集的3,400万元共计不超过10,000万元开展的员工持
股计划。（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2017-149号公告）
5、公司于2018年6月19日召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2015
年度员工持股计划存续期展期的议案》。鉴于本次员工持股计划即将到期，基于对公司未来
持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断，同时为了维护公司本次员工持股计划持有人的
利益，公司召开了持有人会议，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意对本次员工
持股计划存续期展期，延长期限自2018年8月21日起不超过12个月，即本员工持股计划存续期
延长至2019年8月20日。（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-067号公告）
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
获批的
关联交易 占同类交 是否超 可获得的
关联交易 关联交 关联交易 关联交易 交易额 关联交易
关联关系 关联交易内容 金额（万 易金额的 过获批 同类交易 披露日期 披露索引
方 易类型 定价原则 价格 度（万 结算方式
元） 比例 额度 市价
元）
控股股 公司向控股股东 按银行同
银行基准 到期还本 2018 年 04 月 巨潮资讯网
问泽鸿 东、实际 借款 申请循环借款额 期贷款基 50,000 100.00% 50,000 否 4.35%
利率 付息 04 日 （2018-029）
控制人 度人民币 5 亿元 准利率
合计 -- -- 50,000 -- 50,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
本项交易符合公司实际情况，能够满足公司生产经营需要，有利于公司提高融资效率，降低财务费用。
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如
不适用。
适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
27
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在 本期新增 本期收回
形成原 期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 非经营性 金额（万 金额（万 利率
因 （万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
问泽鸿 实际控制人 借款 48,912.79 15,850 23,240 4.35% 988.39 41,522.79
关联债务对公司经营成 1、其他应付款期末余额较年初减少 7,390 万元；
果及财务状况的影响 2、影响本报告期财务费用（利息支出）988.39 万元。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司及控股子公司摩恩租赁2018年向控股股东、实际控制人申请人民币5亿元关联担保额度。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于控股股东对公司及子公司提供担保暨
2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（2018-028）
关联交易的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（A）公司出租信息：
公司于2016年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、庆达路地
块的租赁合同，租期为6年，净值为4,854.02万元，具体明细见下表。
（B）公司承租信息：
公司子公司摩恩租赁于2015年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了
房屋租赁合同，租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层，租期为3年，租金为369571.17元/月。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
沪房地浦
字（2010）
第 007219
上海摩恩 上海驰联 2022 年 大于报告
号房产沪 2016 年 01 无关联关
电气股份 资产管理 4,854.02 01 月 30 500 租赁合同 期利润总 否
房地浦字 月 01 日 系
有限公司 有限公司 日 额 10%
（2010）
第 022761
号房产
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1） 担保情况
29
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日期
度相关 实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
公告披 金额 完毕 联方担保
日）
露日期
公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日期
度相关 实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
公告披 金额 完毕 联方担保
日）
露日期
2015 年
上海摩恩融资租 2015 年 06 月
03 月 31 25,000 8,000 连带责任保证 3 年 是 否
赁股份有限公司 16 日
日
2015 年
上海摩恩融资租 2015 年 12 月
12 月 29 10,000 10,000 连带责任保证 3 年 否 否
赁股份有限公司 29 日
日
2016 年
上海摩恩融资租 2016 年 10 月
08 月 19 7,000 7,000 连带责任保证 2 年 否 否
赁股份有限公司 20 日
日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实
25,000 25,000
保额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担
42,000 17,000
司担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
度相关 实际发生日期 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
公告披 （协议签署日） 保金额 完毕 联方担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
25,000 25,000
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
42,000 17,000
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 25.61%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
经公司核查，公司及其控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污
染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人
民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司上海摩安投资有限公司因筹划重大事项，经公司申请，公司股票（股票
简称：摩恩电气，股票代码：002451）自2018年2月5日（星期一）开市起停牌。具体内容详
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
见公司于2018年2月3日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大事项停牌的公
告》（公告编号：2018-007）、2018年2月10日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关
于重大事项停牌进展公告》（公告编号：2018-008）以及2018年2月24日刊登于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于重大事项停牌进展公告》（公告编号：2018-009）。
公司于2018年2月22日筹划重大资产重组事项，经公司申请，公司股票自2018年2月26日
开 市 时 起 继 续 停 牌 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2018 年 2 月 24 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《关于筹划重大资产重组事项暨继续停牌的公告》（公告编号：
2018-010）。由于公司在2018年3月4日前无法披露重大资产重组预案（或报告书），公司已
向深交所申请股票继续停牌，并于2018年3月3日披露了《关于重大资产重组进展暨延期复牌
公告》（公告编号：2018-012）。后续，公司分别于 2018 年 3 月 10 日、2018年3月17日、
2018年3月24日、2018年3月31日披露了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：
2018-016、2018-020、2018-023、2018-024）。
为继续推进本次重组工作，公司于2018年4月3日召开第四届董事会第八次会议，审议通
过了《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的议案》，同意公司向深交所申请公司股票继续
停牌，具体内容详见公司于2018年4月9日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于
重大资产重组停牌期满继续停牌的公告》（公告编号：2018-035）。后续，公司于2018年4月
14日披露了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-039）。
公司分别于2018年4月18日、2018年5月4日召开第四届董事会第九次会议和2018年第一次
临时股东大会审议通过了《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的议案》，同意公司向深交
所申请公司股票继续停牌。经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年5月7日（星期一）
开市起继续停牌，继续停牌时间不超过1个月，累计停牌时间自停牌之日（2018年2月5日）起
不超过4个月，具体内容详见公司分别于2018年4月19日、2018年4月26日、2018年5月5日刊登
于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于召开股东大会审议重大资产重组停牌期满继续
停牌相关事项的公告》（公告编号：2018-042）、《关于重大资产重组停牌进展公告》（公
告编号：2018-047）、《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-048）。
后续，公司分别于2018年5月12日、2018年5月19日、2018年5月26日、2018年6月2日披露了《关
于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-050、2018-052、2018-054、2018-055）。
由于本次重组事项的尽职调查工作涉及方面较多，工作量较大，相关各方均积极推进项
目进展，但短时间内，并未取得最终定论结果。无法在原计划时间内披露重大资产重组预案
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或报告书。为避免公司股票长期停牌，保护广大投资者及股东利益，公司股票于2018 年6 月
5 日 （ 星 期 二 ） 开 市 起 复 牌 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2018 年 6 月 5 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》（公告编号：
2018-056）。后续，公司分别于2018年6月20日、2018年7月4日、2018年7月18日披露了《关
于重大资产重组进展公告》（公告编号：2018-069、2018-074、2018-077）。
2018 年 7 月 27 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过《关于终止筹划
重大资产重组事项的议案》，同意公司终止本次重大资产重组事项。具体内容详见公司在巨
潮资讯网上披露的《关于终止筹划重大资产重组事项的公告》（公告编号：2018-080）。后
续，公司于2018年7月31日15:00-16:00在“全景路演天下”召开关于终止筹划本次重大资产重组
事项的投资者说明会，就终止筹划本次重大资产重组的相关情况与投资者进行沟通和交流，
具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于召开终止重大资产重组投资者说明会的公告》
（公告编号：2018-080）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月8日收到全资子公司上海摩安投资有限公司2017年度分红款50,000,000
元。公司本次所得分红将增加母公司2018年度净利润，但不增加公司2018年度合并报表净利
润，不会影响2018年度公司整体经营业绩。具体内容详见巨潮资讯网（公告编号：2018-058）。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 26,192,325 5.96% -3,392,025 -3,392,025 22,800,300 5.19%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 26,192,325 5.96% -3,392,025 -3,392,025 22,800,300 5.19%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 26,192,325 5.96% -3,392,025 -3,392,025 22,800,300 5.19%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 413,007,675 94.04% 3,392,025 3,392,025 416,399,700 94.81%
1、人民币普通股 413,007,675 94.04% 3,392,025 3,392,025 416,399,700 94.81%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 439,200,000 100.00% 0 0 439,200,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 期末限售 解除限售
股东名称 期初限售股数 限售原因
股数 股数 股数 日期
叶振于 2018 年 6 月 6 日增
叶振 1,723,575 0 70,725 1,794,300 不适用。
持了公司股份 94,300 股。
问泽鑫先生减持了公司股
2018 年 1
问泽鑫 24,300,000 3,294,000 0 21,006,000 份 4,392,000 股（占公司总
月1日
股本 1.00%）。
戴仁敏先生自公司第四届
2018 年 1
戴仁敏 168,750 168,750 0 0 监事会换届起不再担任公
月 15 日
司监事。
合计 26,192,325 3,462,750 70,725 22,800,300 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股
35,072 0
数 东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 股份
普通股数 数量
数量 情况 股数量 状态
量
问泽鸿 境内自然人 40.23% 176,680,000 0 0 176,680,000 质押 35,000,000
35
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海融屏信
境内非国有
息科技有限 19.38% 85,129,400 -790,600 0 85,129,400 质押 77,667,644
法人
公司
21,006,00
问泽鑫 境内自然人 5.50% 24,148,000 -3,860,000 3,142,000
0
中信证券股 境内非国有
2.60% 11,436,382 0 11,436,382
份有限公司 法人
叶振 境内自然人 0.54% 2,392,400 94,300 1,794,300 598,100 质押 2,234,568
王广鹏 境内自然人 0.42% 1,854,900 0 1,854,900
任元月 境内自然人 0.42% 1,824,100 0 1,824,100
李菱 境内自然人 0.38% 1,681,100 0 1,681,100 冻结 1,681,100
MORGAN
STANLEY &
CO. 境外法人 0.36% 1,564,036 0 1,564,036
INTERNATI
ONAL PLC.
王素君 境内自然人 0.21% 939,002 0 939,002
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普通
无。
股股东的情况（如有）（参
见注 3）
（1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
（2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公司
未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
上述股东关联关系或一致 行动人；
行动的说明 （3）问泽鸿先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有公司股票
2,912,000 股；问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接持
有公司股票 886,838 股（员工持股计划共持有 8,446,082 股，问泽鑫持有 10.5%
员工持股计划份额）。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
问泽鸿 176,680,000 人民币普通股 176,680,000
上海融屏信息科技有限公
85,129,400 人民币普通股 85,129,400
司
中信证券股份有限公司 11,436,382 人民币普通股 11,436,382
问泽鑫 3,142,000 人民币普通股 3,142,000
王广鹏 1,854,900 人民币普通股 1,854,900
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任元月 1,824,100 人民币普通股 1,824,100
李菱 1,681,100 人民币普通股 1,681,100
MORGAN STANLEY &
CO. INTERNATIONAL 1,564,036 人民币普通股 1,564,036
PLC.
王素君 939,002 人民币普通股 939,002
陈银 785,000 人民币普通股 785,000
前 10 名无限售条件普通股
（1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
股东之间，以及前 10 名无
（2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公司
限售条件普通股股东和前
未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
10 名普通股股东之间关联
行动人。
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融
上海融屏信息科技有限公司通过普通账户持有 77,920,000 股，通过信用证券
资融券业务股东情况说明
账户持有 7,209,400 股，合计持有 85,129,400 股。
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期被
本期增 期初被授
本期减持 授予的 期末被授予
任职状 期初持股 持股份 期末持股数 予的限制
姓名 职务 股份数量 限制性 的限制性股
态 数（股） 数量 （股） 性股票数
（股） 股票数 票数量（股）
（股） 量（股）
量（股）
问泽鑫 董事 现任 28,008,000 0 3,860,000 24,148,000
问泽鑫 董事长 现任
张惟 总经理 现任
张惟 董事 现任
张立 董事 现任
彭贵刚 独立董事 现任
袁树民 独立董事 现任
强永昌 独立董事 现任
张勰 运营总监 现任
张勰 董事 现任
财务负责
王文平 现任
人
鲁学 监事长 现任
朱洁 监事 现任
葛以前 监事 现任
副总经
问储韬 理、董事 现任
会秘书
高作海 总工程师 离任
姚惟声 副总经理 离任
叶振 副总经理 离任 2,298,100 94,300 0 2,392,400
赵启年 副总经理 现任
合计 -- -- 30,306,100 94,300 3,860,000 26,540,400 0 0 0
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
高作海 总工程师 解聘 2018 年 01 月 04 日 个人原因，主动辞职。
姚惟声 副总经理 解聘 2018 年 03 月 06 日 个人原因，主动辞职。
第四届董事会第十次会议审议通过《关于
赵启年 副总经理 聘任 2018 年 04 月 20 日
聘任副总经理的议案》。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海摩恩电气股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 70,798,266.02 80,120,913.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
54,557,741.75
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,683,612.86 52,163,923.23
应收账款 258,052,113.02 302,147,411.23
预付款项 20,581,082.17 3,022,357.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 0.00 1,000,000.00
其他应收款 24,030,037.95 45,051,378.05
买入返售金融资产
存货 80,036,144.07 86,887,509.67
42
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 0.00
其他流动资产 70,008,642.54 42,123,420.13
流动资产合计 626,747,640.38 612,516,913.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 335,206,988.18 447,760,147.00
长期股权投资 900,000.00 0.00
投资性房地产 53,987,938.42 56,301,058.06
固定资产 342,173,961.22 357,394,237.24
在建工程 45,027,007.44 28,456,225.86
工程物资 0.00
固定资产清理 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,892,109.92 92,957,328.14
开发支出
商誉 0.00
长期待摊费用 1,742,386.44 499,624.99
递延所得税资产 10,530,832.13 11,186,762.25
其他非流动资产 0.00 14,003,620.45
非流动资产合计 891,461,223.75 1,018,559,003.99
资产总计 1,518,208,864.13 1,631,075,917.33
流动负债：
短期借款 219,700,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
0.00
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00
43
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 41,787,025.01 29,358,346.01
预收款项 14,910,569.11 7,758,328.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,045,554.71 6,771,227.88
应交税费 7,936,993.29 18,170,426.05
应付利息 9,937,719.43 30,053,774.41
应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00
其他应付款 425,893,106.34 494,651,520.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 21,467,515.00 60,838,940.14
其他流动负债 2,350,000.04 11,354,271.29
流动负债合计 749,827,882.93 860,756,234.49
非流动负债：
长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 48,000,000.00 59,106,801.62
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 48,241,989.65 50,480,865.17
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 102,241,989.65 115,587,666.79
负债合计 852,069,872.58 976,343,901.28
所有者权益：
股本 439,200,000.00 439,200,000.00
其他权益工具
44
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其中：优先股
永续债
资本公积 68,414,355.03 68,414,355.03
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00
专项储备
盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
一般风险准备
未分配利润 143,761,306.81 132,442,603.74
归属于母公司所有者权益合计 663,812,801.54 652,494,098.47
少数股东权益 2,326,190.01 2,237,917.58
所有者权益合计 666,138,991.55 654,732,016.05
负债和所有者权益总计 1,518,208,864.13 1,631,075,917.33
法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：吴晓艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 32,100,438.67 59,895,568.85
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,683,612.86 52,163,923.23
应收账款 252,013,541.90 245,796,811.78
预付款项 17,578,449.50 1,410,727.45
应收利息
应收股利 0.00 1,000,000.00
其他应收款 33,104,651.50 33,946,152.00
存货 80,036,144.07 86,887,509.67
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 629,150.04
流动资产合计 463,516,838.50 481,729,843.02
45
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 411,699,260.00 361,699,260.00
投资性房地产 48,540,233.15 50,611,102.31
固定资产 339,634,753.05 354,523,507.44
在建工程 45,027,007.44 28,456,225.86
工程物资 0.00
固定资产清理 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,207,554.77 92,260,551.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 137,578.67 170,597.51
递延所得税资产 10,390,240.48 10,130,537.67
其他非流动资产 0.00 14,003,620.45
非流动资产合计 956,636,627.56 921,855,402.71
资产总计 1,420,153,466.06 1,403,585,245.73
流动负债：
短期借款 219,700,000.00 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动
0.00
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00
应付账款 47,095,060.35 34,024,214.99
预收款项 13,736,469.19 6,531,847.57
应付职工薪酬 2,274,820.76 2,002,363.49
应交税费 6,585,164.65 1,631,349.65
应付利息 9,937,719.43 30,053,774.41
应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00
其他应付款 474,021,627.64 510,491,857.65
持有待售的负债
46
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 7,354,271.25
流动负债合计 775,150,262.02 793,889,079.01
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 0.00 106,801.62
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 48,241,989.65 50,480,865.17
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 48,241,989.65 50,587,666.79
负债合计 823,392,251.67 844,476,745.80
所有者权益：
股本 439,200,000.00 439,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57
减：库存股 0.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
未分配利润 77,454,373.12 39,801,658.66
所有者权益合计 596,761,214.39 559,108,499.93
负债和所有者权益总计 1,420,153,466.06 1,403,585,245.73
3、合并利润表
47
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 276,024,354.58 205,475,602.66
其中：营业收入 276,024,354.58 205,475,602.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 265,893,702.58 178,572,040.73
其中：营业成本 211,336,833.50 136,049,982.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 652,705.50 1,211,921.05
销售费用 8,581,493.34 10,152,104.53
管理费用 34,094,019.62 19,166,679.33
财务费用 15,464,794.05 12,731,834.38
资产减值损失 -4,236,143.43 -740,481.25
加：公允价值变动收益（损
107,741.75 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
234,890.98 105,755.06
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
其他收益 8,223,943.26 3,184,235.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,697,227.99 30,193,552.45
加：营业外收入 400,389.82 1,997,599.38
减：营业外支出 0.00 0.00
48
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”
19,097,617.81 32,191,151.83
号填列）
减：所得税费用 7,690,642.31 10,719,128.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,406,975.50 21,472,023.61
（一）持续经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利
11,318,703.07 21,376,955.22
润
少数股东损益 88,272.43 95,068.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 11,406,975.50 21,472,023.61
49
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的综合
11,318,703.07 21,376,955.22
收益总额
归属于少数股东的综合收益
88,272.43 95,068.39
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.05
（二）稀释每股收益 0.03 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：吴晓艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 231,446,201.26 146,817,573.60
减：营业成本 208,396,799.35 129,357,221.47
税金及附加 327,227.54 966,905.08
销售费用 5,498,240.63 5,761,669.94
管理费用 15,673,413.69 12,804,921.66
财务费用 17,730,883.17 12,798,878.33
资产减值损失 -573,611.71 -740,137.89
加：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
50,000,000.00 66,324,853.06
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
其他收益 2,599,373.34 2,923,875.52
二、营业利润（亏损以“－”号填
36,992,621.93 55,116,843.59
列）
加：营业外收入 400,389.72 1,881,420.18
减：营业外支出 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
37,393,011.65 56,998,263.77
号填列）
50
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税费用 -259,702.81 193,295.68
四、净利润（净亏损以“－”号填
37,652,714.46 56,804,968.09
列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 37,652,714.46 56,804,968.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.13
（二）稀释每股收益 0.09 0.13
5、合并现金流量表
51
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
467,687,248.29 373,395,225.41
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,371,983.21 1,330,364.47
收到其他与经营活动有关
51,939,401.44 67,919,803.37
的现金
经营活动现金流入小计 520,998,632.94 442,645,393.25
购买商品、接受劳务支付的
254,803,842.65 340,315,195.75
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 22,981,775.13 8,060,430.43
52
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
付的现金
支付的各项税费 28,954,488.33 17,712,660.28
支付其他与经营活动有关
85,931,150.57 133,361,619.76
的现金
经营活动现金流出小计 392,671,256.68 499,449,906.22
经营活动产生的现金流量净额 128,327,376.26 -56,804,512.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 70,150,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 1,234,890.98
处置固定资产、无形资产和
3,475,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 71,384,890.98 3,475,000.00
购建固定资产、无形资产和
3,244,614.52 9,507,811.07
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 124,400,000.00 13,844,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
900,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 128,544,614.52 23,352,211.07
投资活动产生的现金流量净额 -57,159,723.54 -19,877,211.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
0.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 338,200,000.00 380,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 338,200,000.00 380,380,000.00
偿还债务支付的现金 385,000,000.00 297,050,000.00
53
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分配股利、利润或偿付利息
35,534,822.52 7,674,223.76
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 420,534,822.52 304,724,223.76
筹资活动产生的现金流量净额 -82,334,822.52 75,655,776.24
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,167,169.80 -1,025,947.80
加：期初现金及现金等价物
69,271,457.12 72,474,232.63
余额
六、期末现金及现金等价物余额 58,104,287.32 71,448,284.83
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
232,693,374.54 112,590,569.55
现金
收到的税费返还 1,097,508.27 1,065,666.27
收到其他与经营活动有关
156,788,242.86 135,605,556.99
的现金
经营活动现金流入小计 390,579,125.67 249,261,792.81
购买商品、接受劳务支付的
189,487,802.65 192,636,088.18
现金
支付给职工以及为职工支
8,021,063.43 5,382,972.90
付的现金
支付的各项税费 5,053,383.97 4,916,243.04
支付其他与经营活动有关
133,112,698.33 111,653,728.65
的现金
经营活动现金流出小计 335,674,948.38 314,589,032.77
经营活动产生的现金流量净额 54,904,177.29 -65,327,239.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
54
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取得投资收益收到的现金 51,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
3,458,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 51,000,000.00 3,458,000.00
购建固定资产、无形资产和
3,209,007.55 9,197,670.88
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 34,845,400.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 53,209,007.55 44,043,070.88
投资活动产生的现金流量净额 -2,209,007.55 -40,585,070.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 338,200,000.00 380,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 338,200,000.00 380,380,000.00
偿还债务支付的现金 385,000,000.00 297,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息
35,534,822.52 7,674,223.76
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 420,534,822.52 304,724,223.76
筹资活动产生的现金流量净额 -82,334,822.52 75,655,776.24
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,639,652.78 -30,256,534.60
加：期初现金及现金等价物
49,046,112.75 55,145,292.97
余额
六、期末现金及现金等价物余额 19,406,459.97 24,888,758.37
55
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 一般 少数股东权 所有者权益合
减：库 专项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 益 计
优先股 永续债 存股 储备
他 收益 准备
一、上年期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 0.00 0.00 0.00 0.00 11,318,703.07 88,272.43 11,406,975.50
列）
56
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（一）综合收益总额 11,318,703.07 88,272.43 11,406,975.50
（二）所有者投入和
0.00
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
0.00 0.00
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
0.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
0.00 0.00
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
57
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 0.00 0.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 0.00 12,437,139.70 143,761,306.81 2,326,190.01 666,138,991.55
上年金额
单位：元
项目 上期
58
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一般 少数股东权 所有者权益合
减：库存 其他综
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 益 计
其他 股 合收益
股 债 准备
一、上年期末余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00
三、本期增减变动金额
-9,336.55 -17,633,831.95 -269,325.45 -17,912,493.95
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 59,226,168.05 162,240.00 59,388,408.05
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
60
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他 -9,336.55 9,336.55
四、本期期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
三、本期增减变动金额（减
37,652,714.46 37,652,714.46
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 37,652,714.46 37,652,714.46
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 77,454,373.12 596,761,214.39
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51
三、本期增减变动金额（减
-37,194,220.58 -37,194,220.58
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 39,665,779.42 39,665,779.42
（二）所有者投入和减少资
本
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,860,000.00 -76,860,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
-76,860,000.00 -76,860,000.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人问泽鸿和问泽鑫
为发起人，由上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的统一信用代码：
913100006073788946。2010年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电线电缆类。
公司前身为上海摩恩电气有限公司，2008年5月，根据公司股东会决议，公司由有限责任
公司变更为股份有限公司，以经江苏天衡会计师事务所“天衡审字（2008）596号”审计报告审
定的有限公司2008年3月31日的净资产折合股本10,800.00万股，每股1元。
2008年7月，公司增加股本180万股，增资后公司股本为10,980.00万股。
2010年7月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,660.00万股，并于2010年7月20
日在深圳证券交易所挂牌上市，发行后公司股本变更为14,640.00万股。
2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资
本人民币7,320.00万元，由资本公积转增股本，变更后公司股本为21,960.00万股。2014年4月
15日，根据股东大会会议决议，以资本公积金转增股本，以219,600,000股为基数向全体股东
每10股转增10股，共计转增219,600,000股，转增后公司总股本将增加至439,200,000股。
截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数43,920.00万股，注册资本为43,920.00
万元，注册地：上海市浦东新区江山路2829号，总部办公地址：上海市浦东新区临港新城江
山路2829号。本公司主要经营活动为：电线电缆及附件的研发、制造及销售，电线电缆专业
的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，金属材料的销售，实业投资，风力发电设备
及辅件销售，从事货物及技术的进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
本公司的实际控制人为问泽鸿。
财务报告批准报出日：经全体董事于2018年8月20日批准报出。
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
江苏摩恩电工有限公司
上海摩恩融资租赁股份有限公司
上海摩恩商业保理有限公司
上海摩安投资有限公司
上海摩恩电缆有限公司
上海摩岳商贸有限公司
MORN ELECTRIC (AMERICA) INTERNATIONAL TRADE CO., LTD.
上海摩鸿信息科技有限公司
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
海天一线（上海）电子商务有限公司
本期合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权
益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求，按
照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
68
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（A）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（B）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（A）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（B）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（若实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息
收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（C）应收款项
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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（D）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（E）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（A）所转移金融资产的账面价值；
（B）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（C）终止确认部分的账面价值；
（D）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（A）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（B）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5%且余额
大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款总额比
单项金额重大的判断依据或金额标准
例大于 5%且余额大于 100 万的其他应收款，确定为单项
金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款
项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
风险类型组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收融资租赁款计提比例(%) 应收保理款计提比例(%)
正常 0.00% 0.00%
关注 1.00% 1.00%
次级 25.00% 25.00%
可疑 50.00% 50.00%
损失 100.00% 100.00%
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。
坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（A）低值易耗品采用一次转销法；
（B）包装物采用一次转销法。
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13、持有待售资产
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
（A）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（B）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
（A）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（B）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
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面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（C）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
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用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
电子设备 年限平均法 5 5% 19%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（A）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（B）借款费用已经发生；
（C）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(A)无形资产的计价方法
（a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
（b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(B)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 土地使用期限
ERP软件系统 5 预计受益期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(C)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
(A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(B)开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债
表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
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存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
(A)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
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（A）该义务是本公司承担的现时义务；
（B）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（C）该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品收入的确认一般原则：
（A）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（B）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（C）收入的金额能够可靠地计量；
（D）相关的经济利益很可能流入本公司；
（E）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则
业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库办理出
库手续。财务部收到客户签收的发货单回单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
开具销售发票，确认销售收入。
(3)融资租赁收入的确认一般原则：
（A）租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，
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在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。
公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（B）未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率
法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的
现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
（C）未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实
际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未
担保余值增加时，不做任何调整。
（D）或有租金的处理
公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
（4）不良资产清收处置服务收入确认原则：
本公司为客户提供不良资产的尽职调查、估值定价、司法诉讼、处置、清收及拍卖等管理服务，根据双方
签署的服务协议以及不良资产的规模，按照提供服务的不同阶段收取一定比例的服务费确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
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应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（A）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（B）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（A）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
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（B）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
套期会计
(1)套期保值的分类：
（A）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变
动风险进行的套期。
（B）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负
债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（C）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企
业在境外经营净资产中的权益份额。
(2)套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策
略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期
工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价
值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期
间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（A）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
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值或现金流量变动；
（B）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3)套期会计处理方法：
（A）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入
当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调
整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随
即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动
确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（B）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入
当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其
他综合收益中确认的金额转入当期损益。
如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计
入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或者原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金
融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计
入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套
期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（C）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类
似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期
损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 16%、6%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏摩恩电工有限公司 25%
上海摩恩融资租赁股份有限公司 25%
上海摩恩商业保理有限公司 25%
上海摩安投资有限公司 25%
2、税收优惠
本公司为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率计征。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 388,969.63 875,977.11
银行存款 57,715,317.69 68,395,480.01
其他货币资金 12,693,978.70 10,849,456.10
合计 70,798,266.02 80,120,913.22
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元
项目 期末余额 年初余额
履约保证金 12,693,978.70 10,849,456.10
合计 12,693,978.70 10,849,456.10
87
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 54,557,741.75
其中：权益工具投资 54,557,741.75
合计 54,557,741.75
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 48,683,612.86 52,163,923.23
合计 48,683,612.86 52,163,923.23
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,178,113.04
合计 12,178,113.04
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
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其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价值
类别
计提比 账面价值 计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组合计提
301,169,258.44 100.00% 43,117,145.42 14.32% 258,052,113.02 346,353,604.47 100.00% 44,206,193.24 12.76% 302,147,411.23
坏账准备的应收账款
合计 301,169,258.44 100.00% 43,117,145.42 14.32% 258,052,113.02 346,353,604.47 100.00% 44,206,193.24 12.76% 302,147,411.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 200,810,422.78 10,040,521.14 5.00%
1至2年 47,289,783.59 4,728,978.36 10.00%
2至3年 16,837,056.63 5,051,116.99 30.00%
3至4年 19,621,241.97 9,810,620.99 50.00%
4至5年 15,624,227.64 12,499,382.11 80.00%
5 年以上 986,525.83 986,525.83 100.00%
合计 301,169,258.44 43,117,145.42
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
第一名 73,919,482.77 24.54% 73,919,482.77
第二名 27,978,245.79 9.29% 27,978,245.79
第三名 25,962,614.12 8.62% 25,962,614.12
第四名 10,799,353.20 3.59% 10,799,353.20
第五名 9,909,693.32 3.29% 9,909,693.32
合计 148,569,389.20 49.33% 148,569,389.20
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,790,704.31 96.16% 3,002,998.28 99.36%
1至2年 766,418.33 3.72% 2,203.53 0.07%
2至3年 6,382.46 0.03%
3 年以上 17,577.07 0.09% 17,156.00 0.57%
合计 20,581,082.17 -- 3,022,357.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数
的比例
92
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第一名 11,797,350.15 57.32%
第二名 791,510.36 3.85%
第三名 711,143.18 3.46%
第四名 574,551.71 2.79%
第五名 565,000.00 2.75%
合计 14,439,555.40 70.16%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 1,000,000.00
合计 0.00 1,000,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提
26,390,684.81 100.00% 2,360,646.86 8.95% 24,030,037.95 48,919,285.35 96.74% 3,867,907.30 7.91% 45,051,378.05
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
1,648,717.99 3.26% 1,648,717.99 100.00%
提坏账准备的其他应收款
合计 26,390,684.81 100.00% 2,360,646.86 8.95% 24,030,037.95 50,568,003.34 100.00% 5,516,625.29 10.91% 45,051,378.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 20,321,809.12 900,005.31 5.00%
1至2年 4,209,966.41 157,765.81 10.00%
2至3年 383,028.26 114,908.48 30.00%
3至4年 534,245.25 330,428.94 50.00%
4至5年 420,487.20 336,389.76 80.00%
5 年以上 521,148.57 521,148.57 100.00%
合计 26,390,684.81 2,360,646.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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投标及履约保证金 2,963,091.69 27,627,639.78
备用金 5,263,280.59 1,882,588.41
押金 3,185,631.21 1,821,670.64
其他 966,789.92 1,261,132.22
往来款 14,011,891.40 17,974,972.29
合计 26,390,684.81 50,568,003.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例
第一名 押金 3,138,090.00 1 年以内 11.90% 156,904.50
第二名 其他 1,335,080.00 1 年以内 5.06% 66,754.00
第三名 押金 1,682,465.34 1 年以内 6.38% 84,123.27
第四名 押金 1,108,710.51 1 年以内 4.20% 55,435.53
第五名 往来款 958,542.00 1 年以内 3.63% 47,927.10
合计 -- 8,222,887.85 -- 31.16% 411,144.40
（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,870,512.26 5,870,512.26 8,170,303.58 8,170,303.58
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在产品 36,556,446.78 36,556,446.78 56,751,989.48 56,751,989.48
库存商品 37,609,185.03 37,609,185.03 21,965,216.61 21,965,216.61
合计 80,036,144.07 80,036,144.07 86,887,509.67 86,887,509.67
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要
求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 13,000.00
银行理财产品 200,000.00
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待抵扣税额 8,642.54 1,910,420.13
一年内到期的应收保理款 70,000,000.00 40,000,000.00
合计 70,008,642.54 42,123,420.13
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
北京华卓世纪创
业投资企业（有 10,000,000.00 10,000,000.00
限合伙）
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
可供出售权益 期末公允 公允价值相对于成 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本
工具项目 价值 本的下跌幅度 （个月） 额 因
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 335,206,988.18 335,206,988.18 447,760,147.00 447,760,147.00
其中：未实
53,269,792.53 53,269,792.53 66,000,177.09 66,000,177.09
现融资收益
合计 335,206,988.18 335,206,988.18 447,760,147.00 447,760,147.00 --
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
权益法 减值准
期初 其他综 其他 宣告发放
被投资单位 减少 下确认 计提减值 期末余额 备期末
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 其他
投资 的投资 准备 余额
调整 变动 或利润
损益
一、合营企业
二、联营企业
杭州富阳天泽
摩安资产管理 900,000.00 900,000.00
有限公司
小计 900,000.00 900,000.00
合计 900,000.00 900,000.00
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 98,391,543.87 98,391,543.87
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
100
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4.期末余额 98,391,543.87 98,391,543.87
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 42,090,485.81 42,090,485.81
2.本期增加金额 2,313,119.64 2,313,119.64
（1）计提或摊销 2,313,119.64 2,313,119.64
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 44,403,605.45 44,403,605.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 53,987,938.42 53,987,938.42
2.期初账面价值 56,301,058.06 56,301,058.06
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
101
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一、账面原值：
1.期初余额 258,968,947.69 186,759,734.82 21,708,637.42 6,138,934.63 473,576,254.56
2.本期增加金额 0.00 1,091,031.37 246,225.64 134,618.68 1,471,875.69
（1）购置 1,091,031.37 246,225.64 134,618.68 1,471,875.69
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,037,000.00 1,037,000.00
（1）处置或报废 1,037,000.00 1,037,000.00
4.期末余额 258,968,947.69 187,850,766.19 20,917,863.06 6,273,553.31 474,011,130.25
三、减值准备
1.期初余额 28,146,643.88 73,339,768.75 10,796,606.37 3,898,998.32 116,182,017.32
2.本期增加金额 6,215,254.80 8,334,433.02 1,840,450.98 250,162.91 16,640,301.71
（1）计提 6,215,254.80 8,334,433.02 1,840,450.98 250,162.91 16,640,301.71
3.本期减少金额 985,150.00 985,150.00
（1）处置或报废 985,150.00 985,150.00
4.期末余额 34,361,898.68 81,674,201.77 11,651,907.35 4,149,161.23 131,837,169.03
四、账面价值
1.期末账面价值 224,607,049.01 106,176,564.42 9,265,955.71 2,124,392.08 342,173,961.22
2.期初账面价值 230,822,303.81 113,419,966.07 10,912,031.05 2,239,936.31 357,394,237.24
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
临港二期项目 40,426,995.34 40,426,995.34 26,503,967.89 26,503,967.89
其他 4,600,012.10 4,600,012.10 1,952,257.97 1,952,257.97
合计 45,027,007.44 45,027,007.44 28,456,225.86 28,456,225.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期
本期 工程累 其中： 本期
转入 利息资
项目名 预算 其他 计投入 工程 本期利 利息 资金
期初余额 本期增加金额 固定 期末余额 本化累
称 数 减少 占预算 进度 息资本 资本 来源
资产 计金额
金额 比例 化金额 化率
金额
临港二 建设
26,503,967.89 13,923,027.45 40,426,995.34 其他
期项目 中
合计 26,503,967.89 13,923,027.45 40,426,995.34 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
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21、工程物资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计
一、账面原值
1.期初余额 105,118,495.61 595,453.02 105,713,948.63
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
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（1）处置
4.期末余额 105,118,495.61 595,453.02 105,713,948.63
二、累计摊销
1.期初余额 12,193,256.08 563,364.41 12,756,620.49
2.本期增加金额 1,061,955.00 3,263.22 1,065,218.22
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 13,255,211.08 566,627.63 13,821,838.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 91,863,284.53 28,825.39 91,892,109.92
2.期初账面价值 92,925,239.53 32,088.61 92,957,328.14
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
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被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海天一线（上海）电子商务有限公司 210,956.47 210,956.47
合计 210,956.47 210,956.47
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海天一线（上海）电子商务有限公司 210,956.47 210,956.47
合计 210,956.47 210,956.47
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 456,559.81 120,000.99 336,558.82
其他 43,065.18 1,378,024.09 15,261.65 1,405,827.62
合计 499,624.99 1,378,024.09 135,262.64 1,742,386.44
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 47,788,167.60 7,224,461.80 49,719,347.29 7,880,391.92
可抵扣亏损 22,042,468.84 3,306,370.33 22,042,468.84 3,306,370.33
合计 69,830,636.44 10,530,832.13 71,761,816.13 11,186,762.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资产
项目
负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,530,832.13 11,186,762.25
递延所得税负债 0.00 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 0.00 14,003,620.45
合计 0.00 14,003,620.45
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 69,700,000.00 50,000,000.00
抵押借款 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 219,700,000.00 200,000,000.00
短期借款分类的说明：
1、质押借款：本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2500万元，1800万，2000万，借款期限分
别为 2018-2-28 至 2019-2-28，2018-1-1 至 2019-1-1，2018-1-19 至 2019-1-18，以应收账款25084441.21
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元和应收账款 18429269.95 元和应收账款 27775532.63 元作为质押，同时由问泽鸿、朱志英提供无限边
带责任担保。本公司向中国工商银行张江支行借款人民币670万元，借款期限为 2018-3-23 至2019-3-22
以应收票据6940122.17 元作为质押。
2、抵押借款：本公司向交通银行上海浦东新区支行借款人民币6000万元，5000万元，4000万元，借
款期限分别为2018-04-19至2019-4-08，2018-4-25至2019-4-11，2017-12-10至2018-12-10以公司房产沪房地
浦字地（2010）第022761号，（庆达路190号1幢，13062.61平方米）和沪房地浦字地（2010）第007219
号（龙东大道5901号1-5幢，11634.52平方米）做抵押。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
合计 0.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 31,430,502.26 12,784,827.08
1-2 年 4,570,269.91 12,385,959.16
2-3 年 1,840,794.93 372,924.10
3 年以上 3,945,457.91 3,814,635.67
合计 41,787,025.01 29,358,346.01
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 13,413,299.27 6,232,846.94
1-2 年 233,474.15 233,474.15
2-3 年 220,617.24 249,560.33
3 年以上 1,043,178.45 1,042,447.05
合计 14,910,569.11 7,758,328.47
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,637,670.19 19,768,489.14 22,506,208.83 3,899,950.50
二、离职后福利-设定提存计划 133,557.69 2,071,110.82 2,059,064.30 145,604.21
合计 6,771,227.88 21,839,599.96 24,565,273.13 4,045,554.71
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 4,489,961.32 17,299,806.92 20,462,090.33 1,327,677.91
2、职工福利费 71,738.24 71,738.24 0.00
3、社会保险费 91,199.37 1,235,076.75 1,234,961.00 91,315.12
其中：医疗保险费 81,345.22 1,074,285.41 1,074,734.82 80,895.81
工伤保险费 2,176.90 55,049.74 55,659.00 1,567.64
生育保险费 7,677.25 105,741.60 104,567.18 8,851.67
4、住房公积金 51,105.00 713,069.00 714,213.00 49,961.00
5、工会经费和职工教育经费 2,002,363.49 271,301.78 2,679.24 2,270,986.03
8、其他 3,041.01 177,496.45 20,527.02 160,010.44
合计 6,637,670.19 19,768,489.14 22,506,208.83 3,899,950.50
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 130,099.50 2,011,631.19 2,000,197.35 141,533.34
2、失业保险费 3,458.19 59,479.63 58,866.95 4,070.87
合计 133,557.69 2,071,110.82 2,059,064.30 145,604.21
其他说明：
38、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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增值税 6,708,581.17 2,906,091.75
企业所得税 255,901.26 13,689,867.56
个人所得税 515,644.70 421,973.66
城市维护建设税 102,047.57 182,743.19
房产税
教育费附加 349,883.67 453,153.79
土地使用税 4,934.92 505,368.20
其他税费 11,227.90
合计 7,936,993.29 18,170,426.05
其他说明：
39、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 9,937,719.43 30,053,774.41
合计 9,937,719.43 30,053,774.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,799,400.00 1,799,400.00
合计 1,799,400.00 1,799,400.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金等 862,346.76 816,667.00
单位往来款 6,859,230.81 3,379,715.48
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备用金及个人往来款 418,171,528.77 490,455,137.76
合计 425,893,106.34 494,651,520.24
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 21,467,515.00 60,838,940.14
合计 21,467,515.00 60,838,940.14
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
递延保理利息款 2,350,000.04 4,000,000.04
其他 7,354,271.25
合计 2,350,000.04 11,354,271.29
短期应付债券的增减变动：
单位：元
发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值计 溢折价摊 本期 期末
债券名称 面值
期 限 额 额 行 提利息 销 偿还 余额
其他说明：
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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应付融资租赁保证金 48,000,000.00 59,000,000.00
应付分期购买固定资产款 106,801.62
合计 48,000,000.00 59,106,801.62
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 50,480,865.17 2,238,875.52 48,241,989.65 政府补助
合计 50,480,865.17 2,238,875.52 48,241,989.65 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 与资产相
本期新增 本期计入其 本期冲减成 其他
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额 关/与收
补助金额 他收益金额 本费用金额 变动
入金额 益相关
项目 1（注 1） 465,750.00 121,500.00 344,250.00
项目 2（注 2） 385,424.24 93,636.37 291,787.87
项目 3（注 3） 180,727.28 46,000.00 134,727.28
项目 4（注 4）27,912,463.65 1,881,739.15 26,030,724.50
项目 5（注 5） 1,252,000.00 96,000.00 1,156,000.00
项目 6（注 6） 600,000.00 600,000.00
项目 7（注 7） 374,500.00 374,500.00
项目 8（注 8）19,310,000.00 19,310,000.00
合计 50,480,865.17 2,238,875.52 48,241,989.65 --
其他说明：
注：1、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，收到浦东
新区财政局拨付款2,430,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目，属于与资
产相关的政府补助，本期确认收益121,500.00元计入营业外收入，余额344,250.00元在设备以后的使用期
内分期确认收益。
2、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，本期新收到浦
东新区财政局拨付款1,030,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资
产相关的政府补助，企业按资产剩余年限摊销，本期计入营业外收入93,636.37元，余额291,787.88元在资
产剩余使用年限内分期确认收益。
3、根据上海市经济信息化委员会关于《开展2010年度鼓励企业购买国际先进研发仪器设备项目申报
工作的通知》（沪经信投【2010】211号），公司购入工频谐振试验系统，收到设备补贴款920,000.00元，
属于与资产相关的政府补助。购入设备在2010年12月开始使用，本期确认收益46,000.00元计入营业外收
115
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入，余额134,727.28元在设备以后的使用期内分期确认收益。
4、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会《关于上海摩恩电气股份有限公司风能及海上石油平台
等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金 的批复》的通知（浦经信委工字【2011】85号），同意
安排37,150,000.00元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目。本期确认
收益1,881,739.15元，余额26,030,724.50元在以后年限内分期确认收益。
5、2011年05月27日，收到浦东新区财政局拨款1,920,000.00元，补贴新型大长度矿物绝缘防火电缆技
改项目，属于与资产相关的政府补助，2014年1月1日开始摊销，本期计入营业外收入96,000.00元，剩余
1,156,000.00元在以后使用年限内摊销。
6、2013年12月23日，根据上海市经济和信息化委员会“沪经信技【2013】859号”文件批复，公司被认
定为上海市第十九批企业技术中心，收到市级财政支付中心拨付2013年企业技术中心能力建设项目补助
款600,000.00元，补贴公司技术研发设备的采购，属于与资产相关的政府补助，截止2018年06月30日，项
目尚未完工，本期未确认收益。
7、2012年12月24日，根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委信字【2012】47号”文件批
复，收到浦东新区财政局拨付款374,500.00元，补贴“摩恩电气生产信息协同管理平台”项目，属于与资产
相关的政府补助，应在项目结束形成无形资产后再进行摊销，截止2018年06月30日，项目尚未完工，本
期未确认收益。
8、2016年12月30收到上海市临港地区开发建设管理委员会下发的（沪临地管委经[2016]65号）《关
于下达2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项项目资金计划》的通知，确定了公司“摩恩铝合金及
无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目”为2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项支持
项目并下达给公司专项资金3,219万元，公司于2016年12月30日收到上述专项资金中的1,931万元，截止
2018年06月30日，项目尚未完工，本期未确认收益。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额
其他说明：
53、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
116
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 439,200,000.00 439,200,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 67,669,701.57 67,669,701.57
其他资本公积 744,653.46 744,653.46
合计 68,414,355.03 68,414,355.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计入其 期末
项目 期初余额 本期所得税 减：所得税 税后归属 税后归属于
他综合收益当 余额
前发生额 费用 于母公司 少数股东
期转入损益
其他综合收益合计 0.00
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
合计 12,437,139.70 12,437,139.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 132,442,603.74 150,076,435.69
调整后期初未分配利润 132,442,603.74 150,076,435.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,318,850.07 59,226,168.05
应付普通股股利 76,860,000.00
期末未分配利润 143,761,306.81 132,442,603.74
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 266,406,399.05 208,735,758.75 202,060,876.19 133,802,547.34
其他业务 9,617,955.53 2,601,074.75 3,414,726.47 2,247,435.35
118
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合计 276,024,354.58 211,336,833.50 205,475,602.66 136,049,982.69
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 123,489.94 102,104.44
教育费附加 295,416.17 316,319.05
其他税费 233,799.39 793,497.56
合计 652,705.50 1,211,921.05
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 673,905.93 790,265.63
业务招待费 456,824.83 175,704.00
运输费 886,665.65 1,563,739.69
职工薪酬 545,543.75 783,394.87
办公费 85,088.60 229,834.87
包装费 3,048,601.34 1,957,508.91
车辆费 104,841.96 231,653.52
会务费 197,977.78 66,529.16
销售折旧费 549,492.68 569,232.86
招投标服务费 353,110.46 668,316.04
广告费及业务宣传费 94,795.61 209,249.45
咨询服务费 1,333,654.87 2,642,899.83
其他 250,989.88 263,775.70
合计 8,581,493.34 10,152,104.53
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,032,717.96 6,579,326.65
119
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办公费 4,259,570.96 2,997,640.96
差旅费 849,014.83 60,696.84
业务招待费 640,478.10 123,265.50
车辆费 291,183.77 289,101.72
新产品开发经费 4,471,535.48 4,104,821.63
税费 41,477.92 433,100.17
折旧摊销费 3,719,247.20 3,205,834.34
宣传费 167,020.98
审计咨询费 2,491,155.89 1,191,550.42
其他 297,637.51 14,320.12
合计 34,094,019.62 19,166,679.33
其他说明：
65、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,030,930.25 12,833,652.89
减：利息收入 -300,472.23 -475,869.03
汇兑损益 30,997.06 167,995.32
其他 102,394.51 206,055.20
合计 15,464,794.05 12,731,834.38
其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,236,143.43 -740,481.25
合计 -4,236,143.43 -740,481.25
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入 107,741.75 0.00
120
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当期损益的金融资产
合计 107,741.75 0.00
其他说明：
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
铜期货合约 105,755.06
其他 234,890.98
合计 234,890.98 105,755.06
其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益 2,238,875.52 2,238,875.52
开发扶持资金 8,497.82 685,000.00
增值税退税 5,976,569.92 260,359.94
合计 8,223,943.26 3,184,235.46
71、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 107,520.00
非流动资产处置利得合计 25,819.90 1,885,659.38
其中：固定资产处置利得 25,819.90 1,885,659.38 25,819.90
其他 374,569.92 4,420.00 374,569.92
合计 400,389.82 1,997,599.38 400,389.82
计入当期损益的政府补助：
单位：元
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补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
72、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
合计 0.00 0.00
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,034,712.19 10,525,832.54
递延所得税费用 655,930.12 193,295.68
合计 7,690,642.31 10,719,128.22
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 19,097,617.81
所得税费用 7,690,642.31
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息收入 146,902.56 419,469.57
与收益相关的政府补助 5,425,794.08 807,094.95
备用金、保证金及押金等往来款项中的收回 9,821,064.95 18,069,467.19
往来款及其他 36,545,639.85 48,623,771.66
合计 51,939,401.44 67,919,803.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及其他 60,802,802.71 110,693,746.19
保证金及履约保函 6,568,917.43 13,485,656.79
管理费用 14,118,739.34 7,871,610.50
销售费用 4,440,691.09 1,310,606.28
合计 85,931,150.57 133,361,619.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,406,975.50 21,472,023.61
加：资产减值准备 -573,436.55 -1,611,134.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
4,224,076.89 18,470,496.79
产折旧
无形资产摊销 1,065,218.22 1,061,955.00
长期待摊费用摊销 -1,242,761.45 266,058.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
25,819.90 -1,885,659.38
失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -107,741.75
财务费用（收益以“－”号填列） 17,676,026.13 3,857,536.12
投资损失（收益以“－”号填列） -234,890.98 -44,983.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 915,632.93 581,208.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,851,365.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 491,218,983.63 192,733,270.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -402,897,891.81 -263,479,986.60
其他 -28,225,297.84
经营活动产生的现金流量净额 128,327,376.26 -56,804,512.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 58,104,287.32 71,448,284.83
减：现金的期初余额 69,271,457.12 72,474,232.63
现金及现金等价物净增加额 -11,167,169.80 -1,025,947.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 58,104,287.32 69,271,457.12
其中：库存现金 388,969.63 875,977.11
可随时用于支付的银行存款 70,409,296.39 68,395,480.01
三、期末现金及现金等价物余额 58,104,287.32 69,271,457.12
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,693,978.70 保证金
应收票据 6,940,122.17 质押
无形资产 11,957,371.36 质押
应收账款 71,289,243.79 质押
投资性房地产 48,540,233.15 抵押
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合计 151,420,949.17 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的
购买日 末被购买方 末被购买方
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
构成同一 合并当期期 合并当期期
企业合并 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的 初至合并日 初至合并日
中取得的 合并日 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据 被合并方的 被合并方的
权益比例 的收入 的净利润
依据 收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成
本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于投资设立上海摩恩信息科技有限公司的议
案》，同意公司以固定资产评估出资人民币10,000万元投资设立上海摩恩信息科技有限公司（具体名
称以工商登记部门核准为准，以下简称“标的公司”）。为提高标的公司综合竞争力，满足其业务发展
需要，为其持续发展提供有力的支撑，公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于变更拟设立子公
司注册资本的议案》，公司拟变更标的公司注册资本为人民币13,000万元（如有不足部分以现金补足），
其他内容保持不变。公司于2018年1月5日完成上述公司的工商注册登记手续，并取得了由上海市浦东
新区市场监督管理局颁发的《营业执照》，成立了上海摩鸿信息科技有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.00% 设立
128
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.33% 设立
上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00% 设立
上海摩安投资有限公司 上海 上海 投资 100.00% 收购
上海摩恩电缆有限公司 上海 上海 制造 100.00% 设立
上海摩岳商贸有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立
MORN ELECTRIC (AMERICA)
美国 美国 制造 100.00% 设立
INTERNATIONAL TRADE CO., LTD.
上海摩鸿信息科技有限公司 上海 上海 信息科技 100.00% 设立
海天一线（上海）电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 51.00% 收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
股东的损益 宣告分派的股利 余额
上海摩恩融资租赁
0.67% 90,291.17 0.00 2,323,773.67
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
129
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海摩恩融
95,079,289. 335,599,756. 430,679,046. 29,847,154. 54,000,000. 83,847,154. 25,279,360. 448,236,309. 473,515,670. 75,160,072. 65,000,000. 140,160,072.
资租赁股份
75 50 25 68 00 68 62 73 35 95 00 95
有限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海摩恩融资租
18,791,214.62 13,476,294.17 13,476,294.17 18,493,911.07 57,027,001.07 26,992,146.17 26,992,146.17 124,698,636.29
赁股份有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
130
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
131
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 期分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责
风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层
设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查
已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策
和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
132
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
险管理政策。
(1)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和
在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无
需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别
的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否
则必须要求其提前支付相应款项。
(2)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、外汇风险。
（A）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限
进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100
个基点，则本公司的净利润将减少或增加266.84万元。
(B）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本报告期外币金融资产和外币
金融负债对本公司影响很小。
(3)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有
133
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为问泽鸿，期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为40.23%。
本企业最终控制方是问泽鸿。
其他说明：
134
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
朱志英 问泽鸿之配偶
朱志兰 问泽鸿配偶之姐妹
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海摩恩融资租赁
80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 是
股份有限公司
上海摩恩融资租赁
70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2018 年 09 月 30 日 否
股份有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否
问泽鸿 50,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2018 年 04 月 27 日 是
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
问泽鸿 158,500,000.00
拆出
问泽鸿 232,400,000.00
136
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告期内，公司主要分为电缆和类金融两个板块，各板块主要以法人主体来实施。电缆板块主要以上
海摩恩电气股份有限公司来实施；类金融板块业务主要由上海摩恩融资租赁股份有限公司、上海摩恩商
业保理有限公司、上海摩安投资有限公司来实施。电缆板块和类金融板块之间仅存在资金拆借，以及分
红交易。分部间资金拆借主要参考同期银行贷款利率为基础确定，不存在间接归属于各分部的费用需要
139
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分摊的情况。分部业务数据主要由以上法人主体财务数据构成。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 电缆板块 金融板块 分部间抵销 合计
一、营业收入 231,779,534.62 44,583,960.63 339,140.67 276,024,354.58
其中：对外交易收入 231,440,393.95 44,583,960.63 276,024,354.58
分部间交易收入 339,140.67 339,140.67
二、营业成本 208,639,049.83 815,601.17 -1,882,182.50 211,336,833.50
其中：对外交易成本 208,639,049.83 2,697,783.67 211,336,833.50
分部间交易成本 -1,882,182.50 -1,882,182.50
三、财务费用 17,732,656.34 -46,539.12 2,221,323.17 15,464,794.05
四、资产减值损失 -573,436.55 -3,662,706.88 -4,236,143.43
五、利润总额 37,295,893.33 31,801,724.48 50,000,000.00 19,097,617.81
六、所得税费用 -259,746.60 7,950,388.91 7,690,642.31
七、净利润 37,555,639.93 23,851,335.57 50,000,000.00 11,406,975.50
八、资产总额 1,433,143,697.37 569,306,500.04 484,241,333.28 1,518,208,864.13
九、负债总额 824,774,291.30 99,837,654.56 72,542,073.28 852,069,872.58
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
140
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按信用风险特
征组合计提坏 294,807,557. 100.00 42,794,015. 14.52 252,013,541. 287,031,166. 100.00 41,234,354. 14.37 245,796,811.
账准备的应收 10 % 20 % 90 61 % 83 % 78
账款
294,807,557. 100.00 42,794,015. 14.52 252,013,541. 287,031,166. 100.00 41,234,354. 14.37 245,796,811.
合计
10 % 20 % 90 61 % 83 % 78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 194,549,624.39 9,727,481.22 5.00%
1至2年 47,188,880.64 4,718,888.06 10.00%
2至3年 16,837,056.63 5,051,116.99 30.00%
3至4年 19,621,241.97 9,810,620.99 50.00%
4至5年 15,624,227.64 12,499,382.11 80.00%
5 年以上 986,525.83 986,525.83 100.00%
合计 294,807,557.10 42,794,015.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 73,919,482.77 25.07% 73,919,482.77
第二名 27,978,245.79 9.49% 27,978,245.79
第三名 25,962,614.12 8.81% 25,962,614.12
第四名 10,799,353.20 3.66% 10,799,353.20
第五名 9,909,693.32 3.36% 9,909,693.32
合计 148,569,389.20 50.40% 148,569,389.20
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计
提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 例
例
按信用风险特
征组合计提坏 35,225,589. 100.00 2,120,938. 6.02 33,104,651. 36,684,140. 96.02 2,737,988. 33,946,152.
7.46%
账准备的其他 53 % 03 % 50 75 % 75 00
应收款
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单项金额不重
大但单独计提 1,522,105. 3.98 1,522,105. 100.00
坏账准备的其 37 % 37 %
他应收款
35,225,589. 100.00 2,120,938. 6.02 33,104,651. 38,206,246. 100.0 4,260,094. 33,946,152.
合计 11.15%
53 % 03 % 50 12 0% 12 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 32,601,484.89 855,494.11 5.00%
1至2年 891,807.98 89,180.80 10.00%
2至3年 383,028.26 114,908.48 30.00%
3至4年 407,632.63 203,816.32 50.00%
4至5年 420,487.20 336,389.76 80.00%
5 年以上 521,148.57 521,148.57 100.00%
合计 35,225,589.53 2,120,938.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标及履约保证金 2,963,091.69 7,627,639.78
备用金 3,671,266.32 1,800,417.66
其他 14,011,891.40 563,159.42
往来款 14,579,340.12 28,215,029.26
合计 35,225,589.53 38,206,246.12
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例
第一名 往来款 3,138,090.00 1 年以内 8.91% 156,904.50
第二名 往来款 1,335,080.00 1 年以内 3.79% 66,754.00
第三名 往来款 958,542.00 1 年以内 2.72% 47,927.10
第四名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 2.27% 40,000.00
第五名 往来款 749,000.00 1 年以内 2.13% 37,450.00
合计 -- 6,980,712.00 -- 19.82% 349,035.60
（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 411,699,260.00 411,699,260.00 361,699,260.00 361,699,260.00
合计 411,699,260.00 411,699,260.00 361,699,260.00 361,699,260.00
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
江苏摩恩电工
11,065,260.00 11,065,260.00
有限公司
上海摩恩融资
租赁股份有限 298,000,000.00 298,000,000.00
公司
上海摩恩商业
50,000,000.00 50,000,000.00
保理有限公司
海天一线（上
海）电子商务有 1,630,000.00 1,630,000.00
限公司
上海摩安投资
1,004,000.00 50,000,000.00 51,004,000.00
有限公司
合计 361,699,260.00 50,000,000.00 411,699,260.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
减值准
投资单 期初余 权益法下 宣告发放 期末
追加投 减少投 其他综合 其他权 计提减 备期末
位 额 确认的投 现金股利 其他 余额
资 资 收益调整 益变动 值准备 余额
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 221,822,438.42 206,037,975.08 141,348,161.80 127,068,545.25
其他业务 9,623,762.84 2,358,824.27 5,469,411.80 2,288,676.22
合计 231,446,201.26 208,396,799.35 146,817,573.60 129,357,221.47
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 50,000,000.00 66,219,098.00
铜期货合约 105,755.06
合计 50,000,000.00 66,324,853.06
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 8,215,445.44 收到政府补助款及项目补助摊销
政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 234,890.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 408,887.64
减：所得税影响额 1,914,829.71
少数股东权益影响额 1,073.41
合计 6,943,320.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
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损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.72% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
0.66% 0.01 0.01
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长问泽鑫先生签名的2018半年度报告。
二、载有公司法定代表人问泽鑫先生、主管会计工作负责人王文平先生及会计机构负责人吴
晓艳女士签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
四、其他有关资料。
五、备查文件备置地点：公司证券部
法定代表人：问泽鑫
2018年8月17日
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