上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
上海摩恩电气股份有限公司
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人朱志兰、主管会计工作负责人王文平及会计机构负责人(会计主
管人员)王文平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 48
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 55
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 63
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 71
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 72
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 178
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
摩恩电气/公司/本公司/上市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司
摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司
摩安投资 指 上海摩安投资有限公司
江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司
海天一线 指 海天一线(上海)电子商务有限公司
摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司
摩岳商贸 指 上海摩岳商贸有限公司
摩鸿信息 指 上海摩鸿信息科技有限公司
摩恩电缆 指 上海摩恩电缆有限公司
摩恩供应链 指 浙江摩恩供应链管理有限公司
北京华卓 指 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局
董事会 指 上海摩恩电气股份有限公司董事会
监事会 指 上海摩恩电气股份有限公司监事会
本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
本报告期末 指 2018 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 摩恩电气 股票代码 002451
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司
公司的中文简称 摩恩电气
公司的外文名称（如有）Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Morn
有）
公司的法定代表人 朱志兰
注册地址 上海市浦东新区江山路 2829 号
注册地址的邮政编码 201306
办公地址 上海市浦东新区江山路 2829 号
办公地址的邮政编码 201306
公司网址 www.mornelectric.com
电子信箱 investor@mornelectric.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张勰
联系地址 上海市浦东新区江山路 2829 号
电话 021-58979608
传真 021-58979608
电子信箱 zhangx@mornelectric.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
www.cninfo.com.cn
址
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公司年度报告备置地点 公司证券部办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 913100006073788946
公司上市以来主营业务的变化情
无变更
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西四环中路 16 号院 7 号楼三层
签字会计师姓名 廖家河、张丽芳
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 585,013,110.12 467,468,469.06 25.14% 500,808,563.55
归属于上市公司股东的净利
8,383,369.84 59,226,168.05 -85.85% 8,702,374.50
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-4,240,474.42 50,811,668.52 -108.35% 2,207,206.08
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
64,592,885.29 80,986,081.56 -20.24% -12,233,441.83
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.02 0.13 -84.62% 0.02
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.13 -84.62% 0.02
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加权平均净资产收益率 1.28% 8.92% -7.64% 1.30%
本年末比上年末增
2018 年末 2017 年末 2016 年末
减
总资产（元） 1,593,799,695.45 1,631,075,917.33 -2.29% 1,772,719,123.33
归属于上市公司股东的净资
660,877,468.31 652,494,098.47 1.28% 670,137,266.97
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 114,312,920.30 161,711,434.28 160,975,985.79 148,012,769.75
归属于上市公司股东的净利
11,680,239.21 -361,536.14 -5,339,798.59 2,404,465.36
润
归属于上市公司股东的扣除
10,569,579.84 -6,194,197.71 -7,372,189.06 -1,243,667.49
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
74,782,469.89 53,544,906.37 6,842,039.58 -70,576,530.55
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
14,181.33 1,571,450.06 1,096,727.21
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 14,098,600.41 8,201,048.01 5,102,259.18
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 342,111.78
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
776,762.04 100,348.08 1,264,019.92
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
795,555.10 22,737.66
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
0.00 -11,736.22 161,034.30
项目
减：所得税影响额 3,044,456.21 1,799,562.26 1,153,505.69
少数股东权益影响额（税后） 16,798.41 11,897.58 -24,633.50
合计 12,623,844.26 8,414,499.53 6,495,168.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主要业务
公司系专业从事高端特种电缆研发、制造及销售的股份制上市企业、高新技术企业。公司是中国电器
工业协会会员单位、上海市电线电缆行业协会常务副会长单位、上海市浦东新区企业、企业家联合会副会
长单位、上海市科技小巨人企业、上海市专利试点企业。
公司为市场提供各类质优价美的“摩恩”牌线缆产品，主要产品包括铝合金电缆、矿物绝缘柔性防火电
缆、中低压耐火电力电缆、陶瓷化高温耐火电缆、城市轨道交通用电缆、风能电缆、金属柔性护管设备电
缆、变频器电缆、屏蔽和耐化学药品功能电缆、编码器电缆、耐油耐腐分相综合护套电缆、耐高温电缆、
耐寒电缆等百余个系列、数万种规格，其中变频电缆、矿物绝缘防火电缆等三十余项产品获国家专利。
（二）行业情况说明
电缆板块：
电线电缆产业是工业基础性行业，其产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车、石化等领域，在我国
国民经济中占有极其重要的地位。近年国内经济逐步由高增长转变为高质量发展，增长方式逐步由依靠要
素投入扩张转向更加倚重全要素生产率提升，经济增速逐步放缓。受此影响，近年线缆行业市场规模增速
有所放缓，行业产能过剩、恶性竞争等问题凸显。随着供给侧改革的深入推进，线缆行业销售规模逐步回
暖，企业融资进行产能更新、升级积极性得到提振，债务压力有所上升。2018年我国电线电缆行业整体呈
增长态势，但增速随宏观经济增长放缓有所回落。
线缆行业数量近万家，市场集中度极低，前10名企业市场占有率不足10%，行业产能分布具有高端不
足中端过剩的结构性特点，市场秩序混乱，2017年初西安“奥凯电缆事件”爆发，直接推动行业由粗放式速
度规模竞争加速转向质量品牌信用的竞争。因此，在外部环境推动下，清除落后低端产能以及升级高端产
能将是行业主要发展方向。
公司顺应行业发展趋势，2018年公司通过实现生产管理方面的突破、加大研发投入从而提高技术管理
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及技术创新水平、强化销售管理能力、提高质量管控等方面使得电缆板块取得了良好的经营成绩。
类金融板块：
公司旗下两子公司摩恩租赁摩恩保理均从事类金融相关业务。2018年度租赁、保理公司受国家宏观政
策影响较大，金融去杠杆使得资金市场两头收紧：一方面是地方债财政管理力度加大、发行规模增加，影
响地方融资需求和融资成本；另一方面是银行加强对影子银行的监管力度，控制对非金融的贷款，使得融
资渠道变窄。摩恩租赁遵从国家政策，增加对中小企业的租赁投放；摩恩保理则侧重经营对房地产企业的
保理业务。
公司旗下摩安投资主要从事不良资产清收处置服务。相比前两轮大的发展周期，2018年该行业呈现出
较为明显的变化，具体表面以下几个方面：1、不良资产行业竞争程度越发激烈，参与主体众多，近两年
各地涌现出一批AMC、外资背景、国有企业财团背景以及有实力的民营企业，市场也由“蓝海”变为“红
海”，导致资产价格非理性增长。2、不良资产后续处置的难度较高，变现不易。当前形势下，处置手段
已从单一向综合化转变，这更加考验运营团队的专业化程度和资源盘整能力，原有的打折、打包、打官司
理念已经不能适用于现有市场状态，受资产价格、资金成本、资产包质量、退出节点等因素的制约，大概
率会出现无法退出而导致亏损的局面。2018年既是一个政策监管年，也是一个政策改革年。摩安投资结合
自身和区域特色，进行运营模式调整及资源整合，以应对市场发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无变化
固定资产 无较大变化
无形资产 无较大变化
在建工程 无较大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 技术创新优势
公司坚持不懈地走自主创新的发展道路，公司通过外部引进、内部培训等多种手段，不断强化技术力
量，形成了强有力的技术团队。2018年公司全年完成了5项新产品开发、5项专利申报；新产品美标UL4 标
准电缆、70寿命电线、风力发电机耐扭曲电力电缆、超A类阻燃电力电缆、阻燃B1级环保电缆等为2019年
市场销售和开发增加了很大的竞争力；为了突破公司在橡皮型特种电缆技术上的瓶颈，公司引进雷清泉院
士团队，与其建立院士专家工作站以提高公司在风机耐扭电缆、盾构机电缆、港机电缆、海工平台电缆等
橡胶型特种电缆的技术水平。报告期内，公司通过了十余项体系认证和产品认证的年度审查和监督检查，
新增2份产品检测认证证书，获得各类第三方机构对公司产品表示认可的检测报告20多份。
2、 产品质量优势
公司自成立以来一直注重产品质量。2018年公司加强了对原材料、生产过程、成品出厂
前的检测力度；从源头把关，2018年完成了国产局放耐压设备的升级改造，完善了质量管理
制度，加强了质量管控要求，增加了高压半成品屏蔽后的过程检测，进一步提升了公司重点
产品高压电缆的质量管控能力，有利于在以后的生产中及早发现质量问题、阻断问题产品流
入后道工序。公司按照严格的质量控制标准，通过先进的装备优势，确保了产品质量检测和
质量控制水平均处于国内领先地位。
3、市场营销优势
公司建立了遍及全国的销售服务网络，产品已在我国电力、石油、化工、冶金、建筑、铁路、交通及
城市基础设施中广泛使用，并出口欧、美、东南亚、中东及非洲等三十多个国家和地区。公司连续多年被
中国石油化工股份有限公司物资装备部及中国石化集团物资装备公司审定为中国石化物资资源市场成员，
被中国石油天然气集团公司审定为炼化工业电器设备一级供应网络成员单位。2018年公司为了最大限度地
拓宽销售渠道，建立电线销售门市直销、代销、代理方式销售模式；加快柔性防火电缆、B1级环保电力电
缆、BTTZ防火电缆、风能电缆、地铁直流电缆的开发推广，推动市场销售；2018年底，公司已与铁路相
关项目签订了意向合同，加强在铁路、建筑等领域的市场开发、市场服务工作，提高公司盈利能力。
4、地理位置优势
公司注册地址在上海市浦东新区江山路2829号，位于上海临港重装备产业区，毗邻中国（上海）自由
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贸易试验区洋山保税港区。2018年12月3日，浦东发布《上海市浦东新区总体规划暨土地利用总体规划
（2017-2035）》草案（以下简称浦东2035规划），临港作为上海市独立辅城，上海市城市总体规划中定义
为城市副中心，在规划中被定义为“我国新一轮改革开放的先行试验区”，“上海市科创中心主体承载区”。
按照国家经济发展战略与城市总体规划的要求，临港产业区将成为支撑我国能源、交通行业可持续发展的
乘用车整车及零部件、大型船舶关键件、发电及输变电设备、海洋工程设备、民用航空产业配套等五大装
备产业基地以及支撑装备制造业发展的工程机械、物流机械、精密机床等制造基地。公司将顺应产业导向，
持续完善临港基地，进一步提升公司电线电缆业务竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度行业趋势及公司总体经营情况
（一）电缆板块：
电线电缆产业是工业基础性行业，其产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车、石化等领域，在我国
国民经济中占有极其重要的地位。近年国内经济逐步由高增长转变为高质量发展，增长方式逐步由依靠要
素投入扩张转向更加倚重全要素生产率提升，经济增速逐步放缓。受此影响，近年线缆行业市场规模增速
有所趋缓，行业产能过剩、恶性竞争等问题凸显。随着供给侧改革的深入推进，线缆行业销售规模逐步回
暖，企业融资进行产能更新、升级积极性得到提振，债务压力有所上升。2018年我国电线电缆行业整体呈
增长态势，但增速随宏观经济增长放缓有所回落。
线缆行业数量近万家，市场集中度极低，前10名企业市占率不足10%，行业产能分布具有高端不足中
端过剩的结构性特点，市场秩序混乱，2017年初西安“奥凯电缆事件”爆发，直接推动线缆行业由粗放式速
度规模竞争加速转向质量品牌信用的竞争。因此，在外部环境推动下，清除落后低端产能以及升级高端产
能将是行业主要发展方向。
公司顺应行业发展趋势，2018年公司通过实现生产管理方面的突破、提高技术管理及技术创新水平、
强化销售管理能力、提高质量管控水平使得电缆板块取得了良好的经营成绩，具体表现在以下几个方面：
1、生产管理实现突破
生产部全年完成中压电缆生产交库1040.8km、橡胶电缆633.91km、防火电缆93.52km、低压电缆
816.51km。其中，中压电缆的年产量实现了历史性的突破。
2、技术创新规范有序
（1）全年完成了5项新产品开发、5项专利申报。有赖于新开发的美标UL4标准电缆、70年寿命电线、
风力发电机耐扭曲电力电缆、超A类阻燃电力电缆、阻燃B1级环保电缆等产品，公司的市场竞争力得到提
高。
（2）完成了院士工作站的建站申报并获得批复，获得了政府资助及其他项目资金支持15万元，为公
司下一步技术创新工作的开展奠定了更加牢固的基础；
（3）通过了十余项体系认证和产品认证的年度审查和监督检查，通过2项产品检测认证获得认证证书，
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获得各类第三方机构对公司产品表示认可的检测报告20多份；
3、市场营销工作进步明显
2018年为强化销售管理，公司从年初起通过加大清欠力度，压缩在外货款规模；加强客户管理；认真
收集市场信息，积极参与市场竞争；转战特种电缆市场开发等方式加大对市场和客户的服务。
4、质量管控能力得到提高
2018年公司加强了对原材料检测、生产过程检测、成品出厂前检测力度；从源头把关，杜绝不合格品
流向客户；完善了质量管理制度，加强了质量管控要求，有利于提高出厂产品质量。
5、财务管理、成本管理稳步推进
完成公司年度经营预算编制工作，在电缆板块制订公司一级成本管理考核办法，并与各部门签订成本
预算目标责任书，部门成立成本预算小组；通过公司“面”-部门、“线”-成本管理员、“点”-推进预算成本工
作开展，使全员上下逐渐有了成本管理意识。
（二）类金融板块：
公司旗下两子公司摩恩租赁和摩恩保理均从事类金融业务。2018年度租赁、保理类公司受国家宏观政
策影响较大。金融去杠杆使得资金市场两头收紧：一方面是地方债财政管理力度加大、发行规模增加，影
响地方融资需求和融资成本；另一方面是银行加强对影子银行的监管力度，控制对非金融的贷款，使得融
资渠道变窄。摩恩租赁遵从国家政策，增加对中小企业的租赁投放；摩恩保理则侧重经营对房地产企业的
保理业务。
公司旗下摩安投资主要从事不良资产清收处置服务。相比前两轮大的发展周期，2018年该行业呈现出
较为明显的变化，具体表面以下几个方面：1、不良资产行业竞争程度越发激烈，参与主体众多，近两年
各地涌现出一批AMC、外资背景、国有企业财团背景以及有实力的民营企业，市场也由“蓝海”变为“红
海”，导致资产价格非理性增长。2、不良资产后续处置的难度较高，变现不易。当前形势下，处置手段
已从单一向综合化转变，这更加考验运营团队的专业化程度和资源盘整能力，原有的打折、打包、打官司
理念已经不能适用于现有市场状态，受资产价格、资金成本、资产包质量、退出节点等因素的制约，大概
率会出现无法退出而导致亏损的局面。2018年既是一个政策监管年，也是一个政策改革年。摩安投资结合
自身和区域特色，进行运营模式调整及资源整合，以应对市场发展。
（三）主要会计数据和财务指标
单位：元
2018 年 2017 年 本年比上年增减
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业收入 585,013,110.12 467,468,469.06 25.14%
归属于上市公司股东的净利润 8,383,369.84 59,226,168.05 -85.85%
经营活动产生的现金流量净额 64,592,885.29 80,986,081.56 -20.24%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.13 -85.32%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.13 -85.32%
加权平均净资产收益率 1.28% 8.92% -7.64%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减
总资产 1,593,799,695.45 1,631,075,917.33 -2.29%
归属于上市公司股东的净资产 660,877,468.31 652,494,098.47 1.28%
截止2018年12月31日，公司实现营业收入58,501.31万元，较2017年度上升25.14%，主要原因是2018年
电缆收入为49,318.88万元，较2017年度上升69.88%；类金融收入为 7,495.97 万元，较2017年度下降
53.72%。归属于母公司所有者的净利润838.34万元，较去年同期下降85.85%，主要是由于2018年研发费用
为1,646.33万元，较2017年度上升了78.77%；销售费用为2,390.36万元，较2017年度上升了24.64%；管理费
用为5,212.06万元，较2017年度上升了23.52%。加上类金融板块营收及利润较上年同期下降，特别是摩安
投资不良资产处置清收业务较上年同期下降，使得公司2018年度业绩较上年同期下降。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 585,013,110.12 100% 467,468,469.06 100% 25.14%
分行业
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
工业收入 493,188,772.08 84.30% 290,993,027.39 62.25% 69.48%
类金融收入 74,959,667.13 12.81% 161,957,157.39 34.65% -53.72%
其他业务收入 16,864,670.91 2.88% 14,518,284.28 3.11% 16.16%
分产品
电力电缆 471,379,220.31 80.58% 250,248,644.07 53.53% 88.36%
电气装备用电线 -46.63%
19,428,624.31 3.32% 36,406,182.57 7.79%
电缆
裸绞线及裸导体 8,421.56 0.00% 552,987.75 0.12% -98.48%
通信电缆及光缆 2,372,505.90 0.41% 3,785,213.00 0.81% -37.32%
类金融 74,959,667.13 12.81% 161,957,157.39 34.65% -53.72%
其他业务收入 16,864,670.91 2.88% 14,518,284.28 3.11% 16.16%
分地区
东北 3,781,012.89 0.65% 27,375,300.02 5.86% -86.19%
华北 69,180,120.60 11.83% 75,689,187.72 16.19% -8.60%
华东 327,884,073.92 56.05% 115,701,861.30 24.75% 183.39%
华中 22,997,722.48 3.93% 13,803,444.88 2.95% 66.61%
西北 51,283,058.99 8.77% 38,465,299.79 8.23% 33.32%
西南 3,768,620.23 0.64% 4,231,850.85 0.91% -10.95%
其他 14,294,162.97 2.44% 15,726,082.83 3.36% -9.11%
类金融 74,959,667.13 12.81% 161,957,157.39 34.65% -53.72%
其他业务收入 16,864,670.91 2.88% 14,518,284.28 3.11% 16.16%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
工业收入 493,188,772.08 444,938,934.90 9.78% 69.48% 64.78% 2.58%
类金融收入 74,959,667.13 4,285,124.60 94.28% -53.72% -59.41% 0.80%
分产品
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
电力电缆 471,379,220.31 423,835,625.06 10.09% 88.36% 80.20% 4.07%
电气装备用电
19,428,624.31 18,376,305.69 5.42% -46.63% -41.43% -8.41%
线电缆
裸绞线及裸导
8,421.56 6,837.61 18.81% -98.48% -98.67% 11.96%
体
通信电缆及光
2,372,505.90 2,720,166.54 -14.65% -37.32% -7.57% -36.91%
缆
类金融 74,959,667.13 4,285,124.60 94.28% -53.72% -59.41% 0.80%
分地区
东北 3,781,012.89 3,314,353.01 12.34% -86.19% -86.98% 5.35%
华北 69,180,120.60 57,717,311.50 16.57% -8.60% -18.43% 10.06%
华东 327,884,073.92 306,884,834.26 6.40% 183.39% 184.36% -0.32%
华中 22,997,722.48 20,486,751.12 10.92% 66.61% 65.63% 0.53%
西北 51,283,058.99 39,193,878.84 23.57% 33.32% 10.98% 15.39%
西南 3,768,620.23 3,510,051.98 6.86% -10.95% -7.50% -3.47%
其他 14,294,162.97 13,831,754.19 3.23% -9.11% -3.95% -5.19%
类金融 74,959,667.13 4,285,124.60 94.28% -53.72% -59.41% 0.80%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 米 9,511,101 13,556,981 -29.84%
电线、电缆 生产量 米 10,207,433 13,099,486 -22.08%
库存量 米 2,046,944 1,350,612 51.56%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量较年初增长51.56%，主要系本报告期末完工未发货成品增加影响。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本 同比增减
金额 金额
重 比重
电线电缆 直接材料 404,728,110.47 90.96% 233,769,479.55 86.57% 4.39%
电线电缆 直接人工 4,208,655.40 0.95% 3,156,831.53 1.17% -0.22%
电线电缆 动力费用 5,901,245.06 1.33% 4,655,119.21 1.72% -0.40%
电线电缆 折旧费用 25,346,272.92 5.70% 25,308,190.28 9.37% -3.68%
电线电缆 制造费用 4,754,651.05 1.07% 3,137,618.66 1.16% -0.09%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并报表范围的子公司共9家，比去年增加了1家，增加的子公司为上海摩鸿信
息科技有限公司和浙江摩恩供应链管理有限公司，注销了1家子公司为海天一线。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 308,524,677.44
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 52.74%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
0.00%
总额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 215,110,766.14 36.77%
2 客户二 27,076,392.92 4.63%
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
3 客户三 25,588,665.03 4.37%
4 客户四 20,843,311.78 3.56%
5 客户五 19,905,541.57 3.40%
合计 -- 308,524,677.44 52.74%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
1、前五名客户与公司不存在关联关系。
2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方
在以上主要客户中不直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 285,144,918.45
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
67.64%
例
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采
0.00%
购总额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 136,598,204.01 32.40%
2 供应商二 61,779,610.29 14.65%
3 供应商三 43,984,103.73 10.43%
4 供应商四 22,916,096.62 5.44%
5 供应商五 19,866,903.80 4.71%
合计 -- 285,144,918.45 67.64%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、前五名供应商与公司不存在关联关系。
2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方
在以上主要供应商中不直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
主要系本报告期内营业收入上
销售费用 23,903,555.76 19,178,747.14 24.64% 升 25.14%，包装费增加及公司
销售拓展费用上升影响
主要系本报告期公司管理人员
薪酬增加及聘请中介机构服务
管理费用 52,120,580.66 42,196,484.28 23.52%
费增加影响
财务费用 30,105,876.98 27,783,445.30 8.36%
公司在本报告期获批建设“院士
研发费用 16,463,317.30 9,209,285.83 78.77% 工作站”,新品研发项目增加本
报告期研发投入增加影响
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司在2018年度研发了以下几款特种电缆：
1、城市轨道交通用电缆
2、B1级低烟无卤环保电缆
3、超A类阻燃电缆
4、风能电缆
5、矿物绝缘防火电缆
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 27 23 17.39%
研发人员数量占比 15.08% 14.56% 0.52%
研发投入金额（元） 16,463,317.30 9,209,285.83 78.77%
研发投入占营业收入比例 2.81% 1.97% 0.84%
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投
0.00% 0.00% 0.00%
入的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用√不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 966,839,471.76 872,080,199.09 10.87%
经营活动现金流出小计 902,246,586.47 791,094,117.53 14.05%
经营活动产生的现金流量
64,592,885.29 80,986,081.56 -20.24%
净额
投资活动现金流入小计 126,376,762.04 39,796,111.78 217.56%
投资活动现金流出小计 131,260,040.99 66,228,632.12 98.19%
投资活动产生的现金流量
-4,883,278.95 -26,432,520.34 -81.53%
净额
筹资活动现金流入小计 625,890,000.00 972,180,000.00 -35.62%
筹资活动现金流出小计 666,262,242.90 1,029,936,336.73 -35.31%
筹资活动产生的现金流量
-40,372,242.90 -57,756,336.73 -30.10%
净额
现金及现金等价物净增加
19,105,267.56 -3,202,775.51 -696.52%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额为64,592,885.29元，较上年同期80,986,081.56元下降20.24%，主要系购买
商品接受劳务支付的现金增加影响；
2、投资活动产生的现金流量净额为-4,883,278.95元，上年同期为-26,432,520.34元，报告期内投资活动产生
的现金流量变动主要系购置固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金减少影响；
3、筹资活动产生的现金流量净额为-40,372,242.90元，上年同期为-57,756,336.73元，报告期内筹资活动产
生的现金流量净额变动主要系取得借款收到的现金增加影响；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用 □ 不适用
由于本报告期计提固定资产折旧 36,960,454.7 元，发生财务费用 30,384,718.93 元，使得经营活动产生的现
金净流量与本年度净利润存在重大差异。
21
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系子公司投资货币
投资收益 653,316.09 3.54% 不可持续
基金收益
主要系本报告期计提坏
资产减值 2,627,579.50 14.22% 不可持续
账准备影响
主要系合同条款罚息收
营业外收入 816,226.00 4.42% 不可持续
入及折扣赔款
营业外支出 20,670.90 0.11% 主要系违约金罚款支出 不可持续
主要系公司收到的政府
其他收益 14,098,600.41 76.29% 不可持续
补助收入
主要系公司车辆处置净
资产处置收益 15,460.53 0.08% 不可持续
收益
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 99,936,715.40 6.27% 80,120,913.22 4.91% 1.36%
主要系本报告期回款增加影
应收账款 179,043,859.54 11.23% 302,147,411.23 18.52% -7.29%
响
存货 83,356,232.93 5.23% 86,887,509.67 5.33% -0.10%
投资性房地产 51,674,818.78 3.24% 56,301,058.06 3.45% -0.21%
主要系子公司摩安投资本报
长期股权投资 1,777,833.25 0.11% 0.11%
告期增加对外投资影响
固定资产 326,385,066.15 20.48% 357,394,237.24 21.91% -1.43%
主要系公司临港基地二期项
在建工程 47,975,639.48 3.01% 28,456,225.86 1.74% 1.27%
目建设进度推进影响
主要系本报告期外部授信融
短期借款 274,880,000.00 17.25% 200,000,000.00 12.26% 4.99%
资增加影响
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要系本报告期子公司摩恩
长期借款 104,110,000.00 6.53% 6,000,000.00 0.37% 6.16%
租赁外部授信融资增加影响
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,559,990.72 保函保证金
应收账款 71,289,243.79 质押
长期应收款 214,300,000.00 质押
投资性房地产 46,469,363.99 抵押
无形资产 11,788,561.42 抵押
合计： 355,407,159.92
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
50,101,000.00 42,004,000.00 19.28%
23
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产负
被投资公 主要业 投资方 资金 投资 产品类 本期投 是否涉 披露日期 披露索引（如
投资金额 持股比例 合作方 债表日的进 预计收益
司名称 务 式 来源 期限 型 资盈亏 诉 （如有） 有）
展情况
上海摩安 不良资 不良资 已完成全部
自有 2017 年 05 （巨潮网
投资有限 产处置 增资 50,000,000.00 100.00% 无 长期 产处置 增资，并完 56,289.11 56,289.11 否
资金 月 27 日 2017-060）
公司 服务 服务 成工商登记
合计 -- -- 50,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 56,289.11 56,289.11 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为 截至报告期 截止报告期 未达到计划进
投资项目 本报告期投入 披露日期 披露索引
项目名称 投资方式 固定资 末累计实际 资金来源 预计收益 末累计实现 度和预计收益
涉及行业 金额 （如有） （如有）
产投资 投入金额 的收益 的原因
铝合金电缆
及无机矿物 2017 年 01 月 巨潮资讯网
自建 是 电缆 6,530,228.00 91,666,093.59 自有资金 70,351,800.00 0.00 工程未完工
绝缘防火电 11 日 （2017-006）
缆扩产项目
合计 -- -- -- 6,530,228.00 91,666,093.59 -- 70,351,800.00 0.00 -- -- --
24
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海摩恩融资租赁股份有限公司 子公司 金融 30,000 万元 570,318,341.02 352,233,385.08 36,431,072.00 26,073,414.25 18,877,787.68
上海摩恩商业保理有限公司 子公司 金融 5000 万元 305,369,242.45 61,355,348.12 17,004,717.06 9,866,706.14 6,984,445.79
上海摩安投资有限公司 子公司 金融 20,000 万元 68,919,528.55 57,935,701.68 21,523,878.07 5,115,416.07 53,148.67
北京华卓世纪创业投资企业（有限
参股公司 基金 5,100 万元 49,522,124.93 48,426,319.28 147,471.00 -436,278.04 -436,278.04
合伙）
江苏摩恩电工有限公司 子公司 电气装备 1,080.80 万元 12,574,961.87 11,586,664.90 666,666.67 -168,118.67 -162,070.86
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
自 2017 年度以来，海天一线并未实际经营，其注销后，不会对公司的整体业
海天一线(上海)电子商务有限公司 注销
务和经营情况产生实质影响。也不存在损害全体股东利益的情形。
上海摩鸿信息科技有限公司 投资设立 2018 年 1 月 5 日成立，报告期内对公司整体生产经营没有产生很大影响。
浙江摩恩供应链管理有限公司 投资设立 2018 年 11 月成立，报告期内对公司整体生产经营没有产生很大影响。
26
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
1、摩恩租赁为公司控股子公司，成立于2012年1月13日，注册地址：上海市浦东新区金桥路1389号
301-302室，法人代表：朱志兰，注册资金：人民币30,000万元人民币；经营范围：融资租赁，自有设备
租赁，投资咨询服务（除经纪），通用机械、专用设备、交通运输设备、电气机械、计算机、软件及辅助
设备（除计算机信息系统安全专用产品）、通信设备、通讯器材、仪器仪表的销售，III、II类医疗器械
经营（详见医疗器械经营许可证）。
2018年度，摩恩租赁的经营情况参见本节之“三、公司业务概要”之“1、报告期内公司从事的主要
业务”。
2、摩恩保理为公司全资子公司，该公司于2014年6月份在外高桥保税区正式工商登记，法人代表：问
泽鑫，经营范围：进出口保理业务，国内及离岸保理业务，与商业保理相关的咨询服务（除经纪），经许
可的其他相关业务。
2018年度，摩恩保理的经营情况参见本节之“三、公司业务概要”之“1、报告期内公司从事的主要
业务。
3、摩安投资是公司于2015年2月13日新成立的全资子公司，摩安投资拓展了银行不良资产处置清收及
投资管理等业务，注册资金：人民币20,000万元人民币，注册地址：上海市宝山区新二路999弄148号2层
768室，法人代表：朱志兰，经营范围：项目投资；投资管理；资产管理；投资咨询；企业管理咨询等。
2018年度，摩安投资的经营情况参见本节之“三、公司业务概要”之“1、报告期内公司从事的主要
业务”。
4、北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上海飞凯光电
材料股份有限公司等投资者共同参与设立的创业投资基金。参与投资设立投资基金有助于为公司培育新的
利润增长点。同时更有助于加快公司外延式发展的步伐，为公司的产业链扩展和整合并购提供支持和帮助。
27
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业竞争格局和发展趋势
1、 电线电缆行业
电线电缆行业是国民经济中最大的配套行业之一，产品广泛用于电力、通信、冶金、建筑、国防等国
民经济各部门，受宏观经济状况和产业政策走向影响较大，与国民经济的发展密切相关。在中国经济高速
发展时期，电线电缆行业总体保持了高于国民生产总值增幅的发展态势和产销水平。 但近几年，随着国
内宏观经济环境的变化，经济增速持续放缓，线缆行业销售收入增速自 2013 年以来持续下滑，其中 2016
年下跌至-0.88%，2017 年受上游原材料价格快速上涨影响，线缆产品价格普遍回升，行业销售总额总比回
升 6.42%。
线缆行业产能分布具有高端不足中低端过剩的结构性特点，产品利润空间受到严重压缩，市场秩序较
为混乱，2017 年西安“奥凯电缆事件”爆发，直接推动电线电缆行业由粗放式速度规模竞争加速转向质量
品牌信用的竞争。同时，在外部需求总体平衡的环境下，在监管趋紧、原材料价格上涨、产品质量要求提
升等外部因素推动下，清除落后低端产能升级高端产能将是行业主要发展方向。
当前，中国正处于城市基础建设的高速发展期，城镇化的不断推进刺激国内市场对多种电线电缆需求
的持续增长，电缆行业市场整体空间广阔。据国家能源局发布的《配网改造行动计划 2015-2020》，2015-2020
年配电网建设改造投资不低于 2 万亿元，“十三五”期间完成配电网投资 1.7 万亿的建设规模。预计到 2020
年，高压配电网线路长度达 101 万千米，中压配电网线路长度达 404 万千米，同时农村电网改造升级计划
投资 7000 亿元。若要实现这一目标，2017-2020 年配电网投资需达到约 4.3%的复合增长率，有助于稳定电
力领域的线缆需求。此外，根据国务院发布的《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，“十三五”
期间，我国铁路及城轨交通仍将继续保持快速增长、良性发展的势头，铁路营业里程将从 2015 年的 12.1
万公里增长到 2020 年的 15 万公里，高速铁路营业里程将从 2015 年的 1.9 万公里增长到 2020 年的 3.0 万
公里，城市轨道交通运营里程将从 2015 年的 3300 公里增长到 2020 年的 6000 公里。城市轨道投资力度的
加大，将有效拉动电线电缆行业的进一步发展。
近年来，亚洲新兴国家的经济增长较快，世界电线电缆的生产重心向亚洲转移，带动了中国、越南、
菲律宾和中东地区的埃及等国家电线电缆产业的快速发展，从而实现全球电线电缆行业平稳增长。公开数
据显示，2014 年，全球电力电缆的市场收益约为 1532 亿美元，到 2017 年全球电力电缆行业收益约为 2073
亿美元，较 2016 年增长 7.9%。
分区域来看，以中国为主的亚洲地区快速上升，美洲地区缓慢上升，欧洲地区近年来发展较为不稳定，
受经济政治等因素影响较大。根据 CRU 数据显示，2017 年，中国电线电缆消费占全球总量的 34%(按金属
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电缆的导体重量计算)，北美占 12%，西欧占 12%，东欧占 5%，印度占 7%，东盟占 5%。
从市场供求上来讲，全球电线电缆市场趋于成熟，增长幅度缓慢。从国际国内对电线电缆产业发展的
跟踪分析表明，只要某个国家或地区经济处于增长的前提下，尤其还处于工业化、城市化进程中，那么该
国的电线电缆产业增俗都会处于 GDP 增速之上。中国人均 GDP 水平远远低于发达国家，人均电缆用量水
平远低于欧洲中等发达国家，甚至还低于拉美等发展中国家，中国电线电缆消费的市场潜力还具有很大的
发展空间。
2、AMC 行业
不良资产主要指银行等金融机构的不良债权，包括客户无法按期按量偿还的逾期贷款或者呆账贷款。
其他不良资产还包括房地产等其他不动产组合、企业等非金融机构尚未处理的资产净损失以及按财务会计
制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额，这些不良资产虽然存在于企业的账面
上，但由于回收的不确定性较大，无法成为企业正常经营的资金，需要通过评估不良资产的情况，进行相
应的催收或冲销。
中国经济经过几十年的高速发展积累了相当规模的不良资产，现在我国经济正处在高速增长阶段向高
质量阶段的过渡时期，在这个过程中，参与主体数量急剧增长，各路资金疯狂涌入，已由原来的四大 AMC
为主转向 4+2+N 的局面。据不完全统计，我国现有参与不良资产业务的主体在 2000 家左右，进一步加剧
了行业的竞争，导致了资产价格非理性增长，其去年以来，不良资产包涨价明显，甚至一度有银行不良资
产包涨价至 6 折以上，而此前这一价格普遍在 3 折左右。
我国的不良率仍处于不断上升的趋势，据前瞻产业研究院发布的《不良资产处置行业市场前瞻与投资
战略规划分析报告》统计数据显示，未来五年（2018-2022）年均复合增长率为 15.05%，预计到了 2021 年
我国不良资产规模将超 6 亿元；到 2022 年我国不良资产规模将接近 7 万亿元。 因此，对于不良资产投资，
如何“买的便宜”和“专业处置”就成为最为核心的要素。
（二）公司发展战略
电线电缆主业：根据国家发改委发布的《铁路“十三五”发展规划征求意见稿》，“十三五”期间，铁
路固定资产投资规模将达 3.5-3.8 万亿元，有望拉动包括铁路机车电缆、铁路通信电缆、铁路电力电缆、贯
通地线等多种铁路用特种电缆需求。公司将通过与华东设计院、中船九院、东南大学建筑设计院、深圳建
筑设计院、北城院等多所设计院开展技术交流和合作，利用上市公司影响力，共同开发特种电缆市场。同
时，持续不断推进技术创新，优化产业布局、降低成本、控制风险，着力提升企业的核心竞争力。
类金融业务：目前外部机遇主要体现在供给侧改革往纵深发展，金融强监管也将是一段时间内的常态，
为不良资产处置业务提供了大量资源。司法环境越来越好，市场主体地位日趋公平，执行难问题被最高法
列入必决事项，这些都是很有利的因素。围绕价值发现、价值提升和价值实现等关键环节，类金融板块将
结合公司自身优势，提升运营效率，不断创新业务模式、完善风控体系，争取各项业务有所突破。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（三） 经营计划
1、强化市场管理，寻求突破高端和特种电缆市场
（1）整编销售队伍。2019年，公司将整编销售队伍，撤销原来的区域销售事业部，由公司统一直管。
建立销售队伍培训再造系统，淘汰落后人员，加快吸纳优秀人才，提升销售队伍的整体竞争力。
（2）销售形式多样化。公司将改变原有单一销售模式，形成销售多元化，有区域销售、有专项产品销
售、有代理销售、有公司服务，指标层层落实，以数据说话，发挥各自强项，奋力开拓市场。
（3）公司高管走向市场，各自挂帅。公司成立专项产品销售事业部，有电线事业部、防火电缆事业部、
铝合金电缆事业部、橡缆事业部、新产品销售事业部，每个总经理各带团队，各抓一块，强化责任意识、
指标意识、效益优先意识。拓宽销售渠道，建立电线销售门市直销、代销、代理方式销售模式；
（4）继续强化企业的质量、技术、设备、服务水平，提高公司形象。
（5）加快柔性防火电缆、B1级环保电力电缆、BTTZ防火电缆、风能电缆、地铁直流电缆的开发推广，
推动市场销售。尤其加强在铁路、建筑等领域的市场开发、市场服务工作，提高企业盈利能力。
2、强抓技术创新，全面提升公司市场竞争力。
（1）从双层共挤绝缘辐照交联无卤低烟阻燃电力电缆、新型中压耐火电力电缆、欧标光伏线、美标
UL1569电缆、加拿大标准TECK90电缆、风能塔筒用固定敷设低烟无卤橡皮中压电力电缆、电气化铁路
27.5kV单相交流交联聚乙烯绝缘电缆、机器人电缆等项目中选择新增5项以上贴近市场和具有前沿性的新
产品，扩大公司产品规模，同时再申报5项以上的专利，进一步提升公司核心竞争能力；
（2） 积极开展智能制造、技术创新产品的项目申报工作；
（3）不断改进产品工艺，进一步降低公司的生产经营成本，创造效益；
（4）做好生产许可证扩证工作，做好阻燃耐火产品的消防认证工作，做好出口美国UL1569、加拿大
TECK90电缆新产品的开发UL和CUL认证，欧标光伏线的TUV认证，澳标电缆的型式试验检测认证，为公
司产品出口提供保障，扩大国际市场的份额和影响力。
3、深入实施内部管理创新，全面改善内动管理效率和工作效率。
（1）强抓现场，提升内部管理。我们将紧紧围绕“6S”管理要求，坚持不懈地抓好现场管理。突破“留
之无用，弃之可惜”的观念，现场只留“要用的”和“合格的”，减少资金占用，增加作业面。要求对物料进行
“定位、定品、定量”，标识清楚。保持工作场所清洁，清理死角，持之以恒，形成良好的清洁习惯。
（2）从制度入手，做好安全生产工作。加强安全教育和管理，加大重点企业、重点部位的安全隐患
排查和整改，部门负责人每天必须跟踪整改进度，月底进行汇总报人力资源部进行考核。同时加强环保和
节能工作，严格按照国家要求，把绿色制造落实到生产的每一个环节。
4、推进重点技改项目实施，确保按期投用。
（1）扩产美标线项目，增加2台联锁铠装机、一台尼龙护套生产线、改造1台进口联锁生产线；
（2）为提高低压电缆生产能力，计划对老150护套生产线、120护套生产线、1.6米成缆机等设备进行
大修、并新购一台2米成缆机；
（3）为提高中压电缆生产能力，计划增加一台铜屏机生产线、并改造200挤塑机；
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）完善橡胶电缆生产能力，增加进口橡缆连硫生产线双层共挤机头、5T和0.8T橡胶硫化压床各1台。
5、做好企业文化建设，提升人力资源管理水平，稳定员工队伍。
人类因梦想而伟大、企业因文化而繁荣。企业管理不仅要不断优化流程，更要改变人心。通过营造良
好的文化氛围，全员学习、全员进步，不断提高责任心、增强凝聚力。
6、稳步发展类金融业务，提高公司竞争力。
公司将继续加速类金融业务布局和人才储备，持续关注不良资产处置行业具体动态，广泛收集不良资
产处置行业信息，寻找合适的发展机会。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、
利润分配的形式。公司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，分红标准和比例明确、清晰，相关的决
策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股
东的合法权益得到充分维护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司 2016 年利润分配方案：以公司 2016 年 12 月 31 日总股数 43920 万股为基数，每 10 股现金分红 1.75
元。
公司 2017 年利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司 2018 年利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金额 现金分红金 额（含其他
分红年度合 以其他方
占合并报表中 额占合并报 方式）占合
并报表中归 式（如回 现金分红总
现金分红金额 归属于上市公 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 购股份） 额（含其他方
（含税） 司普通股股东 上市公司普 属于上市公
司普通股股 现金分红 式）
的净利润的比 通股股东的 司普通股股
东的净利润 的金额
率 净利润的比 东的净利润
例 的比率
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2018 年 0.00 8,383,369.84 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 59,226,168.05 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 76,860,000.00 8,702,374.50 883.21% 0.00 0.00% 76,860,000.00 883.21%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
公司未分配利润的用途和使用计划
正但未提出普通股现金红利分配预案的原因
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市
公司现金分红有关事的通知》、《上市公司监管指引 3
号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》
的相关规定，公司近年来重视发放现金股利回报投资 未分配利润将主要用于保持流动资金充裕性以保持
者，最近三年以现金方式累计分配的利润占最近三年 公司持续、稳健的运营和发展。未来，公司将一如
（2016 年至 2018 年）实现的年均可分配利润的比 既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严
例已超过 30%，符合有关法规、《公司章程》及《未 格按照法律法规和《公司章程》、《未来三年
来三年（2018-2020）股东分红回报》的规定。 （2018-2020）股东分红回报》等规定，综合考虑与
同时，考虑到公司目前正持续研发投入等方面存在较 利润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润分
大的资金需求，从保障公司持续发展、稳健经营的角 配制度，与投资者共享公司发展的成果。
度，为了保障 2019 年公司流动资金的充裕性，2018
年度公司拟不进行利润分配，不进行资本公积转增股
本，不送红股。
注：报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的，公司应当
详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
类型 期限 情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
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资产重组时
所作承诺
在本人担任董事、监事、高级管理人员期间，将向
担任公司董 公司申报本人所持有公司股份及其变动情况，在任
事或高级管 职期间（于股份限售期结束后）每年转让的股份不
股份
理人员的股 超过本人所持有的公司股份总数的百分之二十五； 2010 年 07 长期 严格
限售
东问泽鸿、 离职半年内，不转让本人所持有的公司股份；在离 月 20 日 有效 履行
承诺
王清、王永 任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易
伟 出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例
不超过百分之五十。
1、本人控制的公司或其他组织中，没有经营与股份
首次公开发 公司现有主要产品、业务相同或相似的产品或业务。
行或再融资 2、本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外投
时所作承诺 资、收购、兼并与股份公司现有主要业务相同或相
似的公司或者其他经济组织。3、若股份公司今后从
控股股东、 同业
事新的业务领域，则本人控制的公司或其他组织将
实际控制人 竞争 2010 年 07 长期 严格
不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实际
问泽鸿及其 的承 月 20 日 有效 履行
控制权的方式从事与股份公司新的业务领域相同或
哥哥问泽鑫 诺
相似的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、
兼并与股份公司主要业务相同或相似的公司或者其
他经济组织。4、本人承诺不以股份公司实际控制人
的地位谋求不正当利益。5、如违反以上承诺给股份
公司带来的经济损失，本人愿予以足额赔偿。
股权激励承
诺
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者
个人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益；
2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、
本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的
投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员
会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况
公司的董事 长期
其他 相挂钩；5、如公司未来实施股权激励方案，本人承 2016 年 03 严格
和高级管理 有效
承诺 诺未来股权激励方案的行权条件将与 公司填补回 月 07 日 履行
其他对公司 人员 报措施的执行情况相挂钩；6、本人承诺切实履行公
中小股东所 司制定的有关填补即期回报措施以及本人对此作出
作承诺 的任何有关填补即期回报措施的承诺，若本人违反
该等承诺并给公司或者投资者造成损 失的，本人愿
意依法承担对公司或者投资者的补偿责任及监管机
构的相应处罚。
公司控股股
东、实际控 其他 2016 年 03 长期 严格
不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
制人及其一 承诺 月 07 日 有效 履行
致行动人
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2017
年2
月 21
控股股东、
其他 问泽鸿先生承诺自 2017 年 2 月 21 日之日起未来十 2017 年 02 日至 履行
实际控制人
承诺 二个月内不筹划重大资产重组事项。 月 21 日 2018 完毕
问泽鸿 年2
月 21
日
2017
年6
未来 12 个月内保持摩恩电气实际控制人地位不变
月6
控股股东、 的前提下，由于其计划对外继续减持不超过公司总
其他 2017 年 06 日至 履行
实际控制人 股本 10%的股份，承诺在未来 12 个月内不会通过二
承诺 月 06 日 2018 完毕
问泽鸿 级市场集合竞价或大宗交易的方式减持，而是计划
年6
通过协议转让的方式减持部分股票。 月6
日
2017
控股股东、
年 11
实际控制人
月3
问泽鸿及公 自问泽鸿将持有的摩恩电气 4200 万股股份协议转
其他 2017 年 11 日至 履行
司法人股东 让给上海融屏信息科技有限公司过户完成后的 6 个
承诺 月 03 日 2018 完毕
上海融屏信 月内，双方均不减持所持有的摩恩电气股份。 年5
息科技有限 月3
公司 日
2017
年 11
公司法人股 月3
承诺在获取问泽鸿协议转让的摩恩电气股份后的 12
东上海融屏 其他 2017 年 11 日至 未履
个月之内，不在二级市场通过集合竞价或者大宗交
信息科技有 承诺 月 03 日 2018 行
易的方式卖出股票。 年 11
限公司
月3
日
2017
承诺以法律法规允许的方式（包括但不限于集中竞
年 10
价和大宗交易等）自 2017 年 10 月 24 日起十二
月 24
个月内增持公司股份，增持数量不低于公司总股本
其他 2017 年 10 日至 未履
叶振 的 5%，且不超过公司总股本的 10%，同时承诺自
承诺 月 24 日 2018 行
增持计划实施完毕之日起 6 个月内不转让其持有
年 10
的公司股票，不进行内幕交易及短线交易、不在敏
月 24
感期买卖公司股份。
日
承诺是否按 否
时履行 融屏信息两融账户的部分公司股份被财通证券强制平仓，与此前已披露的承诺不一致。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
如承诺超期
叶振：根据公司从中国证券登记结算有限责任公司查询的结果，截至 2018 年 10 月 23 日，叶
未履行完毕
振先生持有公司的股份数量为 2,392,400 股，占公司总股本的 0.54%，在增持计划实施期间累
的，应当详
计增持公司股票 2,392,400 股，占公司总股本的 0.54%，未完成其于 2017 年 10 月 24 日承诺
细说明未完
增持数量不低于公司总股本的 5%,且不超过公司总股本的 10%的增持计划。叶振未能如期实
成履行的具
施增持计划的原因：鉴于叶振先生因个人原因已辞去其所担任的公司副总经理职务，决定终
体原因及下
止实施增持公司股份的计划。
一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计
报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况
说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年6月15日，财政部印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业
会计准则和通知要求编制财务报表。公司根据上述财会[2018]15号文件的要求，对财务报表格式的相关内
容进行相应变更。
本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，不
会对当期和本次会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响，不涉及公司业
务范围的变更。
2、2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第23号—金融资产转移》和《企业会计准则第24号—套期会计》，5月2日，财政部发布了修订后
的《企业会计准则第37号—金融工具列报》，在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行新金融工具
系列准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行。因公司为境内上市企业，自2019年1月1日开始执行
上述准则。
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根据金融工具准则的衔接规定，公司在施行日按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减
值），涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和首日执行新
准则的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财
务指标，不涉及公司业务范围的变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并报表范围的子公司共9家，比去年增加了1家，增加的子公司为上海摩鸿信息科技有限公
司和浙江摩恩供应链管理有限公司，注销了1家子公司为海天一线（上海）电子商务有限公司
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 95.4
境内会计师事务所审计服务的连续年限 9
境内会计师事务所注册会计师姓名 廖家河、张丽芳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 廖家河 4 年，张丽芳 1 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
无
（如有）
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用 □ 不适用
报告期内，聘请民生证券股份有限公司为独立财务顾问，支付费用 10,0000 元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
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十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
依据《证券法》
第一百九十五
被中国证监会
条的规定，证
王清 董事 短线交易 立案调查或行 不适用
监会对王清给
政处罚
予警告，并处
10 万元罚款。
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人没有存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015年8月21日召开的2015年第四次临时股
东大会审议通过了“摩恩共赢一号员工持股计划”。
2018年6月19日，公司召开第四届董事会第十一次会议审议通过《关于公司2015年度员工持股计划存
续期展期的议案》，同意根据持有人会议表决结果，将公司 2015年员工持股计划存续期进行展期，延长
期限自 2018 年 8 月 21 日起不超过 12 个月，即本员工持股计划存续期延长至 2019 年 8 月 20 日。（详
见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-067号公告）。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期末发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
实际控制
问泽鸿 借款 48,912.79 24,041.90 36,321 4.35% 1,793.09 36,633.69
人
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
为支持公司及下属子公司的发展，解决公司及子公司向银行申请授信额度的问题，公司控股股东暨实
际控制人问泽鸿先生为公司与银行及其他金融机构签订的额度在人民币2.5 亿元内的综合授信合同提供
担保，为控股子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司与银行及其他金融机构签订的额度在人民币2.5亿元
内的综合授信合同提供担保，不收取担保费用。本担保额度的有效期均为自 2017 年度股东大会通过之日
起至 2018 年度股东大会召开日止。
39
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于控股股东对公司及子公司提供担
2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网（2018-028）
保暨关联交易的公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（A）公司出租信息：
公司于2016年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了租赁合同，出租公司位于龙东大道、庆达路
的地块，租期为6年，净值为4,646.94万元，具体明细见下表。
（B）公司承租信息：
公司子公司摩恩租赁于2015年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了房屋租赁合
同，租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层，租期为3年，租金为369571.17元/月。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁
租赁资产 租赁收
出租方 租赁方 租赁资产情 租赁起始 租赁终止 收益 租赁收益对 是否关 关联
涉及金额 益（万
名称 名称 况 日 日 确定 公司影响 联交易 关系
（万元） 元）
依据
40
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
沪房地浦字
（2010）第
上海摩 上海驰
007219 号房 大于报告期 无关
恩电气 联资产 2016 年 01 2022 年 01 租赁
产沪房地浦 4,646.94 583.03 利润总额 否 联关
股份有 管理有 月 01 日 月 30 日 合同
字（2010）第 10% 系
限公司 限公司
022761 号房
产
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1） 担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 实际发生日 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
公告披露日期 期 金额 行完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况( 不包括对子公司的担保)
担保额度相关 实际发生日 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
公告披露日期 期 金额 行完毕 联方担保
上海摩恩融资
2015 年 03 月 2015 年 06 连带责任
租赁股份有限 25,000 8,000 3年 是 否
31 日 月 16 日 保证
公司
上海摩恩融资
2015 年 03 月 2015 年 07 连带责任
租赁股份有限 25,000 3,500 3年 是 否
31 日 月 27 日 保证
公司
上海摩恩融资
2015 年 12 月 2015 年 12 连带责任
租赁股份有限 10,000 10,000 3年 是 否
29 日 月 29 日 保证
公司
上海摩恩融资
2016 年 08 月 2016 年 10 连带责任
租赁股份有限 7,000 7,000 3年 否 否
19 日 月 20 日 保证
公司
上海摩恩融资
2018 年 11 月 20 2018 年 12 连带责任
租赁股份有限 20,000 913 见注释 否 否
日 月 12 日 保证
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 999 保证 否 否
日 月 07 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 957 保证 否 否
日 月 28 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 996 保证 否 否
日 月 12 日
公司
41
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 1,991 保证 否 否
日 月 13 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 808 保证 否 否
日 月 20 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 910 保证 否 否
日 月 21 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 885 保证 否 否
日 月 20 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 949 保证 否 否
日 月 21 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 920 保证 否 否
日 月 21 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 1,995 保证 否 否
日 月 17 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 956 保证 否 否
日 月 03 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 959 保证 否 否
日 月 04 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 980 保证 否 否
日 月 04 日
公司
上海摩恩融资 连 带 责 任 见注释
2018 年 11 月 20 2018 年 12
租赁股份有限 20,000 1,000 保证 否 否
日 月 05 日
公司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额
45,000 保实际发生额合计 16,218
度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实
87,000 44,718
保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际发生日 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
公告披露日期 期 金额 行完毕 联方担保
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额
保实际发生额合计
度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实
保额度合计（C3） 际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
45,000 16,218
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余
87,000 44,718
计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 67.66%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 11,674
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担
不适用
连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
注释：公司为控股子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司收益权转让回购融资提供担保，担保额度不超过
2 亿元，具体以实际融资额为准，担保期间为最后一个回购日到期之日起贰年。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及
合同涉及资
资产的账 评估机 评估基 截至报告期
合同订立公 合同订立对方 合同签订 产的评估价 定价 交易价格 是否关 关联关 披露
合同标的 面价值 构名称 准日（如 末的执行情 披露索引
司方名称 名称 日期 值（万元） 原则 （万元） 联交易 系 日期
（万元） （如有） 有） 况
（如有）
（如有）
摩恩租赁合
已收到合同 2018 巨潮资讯
上海摩恩融 法持有的资
浙江德亚投资 2018 年 12 市场 项下资产收 年 11 网
资租赁股份 产标的为应 25,000 不适用 不适用 不适用 20,000 否 无
发展有限公司 月 06 日 定价 益权的全部 月 20 （2018-1
有限公司 收账款的未
款项 日 17）
来收益权
注：临时报告已披露的情况，公司应当提供相关披露索引。
公司报告期不存在其他重大合同。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司一直坚持将履行社会责任作为应尽的义务，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关
注各相关方利益，注重企业社会价值的实现。公司严格履行信息披露义务，注意加强投资者关系管理工作，
保障广大投资者的知情权。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
经公司核查，公司及其控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防
治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共
和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组
公司全资子公司上海摩安投资有限公司因筹划重大事项，经公司申请，公司股票（股票简称：摩恩
电气，股票代码：002451）自2018年2月5日（星期一）开市起停牌。具体内容详见公司于2018年2月3日刊
登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大事项停牌的公告》（公告编号：2018-007）、2018年
2月10日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大事项停牌进展公告》（公告编号：2018-008）
以及2018年2月24日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大事项停牌进展公告》（公告编
号：2018-009）。
公司于2018年2月22日筹划重大资产重组事项，经公司申请，公司股票自2018年2月26日开市时起继续
停牌。具体内容详见公司于2018年2月24日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于筹划重大资
产重组事项暨继续停牌的公告》（公告编号：2018-010）。由于公司在2018年3月4日前无法披露重大资产
重组预案（或报告书），公司已向深交所申请股票继续停牌，并于2018年3月3日披露了《关于重大资产重
组进展暨延期复牌公告》（公告编号：2018-012）。后续，公司分别于 2018 年 3 月 10 日、2018年3月17
45
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
日、2018年3月24日、2018年3月31日披露了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-016、
2018-020、2018-023、2018-024）。
为继续推进本次重组工作，公司于2018年4月3日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于重
大资产重组停牌期满继续停牌的议案》，同意公司向深交所申请公司股票继续停牌，具体内容详见公司于
2018年4月9日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的公告》
（公告编号：2018-035）。后续，公司于2018年4月14日披露了《关于重大资产重组停牌进展公告》（公告
编号：2018-039）。
公司分别于2018年4月18日、2018年5月4日召开第四届董事会第九次会议和2018年第一次临时股东大
会审议通过了《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的议案》，同意公司向深交所申请公司股票继续停牌。
经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年5月7日（星期一）开市起继续停牌，继续停牌时间不超过1
个月，累计停牌时间自停牌之日（2018年2月5日）起不超过4个月，具体内容详见公司分别于2018年4月19
日、2018年4月26日、2018年5月5日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于召开股东大会审议
重大资产重组停牌期满继续停牌相关事项的公告》（公告编号：2018-042）、《关于重大资产重组停牌进
展公告》（公告编号：2018-047）、《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-048）。
后续，公司分别于2018年5月12日、2018年5月19日、2018年5月26日、2018年6月2日披露了《关于重大资
产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-050、2018-052、2018-054、2018-055）。
由于本次重组事项的尽职调查工作涉及方面较多，工作量较大，相关各方均积极推进项目进展，但短
时间内，并未取得最终定论结果。无法在原计划时间内披露重大资产重组预案或报告书。为避免公司股票
长期停牌，保护广大投资者及股东利益，公司股票于2018 年6 月5日（星期二）开市起复牌。具体内容详
见公司于2018年6月5日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于继续推进重大资产重组暨股票复
牌的公告》（公告编号：2018-056）。后续，公司分别于2018年6月20日、2018年7月4日、2018年7月18日
披露了《关于重大资产重组进展公告》（公告编号：2018-069、2018-074、2018-077）。
2018 年 7 月 27 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过《关于终止筹划重大资产重组事项
的议案》，同意公司终止本次重大资产重组事项。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于终止筹
划重大资产重组事项的公告》（公告编号：2018-080）。后续，公司于2018年7月31日15:00-16:00在“全景路
演天下”召开关于终止筹划本次重大资产重组事项的投资者说明会，就终止筹划本次重大资产重组的相关
情况与投资者进行沟通和交流，具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于召开终止重大资产重组投
资者说明会的公告》（公告编号：2018-080）。
2、大股东股票被强制平仓
公司于 2018 年 6 月 15 日披露了《上海摩恩电气股份有限公司关于持股 5%以上股东减持股份预披
露的公告》（公告编号：2018-063），公司持股 5%以上股东上海融屏信息科技有限公司由于前期部分股
票质押合约发生违约，证券公司计划以集中竞价或大宗交易方式减持公司股份数量不超过 26,352,000 股
（占本公司总股本的比例不超过 6%）。截至2018 年 12 月 14 日，其减持计划已实施完毕，详见2018年
12月15日公司在巨潮资讯网上披露的《关于持股5%以上股东减持股份计划实施完毕公告》（公告编
46
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
号:2018-127）。
3、 变更办公地址
公司搬迁办公地址，由“上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层”变更为“上
海市浦东新区江山路 2829 号”。详见2018年9月1日公司在巨潮资讯网上披露的《关于持股5%以上股东减
持股份计划实施完毕公告》（公告编号:2018-127）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月8日收到全资子公司摩安投资2017年度分红款50,000,000元。公司本次所得分红将增
加母公司2018年度净利润，但不增加公司2018年度合并报表净利润，不会影响2018年度公司整体经营业绩。
具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于收到全资子公司分红款的公告》（公告编号：2018-058）。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股份 26,192,325 5.96% -2,742,925 -2,742,925 23,449,400 5.34%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 26,192,325 5.96% -2,742,925 -2,742,925 23,449,400 5.34%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 26,192,325 5.96% -2,742,925 -2,742,925 23,449,400 5.34%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
413,007,67
二、无限售条件股份 94.04% 2,742,925 2,742,925 415,750,600 94.66%
5
413,007,67
1、人民币普通股 94.04% 2,742,925 2,742,925 415,750,600 94.66%
5
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
439,200,00
三、股份总数 100.00% 0 0 439,200,000 100.00%
0
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
48
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
股数 股数 股数 数 日期
股份全部
解除限售
2018 年 8 月 6 日辞去高管职
叶振 1,723,575 668,825 2,392,400 日期为
务，离任起六个月后
2021 年 1
月 11 日
问泽鑫先生 2017 年共减持
了公司股份 4,392,000 股（占 股份全部
公司总股本 1.00%），截止 解除限售
问泽鑫 24,300,000 3,294,000 21,006,000 2017 年 12 月 31 日共持有公 日期为
司股份 28,008,000 股，其股 2021 年 1
份按高管锁定股暨 75%的 月 11 日
比例锁定。
戴仁敏先生自公司第四届
2018 年 1
戴仁敏 168,750 168,750 监事会换届起不再担任公
月 12 日
司监事。
朱志兰女士于 2018 年 9 月 5
日经股东大会审议聘任为
第四届董事会非独立董事， 2019 年 1
朱志兰 0 51,000 51,000
共持有公司股份 68,000 股， 月 1 日
其股份按高管锁定股暨
75%的比例锁定。
合计 26,192,325 3,462,750 719,825 23,449,400 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
49
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表
年度报告披 日前上一月末
报告期末普 决权恢复的
露日前上一 表决权恢复的
通股股东总 48,192 48,078 优先股股东 0 0
月末普通股 优先股股东总
数 总数（如有）
股东总数 数（如有）（参
（参见注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
持股比 报告期末持 内增减
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 变动情 数量
数量 数量 状态
况
问泽鸿 境内自然人 40.23% 176,680,000 0 0 176,680,000
上 海 融 屏 信 息 境内非国有法
18.03% 79,175,700 -674,430 0 79,175,700 冻结 77,920,000
科技有限公司 人
问泽鑫 境内自然人 4.78% 21,010,000 -699,800 21,006,000 4,000
中信证券股份
国有法人 2.60% 11,436,386 4 0 11,436,386
有限公司
"富安达基金－
南京银行－富
安达-富享 16 号 其他 0.82% 3,600,000 0 0 3,600,000
股票型资产管
理计划
叶振 境内自然人 0.54% 2,392,400 94,300 2,392,400 0 冻结 2,234,568
苏子洋 境内自然人 0.23% 1,000,000 1000,000 0 1,000,000
傅学永 境内自然人 0.22% 957,000 957,000 0 957,000
沈月明 境内自然人 0.15% 647,600 647,600 0 647,600
赵光波 境内自然人 0.14% 622,700 622,700 0 622,700
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
（1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
（2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，
上述股东关联关系或一致行动 公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
的说明 于一致行动人；
（3）问泽鸿先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有公司股票
2,912,000 股；问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接
50
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有公司股票 886,838 股（员工持股计划共持有 8,446,082 股，问泽鑫持有
10.5%员工持股计划份额）。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份
数量
种类
人民
问泽鸿 176,680,000 币普 176,680,000
通股
人民
上海融屏信息科技有限公司 79,175,700 币普 79,175,700
通股
人民
中信证券股份有限公司 11,436,386 币普 11,436,386
通股
富安达基金－南京银行－富安 人民
达－富享 16 号股票型资产管理 3,600,000 币普 3,600,000
计划 通股
人民
苏子洋 1,000,000 币普 1,000,000
通股
人民
傅学永 957,000 币普 957,000
通股
人民
沈月明 647,600 币普 647,600
通股
人民
赵光波 622,700 币普 622,700
通股
人民
阮克荣 500,600 币普 500,600
通股
人民
苏永利 450,000 币普 450,000
通股
前 10 名无限售流通股股东之 （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
间，以及前 10 名无限售流通股 （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，
股东和前 10 名股东之间关联关 公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
系或一致行动的说明 于一致行动人。
上海融屏信息科技有限公司通过普通账户持有 77,920,000 股，通过信用证
前 10 名普通股股东参与融资融 券账户持有 1,255,700 股，合计持有 79,175,700 股。沈月明通过普通账户
券业务情况说明（如有）（参见 持有 472,100 股，通过信用证券账户持有 175,500 股，合计持有 647,600 股。
注 4） 苏永利所有股份均通过信用证券账户持有。沈月明通过普通账户持有
472,100 股，通过信用证券账户持有 175,500 股，合计持有 647,600 股。苏
51
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
永利所有股份均通过信用证券账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
问泽鸿 中国 否
2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26
日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事
主要职业及职务 会秘书职责，2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十九次会议辞去董
事会秘书职务，2013 年 8 月起任董事长兼任总经理。2014 年 6 月辞
去董事长及总经理职务。
报告期内控股和参股的其他境内外上
无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
居留权
问泽鸿 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、
问泽鑫 中国 否
同一控制）
问泽鸿：2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26
日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事会秘书职责，
2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十九次会议辞去董事会秘书职务，2013 年 8
月起任董事长兼任总经理。2014 年 6 月辞去董事长及总经理职务。
问泽鑫：生：1962 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，
毕业于苏州大学。清华大学公司治理与资本运作研修班结业。1981 年 6 月至
主要职业及职务 1996 年 10 月先后任江苏省宝应县望直港中心小学、江苏省宝应县望直港中学
和江苏省宝应县工业学校教师；1996 年 11 月至 1997 年 9 月任上海致力电气
有限公司办公室主任；1997 年 10 月至今在本公司工作，历任管理部经理、采
供部经理、副总经理等职务；2011 年 6 月至 2014 年 6 月为公司第二届董事会
董事；2014 年 6 月聘任为公司第三届董事会董事，2014 年 7 月聘为公司董事
长。2015 年 1 月被上海电线电缆行业协会选为常务副会长。2015 年 3 月 30 日
至 2017 年 4 月 11 日任公司总经理。2018 年担任公司董事长兼总经理。
过去 10 年曾控股的境内 无
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东 法定代表人/
成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
名称 单位负责人
从事计算机、网络、通讯技术领域内的技术
开发、技术咨询、技术转让、技术服务，计
算机软硬件的开发及销售，文化艺术交流活
动策划，市场营销策划，企业形象策划，公
关活动策划，创意服务，会务服务，商务咨
上海融屏
询，计算机网络工程，图文设计制作，电子
信息科技 胡剑龙 2015 年 08 月 28 日 100,000 万人民币
商务（不得从事金融业务），电子产品、数码
有限公司
产品、纺织原料及产品、化工原料及产品（除
危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、
易制毒化学品）、橡塑制品的销售。【依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动】
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
其他
本期增
增减
任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股数 持股份 本期减持股 期末持股
姓名 职务 变动
状态 别 龄 日期 日期 （股） 数量 份数量（股） 数（股）
（股
（股）
）
2011 年 06 2019 年 01
问泽鑫 董事 离任 男 57 28,008,000 6,998,000 21,010,000
月 06 日 月 9 日
离任 2014 年 07 2019 年 01
问泽鑫 董事长 男 57
月 10 日 月 9 日
离任 2018 年 08 2019 年 01
问泽鑫 总经理 男 57
月 17 日 月 9 日
董事、 2017 年 04 2018 年 08
张惟 离任 男 46
总经理 月 11 日 月 15 日
董事
2018 年 09 2020 年 07
朱志兰 长、副 现任 女 39 68,000 68,000
月5日 月 20 日
总经理
董事、 2019 年 1 2020 年 07
唐崇健 现任 男 54
总经理 月 10 日 月 12 日
2017 年 07 2020 年 07
张立 董事 现任 男 40
月 12 日 月 12 日
独立董 2017 年 07 2020 年 07
彭贵刚 现任 男 38
事 月 12 日 月 12 日
独立董 2017 年 07 2020 年 07
袁树民 现任 男 66
事 月 12 日 月 12 日
独立董 2017 年 07 2020 年 07
强永昌 现任 男 52
事 月 12 日 月 12 日
2014 年 07 2020 年 07
张勰 董事 现任 男 32
月 10 日 月 20 日
运营总 2014 年 07 2020 年 07
张勰 现任 男 32
监 月 10 日 月 20 日
董事会 2018 年 12 2020 年 07
张勰 现任 男 32
秘书 月 05 日 月 20 日
副总经
2016 年 09 2018 年 12
问储韬 理、董 离任 男 32
月 23 日 月 05 日
事会秘
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
书
财务负 2015 年 08 2020 年 07
王文平 现任 男 37
责人 月 05 日 月 20 日
2011 年 06 2020 年 07
鲁学 监事长 现任 男 41
月 03 日 月 20 日
2017 年 07 2020 年 07
朱洁 监事 现任 女 33
月 12 日 月 20 日
2011 年 06 2020 年 07
葛以前 监事 现任 男 43
月 03 日 月 20 日
总工程 2014 年 07 2018 年 01
高作海 离任 男 36
师 月 10 日 月 04 日
副总经 2017 年 07 2018 年 03
姚惟声 离任 男 37
理 月 12 日 月 06 日
副总经 2017 年 09 2018 年 08
叶振 离任 男 37 2,298,100 94,300 2,392,400
理 月 08 日 月 06 日
副总经 2018 年 04 2020 年 07
赵启年 现任 男 51
理 月 20 日 月 20 日
合计 -- -- -- -- -- -- 30,374,100 94,300 6,998,000 23,470,400
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
高作海 总工程师 解聘 2018 年 01 月 04 日 个人原因，主动辞职。
姚惟声 副总经理 解聘 2018 年 03 月 06 日 个人原因，主动辞职。
第四届董事会第十次会议审议通过《关于聘任
赵启年 副总经理 任免 2018 年 04 月 20 日
副总经理的议案》
张惟 董事、总经理 解聘 2018 年 08 月 15 日 个人原因，主动辞职。
叶振 副总经理 解聘 2018 年 08 月 06 日 个人原因，主动辞职。
副总经理、董
问储韬 解聘 2018 年 12 月 05 日 个人原因，主动辞职。
事会秘书
第四届董事会第十三次会议审议以及 2018 年
朱志兰 董事 任免 2018 年 09 月 5 日 第二次临时股东大会审议通过《关于重新聘任
第四届董事会非独立董事的议案》
第四届董事会第十四次会议审议通过《关于聘
朱志兰 副总经理 任免 2018 年 10 月 22 日
任副总经理的议案》
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
问泽鑫先生：1962 年4月生，本科学历，毕业于苏州大学。清华大学公司治理与资本运作研修班结业。
1981 年6 月至1996 年10 月先后任江苏省宝应县望直港中心小学、江苏省宝应县望直港中学和江苏省宝应
县工业学校教师，1996 年11月至1997 年9 月任上海致力电气有限公司办公室主任，1997 年10 月至今在
本公司工作，历任管理部经理、采供部经理、副总经理等职务；2011 年6 月至2014年6月为公司第二届董
事会董事。2014年6月聘任为公司第三届董事会董事。2014年7月聘为公司董事长。2015年1月被上海电线
电缆行业协会选为常务副会长。2015年3月30日至2017年4月11日任公司总经理。2017年7月12日被选为公
司第四届董事会董事。
张勰先生：1987 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居住权，中共党员，毕业于复旦大学，本科学
历。获得电气工程自动化专业和会计专业双学士学位。2009年7月加入上海摩恩电气股份有限公司，任总
经理秘书职务。后相继担任审计部经理、生产部经理、销售管理部经理职务。2014年7月聘为公司运营总
监。2016年3月8日至2017年7月12日担任公司第三届董事会董事。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会
董事。2018年12月5日担任公司第四届董事会秘书。
朱志兰女士：1980年8月出生，中国国籍，无境外永久居住权，2013年7月毕业于北京航空航天大学，
2005年1月担任上海摩恩电气股份有限公司总经理助理。2018年9月5日聘任为公司第四届董事会非独立董
事。2018年10月22日聘任为公司副总经理。
张立先生：1978年12月出生，中共党员，硕士。1997年至2001年，南开大学，国际金融专业，2001
年至2004年上海财经大学，财经研究所。2004年至2006年，在上海华燕置业有限公司工作。2006年至2016
年，在上海竣联投资有限公司工作。2016年至今在上海巽融实业有限公司担任副总经理职务。2017年3月
至今在上海融屏信息科技有限公司担任副总经理职务。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会董事。
袁树民先生：会计学教授，博士生导师，中国注册会计师，1951年2月出生，中国国籍，无永久境外
居留权。1983年1月毕业于上海财经大学会计学院，获经济学学士，1988年6月毕业于上海财经大学会计学
院，获经济学硕士。1998年1月毕业于复旦大学管理学院，获理学博士。1983年1月至2000年8月，在上海
财经大学会计学院任职，历任教研室主任、副系主任、副院长；2000年8月至2005年9月，在上海财经大学
成人教育学院任职，历任常务副院长、院长；2005年9月至2013年1月，在上海金融学院任职，任会计学院
院长，2013年1月至2014年3月，在上海金融学院任职，任教授，2014年3月退休。2017年7月12日聘任为公
司第四届董事会独立董事。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
强永昌先生：1965年2月出生于安徽省。现为复旦大学经济学院教授、博士生导师、学位委员会委员，
复旦大学国际贸易研究中心主任。1995年毕业于复旦大学世界经济系，并获经济学博士学位。同年10月至
次年10月，在日本东京大学经济研究所任客座研究员。现为上海国际经济与贸易研究所客座研究员、湖南
商学院客座教授、中国世界经济学会理事、中国美国经济学会理事、Journal of Chinese Economics and Foreign
Trade Studies编委会委员。曾挂职上海市卢湾区人民政府财政局副局长、复旦大学经济学院院长助理、副
院长等职。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会独立董事。
彭贵刚先生：中国国籍，无境外永久居住权，1980年4月出生，2003年毕业于中国科学技术大学，硕
士研究生，注册会计师（AAIA），高级会计师，高级理财规划师，高级人力资源管理师，高级企业培训
师。2003年3月至2005年6月任职于香港建设（股票代码00190.hk）下属公司主管会计；2005年7月至2008
年11月任职于同策房产、同进置业下属公司财务经理；2008年12月至今，任职于同策房产、同进置业下属
公司财务总监；2010年11月至今，任职于上海贵刚财务咨询有限公司执行董事；2015年8月至今，任职于
上海孙桥溢佳农业技术股份有限公司独立董事；2017年3月至今，任职于上海宏普医疗器械有限公司董事。
2016年3月取得上海证券交易所独立董事资格证书。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会独立董事。
2 监事
鲁学先生： 1978年8月出生，大专学历，工程师。1998年至今在本公司工作，现任公司技术部工程师。
鲁学由本公司职工代表大会于2008年4月28日选举成为本公司第一届监事会监事。2011年6月3日至2014年6
月5日为公司第二届监事会监事，2011年6月15日当选为第二届监事会主席。2014年6月6日至2017年6月23
日为公司第三届监事会监事。2017年6月23日至今为公司第四届监事会监事。
朱洁女士： 1986年7月出生，2008年毕业于扬州大学，本科学历。2008年7月至2012年7月在江苏省教
育国际交流服务中心任职留学顾问，2012年11月起至今在本公司从事外贸方面工作。2017年7月12日聘任
为公司第四届监事会监事。
葛以前先生： 1975年7月出生，1997年至今一直在本公司从事生产调度管理方面工作。2011年11月15
日至2014年6月6日为第二届监事会监事，2014年6月6日至2017年7月12日为第三届监事会监事。2017年7月
12日聘任为公司第四届监事会监事。
3、高级管理人员
朱志兰女士：（履历请参照董事）
唐崇健先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 7 月出生，高级工商管理硕士，研究员级
高级工程师。曾任上海摩恩电气股份有限公司副总经理、宝胜科技创新股份有限公司董事兼总裁、江苏省
宝应开发区管委会副主任。2013年9月6日至2018年1月3日担任金杯电工股份有限公司董事兼总经理。曾任
中国电器工业协会电线电缆分会副理事长、湖南省电线电缆行业协会会长。唐崇健先生是国家电线电缆标
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
准化技术委员会委员、中国电工技术学会电线电缆专委会副主任委员、特种电缆技术国家重点实验室技术
委员会委员、中国管理研究国际学会企业顾问委员会委员。被评为江苏省首届十大杰出专利发明人、江苏
省有突出贡献中青年专家、江苏省优秀科技工作者和机械工业优秀企业管理者、中国机械工业优秀企业家、
湖南省优秀企业家等。获得公安部科技进步奖三等奖一项、江苏省科技进步奖三等奖四项、中国机械工业
科学技术进步奖二等奖一项及三等奖三项。是20多项电线电缆国家标准及行业标准的主要起草人。著有《管
理贵在坚持》、《销售贵在有心》、《有些道理，你应该明白》、《CEO的微思考》、《匠心管理》等畅
销书。2019年1月9日聘任为公司总经理和2019年1月29日聘任为公司第四届董事会非独立董事。
王文平先生：1982 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科，中级会计师，中级经济
师，2004年9月在上海龙阳精密复合铜管有限公司从事会计工作；2008年8月至2010年10月在上海鸿得利重
工股份有限公司从事财务工作；2010年10月至2014年1月在上海蓝光科技有限公司从事财务管理工作；2014
年2月起在上海摩恩电气股份有限公司从事财务管理工作。
赵启年先生：1968年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010年7月毕业于大连理工大学工商管
理专业，大学本科学历。1986年3月至2012年6月，就职于宝胜科技创新股份有限公司，任中层管理；2012
年7月至2015年9月，就职于金杯电工股份有限公司，任事业部副总经理；2015年10月至2017年12月，就职
于安徽太平洋电缆股份有限公司，任副总经理；2018 年1月至今，就职于上海摩恩电气股份有限公司，任
副总经理。
张勰先生：（履历请参照董事）
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单 在股东单位是
任期终
任职人员姓名 股东单位名称 位担任的 任期起始日期 否领取报酬津
止日期
职务 贴
张立 上海融屏信息科技有限公司 副总经理 2017 年 03 月 01 日 是
在股东单位任
张立先生自 2017 年 3 月起至今在上海融屏信息科技有限公司担任副总经理职务。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员姓 在其他单位
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
名 担任的职务
酬津贴
2016 年 06 月 2019 年 06 月
袁树民 上海华丽家族股份有限公司 独立董事 是
01 日 01 日
2017 年 11 月 2020 年 11 月 01
袁树民 上海科泰电源股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
59
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
2016 年 06 月 2019 年 06 月
袁树民 上海申达股份有限公司 独立董事 是
01 日 01 日
2017 年 08 月 2020 年 08 月
袁树民 上海雅仕投资发展股份有限公司 独立董事 是
01 日 01 日
用友汽车信息科技（上海）股份有 2017 年 06 月 2020 年 06 月
袁树民 监事 是
限公司 01 日 01 日
2010 年 11 月
彭贵刚 上海贵刚财务咨询有限公司 总经理 是
01 日
上海孙桥溢佳农业技术股份有限 2015 年 08 月
彭贵刚 独立董事 是
公司 01 日
2018 年 02 月
彭贵刚 丰凯医疗器械（上海）有限公司 董事 是
01 日
2017 年 03 月
彭贵刚 上海宏普医疗器械有限公司 董事 是
01 日
2017 年 09 月
彭贵刚 上海贵刚企业管理咨询有限公司 总经理 是
01 日
2017 年 11 月
彭贵刚 北京久事神康医疗科技有限公司 董事 是
01 日
2019 年 02 月
彭贵刚 上海贵罡税务师事务所有限公司 总经理 是
01 日
2014 年 06 月
强永昌 康力电梯股份有限公司 独立董事 是
02 日
2012 年 06 月
强永昌 上海天跃科技股份有限公司 独立董事 是
01 日
张立 山东京奥石化有限公司 董事长 2018 年 04 月 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司建立并完善了绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其工作绩效和管
理指标进行考评，与当期收入挂钩。
公司董事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；公
司高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会提出报董事会批准后向股东大会说明，根据公司薪酬管理
制度及考核指标按期支付；公司监事薪酬由股东大会审议决定，在公司任职监事按其岗位及职务，根据公
司现行的薪酬制度领取薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关
60
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
前报酬总额 联方获取报酬
问泽鑫 董事长、总经理 男 57 离任 24 否
朱志兰 董事长、副总经理 女 38 现任 24 否
张立 董事 男 40 现任 0 否
彭贵刚 独立董事 男 39 现任 8 否
袁树民 独立董事 男 68 现任 8 否
强永昌 独立董事 男 54 现任 8 否
董事、董事会秘书、运
张勰 男 32 现任 10.8 否
营总监
王文平 财务负责人 男 36 现任 12 否
鲁学 监事长 男 40 现任 7.2 否
朱洁 监事 女 32 现任 9.6 否
葛以前 监事 男 43 现任 9.2 否
赵启年 副总经理 男 50 现任 18 否
张惟 董事、总经理 男 46 离任 130 否
问储韬 副总经理、董事会秘书 男 31 离任 24 否
高作海 总工程师 男 36 离任 0.9 否
姚惟声 副总经理 男 37 离任 1.28 否
叶振 副总经理 男 37 离任 63 否
合计 -- -- -- -- 357.98 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 141
主要子公司在职员工的数量（人） 38
在职员工的数量合计（人） 179
当期领取薪酬员工总人数（人） 186
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
7
（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 79
销售人员 37
技术人员 36
财务人员 7
61
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
行政人员 20
合计 179
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 20
本科 54
大专 47
大专及以下 58
合计 179
2、薪酬政策
公司建立并完善了绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对员工的工作绩效
和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。
公司董事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；公
司高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报董事会批准后向股东大会说明，根据公司薪酬管
理制度及考核指标按期支付；公司监事薪酬由股东大会审议决定，在公司任职监事按其岗位及职务，根据
公司现行的薪酬制度领取薪酬。
3、培训计划
公司针对各管理人员及员工进行分岗、分级培训，实现岗位责任制，培训的重点：
1、经营层培训：公司章程、内控管理制度培训；
2、董监高培训：证券法、上市公司相关法律法规、内控管理制度培训等；
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 64,939
劳务外包支付的报酬总额（元） 2,016,020.73
62
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了高级
管理层，形成了权责明确、互相制衡、运作规范的公司法人治理结构。公司依据相关法律、法规及《公司
章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制
度》、《董事会秘书工作细则》等相关制度，为公司法人治理结构的规范化运行提供了制度保证。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照法律、行政法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定规范股东大会的
召集、召开、表决程序。公司平等对待所有股东，确保所有股东能够充分行使其权利。报告期内，公司股
东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章
程》及公司《股东大会议事规则》的规定。
（二）关于控股股东与上市公司
公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业在资产、人员、财务、机构、业务等方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（三）关于董事与董事会
公司董事会由7名董事组成，其中董事长1名、独立董事3名。公司董事会具备合理的专业结构，董事会
成员具备履行职务所必须的知识、技能和素质。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会等四个专门委员会，分别在公司战略发展与规划、内部及外部审计、董事及高级管理人员提
名、董事及高级管理人员薪酬与考核等方面协助董事会履行职能，为董事会的决策提供科学和专业的意见
参考。报告期内，公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定，召集召开董事会，公司
董事忠实、诚信、勤勉地履行董事职责，能够按时出席董事会，并对董事会所议事项表示明确意见。
（四）关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例为不低于
1/3。公司监事具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高
级管理人员及公司财务的监督和检查。报告期内，公司严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》定期
组织召开监事会，对公司财务状况、募集资金使用情况等进行审议，同时，公司监事还通过列席董事会，
对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督。
63
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（五）信息披露与透明度公司
公司严格按照《深交所股票上市规则》等有关法律法规的要求认真履行信息披露义务，保证信息披露
的真实、准确、完整与及时，公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保公司所有股东平等获得公司经营信息。为保护广大中小投资者的
利益，根据公司《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的规定，公司指定董事会秘书负责公司
信息披露及投资者关系工作，董事会办公室策划、安排和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。公司
建立了畅通的投资者沟通渠道，通过投资者专线电话、接待投资者调研、投资者关系网站互动平台等方式
与投资者进行充分的沟通与交流。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业在资产、人员、财务、机构、业务等方面相互独立。
（一）资产独立情况
公司拥有完整的业务体系以及与生产经营有关的资产，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资
产被公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。
（二）人员独立情况
公司的人力资源管理完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司总经理、副总经理、
财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司任职并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务或领取除董事津贴以外的薪酬，也未在与公司业务相
同或相似、或存在其他利益冲突的其他单位任职。公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业兼职。
（三）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，能够独立做出财务决策，建立了规范的企业会
计制度、财务管理制度和内部控制制度。公司在银行单独开立账户，独立管理运营资金，不存在与股东或
其他任何单位、个人共用银行账户的情形。公司依法独立申报纳税，履行纳税义务，不存在与股东混合纳
税的情况。
64
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（四）机构独立情况
公司严格按照《公司法》的有关规定，设立股东大会、董事会、监事会、经理层及相关职能部门，建
立了规范的法人治理结构和完善的内部规章制度，独立行使经营管理职权。
（五）业务独立情况
公司拥有独立完整的生产经营资产和业务体系，独立开展业务，与控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于股东及
其他任何关联方的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年第一次临 (www.cinfo.com)
临时股东大会 46.63% 2018 年 05 月 04 日 2018 年 05 月 05 日
时股东大会 (公告编号：
2018-048）
巨潮资讯网
2017 年年度股东 (www.cinfo.com)
年度股东大会 64.35% 2018 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 12 日
大会 (公告编号：
2018-051）
巨潮资讯网
2018 年第二次临 (www.cinfo.com)
临时股东大会 45.73% 2018 年 09 月 05 日 2018 年 09 月 06 日
时股东大会 (公告编号：
2018-097）
巨潮资讯网
2018 年第三次临 (www.cinfo.com)
临时股东大会 45.04% 2018 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日
时股东大会 (公告编号：
2018-125）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
袁树民 9 9 否 4
彭贵刚 9 9 否 3
强永昌 9 9 否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《深交所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规
和《公司章程》、《独立董事工作制度》等的规定，持续关注公司运作的规范性、认真履行职责，勤勉尽
责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，对报告期内公司为子公司提供担保、内
部控制自我评价、对外投资及其他需要独立董事发表意见的事项，进行了认真审核分析，并出具了客观、
独立、公正的独立董事意见，切实保护了股东、特别是中小股东的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，分别
在公司战略发展与规划、内部及外部审计、董事及高级管理人员提名、董事及高级管理人员薪酬与考核等
方面协助董事会履行职能。各委员会依据公司董事会所制定的职权范围及委员会议事规则运作，就专业性
事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。
1、 战略委员会
66
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司战略委员会成员由三名董事组成，由董事长担任召集人。战略委员会主要负责对公司长期发展战
略和重大投资决策进行研究并提出建议。
2、 审计委员会
公司审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占审计委员会委员总人数的二分之一以上，审计
委员会召集人为独立董事彭贵刚，彭贵刚为会计专业人士。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、
监督和核查工作。2018年公司董事会审计委员会共召开四次会议，审议了公司重大财务事项、关联交易事
项、内部控制等事项，审计委员会每季度听取公司内部审计工作汇报并提出相关建议，并就2018年度报告
审计工作与外部审计机构进行了沟通，及时了解公司年报审计工作情况。报告期内，全体委员均按时参加
了会议。
3、 提名委员会
公司提名委员会由三名董事组成，其中独立董事占提名委员会委员总人数的二分之一以上，提名委员
会召集人为独立董事袁树民。提名委员会主要负责对公司董事及其他高级管理人员的人选、选择标准和程
序进行选择并提出建议。2018年，公司召开五次董事会提名委员会会议，审查了公司董事候选人的资格以
及公司拟聘请高级管理人员的资格，全体委员均按时参加了会议。
4、 薪酬与考核委员会
公司薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占薪酬与考核委员会委员总人数的二分之
一以上，薪酬与考核委员会召集人为独立董事强永昌。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管
理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负
责。2018年，公司召开一次董事会薪酬与考核委员会会议，审议了高级管理人员及核心技术人员的薪酬计
提方法以及购买董监高责任险等事项，并对公司2018年度董事、监事、高级管理人员的工作做出评价。全
体委员均按时参加了会议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照有关规定，切实履行董事会赋予的职责和权限，对
2018年度公司董事及高级管理人员的薪酬情况进行了认真的审核，认为2018年度公司对董事及高级管理人
员支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策及考核标准，未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。
67
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 29 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《上海摩恩电气股份有限公司 2018
内部控制评价报告全文披露索引
年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
①非财务报告相关的内部控制重
大缺陷包括：较严重违反法律、
法规；除政策性亏损原因外，企
业连年亏损，持续经营能力受到
挑战；重要业务缺乏制度控制或
者制度系统性失效；重大并购重
组失败，或新扩充重要下属单位
①财务报告相关的重大缺陷包括：董
经营难以为继；子公司缺乏内部
事、监事和高级管理人员舞弊；企业
控制建设，管理散乱；频繁更换
更正已公布的财务报告；注册会计师
高管人员，尤其是财务负责人；
发现当期财务报表存在重大错报，而
频频被全国性新闻媒体曝光、批
内部控制在运行过程中未能发现该
评，负面新闻不断；内部控制评
错报；企业审计委员会和内部审计机
价的结果特别是重大或重要缺陷
构对内部控制的监督无效。②财务报
未得到有效整改；受到省级以上
告相关的重要缺陷包括：未依照公认
政府部门（含省级）处罚惩戒、
会计准则选择和应用会计政策；未建
定性标准 立案调查；重要职权和岗位分工
立反舞弊程序和控制措施；对于非常
中没有体现不相容职务相分离的
规或特殊交易的账务处理没有建立
要求；企业战略、投资、募集资
相应的控制机制或没有实施且没有
金等重大决策、重大事项、重大
相应的补偿性控制；对于期末财务报
人事任免及大额资金的管理程度
告过程的控制存在一项或多项缺陷
不科学并造成严重损失；以前年
且不能合理保证编制的财务报表达
度评价过程中曾经有过舞弊或错
到真实、准确的目标。一般缺陷是指
误导致重大错报的经历，公司没
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
有在合理的时间内改正所发现的
他控制缺陷。
重大缺陷和重要缺陷；不采取任
何行动导致潜在错报或造成经济
损失、经营目标无法实现的可能
性不大；不采取任何行动导致潜
在错报或造成经济损失、经营目
标无法实现的可能性极大；对存
在的问题不采取任何行动有较大
68
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
的可能导致严重的偏离控制目标
的行为；会计人员不具备应有素
质以完成财务报表编制工作；控
制环境无效等。其他情形按影响
程度分别确定为重要缺陷或一般
缺陷。
一般缺陷包括：资产总额潜在错报﹤
资产总额的 0.3%，利润总额潜在错
报﹤利润总额的 3%，主营业务收入
潜在错报﹤主营收入总额的 0.3%，
所有者权益潜在错报﹤所有者权益
重大缺陷:800 万元(含)以上，已经
总额的 0.3%。
对外正式披露并对公司定期报告
披露造成负面影响，企业关键岗
重要缺陷包括：资产总额的 0.3%≤ 位人员流失严重，被媒体频频曝
资产总额潜在错报﹤资产总额的 光负面新闻；
0.5%，利润总额的 3%≤利润总额潜
重要缺陷：100 万(含)-800 万元，
在错报﹤利润总额的 5%，主营收入
定量标准 受到国家政府部门处罚，但未对
总额的 0.3%≤主营业务收入潜在错
公司定期报告披露造成负面影
报﹤主营收入总额的 0.5%，所有者
响，被媒体曝光且产生负面影响；
权益总额的 0.3%≤所有者权益潜在
错报﹤所有者权益总额的 0.5%。 一般缺陷：100 万元以下受到省级
（含省级）以下，政府部门处罚
但未对公司定期报告披露造成负
重大缺陷包括：资产总额潜在错报≥
面影响。
资产总额的 0.5%，利润总额潜在错
报≥利润总额的 5%，主营业务收入
潜在错报≥主营收入总额的 0.5%，
所有者权益潜在错报≥所有者权益
总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31
日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露
2019 年 04 月 29 日
日期
内部控制鉴证报告全文披露
巨潮资讯网
索引
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内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
否
陷
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明
70
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 29 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZB10360 号
注册会计师姓名 廖家河、张丽芳
审计报告正文
一、 审计意见
我们审计了上海摩恩电气股份有限公司（以下简称摩恩电气）财务报表，包括2018年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了摩恩电气2018
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于摩恩
电气，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
摩恩电气主要从事电缆的生产销售，融 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制
资租赁以及不良资产清收处置服务。 流程；
2018年度摩恩电气营业收入为人民币 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风
72
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
587,330,193.71元，鉴于营业收入是摩恩 险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认
电气的关键业绩指标之一，存在管理层 时点是否符合企业会计准则的要求；
为了达到特定目标或期望而操纵收入确 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断
认时点的固有风险，因此我们将收入确 本期收入金额是否出现异常波动的情况；
认确定为关键审计事项。 4、对本年记录的电缆收入选取样本，核对发票、销售
收入确认的会计政策详情请参阅合并财 合同及出库单，评价相关收入确认
务报表附注“三、重要会计政策和会计估 是否符合公司收入确认的会计政策；
计”注释（二十三）所述的会计政策。 5、对本年记录的融资租赁收入选取样本，结合合同条
款对租金收入进行测算复核，评价相关收入确认是否
符合公司收入确认的会计政策；
6、对本年保理收入的合同进行检查，识别合同条款中
关于业务模式和现金流量的关键要素，及放款规模，
对风险控制能力进行分析，复核保理利息收入与收款
的一致性；
7、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，
核对出库单及其他支持性文档，以
评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、 其他信息
摩恩电气管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括摩恩电气2018年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估摩恩电气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督摩恩电气的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
73
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对摩
恩电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致摩恩电气不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就摩恩电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海摩恩电气股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 99,936,715.40 80,120,913.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 249,362,163.90 354,311,334.46
其中：应收票据 70,318,304.36 52,163,923.23
应收账款 179,043,859.54 302,147,411.23
预付款项 1,504,207.74 3,022,357.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,169,639.62 46,051,378.05
其中：应收利息
应收股利 1,000,000.00
买入返售金融资产
存货 83,356,232.93 86,887,509.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 308,654,426.73 42,123,420.13
流动资产合计 752,983,386.32 612,516,913.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 276,207,907.58 447,760,147.00
长期股权投资 1,777,833.25
投资性房地产 51,674,818.78 56,301,058.06
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
固定资产 326,385,066.15 357,394,237.24
在建工程 47,975,639.48 28,456,225.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,826,891.70 92,957,328.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,679,435.11 499,624.99
递延所得税资产 15,443,170.49 11,186,762.25
其他非流动资产 15,845,546.59 14,003,620.45
非流动资产合计 840,816,309.13 1,018,559,003.99
资产总计 1,593,799,695.45 1,631,075,917.33
流动负债：
短期借款 274,880,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 36,789,725.25 29,358,346.01
预收款项 7,274,588.90 7,758,328.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,518,076.53 6,771,227.88
应交税费 19,289,093.11 18,170,426.05
其他应付款 393,075,305.97 526,504,694.65
其中：应付利息 17,984,700.52 30,053,774.41
应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 60,838,940.14
其他流动负债 0.00 11,354,271.29
流动负债合计 739,826,789.76 860,756,234.49
非流动负债：
76
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期借款 104,110,000.00 6,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 41,000,000.00 59,106,801.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 45,628,614.13 50,480,865.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 190,738,614.13 115,587,666.79
负债合计 930,565,403.89 976,343,901.28
所有者权益：
股本 439,200,000.00 439,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 68,414,355.03 68,414,355.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
一般风险准备
未分配利润 140,825,973.58 132,442,603.74
归属于母公司所有者权益合计 660,877,468.31 652,494,098.47
少数股东权益 2,356,823.25 2,237,917.58
所有者权益合计 663,234,291.56 654,732,016.05
负债和所有者权益总计 1,593,799,695.45 1,631,075,917.33
法定代表人：朱志兰 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：王文平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 63,465,935.82 59,895,568.85
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
77
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据及应收账款 244,832,221.90 297,960,735.01
其中：应收票据 70,318,304.36 52,163,923.23
应收账款 174,513,917.54 245,796,811.78
预付款项 664,728.99 1,410,727.45
其他应收款 75,412,933.07 34,946,152.00
其中：应收利息
应收股利 1,000,000.00
存货 83,356,232.93 86,887,509.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,150.34 629,150.04
流动资产合计 468,365,203.05 481,729,843.02
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 410,170,260.00 361,699,260.00
投资性房地产 46,469,363.99 50,611,102.31
固定资产 324,213,199.29 354,523,507.44
在建工程 47,975,639.48 28,456,225.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,154,558.07 92,260,551.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 104,559.83 170,597.51
递延所得税资产 15,281,808.32 10,130,537.67
其他非流动资产 15,352,646.59 14,003,620.45
非流动资产合计 959,722,035.57 921,855,402.71
资产总计 1,428,087,238.62 1,403,585,245.73
流动负债：
短期借款 213,000,000.00 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 40,779,660.72 34,024,214.99
预收款项 6,448,108.00 6,531,847.57
78
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付职工薪酬 2,207,428.47 2,002,363.49
应交税费 12,582,376.63 1,631,349.65
其他应付款 517,141,667.13 542,345,032.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,354,271.25
流动负债合计 792,159,240.95 793,889,079.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 106,801.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 45,628,614.13 50,480,865.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,628,614.13 50,587,666.79
负债合计 837,787,855.08 844,476,745.80
所有者权益：
股本 439,200,000.00 439,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
未分配利润 70,992,542.27 39,801,658.66
所有者权益合计 590,299,383.54 559,108,499.93
负债和所有者权益总计 1,428,087,238.62 1,403,585,245.73
3、合并利润表
单位：元
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 585,013,110.12 467,468,469.06
其中：营业收入 585,013,110.12 467,468,469.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 582,095,083.43 393,262,307.96
其中：营业成本 454,156,963.49 286,712,830.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,717,209.74 3,244,482.03
销售费用 23,903,555.76 19,178,747.14
管理费用 52,120,580.66 42,196,484.28
研发费用 16,463,317.30 9,209,285.83
财务费用 30,105,876.98 27,783,445.30
其中：利息费用 29,302,248.97 28,361,004.45
利息收入 422,891.97 820,590.91
资产减值损失 2,627,579.50 4,937,032.40
加：其他收益 14,098,600.41 8,201,048.01
投资收益（损失以“－”
653,316.09 2,487,723.64
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
-57,000.00
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以
15,460.53 1,571,450.06
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
17,685,403.72 86,409,382.81
列）
加：营业外收入 816,226.00 22,737.72
减：营业外支出 20,670.90 0.06
四、利润总额（亏损总额以“－” 18,480,958.82 86,432,120.47
80
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
号填列）
减：所得税费用 9,974,165.24 27,043,712.42
五、净利润（净亏损以“－”号填
8,506,793.58 59,388,408.05
列）
（一）持续经营净利润（净
8,506,793.58 59,388,408.05
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
8,383,369.84 59,226,168.05
利润
少数股东损益 123,423.74 162,240.00
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综
0.00 0.00
合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 8,506,793.58 59,388,408.05
归属于母公司所有者的综
8,383,369.84 59,226,168.05
合收益总额
归属于少数股东的综合收
123,423.74 162,240.00
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.13
81
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.02 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：朱志兰 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：王文平
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 509,386,776.32 306,347,752.49
减：营业成本 449,387,337.93 275,541,908.51
税金及附加 2,106,183.54 2,320,655.15
销售费用 14,283,495.34 12,994,312.91
管理费用 21,810,052.05 17,816,286.59
研发费用 16,463,317.30 9,209,285.83
财务费用 30,229,164.35 27,915,693.04
其中：利息费用 29,302,248.97 28,361,004.45
利息收入 257,238.65 820,590.91
资产减值损失 6,210,500.43 1,256,558.53
加：其他收益 7,939,418.67 6,633,901.44
投资收益（损失以“－”
48,373,423.29 68,376,446.08
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
-57,000.00
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
25,819.90 2,073,702.42
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
25,235,387.24 36,320,101.87
列）
加：营业外收入 816,225.72 7,030.39
减：营业外支出 12,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
26,039,612.96 36,327,132.26
号填列）
减：所得税费用 -5,151,270.65 -3,338,647.16
四、净利润（净亏损以“－”号填
31,190,883.61 39,665,779.42
列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
82
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 31,190,883.61 39,665,779.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
891,550,676.30 804,696,472.15
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
83
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,908,812.44 2,151,725.69
收到其他与经营活动有关
72,379,983.02 65,232,001.25
的现金
经营活动现金流入小计 966,839,471.76 872,080,199.09
购买商品、接受劳务支付的
733,335,773.87 628,692,355.42
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
38,976,019.91 24,757,673.13
付的现金
支付的各项税费 45,137,955.56 43,644,353.83
支付其他与经营活动有关
84,796,837.13 93,999,735.15
的现金
经营活动现金流出小计 902,246,586.47 791,094,117.53
经营活动产生的现金流量净额 64,592,885.29 80,986,081.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 124,600,000.00 34,829,000.00
取得投资收益收到的现金 1,776,762.04 1,342,111.78
处置固定资产、无形资产和
3,625,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 126,376,762.04 39,796,111.78
购建固定资产、无形资产和
4,960,040.99 16,767,895.90
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 126,300,000.00 32,700,000.00
84
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
16,760,736.22
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 131,260,040.99 66,228,632.12
投资活动产生的现金流量净额 -4,883,278.95 -26,432,520.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 385,690,000.00 300,880,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
240,200,000.00 671,300,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 625,890,000.00 972,180,000.00
偿还债务支付的现金 267,645,741.76 515,986,505.75
分配股利、利润或偿付利息
41,306,501.14 90,399,830.98
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
440,902.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
357,310,000.00 423,550,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 666,262,242.90 1,029,936,336.73
筹资活动产生的现金流量净额 -40,372,242.90 -57,756,336.73
四、汇率变动对现金及现金等价
-232,095.88
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,105,267.56 -3,202,775.51
加：期初现金及现金等价物
69,271,457.12 72,474,232.63
余额
六、期末现金及现金等价物余额 88,376,724.68 69,271,457.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
541,468,205.32 272,978,137.13
现金
收到的税费返还 1,737,103.58 1,315,579.12
收到其他与经营活动有关 350,288,455.76 306,916,423.76
85
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
的现金
经营活动现金流入小计 893,493,764.66 581,210,140.01
购买商品、接受劳务支付的
396,616,228.76 339,955,057.48
现金
支付给职工以及为职工支
14,984,478.25 14,273,565.08
付的现金
支付的各项税费 14,993,808.35 8,998,641.34
支付其他与经营活动有关
319,694,868.87 273,767,174.21
的现金
经营活动现金流出小计 746,289,384.23 636,994,438.11
经营活动产生的现金流量净额 147,204,380.43 -55,784,298.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,423.29 2,329,000.00
取得投资收益收到的现金 51,000,000.00 67,219,098.00
处置固定资产、无形资产和
3,608,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 51,007,423.29 73,156,098.00
购建固定资产、无形资产和
1,105,572.73 13,388,051.14
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,101,000.00 58,754,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 51,206,572.73 72,142,051.14
投资活动产生的现金流量净额 -199,149.44 1,014,046.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 219,700,000.00 262,880,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
240,200,000.00 670,300,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 459,900,000.00 933,180,000.00
偿还债务支付的现金 206,806,801.62 372,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
41,306,501.14 89,958,928.98
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 355,700,000.00 422,550,000.00
86
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
的现金
筹资活动现金流出小计 603,813,302.76 884,508,928.98
筹资活动产生的现金流量净额 -143,913,302.76 48,671,071.02
四、汇率变动对现金及现金等价
-232,095.88
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,859,832.35 -6,099,180.22
加：期初现金及现金等价物
49,046,112.75 55,145,292.97
余额
六、期末现金及现金等价物余额 51,905,945.10 49,046,112.75
87
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
所有者权益合
归属于母公司所有者权益
计
项目
其他权益工具 少数股东权益
减：库 其他综 专项 一般风
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 合收益 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 8,383,369.84 118,905.67 8,502,275.51
列）
（一）综合收益总额 8,383,369.84 123,423.74 8,506,793.58
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
88
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他 -4,518.07 -4,518.07
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -4,518.07 -4,518.07
89
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、本期期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 140,825,973.58 2,356,823.25 663,234,291.56
上期金额
单位：元
上期
所有者权益合
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
计
项目
其他权益工具 其他
减：库 专项 一般风
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
其他 存股 储备 险准备
股 债 收益
一、上年期末余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00
加：会计政策变
更
前期差错
更 正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -9,336.55 -17,633,831.95 -269,325.45 -17,912,493.95
列）
（一）综合收益总额 59,226,168.05 162,240.00 59,388,408.05
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
90
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -9,336.55 9,336.55
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、本期期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他综 所有者权益合
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 合收益 计
股 债
一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
三、本期增减变动金额
31,190,883.61 31,190,883.61
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 31,190,883.61 31,190,883.61
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
92
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 70,992,542.27 590,299,383.54
93
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 其他综 所有者权益合
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 合收益 计
股 债
一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51
三、本期增减变动金额
-37,194,220.58 -37,194,220.58
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 39,665,779.42 39,665,779.42
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,860,000.00 -76,860,000.00
1．提取盈余公积
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．对所有者（或股东）
-76,860,000.00 -76,860,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、公司基本情况
上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是由自然人问泽鸿和问泽鑫为发起人，由
上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
913100006073788946。2010年7月在深交所上市。所属行业为电线电缆类。
公司前身为上海摩恩电气有限公司，2008年5月，根据公司股东会决议，公司由有限责任公司变更为股
份有限公司，以经江苏天衡会计师事务所“天衡审字（2008）596号”审计报告审定的有限公司2008年3月31
日的净资产折合股本10,800.00万股，每股1元。
2008年7月，公司增加股本180万股，增资后公司股本为10,980.00万股。
2010年7月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,660.00万股，并于2010年7月20日在深交所挂
牌上市，发行后公司股本变更为14,640.00万股。
2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币
7,320.00万元，由资本公积转增股本，变更后公司股本为21,960.00万股。2014年4月15日，根据股东大会会
议决议，以资本公积金转增股本，以219,600,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增219,600,000
股，转增后公司总股本将增加至439,200,000股。
截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数43,920.00万股，注册资本为43,920.00万元，注册地：
上海市浦东新区江山路2829号，总部办公地址：上海市浦东新区临港新城江山路2829号。本公司主要经营
活动为：电线电缆及附件的研发、制造及销售，电线电缆专业的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
务，金属材料的销售，实业投资，风力发电设备及辅件销售，从事货物及技术的进出口业务（涉及许可经
营的凭许可证经营）。
本公司的实际控制人为问泽鸿。
本财务报表业经公司董事会于2019年4月29日批准报出。
截至2019年4月29日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
江苏摩恩电工有限公司
上海摩恩融资租赁股份有限公司
上海摩恩商业保理有限公司
海天一线（上海）电子商务有限公司（2018年5月注销）
上海摩安投资有限公司
上海摩恩电缆有限公司
上海摩岳商贸有限公司
MORN ELECTRIC (AMERICA) INTERNATIONAL TRADE CO., LTD.
上海摩鸿信息科技有限公司
浙江摩恩供应链管理有限公司
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
1、 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
98
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
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汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5%且余
额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
总额比例大于 5%且余额大于 100 万的其他应收款，
确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
风险类型组合 其他方法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
正常 0.00% 0.00%
关注 1.00% 1.00%
次级 25.00% 25.00%
可疑 50.00% 50.00%
损失 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。
坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
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正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（A）低值易耗品采用一次转销法
（B）包装物采用一次转销法
13、持有待售资产
14、 长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
（A）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（B）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（C）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
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期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固
定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
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机器设备 年限平均法 10 5 9.5
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
其他设备 年限平均法 5 5 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(A)无形资产的计价方法
（a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。
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（b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(B)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 土地使用期限
ERP软件系统 5 预计受益期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(C)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
(A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(B)开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债
表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
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等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（A）该义务是本公司承担的现时义务；
（B）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（C）该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个
资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可
行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
二、具体原则
1、电缆销售收入确认原则：
业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库办
理出库手续。财务部收到客户签收的发货单回单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
2、融资租赁收入的确认原则：
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期内确认为租赁收 入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初
始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（2）未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率
法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余
值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
（3）未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实
际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。
在未担保余值增加时，不做任何调整。
（4）或有租金的处理
公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
3、不良资产清收处置服务收入确认原则：
本公司为客户提供不良资产的尽职调查、估值定价、司法诉讼、处置、清收及拍卖等管理服务，根据
双方签署的服务协议以及不良资产的规模，按照提供服务的不同阶段收取一定比例的服务费确认收入
4、保理收入确认原则：
本公司的商业保理业务收入包含利息收入。
利息收入按照商业保理合同约定的利率以及期间，在拨付保理融资款时一次性收取或按期收取。公司
根据保理融资金额与实际利率，按货币资金的实际使用期限确认收入。
29、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.确认时点
有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金时，予以确认。
113
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（A）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（B）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
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赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（A）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（B）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政
部关于修订印发 2018 年度一般企业财务
"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及
报表格式的通知》（财会（2018）15 号），
应收账款"，本期金额 249,362,163.90 元，上期金额
对一般企业财务报表格式进行了修订。
354,311,334.46 元；”应付票据"和"应付账款"合并列
本公司执行上述规定的主要影响如下：
示为"应付票据及应付账款"，本期金额
（1）资产负债表中"应收票据"和"应收账
36,789,725.25 元，上期金额 29,358,346.01 元；调增
款"合并列示为"应收票据及应收账款"；"
"其他应收款"本期金额 10,169,639.62 元，上期金额
应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付 董事会
46,051,378.05 元；调增"其他应付款"本期金额
票据及应付账款"；"应收利息"和"应收股
393,075,305.97 元，上期金额 526,504,694.65 元；调
利"并入"其他应收款"列示；"应付利息"
增"固定资产"本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；
和"应付股利"并入"其他应付款"列示；"
调增"在建工程"本期金额 0.00 元，上期金额 0.00
固定资产清理"并入"固定资产"列示；"工
元；调增"长期应付款"本期金额 0.00 元，上期金额
程物资"并入"在建工程"列示；"专项应付
0.00 元。
款"并入"长期应付款"列示。比较数据相应
调整。
（2）在利润表中新增"研发费用"项目， 调减"管理费用"本期金额 16,463,317.30 元，上期金
董事会
将原"管理费用"中的研发费用重分类至" 额 9,209,285.83 元，重分类至"研发费用"。
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研发费用"单独列示；在利润表中财务费
用项下新增"其中：利息费用"和"利息收入
"项目。比较数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增"设定受益
"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额 0.00
计划变动额结转留存收益"项目。比较数 董事会
元，上期金额 0.00 元。
据相应调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 17%、16%，6%
在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
按实际缴纳的增值税及消费税计
城市维护建设税 1%、5%、7%
缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏摩恩电工有限公司 25%
上海摩恩融资租赁股份有限公司 25%
上海摩恩商业保理有限公司 25%
上海摩安投资有限公司 25%
2、税收优惠
本公司为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率计征。
3、其他
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 35,167.80 875,977.11
银行存款 88,341,556.88 68,395,480.01
其他货币资金 11,559,990.72 10,849,456.10
合计 99,936,715.40 80,120,913.22
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金
信用证保证金
履约保证金 11,559,990.72 10,849,456.10
合计 11,559,990.72 10,849,456.10
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 70,318,304.36 52,163,923.23
应收账款 179,043,859.54 302,147,411.23
合计 249,362,163.90 354,311,334.46
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,754,889.26 50,224,845.03
商业承兑票据 56,563,415.10 1,939,078.20
合计 70,318,304.36 52,163,923.23
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 54,652,142.51
合计 54,652,142.51
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风
险特征组
227,212,396 100.00 48,168,537. 21.20 179,043,859 346,353,604. 100.00 44,206,193 12.76 302,147,411
合计提坏
.94 % 40 % .54 47 % .24 % .23
账准备的
应收账款
227,212,396 100.00 48,168,537. 179,043,859 346,353,604. 100.00 44,206,193 302,147,411
合计
.94 % 40 .54 47 % .24 .23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
111,428,685.18 5,571,434.26 5.00%
1 年以内小计 111,428,685.18 5,571,434.26 5.00%
1至2年 54,804,475.40 5,480,447.54 10.00%
2至3年 22,136,774.00 6,641,032.21 30.00%
3至4年 9,564,896.47 4,782,448.24 50.00%
4至5年 17,921,953.68 14,337,562.94 80.00%
5 年以上 11,355,612.21 11,355,612.21 100.00%
合计 227,212,396.94 48,168,537.40
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,861,389.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,726,340.89 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 203,597.40
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
第一名 24,462,448.00 10.77 1,223,122.40
第二名 25,233,268.12 11.11 1,993,646.41
第三名 19,090,428.23 8.40 954,521.41
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第四名 15,482,614.12 6.81 2,386,657.64
第五名 11,873,629.57 5.23 3,208,885.33
合计 96,142,388.04 42.32 9,766,833.19
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,361,549.20 90.52% 3,002,998.28 99.36%
1至2年 142,658.54 9.48% 2,203.53 0.07%
3 年以上 17,156.00 0.57%
合计 1,504,207.74 -- 3,022,357.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的
比例(%)
第一名 546,463.42 36.33
第二名 137,118.09 9.12
第三名 84,400.00 5.61
第四名 73,782.86 4.91
第五名 67,565.00 4.49
合计 909,329.37 60.46
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 10,169,639.62 45,051,378.05
合计 10,169,639.62 46,051,378.05
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（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京华卓世纪创业投资企业（有限
1,000,000.00
合伙）
合计 1,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按信用风险
特征组合计
12,614,736. 2,445,096. 10,169,639. 48,919,285. 96.74 3,867,907. 7.91 45,051,378
提坏账准备 89.16% 19.38%
51 89 62 35 % 30 % .05
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
1,533,166.3 1,533,166. 100.00 1,648,717.9 1,648,717. 100.
计提坏账准 10.84% 3.26%
4 34 % 9 99 00%
备的其他应
收款
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14,147,902. 3,978,263. 10,169,639. 50,568,003. 100.00 5,516,625. 45,051,378
合计 100.00%
85 23 62 34 % 29 .05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,356,227.73 267,811.39 5.00%
1至2年 4,608,338.38 461,009.00 10.00%
2至3年 1,094,322.20 328,296.66 30.00%
3至4年 162,978.00 81,489.00 50.00%
4至5年 431,896.81 345,517.45 80.00%
5 年以上 960,973.39 960,973.39 100.00%
合计 12,614,736.51 2,445,096.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,739,718.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 936,339.24 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
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单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标及履约保证金 2,432,462.15 27,627,639.78
备用金 3,368,214.40 1,882,588.41
押金 6,523,618.38 1,821,670.64
往来款 1,506,639.23 1,261,132.22
其他 316,968.69 17,974,972.29
合计 14,147,902.85 50,568,003.34
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 保证金及押金 3,138,090.00 1至2年 22.18% 313,809.00
第二名 保证金及押金 1,682,465.34 1 年以内 11.89% 84,123.27
第三名 保证金及押金 1,000,000.00 1 年以内 7.07% 50,000.00
第四名 备用金 600,000.00 1至2年 4.24% 600,000.00
第五名 保证金及押金 411,143.69 2至3年 2.91% 123,343.11
合计 -- 6,831,699.03 -- 48.29% 1,171,275.38
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
123
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,735,535.02 6,735,535.02 8,170,303.58 8,170,303.58
在产品 42,552,325.24 42,552,325.24 56,751,989.48 56,751,989.48
库存商品 34,068,372.67 34,068,372.67 21,965,216.61 21,965,216.61
合计 83,356,232.93 83,356,232.93 86,887,509.67 86,887,509.67
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 13,000.00
银行理财产品 200,000.00
124
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
待抵扣税额 8,654,426.73 1,910,420.13
一年内到期的应收保理款 300,000,000.00 40,000,000.00
合计 308,654,426.73 42,123,420.13
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
增加 减少 增加 减少 例
北京华卓世纪 10,000,000.00 10,000,000.00
创业投资企业
（有限合伙）
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
125
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
折现率区
项目 坏账
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 账面价值 间
准备
融资租赁款 276,207,907.58 276,207,907.58 447,760,147.00 447,760,147.00
其中：未实 8.86%-14.
39,088,936.48 39,088,936.48 66,000,177.09 66,000,177.09
现融资收益 65%
合计 276,207,907.58 276,207,907.58 447,760,147.00 447,760,147.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
126
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
期初 权益法下 其他 宣告发放
被投资单位 减少 其他综合 计提减 期末余额 备期末
余额 追加投资 确认的投 权益 现金股利 其他
投资 收益调整 值准备 余额
资损益 变动 或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州富阳天
泽摩安资产
900,000.00 1,135.38 901,135.38
管理有限公
司
贵州玖月联
合商务咨询
1,000,000.00 -123,302.13 876,697.87
服务有限公
司
小计 1,900,000.00 -122,166.75 1,777,833.25
合计 1,900,000.00 -122,166.75 1,777,833.25
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 98,391,543.87 98,391,543.87
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定
资产\在建工程转入
（3）企业合并
增加
127
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 98,391,543.87 98,391,543.87
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 42,090,485.81 42,090,485.81
2.本期增加金额 4,626,239.28 4,626,239.28
（1）计提或摊
4,626,239.28 4,626,239.28
销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 46,716,725.09 46,716,725.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金
额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 51,674,818.78 51,674,818.78
2.期初账面价值 56,301,058.06 56,301,058.06
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
128
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无
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 326,385,066.15 357,394,237.24
合计 326,385,066.15 357,394,237.24
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 258,968,947.69 186,759,734.82 21,708,637.42 6,072,024.83 473,509,344.76
2.本期增加金
1,618,942.10 251,734.26 491,367.97 2,362,044.33
额
（1）购置 1,618,942.10 251,734.26 491,367.97 2,362,044.33
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,037,000.00 1,037,000.00
额
（1）处置或
1,037,000.00 1,037,000.00
报废
4.期末余额 258,968,947.69 188,378,676.92 20,923,371.68 6,563,392.80 474,834,389.09
二、累计折旧
1.期初余额 28,146,643.88 73,339,768.75 10,796,606.36 3,832,088.53 116,115,107.52
2.本期增加金
12,430,509.60 17,112,495.88 3,155,335.86 621,024.08 33,319,365.42
额
（1）计提 12,430,509.60 17,112,495.88 3,155,335.86 621,024.08 33,319,365.42
3.本期减少金
985,150.00 985,150.00
额
（1）处置或
985,150.00 985,150.00
报废
4.期末余额 40,577,153.48 90,452,264.63 12,966,792.22 4,453,112.61 148,449,322.94
129
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
218,391,794.21 97,926,412.29 7,956,579.46 2,110,280.19 326,385,066.15
值
2.期初账面价
230,822,303.81 113,419,966.07 10,912,031.06 2,239,936.30 357,394,237.24
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
130
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 47,975,639.48 28,456,225.86
合计 47,975,639.48 28,456,225.86
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
临港二期项目 40,464,683.91 40,464,683.91 26,503,967.89 26,503,967.89
其他 7,510,955.57 7,510,955.57 1,952,257.97 1,952,257.97
合计 47,975,639.48 47,975,639.48 28,456,225.86 28,456,225.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 其中： 本期
工程累计 利息资
项目名 预算 本期增加金 入固定 本期其他 工程 本期利 利息
期初余额 期末余额 投入占预 本化累 资金来源
称 数 额 资产金 减少金额 进度 息资本 资本
算比例 计金额
额 化金额 化率
临港二 26,503,967. 13,960,716. 40,464,683. 建设
其他
期项目 89 02 91 中
合计 26,503,967.89 13,960,716.02 40,464,683.91 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
131
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计
一、账面原值
1.期初余额 105,118,495.61 595,453.02 105,713,948.63
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 105,118,495.61 595,453.02 105,713,948.63
二、累计摊销
1.期初余额 12,193,256.08 563,364.41 12,756,620.49
2.本期增加
2,123,910.00 6,526.44 2,130,436.44
金额
132
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）计提 2,123,910.00 6,526.44 2,130,436.44
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 14,317,166.08 569,890.85 14,887,056.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
90,801,329.53 25,562.17 90,826,891.70
价值
2.期初账面
92,925,239.53 32,088.61 92,957,328.14
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
133
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被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 285,962.30 4,812,222.92 523,309.94 4,574,875.28
其他 213,662.69 109,102.86 104,559.83
合计 499,624.99 4,812,222.92 632,412.80 4,679,435.11
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 52,146,800.63 7,886,564.96 49,719,347.29 7,880,391.92
可抵扣亏损 50,377,370.21 7,556,605.53 22,042,468.84 3,306,370.33
合计 102,524,170.84 15,443,170.49 71,761,816.13 11,186,762.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
134
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 15,443,170.49 11,186,762.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 15,352,646.59 14,003,620.45
预付家具款 492,900.00
合计 15,845,546.59 14,003,620.45
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 63,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 150,000,000.00 150,000,000.00
保证借款 61,880,000.00
合计 274,880,000.00 200,000,000.00
短期借款分类的说明：
1、质押借款：本公司向中国工商银行张江支行借款人民币1800万元、2000万元、2500万元，借款期
限分别为2018年1月1日至2019年1月1日、2018年1月19日至2019年1月18日、2018年2月28日至2019年2月28
日，以应收账款71,289,243.79元作为质押，同时由问泽鸿、朱志英提供保证。
2、抵押借款：本公司向交通银行上海浦东新区支行借款人民币6000万元，5000万元，4000万元，借
135
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款期限分别为2018年4月19日至2019年4月8日，2018年4月25日至2019年4月11日，2018年12月10日至2019
年6月12日，以公司房产沪房地浦字地（2010）第022761号，（庆达路190号1幢，13062.61平方米）和沪房
地浦字地（2010）第007219号（龙东大道5901号1-5幢，11634.52平方米）做抵押。
3、保证借款：本公司子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司向浙江德亚投资发展有限公司转让并回
购融资租赁收益权，取得借款61,880,000.00元，借款期限2018年12月3日至2019年11月29日。本公司对融资
租赁收益权的回购提供全额无条件不可撤销的连带责任担保责任。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 36,789,725.25 29,358,346.01
合计 36,789,725.25 29,358,346.01
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
136
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1 年以内 24,435,418.95 12,784,827.08
1至2年 571,074.59 12,385,959.16
2至3年 8,095,736.23 372,924.10
3 年以上 3,687,495.48 3,814,635.67
合计 36,789,725.25 29,358,346.01
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,838,705.39 6,232,846.94
1至2年 3,938,613.67 233,474.15
2至3年 233,474.15 249,560.33
3 年以上 1,263,795.69 1,042,447.05
合计 7,274,588.90 7,758,328.47
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,637,670.19 31,146,596.52 35,303,621.08 2,480,645.63
137
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、离职后福利-设定
133,557.69 3,576,272.04 3,672,398.83 37,430.90
提存计划
合计 6,771,227.88 34,722,868.56 38,976,019.91 2,518,076.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
4,489,961.32 27,596,851.07 31,845,915.83 240,896.56
贴和补贴
2、职工福利费 242,806.16 242,806.16
3、社会保险费 91,199.37 1,985,754.60 2,057,416.37 19,537.60
其中：医疗保险费 81,345.22 1,735,277.31 1,799,276.33 17,346.20
工伤保险费 2,176.90 76,876.19 78,687.79 365.30
生育保险费 7,677.25 173,601.10 179,452.25 1,826.10
4、住房公积金 51,105.00 1,083,675.00 1,121,997.00 12,783.00
5、工会经费和职工
2,002,363.49 216,541.79 11,476.81 2,207,428.47
教育经费
6、短期带薪缺勤 3,041.01 20,967.90 24,008.91 0.00
合计 6,637,670.19 31,146,596.52 35,303,621.08 2,480,645.63
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 130,099.50 3,487,132.29 3,580,713.99 36,517.80
2、失业保险费 3,458.19 89,139.75 91,684.84 913.10
合计 133,557.69 3,576,272.04 3,672,398.83 37,430.90
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,349,253.77 2,906,091.75
企业所得税 5,595,554.87 13,689,867.56
个人所得税 386,812.74 421,973.66
城市维护建设税 85,478.75 182,743.19
教育费附加 358,624.78 453,153.79
土地使用税 505,368.20 505,368.20
其他税费 8,000.00 11,227.90
138
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 19,289,093.11 18,170,426.05
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 17,984,700.52 30,053,774.41
应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00
其他应付款 373,291,205.45 494,651,520.24
合计 393,075,305.97 526,504,694.65
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 17,984,700.52 30,053,774.41
合计 17,984,700.52 30,053,774.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,799,400.00 1,799,400.00
合计 1,799,400.00 1,799,400.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金等 916,915.25 816,667.00
单位往来款 3,295,069.72 3,379,715.48
备用金及个人往来款 369,079,220.48 490,455,137.76
合计 373,291,205.45 494,651,520.24
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2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 6,000,000.00 60,838,940.14
合计 6,000,000.00 60,838,940.14
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00 11,354,271.29
合计 0.00 11,354,271.29
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 6,000,000.00
保证借款 104,110,000.00
合计 104,110,000.00 6,000,000.00
长期借款分类的说明：
保证借款：本公司子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司向浙江德亚投资发展有限公司转让并回购融资租
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赁收益权，取得借款104,110,000.00元，借款期限2018年12月7日至2020年11月27日。本公司对融资租赁收
益权的回购提供全额无条件不可撤销的连带责任担保责任。
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 41,000,000.00 59,106,801.62
合计 41,000,000.00 59,106,801.62
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁保证金 41,000,000.00 59,000,000.00
应付分期购买固定资产款 106,801.62
合计 41,000,000.00 59,106,801.62
其他说明：
141
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（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 50,480,865.17 4,852,251.04 45,628,614.13 政府补助
合计 50,480,865.17 4,852,251.04 45,628,614.13 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
142
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负债项 期初余额 本期新 本期计入 本期计 本期冲 其他 期末余额 与资产相
目 增补助 营业外收 入其他 减成本 变动 关/与收
金额 入金额 收益金 费用金 益相关
额 额
项目 1 465,750.00 243,000.00 222,750.00 与资产相
（注 1） 关
项目 2 385,424.24 187,272.72 198,151.52 与资产相
（注 2） 关
项目 3 180,727.28 92,000.04 88,727.24 与资产相
（注 3） 关
项目 4 27,912,463.65 3,763,478.2 24,148,985.37 与资产相
（注 4） 8 关
项目 5 1,252,000.00 192,000.00 1,060,000.00 与资产相
（注 5） 关
项目 6 600,000.00 600,000.00 与资产相
（注 6） 关
项目 7 374,500.00 374,500.00
（注 7）
项目 8 19,310,000.00 19,310,000.00 与资产相
（注 8） 关
合计 50,480,865.17 4,852,251.0 45,628,614.13
4
其他说明：
注：1、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，收到浦东新
区财政局拨付款2,430,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目，属于与资产相
关的政府补助，本期确认收益243,000.00元计入其他收益，余额222,750.00元在设备以后的使用期内分期确
认收益。
2.、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，本期新收到浦
东新区财政局拨付款1,030,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产
相关的政府补助，企业按资产剩余年限摊销，本期计入其他收益187,272.73元，余额198,151.52元在资产剩
余使用年限内分期确认收益。
3、根据上海市经济信息化委员会关于《开展2010年度鼓励企业购买国际先进研发仪器设备项目申报工
作的通知》（沪经信投【2010】211号），公司购入工频谐振试验系统，收到设备补贴款920,000.00元，属
于与资产相关的政府补助。购入设备在2010年12月开始使用，本期确认收益92,000.00元计入其他收益，余
额88,727.24元在设备以后的使用期内分期确认收益。
4、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会《关于上海摩恩电气股份有限公司风能及海上石油平台等
中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复》的通知（浦经信委工字【2011】85号），同意安排
37,150,000.00元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目。本期确认收益
3,763,478.28元，余额24,148,985.37元在以后年限内分期确认收益。
143
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、2011年05月27日，收到浦东新区财政局拨款1,920,000.00元，补贴新型大长度矿物绝缘防火电缆技
改项目，属于与资产相关的政府补助，2014年1月1日开始摊销，本期计入其他收益192,000.00元，剩余
1,060,00.00元在以后使用年限内摊销。
6、2013年12月23日，根据上海市经济和信息化委员会“沪经信技【2013】859号”文件批复，公司被认
定为上海市第十九批企业技术中心，收到市级财政支付中心拨付2013年企业技术中心能力建设项目补助款
600,000.00元，补贴公司技术研发设备的采购，属于与资产相关的政府补助，截止2018年12月31日，项目
尚未完工，本期未确认收益。
7、2012年12月24日，根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委信字【2012】47号”文件批复，
收到浦东新区财政局拨付款374,500.00元，补贴“摩恩电气生产信息协同管理平台”项目，该项目已经结束，
相关支出已经验收合格，本期确认收益374,500.00元。
8、2016年12月30收到上海市临港地区开发建设管理委员会下发的（沪临地管委经[2016]65号）《关于
下达2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项项目资金计划》的通知，确定了公司“摩恩铝合金及无
机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目”为2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项支持项
目并下达给公司专项资金3,219万元，公司于2016年12月30日收到上述专项资金中的1,931万元，截止2018
年12月31日，项目尚未完工，本期未确认收益。
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额
发行新股 送股 公积金转 其他 小计
股
股份总数 439,200,000.00 439,200,000.00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
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的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
67,669,701.57 67,669,701.57
价）
其他资本公积 744,653.46 744,653.46
合计 68,414,355.03 68,414,355.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计 期末余
项目 期初余额 本期所得 入其他综合 减：所得 税后归属 税后归属
税前发生 于少数股 额
收益当期转 税费用 于母公司
额 东
入损益
一、不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
二、将重分类进损益的其他综
0.00
合收益
其他综合收益合计 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
145
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70
合计 12,437,139.70 12,437,139.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 132,442,603.74 150,076,435.69
调整后期初未分配利润 132,442,603.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,383,369.84 59,226,168.05
应付普通股股利 76,860,000.00
期末未分配利润 140,825,973.58 132,442,603.74
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 568,148,439.21 449,224,059.50 452,950,184.78 280,584,488.06
其他业务 16,864,670.91 4,932,903.99 14,518,284.28 6,128,342.92
合计 585,013,110.12 454,156,963.49 467,468,469.06 286,712,830.98
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 262,947.56 320,078.53
教育费附加 715,647.88 748,119.35
其他税费 1,738,614.30 2,176,284.15
合计 2,717,209.74 3,244,482.03
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其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 3,929,098.14 4,840,478.33
包装费 6,381,004.40 4,599,257.60
职工薪酬 1,155,801.82 1,455,683.54
业务宣传及广告费 189,234.30 305,425.17
差旅费 2,289,653.77 2,228,771.96
招投标服务费 371,770.84 856,049.26
办公费 1,275,278.62 325,346.44
业务招待费 888,632.74 360,153.03
会务费 197,977.78 172,242.71
折旧费 1,095,456.50 1,135,907.18
其他 6,129,646.85 2,899,431.92
合计 23,903,555.76 19,178,747.14
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,386,673.36 22,786,828.48
办公费 2,346,717.21 1,486,248.39
差旅费 1,137,975.20 634,453.00
业务招待费 997,063.06 249,867.46
车辆费 572,684.62 609,314.99
审计咨询费 3,657,456.19 1,366,004.78
税费 41,850.42 39,697.92
固定资产折旧 5,321,917.30 4,702,734.36
无形资产摊销 2,130,436.44 2,124,453.87
会务费 168,159.17 141,552.49
其他 8,359,647.69 8,055,328.54
合计 52,120,580.66 42,196,484.28
其他说明：
147
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56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅交通费 11,496.31
办公费 2,641.51
原材料 12,288,908.72 4,920,800.88
职工薪酬 1,443,596.43 1,417,473.47
咨询费 312,046.33
折旧费 1,556,609.33 1,665,915.56
检测费 848,018.67 1,205,095.92
合计 16,463,317.30 9,209,285.83
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 29,302,248.97 28,361,004.45
减：利息收入 422,891.97 820,590.91
汇兑损益 1,082,469.96 -29,986.78
其他 144,050.02 273,018.54
合计 30,105,876.98 27,783,445.30
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,627,579.50 4,937,032.40
合计 2,627,579.50 4,937,032.40
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益转入 4,852,251.04 4,477,751.04
开发扶持资金 8,354,775.68 2,887,150.40
财政局税收返还 168,997.82 836,146.57
稳岗补贴 2,038.00
148
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即征即退收入 673,368.06
院士专家工作站工作经费补贴 47,169.81
合计 14,098,600.41 8,201,048.01
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,279.20
可供出售金融资产在持有期间的投资
2,000,000.00
收益
理财产品收益 776,762.04 342,111.78
权益法确认的投资收益 -122,166.75 -11,736.22
铜期货合约 157,348.08
合计 653,316.09 2,487,723.64
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入
-57,000.00
当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公
-57,000.00
允价值变动收益
合计 -57,000.00
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 15,460.53 1,571,450.06
合计 15,460.53 1,571,450.06
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其他 816,226.00 22,737.72 816,226.00
合计 816,226.00 22,737.72 816,226.00
149
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其他 20,670.90 0.06
合计 20,670.90 0.06
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,230,573.48 31,291,903.91
递延所得税费用 -4,256,408.24 -4,248,191.49
合计 9,974,165.24 27,043,712.42
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 18,480,958.82
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 2,772,143.82
子公司适用不同税率的影响 4,081,587.90
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -30,541.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 750,746.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
548,105.24
可抵扣亏损的影响
其他 1,852,123.20
所得税费用 9,974,165.24
150
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其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 383,335.09 820,590.91
与收益相关的政府补助 9,249,179.56 2,887,150.40
备用金、保证金及押金等往来款项
12,162,636.90 25,787,895.49
中的收回
往来款及其他 50,584,831.47 35,736,364.45
合计 72,379,983.02 65,232,001.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用支出额 30,886,663.96 21,718,618.64
备用金、保证金及押金等往来款项
25,791,126.57 45,824,658.02
中的支出
往来及其他 28,119,046.60 26,456,458.49
合计 84,796,837.13 93,999,735.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
151
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
承兑保证金到期收回
资金临时拆借 240,200,000.00 671,300,000.00
合计 240,200,000.00 671,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金临时拆借 357,310,000.00 423,550,000.00
合计 357,310,000.00 423,550,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 8,506,793.58 59,388,408.05
加：资产减值准备 2,627,579.50 4,937,032.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
36,960,454.70 37,764,788.64
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,130,436.44 2,124,453.87
长期待摊费用摊销 632,412.80 712,728.86
处置固定资产、无形资产和其他长期
15,460.53 -1,571,450.06
资产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
57,000.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,384,718.93 28,361,004.45
投资损失（收益以“－”号填列） 653,316.09 -2,487,723.64
递延所得税资产减少（增加以“－”
-4,256,408.24 -4,248,191.49
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,531,276.74 -11,994,440.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”
31,728,204.99 103,426,063.52
号填列）
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经营性应付项目的增加（减少以“－”
-48,321,360.77 -135,483,592.74
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 64,592,885.29 80,986,081.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 88,376,724.68 69,271,457.12
减：现金的期初余额 69,271,457.12 72,474,232.63
现金及现金等价物净增加额 19,105,267.56 -3,202,775.51
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,423.29
其中： --
海天一线（上海）电子商务有限公司 3,423.29
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 3,423.29
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 88,376,724.68 69,271,457.12
其中：库存现金 35,167.80 875,977.11
可随时用于支付的银行存款 88,341,556.88 68,395,480.01
三、期末现金及现金等价物余额 88,376,724.68 69,271,457.12
其他说明：
153
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69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,559,990.72 保函保证金
无形资产 11,788,561.42 抵押
应收账款 71,289,243.79 质押
长期应收款 214,300,000.00 质押
投资性房地产 46,469,363.99 抵押
合计 355,407,159.92 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 2,221,612.76
其中：美元 323,699.26 6.86 2,221,612.76
欧元
港币
应收账款 -- -- 3,121,842.99
其中：美元 454,866.97 6.86 3,121,842.99
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
154
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
155
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
156
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其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
上海摩鸿信息科技有限公司 上海 上海 信息和网络科技 100.00
浙江摩恩供应链管理有限公司 浙江 浙江 供应链管理 100.00
本期注销子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
海天一线（上海）电子商务有限公司 上海 上海 电商 51.00
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.00% 设立
上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.33% 设立
上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00% 设立
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上海摩安投资有限公司 上海 上海 清收服务 100.00% 收购
上海摩恩电缆有限公司 上海 上海 制造 100.00% 设立
上海摩岳商贸有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立
MORN ELECTRIC (AMERICA)
INTERNATIONAL TRADE 美国 美国 贸易 100.00% 设立
CO.,LTD
信息和网络
上海摩鸿信息科技有限公司 上海 上海 100.00% 设立
科技
浙江摩恩供应链管理有限公司 浙江 浙江 供应链管理 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
上海摩恩融资租赁
0.67% 126,481.18 2,359,963.69
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
158
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海摩恩融
293,924,117 276,394,223 570,318,341 72,974,955. 145,110,000 218,084,955 25,279,360. 448,236,309 473,515,670 75,160,072. 65,000,000. 140,160,072
资租赁股份
.36 .66 .02 94 .00 .94 62 .73 .35 95 00 .95
有限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海摩恩融
资租赁股份 36,431,072.00 18,877,787.68 18,877,787.68 -89,094,070.22 57,027,001.07 26,992,146.17 26,992,146.17 124,698,636.29
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,900,000.00
160
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -122,166.75
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 期分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行
程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，
并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
1. 信用风险
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信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风
险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客
户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须
要求其提前支付相应款项。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进
行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特
别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
于2018年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100
个基点，则本公司的净利润将减少或增加384.99万元
（2）汇率风险
汇外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽
可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本报告期外币金融资产和外币
金融负债对本公司影响很小。
3.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见
本附注五相关科目的披露。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
162
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为问泽鸿，期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为40.23%。
本企业最终控制方是问泽鸿。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
163
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
问泽鑫 主要投资者个人、董事
朱志兰 董事兄弟姐妹
朱志英 问泽鸿之配偶
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
164
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
上海摩恩融资租赁股份有限公司 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 05 月 31 日 是
上海摩恩融资租赁股份有限公司 35,000,000.00 2015 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 11 日 是
上海摩恩融资租赁股份有限公司 100,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 13 日 是
上海摩恩融资租赁股份有限公司 70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2020 年 09 月 29 日 否
上海摩恩融资租赁股份有限公司 200,000,000.00 2019 年 06 月 01 日 2021 年 12 月 10 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 是
问泽鸿 50,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2018 年 04 月 27 日 是
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
问泽鸿 240,419,003.20
拆出
165
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问泽鸿 363,210,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,579,800.00 2,549,798.21
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 问泽鸿 366,336,869.50 489,127,866.30
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
167
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司与摩恩控股集团有限公司签订《股权转让协议书》，将所持上海摩鸿信息科技有限公司 100%的股
权以 12,834.06 万元的价格转让给摩恩控股，已于 2019 年 4 月 9 日完成股权转让。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
表项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
168
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告期内，公司主要分为电缆和类金融两个板块，各板块主要以法人主体来实施。电缆板块主要以上
海摩恩电气股份有限公司来实施；类金融板块业务主要由上海摩恩融资租赁股份有限公司、上海摩恩商业
保理有限公司、上海摩安投资有限公司来实施。电缆板块和类金融板块之间仅存在资金拆借，以及分红交
易。分部间资金拆借主要参考同期银行贷款利率为基础确定，不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的
情况。分部业务数据主要由以上法人主体财务数据构成。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电缆板块 类金融板块 分部间抵销 合计
一、营业收入 510,053,442.99 74,959,667.13 585,013,110.12
其中：对外交易收入 510,053,442.99 74,959,667.13 585,013,110.12
二、营业成本 449,871,838.89 4,285,124.60 454,156,963.49
其中：对外交易成本 449,871,838.89 4,285,124.60 454,156,963.49
三、资产减值损失 6,234,691.67 -3,607,112.17 2,627,579.50
四、折旧费和摊销费 33,742,994.36 739,574.10 34,482,568.46
五、利润总额 27,434,092.98 41,046,865.84 50,000,000.00 18,480,958.82
六、所得税费用 -5,157,318.46 15,131,483.70 9,974,165.24
七、净利润 32,591,411.44 25,915,382.14 50,000,000.00 8,506,793.58
八、资产总额 1,446,749,551.77 944,607,112.02 797,556,968.34 1,593,799,695.45
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
169
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项目 期末余额 期初余额
应收票据 70,318,304.36 52,163,923.23
应收账款 174,513,917.54 245,796,811.78
合计 244,832,221.90 297,960,735.01
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,754,889.26 50,224,845.03
商业承兑票据 56,563,415.10 1,939,078.20
合计 70,318,304.36 52,163,923.23
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 54,652,142.51
合计 54,652,142.51
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风
险特征组 222,416,77 100.00 47,902,859. 21.54 174,513,91 287,031,16 100.00 41,234,354. 14.37 245,796,811.
合计提坏 6.83 % 29 % 7.54 6.61 % 83 % 78
账准备的
170
上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款
222,416,77 100.00 47,902,859. 174,513,91 287,031,16 100.00 41,234,354. 245,796,811.
合计
6.83 % 29 7.54 6.61 % 83 78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 106,734,674.72 5,336,733.74 5.00%
1至2年 54,804,475.40 5,480,447.54 10.00%
2至3年 22,035,871.05 6,610,761.32 30.00%
3至4年 9,564,896.47 4,782,448.24 50.00%
4至5年 17,921,953.68 14,337,562.94 80.00%
5 年以上 11,354,905.51 11,354,905.51 100.00%
合计 222,416,776.83 47,902,859.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,841,208.46 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
171
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单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 24,462,448.00 10.77 1,223,122.40
第二名 25,233,268.12 11.11 1,993,646.41
第三名 19,090,428.23 8.40 954,521.41
第四名 15,482,614.12 6.81 2,386,657.64
第五名 11,873,629.57 5.23 3,208,885.33
合计 96,142,388.04 42.31 9,766,833.19
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 75,412,933.07 33,946,152.00
合计 75,412,933.07 34,946,152.00
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京华卓世纪创业投资企业（有限
1,000,000.00
合伙）
合计 1,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
172
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是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特
征组合计提坏 77,478,259. 98.06 2,065,326. 75,412,933. 36,684,140. 96.02 2,737,988 33,946,152.
2.67% 7.46%
账准备的其他 42 % 35 07 75 % .75 00
应收款
单项金额不重
大但单独计提 1,533,166.3 1,533,166. 100.00 1,522,105.3 3.98 1,522,105
1.94% 100.00%
坏账准备的其 4 34 % 7 % .37
他应收款
79,011,425. 100.00 3,598,492. 75,412,933. 38,206,246. 100.0 4,260,094 33,946,152.
合计 11.15%
76 % 69 07 12 0% .12 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,338,568.59 116,928.43 5.00%
1至2年 3,946,648.69 394,664.87 10.00%
2至3年 978,802.76 293,640.83 30.00%
3至4年 160,428.00 80,214.00 50.00%
4至5年 431,896.81 345,517.45 80.00%
5 年以上 834,360.77 834,360.77 100.00%
合计 8,690,705.62 2,065,326.35
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
173
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2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,361,797.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标及履约保证金 1,432,462.15 7,627,639.78
备用金 1,892,025.73 1,800,417.66
押金 4,128,360.67
其他 71,558,577.21 563,159.42
往来款 28,215,029.26
合计 79,011,425.76 38,206,246.12
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 合并关联方 62,696,934.76 1 年以内 79.35%
第二名 合并关联方 6,047,619.04 1 年以内 7.65%
第三名 押金 3,138,090.00 1 至 2 年 3.97% 313,809.00
第四名 备用金 600,000.00 1 年以内 0.76% 600,000.00
第五名 保证金 411,143.69 2 至 3 年 0.52 123,343.11
合计 -- 72,893,787.49 -- 92.25 1,037,152.11
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
410,170,260.0 410,170,260.0 361,699,260.0 361,699,260.0
对子公司投资
0 0 0 0
410,170,260.0 410,170,260.0 361,699,260.0 361,699,260.0
合计
0 0 0 0
（1）对子公司投资
单位： 元
减值准
本期计提
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备期末
减值准备
余额
江苏摩恩电工有限公司 11,065,260.00 11,065,260.00
上海摩恩融资租赁股份
298,000,000.00 298,000,000.00
有限公司
上海摩恩商业保理有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
海天一线（上海）电子商
1,630,000.00 1,630,000.00
务有限公司
上海摩安投资有限公司 1,004,000.00 50,000,000.00 51,004,000.00
上海摩鸿信息科技有限
100,000.00 100,000.00
公司
上海摩岳商贸有限公司 1,000.00 1,000.00
合计 361,699,260.00 50,101,000.00 1,630,000.00 410,170,260.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
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一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 493,188,772.08 444,938,934.90 290,993,027.39 270,027,239.23
其他业务 16,198,004.24 4,448,403.03 15,354,725.10 5,514,669.28
合计 509,386,776.32 449,387,337.93 306,347,752.49 275,541,908.51
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,626,576.71
分红款 50,000,000.00 68,219,098.00
铜期货合约 157,348.08
合计 48,373,423.29 68,376,446.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 14,181.33
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 14,098,600.41
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
776,762.04
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入
795,555.10
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
0.00
项目
减：所得税影响额 3,044,456.21
少数股东权益影响额 16,798.41
合计 12,623,844.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
1.28% 0.02 0.02
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.65% -0.01 -0.01
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节
的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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上海摩恩电气股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有董事长朱志兰女士签名的2018年年度报告。
二、载有公司法定代表人朱志兰女士、主管会计工作负责人王文平先生签名并盖章的会计报
表。
三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师廖家河先生、张丽芳签名并
盖章的公司2018年度审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
五、其他有关资料。
六、备查文件备置地点：公司证券部
上海摩恩电气股份有限公司
法定代表人：朱志兰
2019年4月29日
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