金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
金陵华软科技股份有限公司
2023 年年度报告
2024 年 04 月
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人翟辉、主管会计工作负责人张林及会计机构负责人（会计主
管人员）刘斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的
展望”部分，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 12
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 31
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 51
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 59
第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................. 77
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 86
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 87
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 88
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司董事长签名的 2023 年年度报告原件。
以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室
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释义
释义项 指 释义内容
公司、母公司、本公司或华
指 金陵华软科技股份有限公司
软科技
舞福科技集团有限公司，为公司控股股东。原名华软投资控股有限公司（原简
舞福科技 指
称“华软控股”）
八大处科技 指 八大处科技集团有限公司，为公司控股股东舞福科技的母公司
华软金信科技（苏州）有限公司，为本公司全资子公司，原名苏州天森保健品
苏州华软金科 指
有限公司
天安化工 指 山东天安化工股份有限公司，为本公司控股孙公司
纳百园化工 指 南通市纳百园化工有限公司，为本公司全资孙公司
奥得赛化学 指 北京奥得赛化学有限公司，为本公司控股子公司
海康得 指 北京海康得科技有限公司，为本公司新设的全资子公司
武穴奥得赛 指 武穴奥得赛化学有限公司，为本公司控股孙公司
沧州奥得赛 指 沧州奥得赛化学有限公司，为本公司控股孙公司
天津奥得赛 指 天津奥得赛新材料科技有限公司，为本公司控股孙公司
久安化工 指 武穴市久安化工有限公司，为本公司控股孙公司
力菲克 指 福建省力菲克药业有限公司，为本公司控股子公司
力菲克电商 指 龙岩力菲克电子商务有限公司，为本公司控股孙公司
天康生物 指 苏州天康生物科技有限公司，为本公司控股子公司
天马健康 指 苏州天马恒建健康科技有限公司，为本公司全资子公司
倍升互联 指 倍升互联（北京）科技有限公司，原为本公司控股子公司，已转让
北京金信 指 北京天马金信供应链管理有限公司，为本公司全资子公司
深圳金信 指 深圳金信汇通商业保理有限公司，为本公司全资孙公司
香港天合 指 天合(香港)投资有限公司，为本公司全资子公司
金陵恒健 指 金陵恒健有限公司，为本公司全资孙公司
广州华津 指 广州华津融资租赁有限公司，为本公司孙公司的子公司
新加坡天合 指 TIANHE INVESTMENT PTE.LTD.，为公司在新加坡设立的全资孙公司
临沂化工 指 临沂市金山化工有限公司，为本公司参股孙公司
金奥海洋科技 指 北京金奥海洋科技发展有限责任公司，为本公司参股孙公司
吉象财经 指 北京吉象财经科技有限公司，为本公司参股子公司
中诚信智象 指 中诚信智象（武汉）信用科技有限公司，为本公司参股子公司
奥得赛销售 指 奥得赛（沧州）销售有限公司，为本公司控股孙公司的参股子公司
银嘉金服 指 上海银嘉金融服务集团有限公司，原为本公司参股子公司，已转让
润港化工 指 镇江润港化工有限公司，原为本公司子公司，已转让
天马精化 指 苏州天马精细化学品股份有限公司，为本公司原名
供应链管理是一种创新的管理和融资服务。是通过围绕核心企业，管理上下游
供应链管理 指 中小企业的资金流和物流，并把单个企业的不可控风险转变为供应链企业整体
的可控风险，通过立体获取各类信息开展低风险的相应服务
融资租赁是集融资与融物于一体的现代交易方式，已经成为我国现代服务业的
融资租赁 指 新兴领域和重要组成部分，对于扩大内需、带动出口、促进经济发展等发挥了
重要作用
精细化工，是生产精细化学品工业的通称。具有品种多，更新换代快；产量
小，大多以间歇方式生产；具有功能性或最终使用性：许多为复配性产品，配
精细化工 指
方等技术决定产品性能；产品质量要求高；商品性强，多数以商品名销售；技
术密集高，要求不断进行新产品的技术开发和应用技术的研究，重视技术服务
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对基本化学工业生产的初级化学品进行深加工而制取的具有特定功能、特定用
精细化学品 指
途的系列化工产品
荧光增白剂 指 一类有机化合物，能显著提高被作用物的白度和光泽
用煤焦油或石油产品为原料以制造染料、农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等
中间体 指
的中间产物
用于合成化学药物的高级中间产品，属于医用精细化学品，生产这种化工产
医药中间体 指
品，不需要药品的生产许可证
电子化学品 指 电子工业使用的专用化学品和化工材料
造纸过程中所使用的各种化学药剂、助剂的总称，目的是为了提高纸的品质和
造纸化学品 指 生产效率、改善操作条件、降低制造成本、减少污染排放、增加经济效益和开
发新的纸种；是精细化学品中的一个重要类别
烷基烯酮二聚体(Alkyl Ketene Dimer)，属于中性施胶剂类造纸化学品，主要
AKD 指
作用是使纸张具有抗水特性；具体分为 AKD 原粉和 AKD 乳液两类产品
光气化学名：碳酰氯(氧氯化碳)，高毒性气体，是一种重要的有机中间体,在
光气及光气衍生产品 指 精细化工行业中有广泛的用途，主要应用于高分子材料、农药、染料、医药、
香料等光气衍生产品的合成
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期、本报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 华软科技 股票代码 002453
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金陵华软科技股份有限公司
公司的中文简称 华软科技
公司的外文名称（如有） Great Chinasoft Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
GCS tech
有）
公司的法定代表人 翟辉
注册地址 江苏省苏州市吴中区木渎镇花苑东路 199-1 号
注册地址的邮政编码 215101
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 江苏省苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 座 21 层
办公地址的邮政编码 215031
公司网址 http://www.gcstgroup.com
电子信箱 stock@gcstgroup.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕博 丁思遥
苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B
联系地址
座 21 层 座 21 层
电话 0512-66571019 0512-66571019
传真 0512-68098817 0512-68098817
电子信箱 stock@gcstgroup.com stock@gcstgroup.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）
《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 座 21 层公司董事会秘书办公室
四、注册变更情况
统一社会信用代码 913205007132312124
2011 年 3 月，公司经营范围新增"许可经营生产原料药(限分支机构)"。2013
公司上市以来主营业务的变化情况 年 10 月，公司原料药葡甲胺、瑞巴派特、胞磷胆碱钠、氟康唑、枸橼酸喷托
（如有） 维林获得江苏省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国《药品 GMP 证
书》；2013 年 12 月，公司原料药硫酸氢氯吡格雷获得江苏省食品药品监督管
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理局颁发的中华人民共和国《药品 GMP 证书》。上述原料药获得 GMP 认证，标
志着公司主营业务正式进入制药行业。2014 年公司参股神元生物，2015 年公
司控股力菲克，涉足保健品业务领域。2015 年 7 月经营范围变动，更换了新
营业执照。2016 年公司通过控股广州华津，新设立北京金信、深圳金信，开
始涉足融资租赁及供应链管理领域业务。2017 年公司收购北京华软金科，进
入金融科技领域。2018 年，通过收购倍升互联、山东华软金科、上海华软金
科，拓展金融科技领域业务，同年公司将原料药的业务予以出售。2018 年 6
月，公司名称及股票简称变更，并更换了新营业执照。2019 年 7 月，经申请
公司行业分类变更为软件与信息技术服务业。2019 年 12 月，公司将所持有的
金融科技资产出售。2020 年 10 月，公司以发行股份及支付现金的方式收购奥
得赛化学，重点发展精细化工业务。2022 年 8 月，公司剥离了主要的供应链
管理业务子公司倍升互联，进一步聚焦于精细化工业务，突出主业。
2016 年 4 月 12 日，苏州天马医药集团有限公司与舞福科技集团有限公司（原
华软投资控股有限公司）签署《股权转让协议》，将其持有的华软科技 11,810
万股股份，占上市公司总股本的 20.67%，协议转让给舞福科技（原华软控
股），舞福科技（原华软控股）成为上市公司控股股东。2019 年 9 月 23 日，
舞福科技（原华软控股）的股东原华软投资（北京）有限公司、王广宇先生与
历次控股股东的变更情况（如有） 八大处科技集团有限公司签署《股权转让协议》，八大处科技受让华软投资
（北京）有限公司和王广宇先生所持有的华软控股 100%股权。此次股权变更
后公司控股股东仍为舞福科技（原华软控股），公司实际控制人由王广宇先生
变更为张景明先生。2021 年 1 月公司控股股东名称由“华软投资控股有限公
司”更名为“舞福科技集团有限公司”，此次变更不涉及公司控股股东及实际
控制人的变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001
签字会计师姓名 周溢、李海婧
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
适用 □不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
陕西省西安市高新区锦业路 公司重大资产重组实施完毕
开源证券股份有限公司 刘刚、孙鹏
1 号都市之门 B 座 5 层 之日起一个完整会计年度
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比上年增
2022 年 2021 年
2023 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 551,339,932. 2,697,350,02 2,697,350,02 -79.56% 3,942,318,26 3,942,318,26
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（元） 22 4.92 4.92 3.57 3.57
归属于上市公 - - - - -
司股东的净利 176,374,504. 184,825,631. 184,775,130. 4.55% 226,760,801. 226,760,801.
润（元） 66 97 97 12 12
归属于上市公
司股东的扣除 - - - - -
非经常性损益 463,565,509. 399,746,012. 399,695,511. -15.98% 240,097,733. 240,097,733.
的净利润 34 56 56 08 08
（元）
经营活动产生 - - -
195,007,447. 195,007,447.
的现金流量净 106,820,952. 310,224,413. 310,224,413. 65.57%
75 75
额（元） 07 67 67
基本每股收益
-0.21 -0.20 -0.20 -5.00% -0.28 -0.28
（元/股）
稀释每股收益
-0.21 -0.20 -0.20 -5.00% -0.28 -0.28
（元/股）
加权平均净资
-12.33% -9.61% -9.61% -2.72% -13.93% -13.93%
产收益率
本年末比上年
2022 年末 2021 年末
2023 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,048,557,24 3,108,162,32 3,104,848,81 3,426,327,31 3,426,327,31
总资产（元） -34.02%
2.74 2.04 8.57 4.10 4.10
归属于上市公
1,262,249,17 1,600,574,90 1,600,625,40 1,992,528,63 1,992,528,63
司股东的净资 -21.14%
5.71 0.44 1.44 6.72 6.72
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），明确单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处理，规定该豁免
不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产
生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自 2023 年 1 月 1 日起施行。
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，本集团
按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的
租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的
期初留存收益及其他相关财务报表项目。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2023 年 2022 年 备注
营业收入（元） 551,339,932.22 2,697,350,024.92 无
营业收入扣除金额（元） 13,262,817.99 13,544,852.85 无
营业收入扣除后金额（元） 538,077,114.23 2,683,805,172.07 无
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 129,417,408.77 136,817,274.88 131,983,155.15 153,122,093.42
归属于上市公司股东
-21,525,540.62 191,245,123.80 -25,749,341.94 -320,344,745.90
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -19,594,682.87 -63,712,401.09 -31,589,786.30 -348,668,639.08
的净利润
经营活动产生的现金
-2,718,063.75 -26,849,404.57 7,283,575.42 -84,537,059.17
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损益
（包括已计提资产减值准 -2,470,931.36 -915,292.73 -5,716,610.88
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
1,414,147.06 2,482,723.26 3,638,273.15 政府补助
定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续
影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融 本期使用自有闲置资
资产和金融负债产生的公 8,878,515.87 5,762,886.68 311,727.57 金进行投资理财的收
允价值变动损益以及处置 益
金融资产和金融负债产生
的损益
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根据判决书调整应收
单独进行减值测试的应收
2,850,580.16 23,800,757.25 账款初始金额，转回
款项减值准备转回
对应的坏账准备
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被 206,510.72
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
企业因相关经营活动不再 计提南通纳百园固废
持续而发生的一次性费 -11,673,930.00 处置费和员工安置赔
用，如安置职工的支出等 偿金
除上述各项之外的其他营 主要是逾期收款的违
16,578,568.69 7,730,820.06 31,336,783.20
业外收入和支出 约金收入
其他符合非经常性损益定
-13,445,198.35 -9,502,614.21
义的损益项目
处置子公司长期股权投资
58,816,944.09 -2,123,858.61
取得的投资收益
业绩承诺补偿确认的
业绩承诺补偿收益 271,098,912.51 207,278,950.22
公允价值变动损益
减：所得税影响额 -337,751.92 76,773,699.99 4,537,552.73
少数股东权益影响额
-177,389.83 -181,490.10 275,726.25
（税后）
合计 287,191,004.68 214,920,380.59 13,336,931.96 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
公司所处精细化工行业，是当今化学工业中最具活力的领域之一，也是国民经济的重要支柱产业之一。精细化工产
品种类多、用途广，不仅涵盖日常生活的方方面面，如食品添加剂、医药、染料、农药、涂料、日化用品、电子材料、
造纸化学品、油墨、皮革化学品等，还在航空航天、生物技术、信息技术、新材料、新能源技术、环保等高新技术方面
广泛应用。同时精细化工产品附加值高、产业关联度大，是高新技术产业和先进制造业发展不可或缺的新材料，大力发
展精细化工已成为世界各国调整化学工业结构、提升化学工业产业能级和扩大经济效益的战略重点。
2023 年世界经济形势复杂严峻，在地缘政治冲突、供应链等多重冲击下，全球经济增长缓慢且不均衡，主要经济体
货币政策紧缩外溢效应突出。在复杂严峻的外部环境下，中国经济保持较强韧性并实现恢复性增长，全年经济增长 5.2%，
完成年度增长目标，且增速显著快于发达经济体。供给需求稳步改善，转型升级积极推进，就业物价总体稳定，民生保
障有力有效，高质量发展扎实推进。内循环主导作用明显增强，新旧动能转换加快。随着国家抓实抓好稳经济一揽子政
策和接续措施全面落地见效，超大规模市场优势和内需潜力将继续为化工行业提供广阔的发展空间。以科技创新推动产
业创新，大力发展新质生产力将为化工行业稳增长增添新动能。
受外部环境影响，以及宏观经济增速放缓、行业景气度不高等诸多外部不利因素的影响，2023 年化工行业运行仍面
临较大困难和挑战，全年行业效益总体呈现前低后高态势。根据国家统计局数据，2023 年度全国规模以上工业企业利润
比上年下降 2.3%，化学原料和化学制品制造业利润下降 34.1%。
2024 年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”
石化产业作为国民经济的重要支柱产业，《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展指导意见》提出，加快推进传
统产业改造提升，大力发展化工新材料和精细化学品，到 2025 年，石化化工行业基本形成高质量发展格局，高端产品保
障能力大幅提高，核心竞争能力明显增强。《中国精细化工百强评选报告》指出，“十四五”是原材料工业高质量发展
的关键期，是精细化工行业向 2.0 时代发展的机遇期，随着我国精细化工产业调整升级，发展层次向高端延伸，发展方
式转向质量效率型，精细化工企业产生了新的发展需求。国内在环保材料、增塑剂、改性剂、催化剂、新能源化学品、
电子化学品、农药医药中间体、工程胶粘剂等新兴领域的精细化工相关子行业具有较好的发展前景。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
主要原材料的采购模式
单位：元
采购额占采购总 结算方式是否发
主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格
额的比例 生重大变化
硬脂酸 询比价模式 30.83% 否 7,636.70 7,315.74
邻甲氧基苯甲醛 询比价模式 1.57% 否 51,659.29 47,951.49
亚磷酸三乙酯 询比价模式 1.33% 否 28,101.32 25,351.93
联苯二氯苄 询比价模式 1.13% 否 60,619.47 56,840.47
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
2023 年受国内外经济修复不及预期，需求弱复苏及能源成本下降的影响，化工原料价格均有不同程度的下调。
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□适用 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
增加纸张的韧性、防
AKD（烷基烯酮二聚
成熟运用阶段 公司员工 核心技术申请了专利 水性能、抗拉伸性能
体）
等
降低杂质含量，提高
氯甲酸酯类 成熟运用阶段 公司员工 核心技术申请了专利
产品性能
核心技术团队积累了
丰富的研发经验，
荧光增白剂 成熟运用阶段 公司员工 无
持续对产品和生产工
艺 进行优化与改进
核心技术团队在生产
过程中利用叶立德反
应作为合成双键的重
电子化学品 成熟运用阶段 公司员工 无 要途径，减少三废产
生量，并可实现副产
物循环使用，从而降
低生产成本
核心技术团队积累了
丰富的研发经验，
复配食品添加剂 成熟运用阶段 公司员工 无
持续对产品和生产工
艺 进行优化与改进
主要产品的产能情况
主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
复配食品添加剂 2,500 吨/年 70.60%
荧光增白剂 1,985 吨/年 32.84%
医药中间体 391.40 吨/年 26.38%
电子化学品 200 吨/年 45.94%
氯甲酸酯类 3,700 吨/年 36.72%
AKD（烷基烯酮二聚
20,000 吨/年 89.11%
体）
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类
国家级开发区沧州临港经济技术开发区 医药中间体
湖北武穴市田镇马口化工园 医药农药中间体、荧光增白剂、电子化学品
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用 不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
适用 □不适用
序号 证照名称 证书编号 产品名称 所有人 有效期至
1 排污许可证 91421182788153562A001P 武穴奥得赛化学 2028.08.09
2 危险化学品经营 42118213202200004 甲醇、盐酸、硫酸*** 有限公司 2025.11.07
13
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
许可证
非药品类易制毒
3 化学品经营备案 鄂 3J42118228818 硫酸、盐酸 2026.09.24
证明
沧州奥得赛化学
4 排污许可证 91130931MA07LLTC8B001P 2027.08.16
有限公司
武穴市久安化工
5 排污许可证 91421182080928617T001V 2027.06.19
有限公司
光气、盐酸、硬脂酰氯、氯
甲酸甲酯、氯甲酸乙酯、氯
甲酸异丙酯、氯甲酸苄酯、
（ 鲁 ） WH 安 许 证 字 （ 2022 ）
6 安全生产许可证 氯甲酸-2-乙基己酯、氯甲 2025.12.11
140125 号
酸氯甲酯、氯甲酸三氯甲
酯、氯甲酸氯乙酯、氯甲基
异丙基碳酸酯等
监控化学品生产 山东天安化工股
7 HW-C0160054 光气 份有限公司 2024.07.29
特别许可证书
危险化学品登记 十八烷酰氯、氯甲酸甲酯、
8 371412043 2026.07.18
证 氯甲酸乙酯等
9 排污许可证 91371400676839033N001P 2028.07.31
非药品类易制毒
10 化学品经营备案 （鲁）3S37140014009 盐酸 2024.08.30
证明
南通市纳百园化
11 排污许可证 91320623666819485T001P 2028.05.10
工有限公司
12 食品生产许可证 SC20332050500799 食品添加剂 2026.10.10
13 HALAL 1486202000 食品添加剂 2026.09.08
OU-Kosher（犹太洁食认证） 苏州天康生物科
14 2024.08.31
技有限公司
15 FDA（美国食品和药物管理局认证） 2024.10.18
16 ISO22000(食品安全管理体系) 2025.07.21
从事石油加工、石油贸易行业
□是 否
从事化肥行业
□是 否
从事农药行业
□是 否
从事氯碱、纯碱行业
□是 否
三、核心竞争力分析
1、产业链结构优势
公司的光气资源属于国家第三类监控化学品，准入条件严苛，生产企业数量受到严格控制。光气是精细化工异氰酸酯、
聚碳酸酯及农药、医药中间体的重要原料。目前，公司取得光气特别生产许可证，拥有 2 万吨/年的光气资源。公司已利
用光气资源建成了“光气-硬脂酸-硬脂酰氯-AKD 合成”的完整生产线，大幅降低了 AKD 产品的生产成本。
14
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、生产与质量管控体系优势
一直以来，公司非常注重对产品质量的管控，高度重视全面质量管理体系建设，不断完善和规范质量管理制度的贯彻执
行。通过对生产过程的严格控制，严把产品质量关，以此提升公司的市场竞争优势。公司在质量管理中坚持贯彻执行
ISO 国际标准化管理，精细化工业务通过了 ISO9001 质量体系标准。2023 年，公司通过优化生产工艺，进一步提升产品
质量。
3、客户优势
公司长期秉持客户至上的经营理念，经过多年的积累，依托可靠的质量及完善的售后服务，与国内外多家大型造纸企业
建立了长期稳定的合作关系，具体包括意大利 MARE、晨鸣纸业、华泰集团、新乡东升、广东腾龙化工、中国纸业等知名
企业。同时，奥得赛化学作为荧光增白剂和医药中间体的重要生产企业，凭借多年来在精细化工领域的有机合成技术和
良好的业界口碑，赢得了国内外众多客户的认可，公司与下游多家知名企业保持着长期稳定的合作关系。国际化工巨头
巴斯夫（BASF）、Milliken、联合利华以及国际著名日化企业花王（Kao）、国内洗涤用品领先企业纳爱斯集团等都是公
司长期客户。
4、技术创新与研发优势
公司重视技术研发与创新，拥有如含光气尾气的破坏装置、焦炭造气装置实用新型专利、连续化制备 AKD 方法的发明专
利、丙二腈的精制方法等多项发明专利。公司设有专门的研发中心，同时在多个生产基地建立了实验室。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营发展目标，在宏观经济增速放缓、行业景气度不高等诸多外部不利因素的
影响下，坚持以稳定经营来应对形势变化的不确定性，有序安排各项生产经营活动，努力克服行业竞争加剧等不利影响，
保障公司经营效益最大化。同时，继续深化精细管理，推进组织提升、降本增利、节能降耗，强化质量控制和环保安全，
加强人力资源建设，提升企业生产经营管理效率和质量。
2023 年，公司实现营业收入 55,133.99 万元，同比下降 79.56%；归属于上市公司股东的净利润-17,637.45 万元，
同比减亏 4.55%；经营活动产生的现金流量净额-10,682.10 万元，同比增长 65.57%。公司营业收入下滑较多，主要原因
为 2022 年度出售所持倍升互联（北京）科技有限公司股权。剔除供应链管理业务营业收入的影响，公司营业收入同比下
降 25.52%，经营业绩同比下滑主要是受化工行业周期下行影响，主营产品造纸化学品 AKD、荧光增白剂价格下跌，高毛
利的医药中间体产品销量下降。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
2,697,350,024.9
营业收入合计 551,339,932.22 100% 100% -79.56%
2
分行业
15
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
1,957,468,915.6
供应链管理业务 240,778.43 0.04% 72.57% -99.99%
5
精细化学品业务 459,231,951.30 83.29% 624,141,931.36 23.14% -26.42%
防护品 2,794,808.18 0.51% 17,492,517.64 0.65% -84.02%
其他 89,072,394.31 16.16% 98,246,660.27 3.64% -9.34%
分产品
1,957,468,915.6
供应链管理业务 240,778.43 0.04% 72.57% -99.99%
5
AKD 系列造纸化
263,074,302.67 47.71% 371,189,404.11 13.76% -29.13%
学品
医药、农药中间
86,167,771.44 15.63% 122,384,097.28 4.54% -29.59%
体
荧光增白剂 91,456,526.53 16.59% 87,621,057.17 3.25% 4.38%
电子化学品 18,533,350.66 3.36% 42,947,372.79 1.59% -56.85%
防护品 2,794,808.18 0.51% 17,492,517.64 0.65% -84.02%
其他 89,072,394.31 16.16% 98,246,660.28 3.64% -9.34%
分地区
2,456,433,152.5
国内 395,019,736.72 71.65% 91.07% -83.92%
0
国外 156,320,195.50 28.35% 240,916,872.42 8.93% -35.11%
分销售模式
1,733,498,150.5
直销 432,393,852.74 78.43% 64.27% -75.06%
7
经销/分销 118,946,079.48 21.57% 963,851,874.35 35.73% -87.66%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
精细化学品业 459,231,951. 456,113,453.
0.68% -26.42% -11.84% -16.43%
务 30 98
分产品
AKD 系列造纸 263,074,302. 267,750,490.
-1.78% -29.13% -21.91% -9.41%
化学品 67 29
医药、农药中 86,167,771.4 72,618,116.2
15.72% -29.59% -3.21% -22.97%
间体 4 2
91,456,526.5 89,977,889.0
荧光增白剂 1.62% 4.38% 27.88% -18.08%
3 1
分地区
395,019,736. 387,107,904.
国内 2.00% -83.92% -82.99% -5.36%
72 22
156,320,195. 144,623,856.
国外 7.48% -35.11% -30.31% -6.38%
50 88
分销售模式
432,393,852. 426,362,403.
直销 1.39% -75.06% -73.33% -6.38%
74 08
118,946,079. 105,369,358.
经销/分销 11.41% -87.66% -88.08% 3.16%
48 02
16
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
单位：元
报告期内的售价
产品名称 产量 销量 收入实现情况 变动原因
走势
下半年平均销售
AKD 系列造纸化
17,822.68 18,040.66 263,074,302.67 价格较上半年下
学品
降 1%
下半年平均销售
医药、农药中间 产品销售结构变
1,202.28 1,113.69 86,167,771.44 价格较上半年上
体 化
升 115%
下半年平均销售
荧光增白剂 706.27 692.79 91,456,526.53 价格较上半年下
降 6%
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
□是 否
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2023 年 2022 年 同比增减
销售量 吨 18,040.66 18,422.56 -2.07%
AKD 系列造纸化 生产量 吨 17,822.68 17,039.29 4.60%
学 库存量 吨 355.33 573.31 -38.02%
销售量 吨 1,113.69 1,573.49 -29.22%
生产量 吨 1,202.28 1,596.20 -24.68%
医药/农药中间体
库存量 吨 470.04 381.45 23.22%
销售量 吨 692.79 453.92 52.63%
生产量 吨 706.27 452.71 56.01%
荧光增白剂
库存量 吨 80.16 66.68 20.22%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
1、AKD 系列造纸化学库存量减少系本期主动适应市场行情，加大销售力度，压降库存量所致。
2、本期荧光增白剂业务拓展新客户，老客户业务量增加导致本期产量和销量同步增长。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
17
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
行业分类
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
供应链管理业 1,875,762,20
采购成本 0.00 0.00% 100.00% -100.00%
务 5.68
精细化学品业 307,992,695. 403,336,950.
原材料 67.53% 77.96% -10.43%
务 29 15
精细化学品业 31,836,375.2 26,941,765.8
职工薪酬 6.98% 5.21% 1.77%
务 0 3
精细化学品业 19,461,978.5 16,683,674.7
折旧 4.27% 3.22% 1.04%
务 8 5
精细化学品业 33,689,589.2 24,026,111.6
能源 7.39% 4.64% 2.74%
务 7 1
精细化学品业
产品运输费 4,568,604.97 1.00% 8,046,236.56 1.56% -0.55%
务
精细化学品业 58,564,210.6 38,328,131.5
其他 12.84% 7.41% 5.43%
务 8 6
精细化学品业 456,113,453. 517,362,869.
小计 100.00% 100.00% 0.00%
务 99 96
防护品业务 原材料 2,033,885.07 64.88% 8,499,823.48 60.73% 4.15%
防护品业务 职工薪酬 317,787.10 10.14% 4,657,586.59 33.28% -23.14%
防护品业务 折旧 276,299.18 8.81% 653,496.98 4.67% 4.15%
防护品业务 产品运输费 18,031.84 0.58% 141,264.65 1.01% -0.43%
防护品业务 其他 488,632.13 15.59% 43,427.53 0.31% 15.28%
13,995,599.2
防护品业务 小计 3,134,635.32 100.00% 100.00% 0.00%
3
72,483,671.7 75,864,893.0
其他业务 其他 100.00% 100.00% 0.00%
9 2
说明：本期防护用品销量下降，使得营业成本下降
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司于 2023 年 7 月 25 日设立北京海康得科技有限公司持股比例 100.00%， 故从 2023 年 7 月 25 日起将北京海康得科技
有限公司纳入合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 81,691,246.12
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.81%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
18
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 18,984,566.38 3.44%
2 客户二 18,470,001.03 3.35%
3 客户三 16,700,371.65 3.03%
4 客户四 14,117,876.10 2.56%
5 客户五 13,418,430.96 2.43%
合计 -- 81,691,246.12 14.81%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 155,652,953.96
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.41%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 84,684,620.81 19.81%
2 供应商二 22,389,562.22 5.24%
3 供应商三 17,858,201.41 4.18%
4 供应商四 17,252,212.38 4.03%
5 供应商五 13,468,357.14 3.15%
合计 -- 155,652,953.96 36.41%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
倍升互联出售，本期
销售费用 20,156,190.58 40,054,462.18 -49.68%
合并报表范围减少
管理费用 125,693,494.70 131,169,566.68 -4.17%
本期融资规模和平均
财务费用 5,722,559.62 16,585,572.00 -65.50%
融资成本均下降
研发费用 23,272,417.00 20,559,961.76 13.19%
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
丰富公司现有产品
线，形成新的技术储
开发吩噻嗪-10-碳酰 开发吩噻嗪-10-碳酰
吩噻嗪-10-碳酰氯工 备，打造公司未来的
氯工艺，扩大光气化 项目实施中 氯合成工艺，为工业
艺研发 利润增长点，保证公
产品种类 化生产提供技术来源
司的竞争优势并实现
可持续性增长
19
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
丰富公司现有产品
线，形成新的技术储
开发二氰基甲烷合成 开发二氰基甲烷合成
光气法合成二氰基甲 备，打造公司未来的
工艺，扩大光气化产 项目实施中 工艺，为工业化生产
烷 利润增长点，保证公
品种类 提供技术来源
司的竞争优势并实现
可持续性增长
氟代碳酸乙烯酯研发 完成小试工艺并进行 增加公司产品链，有
进行小试及中试改进 项目实施中
项目 中试，确定生产工艺 良好的市场前景
开发 Wl-86 合成工艺
进行 WL-86 小试工艺 增加公司产品链，有
WL-86 研发项目 已完成 后进行中中试，成熟
研发及中试方案确定 良好的市场前景
后确定生产工艺
小试工艺改进，完善 降低产品的成本，提
氰基频那酮（MZ-1)研 进行小试改进及 中试
已完成 中试方案，确定生产 高产品品质，有良好
发项目 方案确定
工艺 的市场前景
开发小试合成工艺后
间氨基苯乙酮研发项 小试研发及中试方案 增加公司产品链，有
已完成 进行中试，基本成熟
目 确定 良好的市场前景
后确定生产工艺
大大降低了该产品的
进行现有工艺改进，
4-N,N-二甲胺基苯甲 完成小试工艺并进行 生产成本，极具市场
以更低廉的原料进行 已完成
磺酸钠研发项目 中试，确定生产工艺 竞争能力，有良好的
合成
市场预期
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 126 151 -16.56%
研发人员数量占比 13.43% 12.73% 0.70%
研发人员学历结构
本科 36 39 -7.69%
硕士 5 8 -37.50%
大专及以下 85 104 -18.27%
研发人员年龄构成
30 岁以下 5 9 -44.44%
30~40 岁 42 55 -23.64%
40 岁以上 79 87 -9.20%
公司研发投入情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发投入金额（元） 27,337,791.18 26,182,696.92 4.41%
研发投入占营业收入比例 4.96% 0.97% 3.99%
研发投入资本化的金额
4,065,374.18 5,622,735.16 -27.70%
（元）
资本化研发投入占研发投入
14.87% 21.48% -6.61%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
20
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 450,993,161.24 3,233,292,957.00 -86.05%
经营活动现金流出小计 557,814,113.31 3,543,517,370.67 -84.26%
经营活动产生的现金流量净
-106,820,952.07 -310,224,413.67 65.57%
额
投资活动现金流入小计 934,149,917.97 728,883,329.53 28.16%
投资活动现金流出小计 477,885,981.10 1,276,059,658.47 -62.55%
投资活动产生的现金流量净
456,263,936.87 -547,176,328.94 183.39%
额
筹资活动现金流入小计 729,323,668.53 1,453,729,054.35 -49.83%
筹资活动现金流出小计 1,217,863,786.33 604,292,888.88 101.54%
筹资活动产生的现金流量净
-488,540,117.80 849,436,165.47 -157.51%
额
现金及现金等价物净增加额 -140,105,203.76 -5,392,194.15 -2,498.30%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1、经营活动现金流入较上期减少 86.05%，主要系倍升互联出售，本期合并报表范围减少。如本期剔除供应链管理业务
营业收入的影响，公司营业收入同比下降 25.52%。
2、经营活动现金流出较上期减少 84.26%，主要系倍升互联出售，本期合并报表范围减少以及本期增加票据结算货款的
比例。
3、经营活动现金流量净额较上期增加 65.57%，主要系倍升互联出售以及本期公司加大销售回款力度，控制付款节奏和
方式，积极改善经营性现金流。
4、投资活动现金流入较上期增加 28.16%，主要系本期收到出售倍升互联股权的剩余转让款及本期理财产品到期赎回增
加。
5、投资活动现金流出较上期减少 62.55%，主要系本期理财投资减少所致。
6、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 183.39%，主要系本期收到出售倍升互联股权的剩余转让款和本期理财产品
到期赎回增加以及本期购买理财的现金流出同比减少。
7、筹资活动现金流入较上期减少 49.83%，主要系本期融资规模减少。
8、筹资活动现金流出较上期增加 101.54%，主要系本期应付票据到期兑付增加。
9、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 157.51%，主要系本期应付票据到期兑付增加以及本期融资规模减少。
10、现金及现金等价物净增加额较上期减少 2498.30%，主要系筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
是否具有可
金额 占利润总额比例 形成原因说明
持续性
投资收益 8,878,515.87 -4.54% 主要系购买理财产品产生投资收益 否
21
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
非控股股东业绩承诺补偿的股份按市
公允价值变动损益 270,231,766.50 -138.10% 价确认公允价值变动损益，以及持有 否
的交易性金融资产公允价值变动损益
报告期内计提商誉减值以及非流动资
资产减值 -266,362,778.30 136.13% 否
产减值
营业外收入 17,954,029.57 -9.18% 逾期收款利息收入 否
营业外支出 3,513,331.14 -1.80% 主要为报告期内非流动资产报废损失 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
205,752,428. 445,128,744.
货币资金 10.04% 14.34% -4.30%
71 93
182,752,667. 294,681,917.
应收账款 8.92% 9.49% -0.57%
15 75
274,049,493. 291,024,120.
存货 13.38% 9.37% 4.01%
87 94
18,970,490.9 24,914,368.4
投资性房地产 0.93% 0.80% 0.13%
7 8
长期股权投资 2,342,981.11 0.11% 1,342,981.11 0.04% 0.07%
331,465,941. 356,745,742.
固定资产 16.18% 11.49% 4.69%
04 37
161,633,897. 126,672,676.
在建工程 7.89% 4.08% 3.81%
70 05
使用权资产 8,950,372.20 0.44% 4,701,245.91 0.15% 0.29%
应收票据贴现
242,853,737. 881,788,084.
短期借款 11.85% 28.40% -16.55% 到期及短期贷
27 13
款到期还款
66,699,890.9 72,886,672.6
合同负债 3.26% 2.35% 0.91%
7 2
租赁负债 5,116,841.99 0.25% 2,145,134.07 0.07% 0.18%
46,861,646.1 232,382,520.
商誉 2.29% 7.48% -5.19%
9 71
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性 147,894,4 - 92,239,20 147,894,4 91,372,06
22
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
金融资产 21.14 867,146.0 6.01 21.14 0.00
（不含衍 1
生金融资
产）
4.其他权
602,088.4 602,088.4
益工具投
1 1
资
5.其他非
3,868,083 3,868,083
流动金融
.23 .23
资产
应收款项 14,166,86 680,569,9 685,463,5 9,273,271
融资 6.87 62.59 58.06 .40
-
166,531,4 772,809,1 833,357,9 105,115,5
上述合计 867,146.0
59.65 68.60 79.20 03.04
1
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 46,296,877.46 保证金等款项
固定资产 227,144.95 抵押借款
无形资产 1,255,915.74 抵押借款
交易性金融资产 20,991,650.00 使用受限
其他流动资产 45,002,721.89 使用受限
其他非流动资产 100,000,000.00 使用受限
合计 213,774,310.04
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
180,818,304.24 20,477,917.54 782.99%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至 披 披
被投 投 持 资 产 预 是
资产 本期 露 露
资公 资 投资 股 金 投资 品 计 否
主要业务 合作方 负债 投资 日 索
司名 方 金额 比 来 期限 类 收 涉
表日 盈亏 期 引
称 式 例 源 型 益 诉
的进 （ （
23
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
展情 如 如
况 有 有
） ）
道路货物运输
（不含危险货
奥得 物）；专用化学
赛 产品销售（不
自 已设
（沧 含危险化学
新 340,0 34. 有 屈南、 股 立，
州） 品）；技术服 长期 否
设 00.00 00% 资 张兴林 权 未实
销售 务、技术开
金 缴
有限 发、技术咨
公司 询、技术交
流、技术转
让、技术推广
海南智
技术服务、技 融科技
术开发、技术 有限公
咨询、技术交 司、上
流、技术转 海方秤
让、技术推 企业发
广；医学研究 展合伙
上海 和试验发展； 企业
怡松 化工产品销售 （有限
自
田化 （不含许可类 2,500 合伙）、
新 5.0 有 股 已设
学科 化工产品）；专 ,000. 上海链 长期 否
设 0% 资 权 立
技有 用化学产品销 00 之捷企
金
限公 售（不含危险 业管理
司 化学品）；进出 合伙企
口代理；货物 业（有
进出口；技术 限合
进出口；针纺 伙）、上
织品及原料销 海复旦
售；金属制品 复华药
销售 业有限
公司
技术服务、技
术开发、技术
咨询、技术交
流、技术转
让、技术推
广；销售预包
装食品；保健
食品（预包
北京 装）销售；互
海康 联网销售；医 自 已设
100,0 100
得科 用口罩零售； 新 有 股 立，
00,00 .00 无 长期 否
技有 生物化工产品 设 资 权 未实
0.00 %
限公 技术研发；医 金 缴
司 用口罩批发；
日用口罩（非
医用）销售；
医护人员防护
用品零售；医
护人员防护用
品批发；第二
类医疗器械销
售
24
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
102,8
0.0
合计 -- -- 40,00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
0
0.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
是否 截至报 截止报
投资 本报 资 项 预 披露
为固 告期末 告期末 未达到计划
项目 投资 项目 告期 金 目 计 日期 披露索引（如
定资 累计实 累计实 进度和预计
名称 方式 涉及 投入 来 进 收 （如 有）
产投 际投入 现的收 收益的原因
行业 金额 源 度 益 有）
资 金额 益
行政审批时
自 间较长且市 巨潮资讯网
年产
有 场行情发生 （www.cninfo.
12000
资 变化，鉴于 com.cn）《关于
吨锂 2021
精细 金 4. 上述情况， 控股子公司投
电池 14,073, 年 11
自建 是 化工 0.00 及 69 结合公司战 资建设锂电池
电解 410.95 月 05
行业 自 % 略规划及实 电解液添加剂
液添 日
筹 际经营情 项目的公告》
加剂
资 况，公司计 （公告编号：
项目
金 划终止投资 2021-075）
该项目
年产
6000 市场行情发
吨氟 自 生变化,推 巨潮资讯网
代碳 有 进计划放 （www.cninfo.
酸乙 资 缓，鉴于上 com.cn）《关于
2021
烯酯 精细 金 述情况，结 控股子公司投
年 11
（FEC 自建 是 化工 0.00 0.00 及 合公司战略 资建设锂电池
月 05
）锂 行业 自 规划及实际 电解液添加剂
日
电池 筹 经营情况， 项目的公告》
电解 资 公司计划终 （公告编号：
液添 金 止投资该项 2021-075）
加剂 目
项目
2万
巨潮资讯网
吨/年 自
（www.cninfo.
光气 有
com.cn）《关于
及光 资
尚在建设 2022 控股子公司投
气化 精细 77,97 金 39
101,899 中，工程项 年 04 资建设光气及
装置 自建 是 化工 8,304 及 .1
,430.24 目建设进度 月 26 光气化装置安
安全 行业 .24 自 9%
未达预期 日 全环保升级改
环保 筹
造项目的公告》
升级 资
（公告编号：
改造 金
2022-030）
项目
77,97
115,972 0.
合计 -- -- -- 8,304 -- -- 0.00 -- -- --
,841.19 00
.24
25
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用
单位：万元
期末投资
计入权益
本期公允 金额占公
衍生品投资类 初始投资 的累计公 报告期内 报告期内
期初金额 价值变动 期末金额 司报告期
型 金额 允价值变 购入金额 售出金额
损益 末净资产
动
比例
远期外汇合约 5,339.48 5,339.48 -86.71 0 2,092.25 5,245.86 2,099.16 1.50%
合计 5,339.48 5,339.48 -86.71 0 2,092.25 5,245.86 2,099.16 1.50%
报告期内套期
保值业务的会
计政策、会计
核算具体原 否，对于不满足套期会计要求的远期外汇合约，公司根据财政部《企业会计准则第 22 号-金融工具确
则，以及与上 认和计量》进行处理
一报告期相比
是否发生重大
变化的说明
报告期实际损
本报告期内公司进行衍生品投资形成损益列报于公允价值变动损益总额为-86.71 万元
益情况的说明
套期保值效果 公司外汇衍生品交易是围绕公司境外销售发生的实际外汇收支业务进行的，采取汇率中性原则，以具体
的说明 经营业务为依托，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，规避外汇市场风险。
衍生品投资资
自有资金
金来源
1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外
报告期衍生品
汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重
持仓的风险分
估损益的累计值等于交易损益。
析及控制措施
2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善造成风
说明（包括但
险。
不限于市场风
3、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。外汇衍生品以公司
险、流动性风
外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时
险、信用风
拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。
险、操作风
4、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司开展外汇衍生品
险、法律风险
交易的对手均为信用良好且公司已建立长期业务往来的商业银行，
等）
履约风险低
已投资衍生品
报告期内市场
报告期末，未交割远期外汇合约的公允价值根据交易银行提供的 2023 年 12 月 31 日产品市值重估金
价格或产品公
额确定。
允价值变动的
情况，对衍生
26
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
品公允价值的
分析应披露具
体使用的方法
及相关假设与
参数的设定
涉诉情况（如
无
适用）
衍生品投资审
批董事会公告
2023 年 04 月 27 日
披露日期（如
有）
衍生品投资审
批股东会公告
2023 年 05 月 20 日
披露日期（如
有）
独立董事对公
司衍生品投资
无
及风险控制情
况的专项意见
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
27
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
山东天安 化学原料 - -
85,691,91 364,882,6 125,562,5 254,368,7
化工股份 子公司 和化学制 54,286,45 55,034,98
1.00 82.59 16.80 29.87
有限公司 品制造业 3.23 5.08
北京奥得 - -
生产化工 70,000,00 829,427,1 467,132,0 193,787,1
赛化学有 子公司 111,530,1 104,934,4
产品 0.00 21.35 44.60 47.48
限公司 05.60 20.40
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京海康得科技有限公司 新设 无
主要控股参股公司情况说明
1、2023 年 3 月，公司控股孙公司沧州奥得赛化学有限公司参股 34%设立奥得赛（沧州）销售有限公司。
2、2023 年 5 月，公司参股 5%设立上海怡松田化学科技有限公司。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
据统计，目前我国总体精细化率已提升至 45%左右，但与北美、西欧和日本等发达经济体的平均精细化率 60%-70%相比，
我国精细化率的提升仍有很大的空间。《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展指导意见》提出，加快推进传统
产业改造提升，大力发展化工新材料和精细化学品，到 2025 年石化化工行业基本形成高质量发展格局，高端产品保障能
力大幅提高，核心竞争能力明显增强。《中国精细化工百强评选报告》指出，“十四五”是原材料工业高质量发展的关
键期，是精细化工行业向 2.0 时代发展的机遇期，随着我国精细化工产业调整升级，发展层次向高端延伸，发展方式转
向质量效率型，精细化工企业产生了新的发展需求。国内在环保材料、增塑剂、改性剂、催化剂、新能源化学品、电子
化学品、农药医药中间体、工程胶粘剂等新兴领域的精细化工相关子行业具有较好的发展前景。
（二）公司发展战略
公司将坚持稳中求进谋发展的总方针，应变局抓机遇：首先，稳定现有传统业务，加大研发与技改投入，做优做强现有
优势产品业务，巩固公司在现有行业领先地位；其次，密切跟踪行业高质量发展政策新形势，发挥现有技术储备，持续
优化调整产品结构，根据市场发展及供需关系调整产品结构，对明显产能过剩、市场变化较大的项目暂缓推进；再次，
通过现有产品链适度向下游扩充延伸，大力发展医药中间体、电子化学品等产业。以市场为导向，以科技创新为驱动，
以人才为本，全力培育公司核心管理团队和技术研发团队，构建具有竞争优势的产业链、产品链。
（三）2024 年度经营发展计划
1、巩固提高现有精细化工业务
2024 年，公司将继续专注于精细化工业务，充分发挥公司在造纸化学品领域国内领先企业的优势，做优做强现有产品，
巩固市场及行业地位。进一步加强市场开拓，优化营销模式，调整销售机制与策略，推动医药农药中间体集团化集中销
售。加强集中采购，在现有主要生产原料集中采购的基础上，继续推进全集团大宗原辅料等集中管理，拓宽供应渠道，
增加国内及海外直供，保障生产供应需求，提高供产销协同，全面提高产品盈利能力。
28
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2024 年，公司继续推进山东天安光气改造项目，充分利用光气资源，逐步释放光气产能，纵向延伸产业链，实现更多光
气下游产品的创新，提升公司的盈利能力。切实推进低效资产处置工作，如仍不能通过引入投资者或者注入优质新项目
等方法盘活纳百园化工，公司不排除对该资产进行处置。
2024 年，公司将充分发挥奥得赛化学的技术研发优势，在稳定现有产品生产销售的同时，逐步恢复境外业务，提高外贸
业务收入，加强与上下游知名企业的合作，挖掘潜在新客户，提高市场占有率。1）继续推进武穴奥得赛停产改造工作，
目前已有部分产线恢复生产，公司将争取尽快推动其他车间的复工复产；2）沧州基地光引发剂产品目前已实现少量销售，
后续将继续拓展销售渠道，尽快形成新的利润增长点；3）继续与已建立稳定合作关系的代加工基地保持业务合作，采用
以销定产的方式，通过提升代加工生产基地的产品产量，从而提升盈利水平。同时，鉴于公司前期拟投建的锂电池电解
液添加剂项目，因外部环境发生了较大变化，国内产能大幅增加，产品价格大幅下降，因此公司决定终止推进该项目建
设。
2、加大研发投入，加快新产品研发
充分利用公司现有技术储备优势，强化产品知识产权布局。通过强化研发机构和队伍建设，进一步提升公司的研发创新
能力。加大新产品、新工艺的研发投入，尤其是高附加值产品和环境友好型生产工艺的研发，提高工艺水平及资源综合
利用水平，进一步降低成本、提升产品竞争力。继续加强与科研院校的技术交流合作，加快新产品、新技术的研发，创
造新的利润增长点，提高企业抗风险能力。
3、加强安全环保管控，促进可持续发展
公司将进一步加强安全环保管理工作，加大安全环保投入，提升安全环保的防护措施，从严管理。强化隐患监督检查和
整改落实，加强安环团队建设及培训，进一步提高公司安全管理水平，确保各生产基地安稳长满优运行。坚持以人为本
的可持续发展理念，不断加强环境保护和安全保障工作，在公司发展的同时兼顾员工利益、社会利益，实现和谐发展和
可持续发展。同时，持续通过工艺设备技改提高产品技术含量，实现绿色生产，对原料及中间产品实行最大化利用，通
过技术进步减少三废排放，保持公司成本优势，提高产品附加值。强化安全环保工作，确保生产有序进行。坚持安全第
一，严防安全事故的发生，制定好安全操作规程并严格执行，持续提升安全管理水平。
4、深化精细管理
2024 年，公司将坚持以市场为导向，以客户为中心，继续推进集团化管控。通过优化组织、明晰管理权责权限、夯实经
营计划和绩效管理、建立知识管理体系、强化干部和人力资源管理等举措，逐步推进生产要素横向贯通，经营管理纵向
穿透；实现华软科技组织高效运转、市场竞争力提升、研发能力迭代、业绩高速增长和企业高质量发展的总体目标。
5、推进人力资源管理体系建设
2024 年，公司将继续加强人力资源管理体系建设，加强人才队伍建设。依据战略目标与业务发展需求，大力培养和引进
关键核心管理与技术人才，不断优化薪酬与激励体系，打造具有公司特色的企业文化与人才队伍。加强后备人才队伍建
设，持续提升人力资源专业化管理水平，大幅提升人才、组织、业务与战略的匹配度、融合度，逐步发挥组织与人才发
展对公司创新发展的支撑与驱动作用。
（四）可能面临的风险
1、宏观经济风险
29
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
精细化工行业发展受宏观经济波动影响较大，宏观经济的景气程度和变化趋势存在较大的不确定性。如果未来我国相关
产品出口政策、产品进口国或地区进口政策、国际宏观经济环境等因素发生不利变化，将对公司的产品出口带来一定影
响，进而影响公司未来业绩。针对上述风险，公司将密切关注国内外宏观经济、政策形势的变化，及时做出预判，调整
经营策略，最大限度降低宏观经济波动带来的风险。
2、市场价格波动
精细化学品原材料采购价格及产品销售价格一定程度上受能源、交通运输等因素影响，如出现异常波动的情况，将影响
公司产品成本及收入水平。如果公司不能适时适量采购原料，降低成本，提高效率，将导致公司盈利能力波动。为避免
原材料价格和供求关系带来的风险，公司将一方面优化统购统销的管理模式，通过及时了解行情信息，对大宗原材料采
取预订、锁单等措施，尽量保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面加强生产工艺设
备技改力度，加大新产品研发投入，努力提高产品的性能及附加值。
3、市场竞争加剧及需求变化的风险
随着我国精细化工行业的快速发展，行业内产品不断推陈出新，若未来市场竞争加剧，可能会存在客户流失或销售下滑
的风险。公司将通过加大研发投入，加快关键技术人才引进，不断充实壮大研究机构和研究团队，加大对研发突出贡献
科技人才的激励力度等各种创新方式减少影响。
4、安全环保风险
公司精细化工产品在生产过程中存在一定的安全环保风险。虽然公司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完
备的安全设施，建立了完备的生产管理流程，制定了较完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于严格受控状态，
发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备、工艺、操作和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响公
司正常的生产经营。公司一贯遵守国家环保政策法规，不断加大三废处理的投入资金，并通过优化生产工艺降低三废的
排放。未来公司将持续加强环保治理及技术改造投入。在安全生产方面，公司将大力开展安全教育，定期组织安全专项
检查排除隐患，不断提升安全环保管理水平。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供 调研的基本情况索引
类型
的资料
深交所互动易平台
详见公司投
“华软科技 线上参与公司 （http://irm.cninfo.com.c
2023 年 资者关系活
投资者关 网络平台 2022 年度网上业 n）2023 年 5 月 16 日华软科
05 月 16 其他 动记录表
系”微信小 线上交流 绩说明会的投资 技业绩说明会、路演活动信
日 （编号
程序 者 息-公司投资者关系活动记录
20230516）
表
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
30
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件的要求，诚信经营，合规运作。
由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间
的权责明确、相互协调和相互制衡的机制。同时，报告期内公司修订完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事
会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》等制度，不断完善公司内部法人治理结构、优化内部控制环境，
健全内部管理制度，规范公司行为。公司实际治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会：2023 年，公司共计召开 5 次股东大会。公司严格按照《公司章程》《上市公司股东大会规则》
《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。公司平等对待所有股东，股东大会全部
采用现场加网络的形式召开，确保全体股东，特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于公司与控股股东、实际控制人：公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，在业务、人员、资产、
机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。公司董事会、监事会和各内部机构独立运作。报告期内，公司控股股东、
实际控制人依法行使股东权利，履行股东义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，公司
亦不存在控股股东、实际控制人资金占用及违规担保情形。
3、关于董事和董事会：2023 年，公司共计召开 11 次董事会。董事会的召集、召开及表决程序严格按照《公司法》《公
司章程》《董事会议事规则》的规定执行，合法有效。公司第六届董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，公司董
事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会，负责批准并审查公司的经营战略和重大决策。报告期内，公司全体董事依法行使董事权利，履行董事义务，认真出
席董事会及股东大会，勤勉尽责，积极参加培训，熟悉相关法律法规；独立董事切实维护中小股东权益，在了解公司的
生产经营信息，全面关注公司的发展状况下，积极出席公司召开的相关会议，充分发挥独立董事的作用，维护了公司和
股东的利益。
4、关于监事和监事会：2023 年，公司共计召开 9 次监事会。公司监事会在《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》
和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权。公司第六届监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表监事，
监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有
效监督，维护公司和全体股东的利益。
5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、
及时地在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行信息
披露。公司根据监管部门的要求，按照《投资者关系管理制度》接待投资者来访，通过深圳证券交易所互动平台等方式
加强与投资者的交流和沟通。
6、关于相关利益者：公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作、沟通，实现与客户、员工、
股东、社会等各方利益的协调平衡，维护各方权益，推进环境保护，积极履行企业社会责任，共同推动公司持续健康稳
健发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
31
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东实行业务、人员、资产、机构、财务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，且具有完整的业务开
发、服务、销售业务体系及直接面向市场独立经营的能力。
1、业务独立。公司拥有独立的研发、采购、销售体系，独立开展生产、经营活动，具备独立面向市场的能力，不依赖控
股股东及其他关联方。公司与控股股东之间不存在同业竞争或关联交易。
2、人员独立。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订劳动合同，并建立独立的工资管理、福利与社会保障管理体系，
公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。
3、资产独立。公司具有独立的法人资格，对全部资产拥有完整的控制支配权，与控股股东产权关系界定清晰，公司不存
在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立。公司建立了健全且独立的管理体系，股东大会、董事会、监事会以及各职能部门等独立运作，独立行使经
营管理权，不存在受控股股东及其他关联方干预的情形。
5、财务独立。公司开设了独立银行账户，依法独立纳税，公司设有独立的财务会计核算部门，配备独立的财务人员，独
立开展财务工作和进行财务决策，并制定了财务管理制度。公司不存在货币资金或其他资产被控股股东或其他关联方占
用的情况。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
2023 年第一次临 2023 年 03 月 2023 年 03
临时股东大会 48.72% 的《2023 年第一次临时股
时股东大会 16 日 月 17 日
东大会会议决议的公告》
（公告编号：2023-013）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
2023 年第二次临 2023 年 04 月 2023 年 04
临时股东大会 40.90% 的《2023 年第二次临时股
时股东大会 03 日 月 04 日
东大会会议决议的公告》
（公告编号：2023-019）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
2022 年年度股东 2023 年 05 月 2023 年 05
年度股东大会 47.90% 的《2022 年度股东大会会
大会 19 日 月 20 日
议决议的公告》（公告编
号：2023-047）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
2023 年第三次临 2023 年 07 月 2023 年 07
临时股东大会 53.34% 的《2023 年第三次临时股
时股东大会 12 日 月 13 日
东大会会议决议的公告》
（公告编号：2023-060）
2023 年第四次临 2023 年 11 月 2023 年 11 详见公司披露在巨潮资讯网
临时股东大会 43.62%
时股东大会 15 日 月 16 日 （www.cninfo.com.cn）上
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
的《2023 年第四次临时股
东大会会议决议的公告》
（公告编号：2023-085）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期
期初 其他 期末
增持 减持
任期 任期 持股 增减 持股 股份增
任职 股份 股份
姓名 性别 年龄 职务 起始 终止 数 变动 数 减变动
状态 数量 数量
日期 日期 （股 （股 （股 的原因
（股 （股
） ） ）
） ）
2022 2025
年 07 年 07
翟辉 男 46 董事长 现任
月 25 月 24
日 日
2022 2025
年 02 年 07
翟辉 男 46 董事 现任
月 11 月 24
日 日
2022 2025
董事、
张旻 年 07 年 07
男 50 常务副 现任
逸 月 25 月 24
总裁
日 日
大宗交
易减持
2022 2025
- 及业绩
吴细 年 07 年 07 70,15 10,01 40,45
男 59 董事 现任 19,69 承诺补
兵 月 25 月 24 8,217 0,000 1,123
7,094 偿股份
日 日
回购注
销
2023 2025
田玉 年 04 年 07
男 38 董事 现任
昆 月 03 月 24
日 日
2022 2025
王新 独立董 年 07 年 07
男 60 现任
安 事 月 25 月 24
日 日
2022 2025
刘彦 独立董 年 07 年 07
男 50 现任
山 事 月 25 月 24
日 日
2022 2025
李永 独立董 年 07 年 07
男 55 现任
军 事 月 25 月 24
日 日
李占 监事会 2023 2025
男 30 现任
童 主席 年 03 年 07
33
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
月 16 月 24
日 日
2018 2025
武春 职工监 年 09 年 07
女 45 现任
梅 事 月 03 月 24
日 日
2020 2025
单红 年 09 年 07
女 43 监事 现任
娣 月 04 月 24
日 日
2020 2025
程永 年 03 年 07
男 44 副总裁 现任
荣 月 12 月 24
日 日
2022 2025
姜伟 年 01 年 07
男 57 副总裁 现任
东 月 26 月 24
日 日
副总 2018 2025
裁、董 年 10 年 07
吕博 女 40 现任
事会秘 月 25 月 24
书 日 日
2023 2025
财务总 年 11 年 07
张林 男 38 现任
监 月 21 月 24
日 日
2020 2023
年 03 年 02
张杰 男 56 总裁 离任
月 12 月 27
日 日
2022 2023
副董事 年 07 年 02
张杰 男 56 离任
长 月 25 月 27
日 日
2021 2023
田玉 监事会 年 11 年 03
男 38 任免
昆 主席 月 11 月 16
日 日
2020 2023
副总
年 03 年 08
罗琳 女 52 裁、财 离任
月 12 月 28
务总监
日 日
2023 2023
财务总 年 08 年 11
陈涛 男 40 离任
监 月 28 月 21
日 日
-
70,15 10,01 40,45
合计 -- -- -- -- -- -- 0 19,69 --
8,217 0,000 1,123
7,094
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
姓名 担任的职务 类型 离任日期 原因
因个人原因辞去公司副董事长、董事及
张 杰 副董事长、总裁 离任 2023 年 2 月 27 日
总裁职务
34
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
因工作安排辞去公司监事会主席、监事
田玉昆 监事会主席 任免 2023 年 3 月 16 日
职务，后被选举担任公司董事
因个人原因辞去公司副总裁、财务总监
罗 琳 副总裁、财务总监 离任 2023 年 8 月 28 日
职务
陈 涛 财务总监 离任 2023 年 11 月 21 日 因个人原因辞去公司财务总监职务
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因个人原因辞去公司
张杰 副董事长、总裁 离任 2023 年 02 月 27 日 副董事长、董事及总
裁职务
因工作安排辞去公司
田玉昆 监事会主席 任免 2023 年 03 月 16 日 监事会主席、监事职
务
经公司 2023 年第一次
临时股东大会补选为
公司监事，经第六届
李占童 监事会主席 被选举 2023 年 03 月 16 日
监事会第八次会议被
选举为公司监事会主
席
经公司 2023 年第二次
田玉昆 董事 被选举 2023 年 04 月 03 日 临时股东大会补选为
公司董事
因个人原因辞去公司
罗琳 副总裁、财务总监 离任 2023 年 08 月 28 日 副总裁、财务总监职
务
经公司第六届董事会
陈涛 财务总监 聘任 2023 年 08 月 28 日 第十五次会议聘任为
公司财务总监
因个人原因辞去公司
陈涛 财务总监 离任 2023 年 11 月 21 日
财务总监职务
经公司第六届董事会
张林 财务总监 聘任 2023 年 11 月 21 日 第十七次会议聘任为
公司财务总监
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
翟辉，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2001 年起历任天津市政协办公厅网管中心干
部、副主任科员、主任科员，天津市政协办公厅主任科员、市政协委员服务中心副主任（兼）、市政协俱乐部副总经理
（兼），天津市政协办公厅秘书处副调研员、干部处副调研员、干部处副处长，全国政协经济委员会办公室综合处副处
长（挂职），天津市政协办公厅行政处处长，北京市海淀区国有资产经营有限公司办公室主任、董事会秘书（兼），八
大处控股集团有限公司党总支书记、副总经理，北京八大处房地产开发集团有限公司董事长（兼），北京西山教育产业
投资有限公司董事。现任金陵华软科技股份有限公司董事长、八大处科技集团有限公司董事长、舞福科技集团有限公司
执行董事兼经理、天津中晶建筑材料有限公司董事长、北京中晶海筑科技有限公司董事长、宝骏涂料有限公司执行董事、
天津中晶绿色新材料科技有限公司执行董事。
张旻逸，男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，具有中国注册会计师资格。1997 年起历任哈尔
滨轻型车厂会计、岳华会计师事务所项目经理、中兴华会计师事务所项目经理、信永中和会计师事务所高级经理。现任
35
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
金陵华软科技股份有限公司董事兼常务副总裁、北京海康得科技有限公司执行董事兼经理、北京天马金信供应链管理有
限公司执行董事、华软金信科技（苏州）有限公司执行董事。
吴细兵，男，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1989 年起历任中科院北京信通公司生
物部经理，北京奥得赛化工有限公司总经理，2003 年至今任北京奥得赛化学有限公司董事长兼总经理。现任金陵华软科
技股份有限公司董事、北京申得兴投资管理咨询有限公司董事长兼总经理。
田玉昆，男，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任北京海开控股（集团）有限公司战略发
展中心高级经理、八大处控股集团有限公司企业管理部经理、金陵华软科技股份有限公司监事会主席等。现任金陵华软
科技股份有限公司董事、天津中晶建筑材料有限公司董事、中晶国瑞（天津）建设发展集团有限公司董事、天津中晶建
材销售有限公司执行董事、北京中晶海筑科技有限公司董事、北京中晶建筑材料销售有限公司执行董事兼经理、广东松
本绿色新材股份有限公司董事长、八大处科技集团有限公司董事兼总经理助理、舞福科技集团有限公司监事、江苏新中
泰桥梁钢构工程有限公司董事、江苏中晶泉工建材有限公司董事。
王新安，男，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，具有律师资格。1987 年起，历任新疆自治
区档案局职员、乌鲁木齐万利企业技术咨询公司副经理、新疆中天律师事务所主任、深圳云飞客文化创意有限公司监事、
新疆恒久通用航空发展有限公司董事、黑龙江新松鸿泰房地产开发有限公司董事、黑龙江新松远鸿房地产开发有限公司
董事、安徽东扬清洁能源有限公司监事、北京坤泰林海投资有限公司监事等。现任北京中凯律师事务所合伙人、德展大
健康股份有限公司董事、青河万泰石材有限公司监事、金陵华软科技股份有限公司独立董事。
刘彦山，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，有注册会计师、税务师资格。1995 年起，历
任河北省怀安县化肥厂职员、河北通商会计师事务所审计员、天职国际会计师事务所高级审计员、信永中和会计师事务
所审计经理、天壕环境股份有限公司财管中心总经理、北京乐普诊断科技股份有限公司独立董事等。现任天壕能源股份
有限公司财务总监、北京华盛新能投资有限公司监事、华盛新能燃气集团有限公司监事、北京赛诺水务科技有限公司监
事、鄂尔多斯市天壕新能源有限公司监事、中卫天壕力拓新能源有限公司监事、延川天壕力拓新能源有限公司监事、山
丹天壕力拓新能源有限公司监事、天津鼎维固模架工程股份有限公司独立董事、北京睿见信息科技有限责任公司执行董
事及总经理、威信昆威燃气有限责任公司董事、珠海天壕金石能源科技有限公司董事、金陵华软科技股份有限公司独立
董事。
李永军，男，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士。1990 年起，历任河北省卫生厅职员、辽宁
大学经济学讲师。2002 年至今任北京大学政府管理学院副教授；现任金陵华软科技股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
李占童，男，1994 年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历。2013 年起，历任北京金隅地产经营管理有限公
司金隅环贸分公司出纳、成本应收会计及总账会计，北京金隅地产经营管理有限公司金隅喜来登酒店业主财务代表，北
京金隅地产经营管理有限公司托管项目公司总账会计，北京金隅投资物业管理集团有限公司管理会计，北京海开房地产
集团有限责任公司出纳、项目公司会计。现任金陵华软科技股份有限公司监事会主席、天津中晶建筑材料有限公司监事
及财务管理中心副总监、八大处科技集团有限公司监事及财务管理部副总监、广东松本绿色新材股份有限公司监事会主
席、宝骏涂料有限公司监事、天津中晶建材销售有限公司监事、北京中晶建筑材料销售有限公司监事、江苏新中泰桥梁
钢构工程有限公司监事；现任江苏中晶泉工建材有限公司监事、北京中晶海筑科技有限公司监事、江苏中晶晶润科技有
限公司监事、天津中晶绿色新材科技有限公司监事、松本绿色建筑材料销售(广东)有限公司监事、中鼎鸿利（北京）建
设有限公司财务负责人。
单红娣，女，1981 年出生，中国国籍，无永久境外居住权，本科学历。2000 年起历任贝侬生化（苏州工业园区）有
限公司销售业务操作主管、采购主管，金陵华软科技股份有限公司采购物流部经理。现任金陵华软科技股份有限公司监
事、运营管理中心副总监、苏州鑫飞包装材料有限公司监事。
武春梅，女，1979 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，2006 年起历任赫比（苏州）电子有限公司薪资福利专员，
天禾化学品（苏州）有限公司人事专员、人事主管。现任金陵华软科技股份有限公司职工监事及人事行政经理。
（3）高级管理人员
张旻逸，公司常务副总裁，简历详见本节“（一）董事会成员”。
吕博，女，1984 年出生，中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。2009 年起历任华软投资（北京）有限公司、
36
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
华软资本管理集团股份有限公司基金部投资者关系经理、业务总监、华软投资控股有限公司行政总监。现任金陵华软科
技股份有限公司副总裁兼董事会秘书、西藏华富信息科技有限公司监事、苏州天康生物科技有限公司董事。吕博女士已
取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。
程永荣，男，1980 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2001 年起历任金陵华软科技股份有限公司
研发工程师、多肽化学品部门经理、原料药销售部经理、AKD 事业部销售总监、化工事业部销售总监。现任金陵华软科
技股份有限公司副总裁、山东天安化工股份有限公司董事长、华软金信科技（苏州）有限公司总经理、南通市纳百园化
工有限公司执行董事。
姜伟东，男，1967 年出生,中国国籍,无永久境外居留权,南京大学 MBA，高级经济师。1990 年起历任中国石化仪征化
纤股份有限公司公司总经理办公室副科级秘书、企业管理部企管科长,美国 NDC 公司中国区销售总监,昆山科世茂包装材
料有限公司常务副总经理,德国 E+L 公司中国区销售总监。现任金陵华软科技股份有限公司副总裁、山东天安化工股份有
限公司董事、苏州天马恒建健康科技有限公司执行董事兼总经理、上海欢晟自动化科技有限公司执行董事兼总经理、广
州陵海塑化有限公司监事。
张林，男，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计师，持有法律职业资格证。2016
年起，历任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理、致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理。现任金
陵华软科技股份有限公司财务总监、北京奥得赛化学有限公司财务总监。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
舞福科技集团有 法定代表人、执
翟辉 2022 年 10 月 27 日 否
限公司 行董事、经理
八大处科技集团 法定代表人、董
翟辉 2021 年 11 月 09 日 是
有限公司 事长
舞福科技集团有
田玉昆 监事 2022 年 10 月 27 日 否
限公司
八大处科技集团
田玉昆 董事 2021 年 11 月 09 日 是
有限公司
八大处科技集团
田玉昆 总经理助理 2021 年 10 月 01 日 是
有限公司
八大处科技集团
李占童 监事 2021 年 11 月 09 日 是
有限公司
八大处科技集团 财务管理部副总
李占童 2021 年 04 月 01 日 是
有限公司 监
北京申得兴投资
法定代表人、董
吴细兵 管理咨询有限公 2008 年 09 月 25 日 否
事长、总经理
司
公司董事长翟辉先生自 2021 年 11 月 9 日起任八大处科技集团有限公司董事长，2023 年 3 月起不在
该公司领取薪酬；自 2022 年 10 月 27 日起任舞福科技集团有限公司执行董事、经理。
公司董事田玉昆先生自 2021 年 10 月起任八大处科技集团有限公司总经理助理，自 2021 年 11 月 9
日起任八大处科技集团有限公司董事，2023 年 3 月起不在该公司领取薪酬；自 2022 年 10 月 27 日
起任舞福科技集团有限公司监事。
在股东单位任职
公司监事会主席李占童先生自 2021 年 4 月起任八大处科技集团有限公司财务管理部副总监，自
情况的说明
2021 年 11 月 9 日起任八大处科技集团有限公司监事，2023 年 3 月起不在该单位领取薪酬。
公司董事吴细兵自 2008 年 9 月 25 日起任北京申得兴投资管理咨询有限公司法定代表人、董事长及
总经理。
自 2023 年 7 月 27 日起，八大处科技集团有限公司、北京申得兴投资管理咨询有限公司不再直接持
有公司股份。
在其他单位任职情况
适用 □不适用
37
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
在其他单位担 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务 领取报酬津贴
天津中晶建筑材 法定代表人、
翟辉 2022 年 03 月 23 日 否
料有限公司 董事长
宝骏涂料有限公 法定代表人、
翟辉 2022 年 08 月 25 日 否
司 执行董事
北京中晶海筑科 法定代表人、
翟辉 2023 年 11 月 24 日 否
技有限公司 董事长
天津中晶绿色新 法定代表人、
翟辉 2023 年 12 月 01 日 否
材科技有限公司 执行董事
北京中晶建筑材
翟辉 其他 2023 年 03 月 01 日 是
料销售有限公司
天津中晶建筑材
田玉昆 董事 2022 年 03 月 23 日 否
料有限公司
中晶国瑞（天
田玉昆 津）建设发展集 董事 2022 年 09 月 02 日 否
团有限公司
天津中晶建材销 法定代表人、
田玉昆 2022 年 07 月 04 日 否
售有限公司 执行董事
法定代表人、
北京中晶建筑材
田玉昆 执行董事、经 2022 年 05 月 01 日 是
料销售有限公司
理
江苏新中泰桥梁
田玉昆 钢构工程有限公 董事 2023 年 12 月 27 日 否
司
江苏中晶泉工建
田玉昆 董事 2024 年 02 月 23 日 否
材有限公司
北京中晶海筑科
田玉昆 董事 2023 年 11 月 24 日 否
技有限公司
广东松本绿色新 法定代表人、
田玉昆 2023 年 08 月 14 日 否
材股份有限公司 董事长
北京市中凯律师
王新安 合伙人 2008 年 05 月 08 日 是
事务所
黑龙江新松鸿泰
2024 年 01 月 10
王新安 房地产开发有限 董事 2014 年 03 月 01 日 否
日
公司
黑龙江新松远鸿
2024 年 01 月 15
王新安 房地产开发有限 董事 2016 年 04 月 08 日 否
日
公司
德展大健康股份
王新安 独立董事 2021 年 08 月 31 日 是
有限公司
北京坤泰林海投 2023 年 11 月 01
王新安 监事 2015 年 07 月 23 日 否
资有限公司 日
新疆恒久通用航 2023 年 07 月 10
王新安 董事 2014 年 12 月 22 日 否
空发展有限公司 日
青河万泰石材有
王新安 监事 2015 年 07 月 06 日 否
限公司
安徽东扬清洁能 2023 年 05 月 08
王新安 监事 2014 年 01 月 23 日 否
源有限公司 日
深圳云飞客文化 2023 年 02 月 23
王新安 监事 2016 年 05 月 13 日 否
创意有限公司 日
法定代表人、
北京睿见信息科
刘彦山 执行董事、经 2020 年 12 月 02 日 否
技有限责任公司
理
天壕能源股份有
刘彦山 财务总监 2020 年 10 月 28 日 是
限公司
刘彦山 北京乐普诊断科 独立董事 2020 年 06 月 23 日 2023 年 08 月 21 是
38
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
技股份有限公司 日
天津鼎维固模架
刘彦山 工程股份有限公 独立董事 2019 年 11 月 27 日 是
司
北京华盛新能投
刘彦山 监事 2021 年 08 月 26 日 否
资有限公司
北京赛诺水务科
刘彦山 监事 2021 年 01 月 22 日 否
技有限公司
华盛新能燃气集
刘彦山 监事 2021 年 01 月 14 日 否
团有限公司
鄂尔多斯市天壕
刘彦山 监事 2021 年 01 月 14 日 否
新能源有限公司
中卫天壕力拓新
刘彦山 监事 2015 年 04 月 01 日 否
能源有限公司
延川天壕力拓新
刘彦山 监事 2015 年 03 月 24 日 否
能源有限公司
山丹天壕力拓新
刘彦山 监事 2015 年 01 月 19 日 否
能源有限公司
威信昆威燃气有
刘彦山 董事 2022 年 10 月 10 日 否
限责任公司
珠海天壕金石能
刘彦山 董事 2023 年 11 月 03 日 否
源科技有限公司
李永军 北京大学 副教授 2002 年 07 月 01 日 是
天津中晶建筑材 监事、财务管
李占童 2022 年 03 月 23 日 否
料有限公司 理中心副总监
广东松本绿色新
李占童 监事会主席 2022 年 12 月 01 日 否
材股份有限公司
宝骏涂料有限公
李占童 监事 2022 年 08 月 25 日 否
司
天津中晶建材销
李占童 监事 2022 年 07 月 04 日 否
售有限公司
北京中晶建筑材
李占童 监事 2022 年 05 月 17 日 是
料销售有限公司
江苏新中泰桥梁
李占童 钢构工程有限公 监事 2024 年 01 月 27 日 否
司
江苏中晶泉工建
李占童 监事 2024 年 02 月 23 日 否
材有限公司
北京中晶海筑科
李占童 监事 2023 年 11 月 24 日 否
技有限公司
江苏中晶晶润科
李占童 监事 2024 年 01 月 29 日 否
技有限公司
天津中晶绿色新
李占童 监事 2023 年 12 月 01 日 否
材科技有限公司
松本绿色建筑材
李占童 料销售(广东)有 监事 2023 年 08 月 03 日 否
限公司
中鼎鸿利（北
李占童 京）建设有限公 财务负责人 2024 年 02 月 05 日 否
司
苏州鑫飞包装材
单红娣 监事 2010 年 09 月 25 日 否
料有限公司
北京倍升信通科 2023 年 03 月 28
吕博 董事 2020 年 12 月 17 日 否
技有限公司 日
西藏华富信息科
吕博 监事 2015 年 11 月 10 日 否
技有限公司
吕博 深圳华金现代农 监事 2017 年 05 月 27 日 2023 年 09 月 05 否
39
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
业服务集团有限 日
公司
莫当（厦门）网 2023 年 08 月 28
吕博 监事 2016 年 05 月 09 日 否
络传媒有限公司 日
法定代表人、
上海欢晟自动化
姜伟东 执行董事、经 2019 年 11 月 11 日 否
科技有限公司
理
广州陵海塑化有
姜伟东 监事 2021 年 04 月 12 日 否
限公司
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；
在公司担任职务的董事、监事和高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大
会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：遵循公司《董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》，公
司董事、监事、高级管理人员的薪酬以公司经营规模和绩效为基础，根据公司经营计划和分管工作的职责、目标，结合
同行业、所在地区薪酬水平等因素进行综合考核确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
翟辉 男 46 董事长 现任 0 是
董事、常务副
张旻逸 男 50 现任 110.25 否
总裁
吴细兵 男 59 董事 现任 70.32 否
田玉昆 男 38 董事 现任 0 是
王新安 男 60 独立董事 现任 15 否
刘彦山 男 50 独立董事 现任 15 否
李永军 男 55 独立董事 现任 15 否
李占童 男 30 监事会主席 现任 0 是
单红娣 女 43 监事 现任 32.17 否
武春梅 女 45 监事 现任 27.14 否
程永荣 男 44 副总裁 现任 100.55 否
姜伟东 男 57 副总裁 现任 105.02 否
张林 男 38 财务总监 现任 36.65 否
副总裁、董事
吕博 女 40 现任 101.34 否
会秘书
总裁、副董事
张杰 男 56 离任 87.12 否
长
副总裁、财务
罗琳 女 52 离任 162.73 否
总监
陈涛 男 40 财务总监 离任 24.87 否
田玉昆 男 38 监事会主席 任免 0 是
合计 -- -- -- -- 903.16 --
40
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他情况说明
□适用 不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
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（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第八次会议 2023 年 02 月 28 日 2023 年 03 月 01 日 的《第六届董事会第八次会
议决议的公告》（公告编
号：2023-007）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第九次会议 2023 年 03 月 16 日 2023 年 03 月 17 日 的《第六届董事会第九次会
议决议的公告》（公告编
号：2023-014）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十次会议 2023 年 04 月 17 日 2023 年 04 月 18 日 的《第六届董事会第十次会
议决议的公告》（公告编
号：2023-021）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十一次会议 2023 年 04 月 27 日 2023 年 04 月 28 日 的《第六届董事会第十一次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-027）
审议通过了《2023 年第一
第六届董事会第十二次会议 2023 年 04 月 28 日
季度报告》
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十三次会议 2023 年 06 月 26 日 2023 年 06 月 27 日 的《第六届董事会第十三次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-054）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十四次会议 2023 年 08 月 14 日 2023 年 08 月 15 日 的《第六届董事会第十四次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-068）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十五次会议 2023 年 08 月 28 日 2023 年 08 月 30 日 的《第六届董事会第十五次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-073）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十六次会议 2023 年 10 月 30 日 2023 年 10 月 31 日 的《第六届董事会第十六次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-078）
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十七次会议 2023 年 11 月 21 日 2023 年 11 月 22 日 的《第六届董事会第十七次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-086）
41
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
详见公司披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上
第六届董事会第十八次会议 2023 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 16 日 的《第六届董事会第十八次
会议决议的公告》（公告编
号：2023-090）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
翟辉 11 3 8 0 0 否 4
张旻逸 11 5 6 0 0 否 5
吴细兵 11 2 8 0 1 否 4
田玉昆 10 2 8 0 0 否 4
王新安 11 6 5 0 0 否 5
刘彦山 11 6 5 0 0 否 5
李永军 11 6 5 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等开展工
作，恪尽职守、勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出相关的意见，经过充分沟通讨论，
形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续稳定
发展，维护公司和全体股东的合法权益。
报告期内，公司独立董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等法律法规的规定，
诚信、勤勉、忠实履行独立董事的职责，积极参加公司相关会议，认真审议各项议案，客观地发表意见。同时，公司独
立董事积极与公司其他董事、监事、高级管理人员、内审部门人员以及外部审计师进行沟通，关注公司经营管理情况、
财务资金状况等事项，对公司内部控制、经营决策等方面提供专业意见，对公司资本运作、公司董事的补选、高级管理
人员及年审会计师事务所的聘任等重大事项发表了独立意见，认真参与公司决策，依靠自身专业知识和能力做出客观、
公正、独立的判断，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。
42
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
就公司 2022
第六届董事 刘彦山、张 就审计工作
2023 年 02 年年度报告
会审计委员 旻逸、李永 6 安排进行充
月 10 日 审计安排进
会 军 分沟通
行了沟通
就公司 2022
第六届董事 刘彦山、张 就审计结果
2023 年 04 年年度报告
会审计委员 旻逸、李永 6 进行充分沟
月 18 日 审计进展进
会 军 通
行了沟通
审议 2022
年度财务决
算及 2023
年度财务预
算报、2022
年度利润分
配预案、
2022 年年度
报告、2022
经过充分沟
第六届董事 刘彦山、张 年度内部控
2023 年 04 通讨论，一
会审计委员 旻逸、李永 6 制自我评价
月 27 日 致通过相关
会 军 报告、公司
议案
未弥补亏损
达到实收股
本总额三分
之一的议
案、计提资
产减值准备
的议案、变
更会计政策
的相关事项
审议 2023 经过充分沟
第六届董事 刘彦山、张
2023 年 04 年第一季度 通讨论，一
会审计委员 旻逸、李永 6
月 28 日 报告的相关 致通过相关
会 军
事项 议案
审议 2023 经过充分沟
第六届董事 刘彦山、张
2023 年 08 年半年度报 通讨论，一
会审计委员 旻逸、李永 6
月 14 日 告的相关事 致通过相关
会 军
项 议案
审议 2023
年第三季度 经过充分沟
第六届董事 刘彦山、张
2023 年 10 报告、拟续 通讨论，一
会审计委员 旻逸、李永 6
月 27 日 聘会计师事 致通过相关
会 军
务所的相关 议案
事项
审议变更公 经过充分沟
第六届董事 刘彦山、王
2023 年 12 司内审负责 通讨论，一
会审计委员 新安、李永 1
月 29 日 人的相关事 致通过相关
会 军
项 议案
审议常务副 经过充分沟
第六届董事
刘彦山、翟 2023 年 02 总裁代行总 通讨论，一
会提名委员 4
辉、王新安 月 28 日 裁职责的相 致通过相关
会
关事项 议案
第六届董事 刘彦山、翟 4 2023 年 03 审议补选公 经过充分沟
43
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
会提名委员 辉、王新安 月 16 日 司董事的相 通讨论，一
会 关事项 致通过相关
议案
经过充分沟
第六届董事 审议聘任公
刘彦山、翟 2023 年 08 通讨论，一
会提名委员 4 司财务总监
辉、王新安 月 28 日 致通过相关
会 的相关事项
议案
经过充分沟
第六届董事 审议聘任公
刘彦山、翟 2023 年 11 通讨论，一
会提名委员 4 司财务总监
辉、王新安 月 21 日 致通过相关
会 的相关事项
议案
审议调整激
经过充分沟
第六届董事 王新安、田 励计划部分
2023 年 04 通讨论，一
会薪酬与考 玉昆、李永 4 业绩考核指
月 17 日 致通过相关
核委员会 军 标的相关事
议案
项
审议公司董
经过充分沟
事、高级管
通讨论，通
理人员薪酬
过相关议
的相关事项
第六届董事 王新安、田 案；其中审
2023 年 04 以及激励计
会薪酬与考 玉昆、李永 4 议董事薪酬
月 27 日 划的绩效考
核委员会 军 事项时全体
核结果及注
委员回避表
销部分股票
决，提交董
期权的相关
事会审议
事项
审议高级管 经过充分沟
第六届董事 王新安、田
2023 年 08 理人员薪酬 通讨论，一
会薪酬与考 玉昆、李永 4
月 23 日 绩效的相关 致通过相关
核委员会 军
事项 议案
审议高级管
经过充分沟
第六届董事 王新安、田 理人员薪酬
2023 年 10 通讨论，一
会薪酬与考 玉昆、李永 4 绩效考核方
月 16 日 致通过相关
核委员会 军 案的相关事
议案
项
翟辉、田玉
第六届董事
昆、吴细
会战略委员 0
兵、王新
会
安、李永军
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 28
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 910
报告期末在职员工的数量合计（人） 938
44
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
当期领取薪酬员工总人数（人） 938
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 472
销售人员 70
技术人员 179
财务人员 32
行政人员 97
管理人员 88
合计 938
教育程度
教育程度类别 数量（人）
初中及以下 417
高中中专 250
大专 120
本科 129
硕士及以上 22
合计 938
2、薪酬政策
公司的薪酬战略以公司总体经营发展战略为基础，并结合公司年度的营运目标、市场竞争状况，分解确立为年度管理目
标和策略。通过建立以岗位价值和绩效为导向形成的薪酬分配体系。高层管理人员实施与经营绩效挂钩的工资制度，中
层管理人员及基层人员实施岗位绩效工资制度。通过对重要管理人员和关键业务岗位骨干薪酬水平优化调整，以调动员
工积极性，激励员工不断改进绩效。同时针对销售、研发、技术、管理序列，实施单项奖励政策，以促进公司改进与创
新。
3、培训计划
经过多年积累的经验，公司建成了一套有公司特色的人才培训体系，为员工提供培训规划以激活组织活力。公司根据发
展需求制定年度培训计划，一方面内容覆盖生产、管理、销售、生产技术等方面，培训内容多样，涵盖企业文化、岗位
技能、职业素质等；另一方面培训对象涉及新员工至高管人员，全方位地提升员工的职业素养和专业能力，提高工作效
率和人才核心竞争力，促进员工和公司的共同发展。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
45
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2021 年 11 月 19 日，公司召开了第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司
2021 年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈金陵华软科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划
实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事就公司
2021 年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）相关事项发表了同意的独立意见。2021 年 11 月 19 日，公司召开
第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案）〉及
其摘要的议案》《关于〈金陵华软科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查
公司 2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》。
2021 年 11 月 23 日至 2021 年 12 月 2 日，公司在公司官网对本激励计划首次授予的激励对象名单（包含姓名和职务）
进行了公示，在公示的时限内，公司监事会未收到任何对本次拟激励对象的异议。2021 年 12 月 7 日，公司披露了《监
事会关于 2021 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
2021 年 12 月 10 日，公司召开了 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司 2021
年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于金陵华软科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划实施考核
管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，关联股东已回避表决。2021 年 12
月 11 日，公司披露了《关于 2021 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
2021 年 12 月 29 日，公司召开了第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于向
2021 年股票期权激励计划首次授予的激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，
监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。
2022 年 1 月 18 日，本激励计划股票期权的首次授予登记完成，首次授予股票期权数量为 8,053 万份，首次授予的激
励对象人数为 113 人。公司于 2022 年 1 月 19 日披露了《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》。
2022 年 10 月 14 日，公司召开了第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予预留部分股票期权的议案》及《关于剩余未授予的预留股票期权作废失效的议案》。公司独立董事对该事项发表
了同意的独立意见，监事会对本次授予预留部分股票期权的激励对象名单进行了核实。
2022 年 11 月 15 日，本激励计划股票期权的预留授予登记完成，预留授予股票期权数量为 372 万份，预留授予的激
励对象人数为 9 人。公司于 2022 年 11 月 16 日披露了《关于 2021 年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告》。
2023 年 4 月 17 日，公司第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于调整 2021 年股票期
权激励计划部分业绩考核指标的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。后该议案经公司 2022 年度股东
大会审议通过。
2023 年 4 月 27 日，公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会议审议通过了《关于注销部分股票期权
的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
公司已于 2023 年 5 月 10 日完成上述部分股票期权注销事宜，公司本次注销股票期权数量合计 5,758 万份。本激励计
划首次授予激励对象由 113 人调整为 97 人。2023 年 5 月 12 日，公司披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
适用 □不适用
单位：股
姓名 职务 年初 报告 报告 报告 报告 期末 报告 期初 本期 报告 限制 期末
46
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
持有 期新 期内 期内 期内 持有 期末 持有 已解 期新 性股 持有
股票 授予 可行 已行 已行 股票 市价 限制 锁股 授予 票的 限制
期权 股票 权股 权股 权股 期权 （元/ 性股 份数 限制 授予 性股
数量 期权 数 数 数行 数量 股） 票数 量 性股 价格 票数
数量 权价 量 票数 （元/ 量
格 量 股）
（元/
股）
董
事、
张旻 1,500 900,0
常务 0 0 0 11.3
逸 ,000 00
副总
裁
程永 副总 1,000 600,0
0 0 0 11.3
荣 裁 ,000 00
姜伟 副总 1,000 600,0
0 0 0 11.3
东 裁 ,000 00
副总
裁、
1,000 600,0
吕博 董事 0 0 0 11.3
,000 00
会秘
书
副董
事
长、
6,000 3,600
张杰 总裁 0 0 0 11.3
,000 ,000
（已
离
任）
副总
裁、
财务
1,000 600,0
罗琳 总监 0 0 0 11.3
,000 00
（已
离
任）
11,50 6,900
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 0 0 -- 0
0,000 ,000
根据《上市公司股权激励管理办法》和《金陵华软科技股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（修订
稿）》的相关规定，鉴于本激励计划首次和预留授予的股票期权第一个行权期业绩考核条件未成就，不
备注（如有） 得行权，由公司注销激励对象相应的股票期权。公司已于报告期内完成上述部分股票期权的注销手
续，故公司董事及高级管理人员本报告期内持有股票期权数量相应减少。
2023 年离任的高级管理人员的股票期权，将于 2024 年一并申请注销。
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》，公司高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本
年薪和绩效年薪两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定；绩效年薪根据其年度目标完成情
况、岗位绩效考核、公司年度经营情况等综合考核结果确定。公司董事会薪酬与考核委员会实施公司高级管理人员薪酬
和绩效考核，负责组织高级管理人员绩效考核、确定其薪酬方案。高级管理人员的薪酬分配方案需经董事会批准。报告
期内，高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度执行情况良好。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》
等制度规定履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决策。
对于本激励计划，为进一步完善公司法人治理结构，健全公司激励约束机制，保证本激励计划的顺利实施，并在最大
程度上发挥股权激励的作用，进而确保公司发展战略和经营目标的实现，公司制定并调整了《公司 2021 年股票期权激励
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
计划实施考核管理办法》对每位激励对象进行考核。具体内容可见公司于 2023 年 4 月 18 日披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的《公司 2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合内外部环境、内部机构及管理要求
的改变对内部控制体系进行适时的更新和完善，全面梳理、修订公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，
建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，不存
在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；公
司内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评
价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司
100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
100.00%
合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
定性标准 事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 务流程有效性的影响程度、发生的可
公司更正已公布的财务报告；注册会计 能性作判定。
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
师发现的却未被公司内部控制识别的当 如果缺陷发生的可能性较小，会降低
期财务报告中的重大错报；已发现并报 工作效率或效果、或加大效果的不确
告给管理层的重大缺陷在合理的时间内 定性、或使之偏离预期目标但未对公
未加以改正；审计委员会和审计部门对 司造成负面影响为一般缺陷；如果缺
公司的对外财务报告和财务报告内部控 陷发生的可能性较高，会显著降低工
制监督无效。 作效率或效果、或显著加大效果的不
财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照 确定性、或使之显著偏离预期目标但
公认会计准则选择和应用会计政策；未 未对公司造成负面影响为重要缺陷；
建立防止反舞弊程序和控制措施；非常 如果缺陷发生的可能性高，会严重降
规或特殊交易的账务处理没有建立相应 低工作效率或效果、或严重加大效果
的控制机制或没有实施且没有相应的补 的不确定性、或使之严重偏离预期目
偿性控制；期末财务报告过程的控制存 标并对公司造成重大负面影响并以公
在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 告形式对外披露为重大缺陷。
的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
陷之外的其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡
量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
利润表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于营业收入的
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营
业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺
非财务报告内部控制缺陷评价的定量
陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为
定量标准 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
重大缺陷。
的定量标准执行。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
能导致的财务报告错报金额小于资产总
额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要
缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为
重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，金陵华软科技股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2024 年 04 月 26 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年度内部控制审
内部控制审计报告全文披露索引
计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司在日常生产经营过程中认真贯彻执行各级环境保护方针和政策，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华
人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国
固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国清洁
生产促进法》《中华人民共和国环境保护税法》《危险废物转移管理办法》《建设项目环境保护管理条例》《排污许可
管理条例》等国家相关环境保护法律法规以及地方环保相关管理规章制度。同时公司严格依据《污水综合排放标准》
《大气污染物综合排放标准》《危险废物焚烧污染控制标准》《锅炉大气污染物排放标准》《恶臭污染物排放标准》等
相关标准要求。
环境保护行政许可情况
武穴奥得赛化学有限公司：排污许可证有效期自 2023 年 8 月 10 日至 2028 年 8 月 9 日。
沧州奥得赛化学有限公司：排污许可证有效期自 2022 年 8 月 17 日至 2027 年 8 月 16 日。
武穴市久安化工有限公司：排污许可证有效期自 2022 年 6 月 20 日至 2027 年 6 月 19 日。
南通市纳百园化工有限公司：排污许可证有效期自 2023 年 5 月 11 日至 2028 年 5 月 10 日。
山东天安化工股份有限公司：排污许可证有效期自 2023 年 8 月 1 日至 2028 年 7 月 31 日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污 主要污
执行的
公司或 染物及 染物及 排放口 核定的
排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排
子公司 特征污 特征污 分布情 排放总
式 数量 度/强度 排放标 量 放情况
名称 染物的 染物的 况 量
准
种类 名称
山东天
安化工 厂区东 3.21mg/
氨氮 氨氮 连续 1 45 mg/L 0.141t 5.4t/a 无
股份有 北角 L
限公司
山东天
安化工 厂区东 0.78mg/
总磷 总磷 连续 1 8 mg/L 0.0287t —— 无
股份有 北角 L
限公司
山东天
安化工 厂区东 400
悬浮物 悬浮物 连续 1 25mg/L 1.4054t —— 无
股份有 北角 mg/L
限公司
山东天
安化工 厂区东 10.4mg/ 350
BOD BOD 连续 1 0.3048t —— 无
股份有 北角 L mg/L
限公司
山东天
厂区东 1.32mg/
安化工 石油类 石油类 连续 1 15mg/L 0.0395t —— 无
北角 L
股份有
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
限公司
山东天
安化工 厂区东 4.99mg/
总氮 总氮 连续 1 70 mg/L 0.1985t —— 无
股份有 北角 L
限公司
无苯合 无苯：
成西北 4.05mg/
山东天 角、有 m3
安化工 挥发性 挥发性 苯合成 回收： 60 24.969t
有组织 3 0.3013t 无
股份有 有机物 有机物 东北 3.59mg/ mg/m3 /a
限公司 角、三 m3 尾
乙胺回 破：
收西侧 0.2511
1 号：
无苯合 3.71mg/
成西北 m3
山东天
角、有 6 号：
安化工 100
氯化氢 氯化氢 有组织 4 苯合成 3.39mg/ 0.7433t —— 无
股份有 mg/m3
东北 m3
限公司
角、尾 7 号：
破车间 3.65mg/
m3
山东天
安化工 尾破车 2.4mg/m 65
氯气 氯气 有组织 1 0.1428t —— 无
股份有 间 3 mg/m3
限公司
山东天
安化工 尾破车 0.5
光气 光气 有组织 2 —— 0 —— 无
股份有 间 mg/m3
限公司
山东天
安化工 二氧化 二氧化 天然气 50
有组织 1 —— 0 —— 无
股份有 硫 硫 锅炉 mg/m3
限公司
山东天
安化工 氮氧化 氮氧化 天然气 150
有组织 1 —— 0 7.2t/a 无
股份有 物 物 锅炉 mg/m3
限公司
山东天
安化工 天然气 10
颗粒物 颗粒物 有组织 1 —— 0 —— 无
股份有 锅炉 mg/m3
限公司
南通市
纳百园 厂区南 13.9mg/ 7.608t/
VOCS VOCS 有组织 1 80mg/m 0.131t 无
化工有 侧 m a
限公司
南通市
纳百园 厂区南 5.8mg/m
颗粒物 颗粒物 有组织 1 20mg/m 0.041t 5.04t/a 无
化工有 侧
限公司
南通市
纳百园 厂区南
SO2 SO2 有组织 1 —— 50mg/m 0 12.6t/a 无
化工有 侧
限公司
南通市
厂区南 100mg/m
纳百园 NOX NOX 有组织 1 —— 0 25.2t/a 无
侧
化工有
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
限公司
制药工
业大气
沧州奥
污染物
得赛化 非甲烷 ≤60mg/ 17.28t/
废气 连续 1 车间 排放标 1.1128 无
学有限 总烃 Nm3 a
准
公司
GB37823
—2019
制药工
业大气
沧州奥
污染物
得赛化 非甲烷 办公楼 ≤60mg/ 1.165
废气 连续 1 排放标 1.6462 无
学有限 总烃 楼顶 Nm3 t/a
准
公司
GB37823
—2019
化学合
成类制
沧州奥 药工业
得赛化 污水处 ≤20 水污染 0.457t/
废水 氨氮 间歇式 1 0.41 无
学有限 理站 mg/L 物排放 a
公司 标准 GB
21904-
2008
武穴奥
得赛化 间断不 污水处 0- <500mg/
废水 COD 1 0 4.58t/a 无
学有限 连续 理站 400mg/L L
公司
武穴奥
得赛化 间断不 污水处 0-
废水 氨氮 1 <45mg/L 0 0.46t/a 无
学有限 连续 理站 30mg/L
公司
武穴奥
得赛化 间断不 厂区车 0- <150mg/
废气 VOCS 9 0 0.46t/a 无
学有限 连续 间 50mg/m m
公司
武穴奥
得赛化 二氧化 间断不 导热油 0- <50mg/
废气 1 0 0.46t/a 无
学有限 硫 连续 炉 25mg/m m
公司
武穴奥
0-
得赛化 氮氧化 间断不 导热油 <200mg/
废气 1 100mg/m 0 0.46t/a 无
学有限 物 连续 炉 m
公司
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 氨氮 1 45mg/L 标准 0.03t/a 0.03t/a 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 悬浮物 1 300mg/L 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
武穴市 污水综
久安化 间断不 污水处 合排放
废水 总磷 1 6mg/L —— —— 无
工有限 连续 理厂 标准
公司 （GB897
53
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 总氮 1 30mg/L 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 氟化物 1 20mg/L 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 化学需 间断不 污水处
废水 1 500mg/L 标准 0.32t/a 0.32t/a 无
工有限 氧量 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 色度 1 80 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
合排放
久安化 间断不 污水处
废水 PH 值 1 6-9 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
（GB897
公司
8-1996)
污水综
武穴市
五日生 合排放
久安化 间断不 污水处
废水 化需氧 1 300mg/L 标准 —— —— 无
工有限 连续 理厂
量 （GB897
公司
8-1996)
武穴市 DMEGAH(
1，1，
久安化 厂区车 36mg/Nm 排放环 VOCs VOCs
废气 2，2-四 连续 1 无
工有限 间 3 境目标 1.8t/a 1.8t/a
氯乙烷
公司 值）
《大气
污染物
武穴市
综合排
久安化 挥发性 厂区车 120mg/N VOCs VOCs
废气 连续 1 放标 无
工有限 有机物 间 m3 1.5t/a 1.5t/a
准》
公司
GB16297
-1996
对污染物的处理
山东天安化工股份有限公司：
全年生产过程中正常运行，治污设施按照环评要求建设。 （1）尾气经过处理装置进行处理后达标排放； （2）废水进
行雨污分流，污水经过公司内部污水处理站进行预处理后 通过市政管网排入临邑县第二污水处理厂；（3）危险废物建
有专门的储存仓库、由具备相关处置资质的第三方公司进行无害化处置，杜绝环境污染。
南通市纳百园化工有限公司：
南通市纳百园化工有限公司严格执行环境影响评价和“三同时”制度，建立 MVR 蒸发系统，废水处理系统等环保项目，
按照环保要求按照废气在线监测系统，管理和监测机构健全，环保规章制度完善。主要环保设施如下：（1）MVR：用于
处理氯化钠母液，有效的进行盐水分离，蒸发出的水送至污水处理设施。（2）废水处理系统：公司采用“雨污分流、清
污分流”设计理念，废水管道架空布设，具备一套 800t/d 的污水处理系统，处置水按要求送至园区深水环境污水处理厂
54
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（废水排口设有在线监控系统）。公司建有初期雨水池，经检测合格后方可申请排放。雨水排放口设有在线监测、监控
系统，确保雨水达标排放。（3）废气在线监测系统：具备 RTO 炉焚烧系统及厂界在线监测系统，废气中排口新增 CEMS
监测系统，确保公司废气达标排放。（4）固废管理：公司危险废物建有专门的储存仓库，如有危险废物的产生、储存、
转移、处置均按月上报江苏省危险废物申报系统。公司产生的危险废物由具备相关处置资质的第三方公司进行无害化处
置，杜绝环境污染。
沧州奥得赛化学有限公司：
废水处理：采用雨污分流，设雨水、污水管网，厂区设一座 300m3/d 的污水处理站，厂区污水经处理能力 300m3“格栅
＋隔油＋调节＋气浮＋电化学氧化＋催化氧化＋絮凝沉淀＋IC 厌氧＋AO＋LBR 流化氧化”处理工艺排入沧州绿源水处理
有限公司临港污水处理厂进行处理。废气处理：生产一区废气及公用设施废气经 2 套“碱液喷淋塔+光氧催化净化器+二
级活性炭吸附+水喷淋塔”+2 根 25m 高排气筒排放，安装在线监测设施，并与渤海新区挥发性有机物监控监管平台联网；
导热油炉设低氮燃烧器，废气经 28m 高烟囱排放。
武穴奥得赛化学有限公司：
废水处理：建有污水处理站一座，日处理 500 吨污水，处理工艺为微电解+芬顿+PSB 耐盐菌+水解+好氧污泥。废气治理：
废气吸收设施 12 套，9 套喷淋+活性炭吸附 VOCs，2 套喷淋吸收烘干废气，1 套污水处理站废气吸收。固废管理：危废仓
库一座，可以存放危废 500 吨，危废送有资质单位处理，零排放。
武穴市久安化工有限公司：
废气处理：大气 DAOO1 排气筒采用二级冷凝、碱液中和、活性炭吸附后达标排放。固废处理：危险废物集中储存危废暂
存间后交专业的固废公司处置。废水处理：委托处理。
突发环境事件应急预案
山东天安化工股份有限公司编制《突发环境事件应急预案》《突发环境事件风险辨识》应急物资调查表、确保在发生突
发环境事件时对于风险点情况能够及时掌握、应急物资能够快速运至风险点、各项职能可以落实到人，确保事故能够在
最短时间内进行控制《突发环境事件应急预案》《突发环境事件风险辨识》已在临邑县生态环境局备案通过。
南通市纳百园化工有限公司制定了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制
事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案已在如东县生态环境局完
成备案。
沧州奥得赛化学有限公司：
涉及突发大气和水环境事件风险，风险等级表示为：较大-大气（Q2-M1-E2）+一般-水（Q2-M1-E3）]，经识别，将邻氯
苄基氯、苯、甲苯、丙酮、四氢呋喃、液溴、四氯化碳、石油醚、双氧水、甲醇、氯丙烯和危险废物作为危险风险因子。
将生产车间、综合仓库、危险品库、地下储罐区、危废间、厂区内天然气管道作为环境风险目标，进行重点监管。（1）
公司总图布置满足防火和防爆要求。建筑设计符合《建筑设计防火规范》的规定，并按照《建筑灭火器配置设计规范》
等要求配置了相应的消防器材。生产车间、地下罐区设置了相应的可燃气体监测报警装置，岗位上配备防毒面具等防护
器材。（2）车间北侧设 1 个 3000L 事故应急釜，厂区设 1 座 1300m3 的事故池（兼消防废水池、初期雨水池），事故废
液可以经管道流入事故池，消防废水可以经管道流入消防废水池。（3）储罐区设 1 座 20m3 备用罐，设安全警示标志，
地面进行了防渗防腐，厂区总排口设切断切换阀，通向雨水系统的阀门关闭，通向事故收集池的阀门打开。（4）厂区内
有摄像监控系统。（5）采用 DCS 系统集中进行工艺生产操作、过程数据检测、过程控制、超限报警、信息处理等。（6）
生产车间、地下罐区、危险品库、污水处理站、事故池、消防废水池（兼初期雨水池）所在区域、厂区道路等做硬化防
渗，防止初期雨水下渗。（7）事故中产生的固体收容物交有资质单位进行处理。（8）天然气由管道运输，厂区内设
60m 长管线，设 2 个紧急切断阀，车间内设可燃气体报警器。 发生超出公司预案处置范围或能力，需要启动上级突发环
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
境事件应急预案《沧州临港经济技术开发区突发环境事件应急预案》。政府及有关部门介入后，由事故应急指挥部总指
挥负责协助政府及有关部门指挥协调；由应急办公室负责协助政府及有关部门配合处置；由后勤组负责协助政府及有关
部门，参与应急保障工作。应急预案大体程序为预警、发布与解除、应急响应、突发环境事件应急预案启动、外部救援、
应急终止、后期处置等。
武穴奥得赛化学有限公司：
武穴奥得赛应急预案于 2020 年 10 月送武穴环保局备案，备案编号为 421182-2020-024-H，预案文本确定武穴奥得赛突
发环境事件风险等级为重大[重大-大气（Q2-M3-E2）+重大-水（Q2-M3-E2）]，主要环境突发事件为：（1）甲醇、乙醇、
DMF、甲苯等易燃易爆物质输送管线破裂导致易燃易爆物质泄漏发生火灾爆炸，不完全燃烧产生的有毒气体、有机废气等
扩散至厂区外，消防废水因人为操作不当直接经雨水管网排至厂外；（2）厂区内储罐发生破裂，挥发产生的有机废气、
氯化氢、乙酰氯等有毒有害气体扩散至厂区外；（3）厂内储罐、生产装置区等易燃液体发生火灾或爆炸事故，不完全燃
烧产生的有毒气体扩散至厂区外，泄漏废酸、废碱、废液等及消防废水因认为操作不当直接经雨水管网排至厂外；（4）
处理生产车间工艺废气处理设施发生故障，废气未经处理超标排放至厂外；（5）污水处理站设备故障、管道破损，废水
超标排放至厂外；（6）厂内产生的过滤、精馏残渣等工艺废渣，公司污水处理站污泥等危废，其储存场所没有按照《危
险废物贮存污染控制标准》相关规定建设，随意放置，则极易发生泄漏事故，泄漏废液直接经雨水管网排出厂外。（7）
本地区最有可能出现的自然灾害为暴雨，发生上述情景时可导致危险废物仓库和原辅材料、废水溢出，进入周边水体，
造成其水环境污染。针对以上突发环境事件有以下措施：（1）识别风险因子，主要风险物质为：盐酸、三氯化磷、石油
醚、甲苯、甲醇、氢气、乙醇、苯、硫酸、DMF、DMSO 等；（2）针对以上风险物质的储存场所和使用场所加强监管，如
存放仓库、车间、储罐等场所实行重点监管，放置各类消防器材，如灭火器，消防栓等；（3）成立厂内应急组织，每年
进行二次实战演练，演练如何救火，逃生、防中毒等，提升职工安全意识，确保安全；（4）厂区有消防车一辆，各类环
境安全应急物资几百件，遇突发事故时可展开自救，一旦不可控，可立即联系园区消防站，5 分钟内可到达现场。
武穴市久安化工有限公司：
久安化工于 2022 年 6 月发布突发环境事件应急预案并在黄冈市生态环境局武穴市分局予以备案（备案号：421182-2022-
025-L)，结合项目风险评估报告，本项目突发环境事件风险等级为一般【一般-大气（QO）+一般-水（Q0)】。公司预案
与《田镇工业新区突发事件总体应急预案》《武穴市突发环境事件应急预案》《黄冈市生态环境局武穴市分局突发环境
事件应急预案》相衔接。突发环境事件主要为仓库、生产区、危废仓库，突发事件主要有以下几条：（1）生产管线四氯
乙烷等物料容易发生泄露，导致污染空气、水体。（2）危险化学品泄露致火灾爆炸事故，产生冲击波对附近工作人员和
建筑物造成损害；不完全燃烧产生 CO 等废气影响周边的空气质量；危化品燃烧产生大量有毒有害气体影响人身健康和周
边空气质量；事故会同时伴随大量消防废水产生，加重污水处理系统的处理负荷，影响出水水质。（3）污染治理设施异
常，导致污染空气、水体；（4）危险废物泄露，导致污染环境。（5）自然灾害暴雨导致建筑内的化学品或废水等发生
泄露或溢出，污染环境。久安化工设应急应援小组，包括通讯联络组、警戒疏散组、消防组、抢险抢修组、医疗组以及
后勤保障组，其他人员按需要临时调配。久安化工依托园区其他企业成熟的应急物质及装备签到应急救援协作协议，提
高处置突发环境事件应急救援能力。当公司突发环境影响事件影响到厂外，公司应对能力不足时，及时向武穴市人民政
府/生态环境局及外部有关单位求援，由政府或生态环境局等有关部门介入或主导公司突发环境事件应急处置工作。
环境自行监测方案
山东天安化工股份有限公司根据相关法律法规按照排污许可证相关要求制定了自行监测方案并上传排污许可证管理平台，
委托有资质的第三方对公司内有组织气体、无组织气体、废水进行检测。检测报告及时上传省平台。
南通市纳百园化工有限公司根据国家及地方法律法规要求，除在废气排口设有在线监测，废水排口、雨水排口装有在线
监测监控进行 24 小时不间断监测外，并委托有资质的第三方严格按照环境自行监测方案进行监测。
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
沧州奥得赛化学有限公司自行监测方案： 为履行企业自行监测的职责，按照环境保护部发布《排污单位自行监测技术指
南 总则》（HJ819-2017）、《排污单位自行监测技术指南 石油化学工业》（HJ947-2018）等文件，我公司采取委托监
测的方式开展自行监测。 按照《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）要求，根据自行监测方案及开展状
况，建立自行监测质量保证和质量控制体系。委托沧州渤海环保检测有限公司进行自行监测。应同步记录监测期间的生
产工况。1、监测数据记录手工监测的记录：应当录开展手工监测的日期、时间、污染物排放口和监测点位、监测方法、
监测频次、监测仪器及型号、采样方法、监测结果等，并建立台账录报告。自动检测运营记录:包括自动检测系统运行状
况、系统辅助设备运行状况、系统校准、校验工作等；仪器说明书及相关标准规中规定的其他检查项目；校准、维护保
养、维修记录等。2、建立监测管理台账,设置专职人员进行台账的记录、整理、维护和管理，并对台账记录结果的真实
性、准确性、完整性、规范性负责。按照规范、真实、全面、细致”的原则,依据本标准要求,记录生产设施运行管理信
息、污染治理设施运行管理信息、非正常工况记录信息、监测记录信息、自动监测运维记录、危废的产生及处理等其他
环境管理信息。3、台账按照电子化储存和纸质储存两种形式同步管理。a)纸质存储:纸质台账应存放于保护袋、卷夹或
保护盒中，专人保存于专门的档案保存地点，并由相关人员签字。档案保存应采取防光、防热、防潮、防细菌及防污染
等措施。纸制类档案如有破损应随时修补。档案保存时间原则上不低于 5 年 b)电子存储:电子台账保存于专门的存贮设
备中,并保留备份数据。设备由专人负责管理,定期进行维护。根据地方环境保护部门管理要求定期上传，纸版排污单位
留存备查。档案保存时间原则上不低于 5 年。监测数据记录保存期限不少于 5 年。
武穴奥得赛自行监测方案： 公司采取委托第三方监测的方式开展自行监测，1、按照相关标准规范，按照排污许可证的
监测要求，主要检测废水、废气各项污染因子指标，按照排污许可证的监测频次进行监测，监测单位每月监测并出具检
测报告给我们存档，备查；2、建立监测管理台账,设置专职人员进行台账的记录、整理、维护和管理，并对台账记录结
果的真实性、准确性、完整性、规范性负责。按照规范、真实、全面、细致”的原则,依据本标准要求,记录生产设施运
行管理信息、污染治理设施运行管理信息、非正常工况记录信息、监测记录信息、自动监测运维记录、危废的产生及处
理等其他环境管理信息。3、台账按照电子化储存和纸质储存两种形式同步管理。a)纸质存储:纸质台账应存放于保护袋、
卷夹或保护盒中，专人保存于专门的档案保存地点，并由相关人员签字。档案保存应采取防光、防热、防潮、防细菌及
防污染等措施。纸制类档案如有破损应随时修补。档案保存时间原则上不低于 5 年 b)电子存储:电子台账保存于专门的
存贮设备中,并保留备份数据。设备由专人负责管理,定期进行维护。根据地方环境保护部门管理要求定期上传，纸版排
污单位留存备查。档案保存时间原则上不低于 5 年。监测数据记录保存期限不少于 5 年。
武穴市久安化工有限公司：根据相关法律法规按照排污许可证相关要求制定了自行监测方案并上传排污许可证管理平台，
委托有资质的第三方对公司对有组织气体、无组织气体、废水按照排污许可证管理要求进行检测。检测报告及时上传管
理平台。监测计划：（1）废气中得挥发性有机物每季度进行一次手工监测，臭气浓度、氨气、硫化氢、挥发性有机物、
颗粒物每半年手工监测一次； （2）废水的化学需氧量、PH 值、氨氮每天不少于 4 次间隔不超 6 小时由设备自动检测，
色度、悬浮物、五日生化需氧量、总磷、总氮、氟化物每季度手工监测一次。（3）土壤每五年手工监测一次；（4）地
下水每年监测一次。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司按照相关法律法规要求，并结合公司生产情况，配备了较为完备的环保治理设施，产生的三废均按照法律法规要求
进行资源化利用和无害化处置等，同时依规缴纳了环保税。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
—— —— —— —— —— ——
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他应当公开的环境信息
不适用
其他环保相关信息
不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等
其他利益相关者的责任。一直以来，华软科技严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的
个人利益。在给予员工丰厚的薪酬福利待遇的同时，也给员工带来了更多的个人利益保障。除为员工缴纳养老保险之外，
还为全员购买了商业保险。同时，我们还建立了员工内部互助机制，已为多名因为重大疾病等需要救助的员工及家属群
体提供了经济支持与人文关怀，用实际行动践行关爱员工的企业文化理念。公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所
股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披
露，保证了公司信息的透明度与诚信度。公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者互动易等多种渠道与平台
保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的最新经营情况，保证投资者的知情权。
公司遵循“安全第一、预防为主”的方针，按照国家及相关部委颁布的安全生产相关的法律、法规及规章制度，结合
实际生产经营情况，建立安全的安全生产组织结构，制定健全的安全生产管理制度，认真落实安全生产责任制，提高公
司安全管理的水平和效率。为了健全公司的安全消防保障体系，公司采用“生产过程 DCS 控制技术”、“自动报警灭火
系统”等控制技术，对生产过程实现智能化监控。公司根据实际情况定期或不定期对职工进行安全培训、业务技术、专
业技能等多方面培训。公司严格要求精心操作、精心巡检，严格实行设备周期检修制。同时加强对安全纪律、工艺纪律、
劳动纪律检查管理，有效控制安全事故的发生。节假日期间，公司、车间两级干部联合轮流值班。公司主要生产设备、
房屋等固定资产购买了财产保险，用以降低意外事件导致的损失。同时，生产设施配备先进的控制系统，提高其稳定性、
准确性、灵敏性和安全性，以维持生产环节中各项工艺指标的稳定与正常。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
暂无
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、控股股东舞福科技（原华软控股）出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺
关于同业 将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞
舞福科技集团有限
竞争、关 争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争
收购报告书或 公司（原华软投资 2016 年 报告期内，
联交易、 或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品
权益变动报告 控股有限公司，协 04 月 12 9999-12-31 均严格履行
资金占用 或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、控股股东舞福科技（原华
书中所作承诺 议受让控股权时做 日 承诺。
方面的承 软控股）出具了《关于不占用公司资金的承诺函》：承诺目前与将来严格遵守《公
出的承诺）
诺 司法》等相关法律、行政法规、规范性文件及公司章程的要求及规定，确保不发生
占用股份公司资金或资产的情形。
1、八大处科技集团有限公司、张景明承诺保证华软科技人员、资产、财务、机
构、业务独立；2、承诺将采取积极措施避免发生与华软科技及其附属企业主营业
务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司/本人控制企业避免发生与
华软科技及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动；如控制的企
关于保持 业获得从事新业务的机会，而该等业务与华软科技及其附属企业主营业务构成或可
独立性、 能构成同业竞争时，本公司/本人将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利
收购报告书或 2019 年 报告期内，
八大处科技集团有 同业竞 益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给华
权益变动报告 09 月 23 9999-12-31 均严格履行
限公司、张景明 争、关联 软科技或其附属企业。3、承诺本公司/本人及本公司/本人控制的企业将尽可能减
书中所作承诺 日 承诺。
交易的承 少、避免或规范与上市公司及其控制的其他企业的关联交易；本公司/本人及本公
诺 司/本人控制的企业与上市公司及其控制的其他企业进行确有必要且无法规避的关
联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规
范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；本公司/本人及本公司/本人控
制的企业不利用关联交易从事任何损害上市公司及其控制的其他企业以及上市公司
股东的合法权益的行为。
八大处科技集团有 1、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本公司/本人及本公司/本人控
关于减少
收购报告书或 限公司;舞福科技 制的企业与上市公司之间不存在其他关联交易。本公司/本人将善意履行作为上市 2020 年 报告期内，
和规范关
权益变动报告 集团有限公司（原 公司股东的义务，不利用股东地位影响上市公司的独立性、故意促使上市公司对与 04 月 23 9999-12-31 均严格履行
联交易的
书中所作承诺 华软投资控股有限 本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业的任何关联交易采取任何行动、故意促 日 承诺。
承诺
公司）、吴细兵、 使上市公司的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。如果上市公司
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
张景明 必须与本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本公司/
本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本公司/本人
及本公司/本人控制的其他企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场
公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的
合法权益。2、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将严格和善意地履行与
上市公司签订的各种关联交易协议。本公司/本人承诺将不会向上市公司谋求任何
超出上述协议规定以外的利益或收益。3、本公司/本人对上述承诺的真实性及合法
性负全部法律责任，如果本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业违反上述声
明、保证与承诺，并造成上市公司经济损失的，本公司/本人同意赔偿相应的损
失。
1、保证上市公司资产独立完整 保证本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公
司、企业或其他组织、机构（以下简称"本公司/本人控制的其他企业"）与上市公
司及其下属企业的资产严格分开，确保上市公司完全独立经营；严格遵守有关法
律、法规和规范性文件以及上市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担
保等规定，保证本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不发生违规占用上市公
司资金等情形。2、保证上市公司的人员独立 保证上市公司的总经理、副总经理、
财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本公司/本人或本公司/本人控制的其
他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在本公司/本人或本公司/本人控制
的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司/本人或本公司/本人控制的
其他企业中兼职或/及领薪；保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司/本人
八大处科技集团有 或本公司/本人控制的其他企业之间完全独立。3、保证上市公司的财务独立 保证
限公司;舞福科技 关于保持 上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核算，能够独立作
收购报告书或 2020 年 报告期内，
集团有限公司（原 上市公司 出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证
权益变动报告 04 月 23 9999-12-31 均严格履行
华软投资控股有限 独立性的 上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与本公司/本人或本公
书中所作承诺 日 承诺
公司）、吴细兵、 承诺 司/本人控制的其他企业共用银行账户的情形；保证不干预上市公司的资金使用。
张景明 4、保证上市公司机构独立 保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机
构，并独立行使经营管理职权；保证本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与
上市公司的机构完全分开，不存在机构混同的情形。5、保证上市公司业务独立 本
次交易完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业保证不直接或间接经营
任何与上市公司及其下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任
何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；并且承
诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本公司/本人及本公司/
本人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与上
市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司/本人或本公司/本
人控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或者将相竞争的业务纳入到上市公司
经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。
收购报告书或 八大处科技集团有 关于避免 1、截至本承诺函出具日，本公司/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与上市 2020 年 报告期内，
权益变动报告 限公司、舞福科技 同业竞争 公司现有及将来的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、生产和销售 04 月 23 9999-12-31 均严格履行
书中所作承诺 集团有限公司（原 的承诺 与上市公司研发、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承 日 承诺
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
华软投资控股有限 诺而给上市公司造成的经济损失承担赔偿责任。2、本公司/本人目前除持有上市公
公司）、张景明 司股份外，无其他与公司构成竞争或潜在竞争的对外投资。若未来存在由本公司/
本人控股企业或间接控股的企业，本公司/本人将通过派出机构及人员（包括但不
限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给
上市公司造成的经济损失承担赔偿责任。3、自本承诺函签署之日起，如上市公司
进一步拓展其产品和业务范围，本公司/本人及未来由本公司/本人控股的企业（如
有）将不与上市公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与上市公司拓展后的产品或
业务发生竞争的，本公司/本人及未来由本公司/本人控股的企业（如有）按照如下
方式退出与上市公司的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停
止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到上市公司来经
营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。4、若本公司/本人未履行上述承
诺，本公司/本人将赔偿由此给上市公司造成的全部损失，并妥善处置全部后续事
项。
1、本公司在发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项目中取得
的上市公司股份自发行结束之日起 36 个月不得转让；2、本次发行完成后 6 个月内
如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者本次发行完成后 6 个
月期末收盘价低于发行价的，本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月，
在此之后按照中国证监会以及深交所的有关规定执行。上述法定锁定期限届满之日
起至其在本次发行中所取得的上市公司股份最后一次解锁之日的期间内，未解锁的
收购报告书或 股份不进行转让。3、前述锁定期届满之时，若经具有证券期货从业资格的会计师 2020 年
八大处科技集团有 股份限售 2023 年 11 报告期内，
权益变动报告 事务所审计，本公司需根据《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务， 11 月 12
限公司 承诺 月 11 日 已履行完毕
书中所作承诺 上述涉及本公司所持股份的锁定期延长至本公司股份补偿义务履行完毕之日。4、 日
除上述锁定期承诺外，本公司还需遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件和
深交所的业务规则、实施细则的规定和监管机构的最新监管意见。若上述锁定期与
前述规定或监管机构的最新监管意见不相符，本公司承诺将根据前述规定或监管机
构的最新监管意见进行相应调整。上述锁定期满后，其持有的上市公司股份将按照
监管机构的有关规定进行转让。5、本次发行结束后，上述股东如果由于上市公司
送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
1、本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业，目前均未以任何
形式从事与上市公司及其控制企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系
的业务或活动。2、在发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权项目完成后，本人
单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业（如有），也不会以任何形
关于避免 式从事或参与上市公司及其下属企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直 2020 年 报告期内，
资产重组时所
吴细兵 同业竞争 接或间接竞争关系的业务或活动或给予该等业务或活动任何支持；3、如上市公司 04 月 23 9999-12-31 均严格履行
作承诺
的承诺 进一步拓展其业务范围，本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及 日 承诺
企业（如有）将不与上市公司拓展后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务
产生竞争的，本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业将按照
如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的
业务；B、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
联的第三方；4、如本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业
（如有）有任何商业机会可从事、参与任何可能与上市公司的经营运作构成竞争的
活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市
公司作出意愿利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司；
5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给
上市公司造成的所有直接或间接损失。
交易的补偿期限为本次发行股份及支付现金购买资产交割完毕当年及之后两个会计
年度，即，如本次发行股份及支付现金购买资产于 2020 年交割完毕，补偿义务人
对上市公司承诺的盈利补偿期间为 2020 年度、2021 年度和 2022 年度，以此类推。
补偿义务人原承诺，标的公司在 2020 年至 2022 年期间各年度实现预测净利润分别
八大处科技集团有 不低于人民币 7,650.00 万元、9,950.00 万元和 12,150.00 万元。前述"净利润"指 报告期内，
限公司、北京申得 合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。补偿义务人各 2020 年 经审计，
资产重组时所
兴投资管理咨询有 业绩承诺 自优先以在本次交易中获得的上市公司股份进行优先补偿，剩余不足部分，由补偿 04 月 23 2022 年度
作承诺
限公司、涂亚杰、 义务人以现金补偿。后华软科技与业绩承诺方吴细兵、八大处科技、涂亚杰、申得 日 业绩承诺未
吴细兵 兴投资协商并经上市公司 2021 年 4 月 26 日第五届董事会第二十次会议、2021 年 5 达成。
月 18 日 2020 年度股东大会审议通过了《关于调整发行股份计支付现金购买资产暨
关联交易业绩承诺方案的议案》，对原业绩承诺进行部分调整，调整后 2020 年度承
诺净利润为 6,200 万元，2021 年度业绩承诺净利润调整为 10,675 万元，2022 年度
业绩承诺净利润为 12,875 万元，其余不变。
八大处科技集团有 交易对价 关于本次华软科技发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项目对
限公司、北京申得 股份切实 价股份切实用于业绩补偿的承诺：本人/本公司保证对价股份优先用于履行业绩补 2020 年 至业绩补偿 报告期内，
资产重组时所
兴投资管理咨询有 用于业绩 偿承诺，不通过质押股份等方式逃废补偿义务。至本承诺出具日，本人/本公司无 08 月 03 义务履行完 均严格履行
作承诺
限公司、涂亚杰、 补偿的承 将对价股份对外质押的计划或安排，且本人/本公司承诺在本人/本公司业绩补偿义 日 毕 承诺
吴细兵 诺 务履行完毕之前不将对价股份进行质押。
交易前持
本公司在本次华软科技发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项
舞福科技集团有限 有的上市 2020 年
资产重组时所 目前持有的上市公司股份自本次交易完成之日起 18 个月内不进行转让。若本公司 2023 年 3 报告期内，
公司（原华软投资 公司股份 04 月 23
作承诺 所持股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据证券监管机构的 月 13 日 已履行完毕
控股有限公司） 锁定的承 日
监管意见进行相应调整。
诺
1、本公司/本人在本次交易中用于认购上市公司本次发行股份的奥得赛化学股权持 鉴于奥得赛
续拥有权益的时间不足 12 个月的，在本次交易中取得的上市公司股份自上市之日 化学未完成
起 36 个月内不得转让；已满 12 个月的，则在本次交易中取得的上市公司股份自上 2022 年度
市之日起 12 个月内不得转让。上述法定限售期限届满之日起至其在本次交易中所 业绩承诺，
北京申得兴投资管 2020 年
资产重组时所 股份锁定 取得的上市公司股份最后一次解锁之日的期间内，未解锁的股份不进行转让。2、 2023 年 11 补偿义务人
理咨询有限公司、 11 月 12
作承诺 承诺 本公司/本人为本次交易业绩承诺与补偿的本公司/本人，除在本次交易中取得的上 月 11 日 需履行业绩
吴细兵、涂亚杰 日
市公司股份按照本承诺函 1 的约定履行限售义务外，按照下述约定执行限售义务： 补偿义务。
第一期解禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日（以本公司/本人各自因 截至目前申
本次交易所取得的股份完成发行并上市之日为准）起满 12 个月；B.根据具有证券 得兴投资及
期货业务资格的会计师事务所出具的《专项审核报告》以下简称“《专项审核报 吴细兵先生
62
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
告》”），标的公司业绩承诺期第一个会计年度实际净利润不低于承诺净利润，或 已完成补偿
者标的公司实际净利润低于承诺净利润，但本公司/本人已履行完毕业绩补偿义 义务；涂亚
务，以持有标的公司股权认购而取得的上市公司股份的 24%，在扣除已补偿股份 杰先生尚未
（若有）的数量后，自股份发行结束之日起十二个月后（与《专项审核报告》出具 履行补偿义
日孰后）可以解锁。第二期解禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日起满 务
24 个月；B.若标的公司业绩承诺期的前两个会计年度累计实际净利润不低于累计承
诺净利润，或者标的公司业绩承诺期前两个会计年度累计实际净利润低于累计承诺
净利润，但本公司/本人已履行完毕业绩补偿义务，以持有标的公司股权认购而取
得的上市公司股份的累计 57%，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份发行
结束之日起二十四个月后（与《专项审核报告》出具日孰后）可以解锁。第三期解
禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日起满 36 个月；B.业绩承诺补偿期
间届满后，上市公司应在三个月内聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对标
的公司进行减值测试，并出具《减值测试报告》；若业绩承诺期第三个会计年度的
《专项审核报告》及《减值测试报告》出具的日期晚于本公司/本人所持上市公司
股份上市之日起 36 个月届满之日，则在相关报告出具日之前本公司/本人所持上市
公司的限售股份不得转让，待相关审计报告以及减值测试报告出具后，视是否需实
施股份补偿，扣减需进行股份补偿的股份后，本公司/本人所持剩余全部限售股份
方可解除股份锁定。3、除上述锁定期承诺外，本公司/本人还需遵守法律、行政法
规、部门规章、规范性文件和深交所的业务规则、实施细则的规定和监管机构的最
新监管意见。若上述锁定期与前述规定或监管机构的最新监管意见不相符，本公司
/本人承诺将根据前述规定或监管机构的最新监管意见进行相应调整。上述锁定期
满后，其持有的上市公司股份将按照监管机构的有关规定进行转让。4、本次发行
结束后，上述股东如果由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵
守上述锁定期的约定。
经承诺人自
截止本承诺出具日，本人自愿将所持有的华软科技股票将进行锁定，锁定期间自本
查，王军及
承诺函出具日到华软科技本次发行股份购买资产所发行股份发行结束之日起 36 个 2020 年
资产重组时所 股份锁定 刘海然锁定
王军、刘海然 月截止，在上述锁定期间，本人所买入的华软科技股票将一并遵循上述股份锁定限 04 月 30
作承诺 承诺 期内存在违
制。本承诺出具之日起至本次重组实施完毕之日，本人或本人近亲属不再买卖华软 日
背自愿承诺
科技股票。
的情况
1．本公司（本人）及本公司（本人）控制的企业（除华软科技及其控制的企业
外，下同）目前没有从事与华软科技主营业务相同或构成竞争的业务，也未以控股
等拥有实际控制权的任何形式经营任何与华软科技的主营业务相同、相近或构成竞
舞福科技集团有限
关于避免 争的业务。2．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，本公司（本人）及本公 2022 年 报告期内，
资产重组时所 公司、八大处科技
同业竞争 司（本人）控制的企业未来亦不会从事与华软科技及其下属公司相同或相似的业务 06 月 29 均严格履行
作承诺 集团有限公司、张
的承诺 或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与华软科技下属公司从事的主营业务 日 承诺。
景明
有直接或间接竞争关系的经济实体。3．在作为华软科技控股股东/实际控制人期
间，如本公司（本人）及本公司（本人）控制的企业未来从任何第三方获得的任何
商业机会与华软科技及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司（本
63
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
人）及本公司（本人）控制的企业将立即通知华软科技，在征得第三方允诺后，尽
力将该商业机会给予华软科技及其下属公司；若华软科技及其下属公司未获得该等
业务机会，则本公司（本人）承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解
决。4．本公司（本人）保证绝不利用对华软科技及其下属公司的了解和知悉的信
息协助第三方从事、参与或投资与华软科技及其下属公司相竞争的业务或项目。
5．在本公司（本人）作为华软科技的控股股东/实际控制人期间，如华软科技进一
步拓展业务范围，本公司（本人）及本公司（本人）实际控制的企业（如有）将不
与华软科技拓展后的业务相竞争；若出现可能与华软科技拓展后的业务产生竞争的
情形，本公司将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入华软科
技、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护华软科技的利益，消除潜在的
同业竞争。6．本公司（本人）如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利
润归华软科技所有。本公司（本人）保证将赔偿华软科技及其下属公司因本公司
（本人）违反本承诺遭受或产生的任何损失或开支。
1．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，本公司/本人将严格按照法律、法
规以及规范性文件的要求以及华软科技公司章程的有关规定，行使股东权利或者督
促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司/本人事项的
关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2．在作为华软科技控股股东/实际控
制人期间，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业或其他与本公司/本人有关
联关系的企业（除华软科技及其控制的企业外，以下统称关联企业）与华软科技之
舞福科技集团有限 关于减少
间将尽量减少关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化 2022 年 报告期内，
资产重组时所 公司、八大处科技 和规范关
原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行相 06 月 29 均严格履行
作承诺 集团有限公司、张 联交易的
关审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易及资金占用损害华软科技及其他 日 承诺。
景明 承诺
股东的合法权益；本次交易后不会占用华软科技的资金，并在不新增华软科技对本
公司/本人或关联企业的担保事项的前提下按计划解除现存的担保事项；保证华软
科技与本公司/本人及关联企业之间不存在显失公平的关联交易。3．本承诺一经签
署，即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人违反上述承诺
与保证而导致华软科技或其他股东权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担
相应的赔偿责任。
1．保证上市公司具有独立完整的资产，且资产全部处于上市公司的控制之下，并
为上市公司独立拥有和运营；保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违
规占用上市公司的资金、资产及其他资源；不以上市公司的资产为承诺人及承诺人
控制的其他企业的债务提供担保。2．保证上市公司的董事、监事及高级管理人员
舞福科技集团有限 关于保持
均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超 2022 年 报告期内，
资产重组时所 公司、八大处科技 上市公司
越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；保证上市公司总经理、副总 06 月 29 均严格履行
作承诺 集团有限公司、张 独立性的
经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并仅在上市公 日 承诺。
景明 承诺
司领薪；保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系
和上市公司生产经营与行政管理完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。
3．保证上市公司拥有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制
度；保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
制度；保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一
个银行账户；保证上市公司能够作出独立的财务决策，承诺人不违法干预上市公司
的资金使用调度；保证不干涉上市公司依法独立纳税。4．保证上市公司建立健全
公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并规范运作；保证上市公司内部
经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权；保证承诺人及承诺人控制
的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。5．保证上市公司的业务独立
于承诺人及承诺人控制的其他企业；保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、
人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；保证承诺人除通过行
使股东权利之外，不干涉上市公司的业务活动。承诺人愿意承担由于违反上述承诺
给上市公司造成的所有直接、间接的经济损失。
舞福科技集团有限
关于回避 1．本人/本企业承诺，不利用自身股东或控制地位妨碍公平交易。 2022 年 报告期内，
资产重组时所 公司、八大处科技
表决的承 2．本人/本企业及其关联方将在上市公司后续审议本次交易的董事会、股东大会上 06 月 29 均严格履行
作承诺 集团有限公司、张
诺 回避表决。 日 承诺。
景明
2021 年 报告期内，
本公司承诺不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形
股权激励承诺 公司 —— 11 月 19 均严格履行
式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
日 承诺
公司 2021 年股票 关于利益 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予 2021 年 报告期内，
股权激励承诺 期权激励计划的激 返还的承 权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、 11 月 19 均严格履行
励对象 诺 误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 日 承诺
金华永银商务服务
合伙企业（有限合
伙）（简称"金华永
银"，原名"余江县
余江县银希投资管理中心（有限合伙）、余江县永银投资管理中心（有限合伙）承
永银投资管理中心
诺按以下计划分期支付剩余未支付的股权转让款，并根据协议约定向公司支付违约 2020 年
（有限合伙）"）、 2020 年 12 承诺超期未
其他承诺 还款承诺 金（按日向公司支付逾期未付款项万分之四的违约金）：第一期，2020 年 4 月 30 日 04 月 03
金华银希商务服务 月 31 日 履行完毕
前支付 4000 万元及违约金；第二期，2020 年 6 月 30 日前支付 6952 万元及违约 日
合伙企业（有限合
金；第三期，2020 年 12 月 31 日前支付 8000 万元及违约金。
伙）（简称"金华银
希"，原名"余江县
银希投资管理中心
（有限合伙）"）
承诺是否按时
否
履行
如承诺超期未 1、鉴于奥得赛化学未完成 2022 年度业绩承诺，补偿义务人需履行业绩补偿义务。截至目前涂亚杰先生尚未履行补偿义务，公司未收到业绩承诺方涂亚杰先生
履行完毕的， 的业绩补偿确认方案。公司已就与涂亚杰先生之间业绩补偿事宜的合同纠纷向北京市海淀区人民法院提起诉讼并申请财产保全，目前法院已立案并采取了相关
应当详细说明 财产保全措施。公司将密切关注本次业绩补偿事项后续进展，并将按照规定及时履行信息披露义务。
未完成履行的 2、金华永银、金华银希未按承诺按时支付全部股转款，公司向北京仲裁委员会就股权转让协议欠款纠纷案（款项包括 14952 万元本金及相关利息等）申请仲
具体原因及下 裁，2021 年 6 月 3 日开庭审理。2021 年 7 月 30 日公司已与银嘉金服、金华永银、金华银希、孔建国、张浩、付临门支付有限公司签署了《和解协议书》，就股
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一步的工作计 权转让协议欠款纠纷达成和解。截至 2021 年 9 月中旬公司已收到《和解协议书》约定的第一期款项 5000.36 万元，且已撤销（2020）京仲案字第 3710 号仲裁
划 案。2021 年 10 月公司收到上海市徐汇区人民法院出具的《民事裁定书》（2020 沪 0104 财保 43 号之一），对银嘉金服、孔建国、张浩、金华永银、金华银希以
及张秀英相关财产的保全措施已解除。2021 年 10 月 26 日公司持有的银嘉金服 10%股权转让至金华永银、金华银希的工商变更登记手续已办理完成，公司不再
持有银嘉金服股权。
鉴于和解对方未能按《和解协议书》约定向公司付款，公司多次催款未果。为了保障公司的合法债权利益，公司按照《和解协议书》约定于 2023 年 3 月向北京
市海淀区人民法院提起民事诉讼，请求依法判令和解对方向公司支付款项合计 11,574.45 万元。2024 年 1 月，公司收到北京市海淀区人民法院送达的《民事调
解书》（2023）京 0108 民初 20240 号及《民事裁定书》（2023）京 0108 民初 20240 号，公司与对方达成调解协议。具体可见公司于 2024 年 1 月 25 日于巨潮资
讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司诉讼进展的公告》（公告编号：2024-005)。
3、经承诺人王军及刘海然自查，鉴于对其自愿性承诺存在一定理解和认知偏差，王军及刘海然于其锁定期内存在违背自愿承诺的情况。自与公司沟通后，承诺
人表示已对上述承诺有了深刻的理解，对于本人账户违背承诺的交易情况深感歉意并汲取教训，此后严格履行了上述承诺；同时王军及刘海然于 2024 年 4 月自
愿承诺：自本人最近一次出售华软科技股票起，自愿将本人持有的华软科技股票进行限售锁定，限售期限一年；在上述限售期内，本人所买入的华软科技股票
一并遵循上述股票锁定限制；如在限售期内发生出售行为，以该出售日起重计上述限售锁定期一年。承诺人表示其已深刻自省，今后将加强证券账户的管理，
严格遵守各项承诺及规定，杜绝此类错误的再发生。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 不适用
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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
报告期内，公司新设了北京海康得科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 周溢、李海婧
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度内部控制审计机构，将支付年度内控审计
费用 25 万元。
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九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
适用 □不适用
涉案 诉讼
是否形 诉讼（仲
金额 （仲 诉讼（仲裁）审
诉讼（仲裁）基本情况 成预计 裁）判决 披露日期 披露索引
（万 裁） 理结果及影响
负债 执行情况
元） 进展
2020 年 3 月 27 日，公司及被告
苏州正济药业有限公司双方签
订《焚烧炉租赁协议》，约定：
2023 年 8 月，公
公司将旗下焚烧炉及附属设施
司收到江苏省苏
以及焚烧炉所占用的土地及地
州市中级人民法
上附着物出租给被告使用；租
院（2023）苏 05
期至 2022 年 12 月 31 日止；被
民终 7474 号
告应每年向原告支付租金 791 巨潮资讯网
《民事判决
万元，每年租金分四期支付。 www.cninfo
书》，主要判决
2022 年 1 月 26 日，双方达成 .com.cn
如下：苏州正济
《<焚烧炉租赁协议>之终止协 二审 《关于公司
药业有限公司于
议》，一致同意租赁协议自 2021 1,186 判决 2023 年 08 诉讼进展暨
否 本判决生效之日 已执行
年 12 月 31 日起终止执行。在 .5 已结 月 16 日 收到民事判
起十日内支付金
焚烧炉租赁期间内，被告因对 案 决书的公
陵华软科技股份
协议履行存在一定争议而未按 告》（公告
有限公司使用费
时支付租金，公司在此期间曾 编号：
966250 元（苏州
多次与被告协商并发函催要租 2023-072)
正济药业有限公
金，但被告均未支付。截至
司已向公司支付
2021 年 12 月 31 日，被告拖欠
的 200 万元租赁
租金及逾期付款违约金合计应
保证金不予退
付款项 1,186.5 万元。因此，
还）
原告在催款及协商无果的情况
下，诉至法院，请求依法判
决。
2019 年 12 月 2 日，公司和余江 2024 年 1 月，公
县银希投资管理中心（有限合 司收到北京市海
伙）、余江县永银投资管理中心 淀区人民法院送
巨潮资讯网
（有限合伙）签署了《股权转 达的《民事调解
www.cninfo
让协议》，约定公司将所持有的 书》（2023）京
.com.cn
上海银嘉金融服务集团有限公 0108 民初 20240
11,57 调解 调解协议 2024 年 01 《关于公司
司 10%股权（以下简称“目标股 否 号及《民事裁定
4.45 结案 履行中 月 25 日 诉讼进展的
权”）予以转让，受让方应于 书》（2023）京
公告》（公
2020 年 3 月 31 日前向公司分期 0108 民初 20240
告编号：
支付股权转让款共计 20,952 万 号。本次诉讼案
2024-005)
元。因受让方未按本协议约定 件已经法院调解
按时支付转让价款，公司于 结案但尚未执行
2020 年 9 月向北京仲裁委员会 完毕，对公司本
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
申请仲裁，要求受让方及担保 期利润或期后利
方支付剩余转让款及违约金。 润的影响存在不
后各方于 2021 年 7 月 30 日达 确定性。公司已
成《和解协议书》，约定受让方 根据企业会计准
及担保方按重新达成的付款条 则对本次诉讼涉
件向原告付款，同时增加连带 及的其他应收款
保证责任主体。基于对被告将 计提了相关坏账
严格按《和解协议书》履行付 准备，公司后续
款义务的信任，原告于 2021 年 将根据执行情况
9 月向北京仲裁委撤回仲裁请 和会计准则的要
求。根据《和解协议书》履约 求进行相应会计
情况，目标股权已于 2021 年 10 处理，最终会计
月完成转让变更登记。截至 处理及影响金额
2023 年 3 月 20 日，受让方及其 以会计师事务所
担保方仍有 11,574.45 万元未 审计确认后的结
支付，公司为保障合法债权利 果为准。
益，诉至法院，请求依法判
决。
法院
鉴于奥得赛化学未完成 2022 年
已受
度业绩承诺，补偿义务人需履
理案
行业绩补偿义务。截至目前涂
件，
亚杰先生尚未履行补偿义务， 本案件尚未开庭
已完
公司未收到业绩承诺方涂亚杰 审理，暂无法判
2,324 成财
先生的业绩补偿确认方案。公 否 断对公司本期利 待判决
.8 产保
司已就与涂亚杰先生之间业绩 润或期后利润的
全措
补偿事宜的合同纠纷向北京市 具体影响
施，
海淀区人民法院提起诉讼并申
尚未
请财产保全，目前法院已立案
开庭
并采取了相关财产保全措施。
审理
2023 年 2 月 28
日，法院出具
《民事调解
2021 年深圳金信汇通商业保理 书》，本次诉讼
有限公司（简称“深圳金 案件已经法院调
信”）与北京华信辉创国际贸 解结案。目前已
易有限公司（简称“华信辉 执行终止。公司
创”）签订《国内保理合同》， 已根据企业会计 截至目前
深圳金信向华信辉创提供融资 准则对本次诉讼 回款
额度 5400 万元；深圳金信与中 6,058 调解 涉及的其他应收 1503.71
否
创尊汇集团有限公司（简称 .8 结案 款计提了相关坏 万元，目
“中创尊汇”）签订《保证合 账准备，公司后 前已执行
同》，由中创尊汇为华信辉创就 续将根据执行情 终止
上述债务提供连带保证责任。 况和会计准则的
融资期限届满后，华信辉创未 要求进行相应会
能按期偿还。因此，深圳金信 计处理，最终会
为维护自身权益诉至法院。 计处理及影响金
额以会计师事务
所审计确认后的
结果为准。
2021 年深圳金信汇通商业保理 法院
有限公司（简称“深圳金 已受
本案件尚在审理
信”）与重庆长江金融保理有 理案
中，暂无法判断
限公司（简称“重庆长江保 4,332 件并
否 对公司本期利润 待判决
理”）签署《标的债权转让及 .45 采取
或期后利润的具
回购协议》，约定重庆长江保理 财产
体影响
将其约 4300 万元债权转让给深 保全
圳金信并到期溢价回购。期限 措施
69
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
届满后，重庆长江保理未按期
履约。因此，深圳金信为维护
自身权益诉至法院。
部分形
2023 年度其他非重大诉讼、仲 4,026
成预计 —— —— —— ——
裁事项合计 .73
负债
注：为改善公司资产流动性，进一步聚焦化工主业，更好地支持公司经营发展，公司于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董
事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》，公司与八大处科技达成
了《债权转让协议书》，公司拟将对北京华信辉创、重庆长江保理的债权及其从权利按债权本金额转让予八大处科技。该
事项尚需经股东大会审议。
十二、处罚及整改情况
适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
特种作业人员未按规
苏州天康生物 定经专门的安全作业
其他 其他 罚款 1.2 万元
科技有限公司 培训并取得相应资
格，上岗作业
当事人生产批号
没收违法生产
20220301、规格
的批号
16cm*10.8cm、型号
20220301 医用
非无菌型折叠耳挂式
福建省力菲克 口罩 59.04
其他 的医用防护口罩不符 其他
药业有限公司 盒；没收违法
合闽械注淮
所得 0.26 万
20212140198《医用
元；罚款 2 万
防护口罩》产品技术
元
要求的医药器械
武穴奥得赛化
其他 存在隐患，需要整改 其他 罚款 4.8 万元
学有限公司
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
奥得
关联 医药
赛
自然 中间
（沧
人担 销售 体、 市场 公允 309.7 688.4 银行 不适 不适
州） 否
任董 商品 电子 价 价格 4 9 转账 用 用
销售
事的 化学
有限
公司 品
公司
70
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
309.7 688.4
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
4 9
大额销货退回的详细情况 不存在大额销货退回的情况
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 不适用
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
1、2021 年 12 月 3 日公司与舞福科技集团有限公司签署了《重大资产出售意向协议》，公司拟向舞福科技出售所持有的
倍升互联（北京）科技有限公司 53.33%股权。2022 年 6 月 29 日公司召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过了
《关于〈金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》及本次重组相关议案，
并披露了《金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》等相关文件；同日公司与舞福科技及
倍升互联签署了附生效条件的《股权转让协议》。公司于 2022 年 7 月 12 日收到深圳证券交易所下发的《关于对金陵华
软科技股份有限公司的重组问询函》（非许可类重组问询函〔2022〕第 11 号）、于 2022 年 7 月 14 日收到深圳证券交易
所上市公司管理部出具的《关于对金陵华软科技股份有限公司的关注函》（公司部关注函 2022 第 308 号）。公司会同中
71
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
介机构对《问询函》《关注函》所列问题进行了逐项落实并于 2022 年 8 月 3 日回复说明，同时按照《问询函》要求对
《重组报告书》等文件进行了修订和补充，于 2022 年 8 月 4 日披露了《金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联
交易报告书（草案）（修订稿）》等相关文件。2022 年 8 月 19 日公司召开了 2022 年第四次临时股东大会审议通过了
《关于〈金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》及本次重组相关议案，
同意公司向控股股东舞福科技集团有限公司出售所持有的倍升互联（北京）科技有限公司 53.33%股权。2022 年 8 月 25
日，倍升互联因本次交易涉及的股权过户事宜已履行了工商变更登记手续，本次工商变更登记完成后，公司已不再持有
倍升互联股权。截至 2023 年 2 月，舞福科技已根据《股权转让协议》的约定，向公司累计支付人民币 20,519.1787 万元，
累计占本次交易总对价的 100%，本次交易总对价已全部支付完毕。
2、鉴于倍升互联原为公司子公司，重大资产交割前，上市公司为倍升互联向金融机构或类金融机构所提供的担保将继续
按照原担保协议的内容履行，协议到期后上市公司担保义务终止。因此，重大资产出售完成后，上述担保将转化为上市
公司的关联担保。2022 年 6 月 29 日各方签署了《反担保保证合同》，就上市公司为倍升互联及其子公司提供的一系列
担保，由舞福科技及其股东八大处科技向上市公司提供一揽子反担保，即华软科技承担的因倍升互联及其子公司未履行
或未完全履行其在一系列主债权合同项下所有义务、责任而所支出的全部费用，华软科技有权要求舞福科技及其股东八
大处科技承担连带保证责任。2019 年以来，上市公司全资孙公司的子公司广州华津融资租赁有限公司（以下简称“广州
华津”）与倍升互联开展融资租赁/售后回租业务，标的物为电子设备，签订的一系列租赁合同最晚到期日为 2023 年 10
月 25 日。双方按照原租赁合同开展售后回租/售后回租业务。截至本报告期末，广州华津与倍升互联因融资租赁/售后回
租业务而形成的长期应收款（即应收租金）余额已为 0 元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关
关于公司重大资产出售完成后新增关 于公司重大资产出售完成后新增关联
2022 年 06 月 30 日
联担保及关联交易的公告 担保及关联交易的公告》（公告编号：
2022-049)
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关
关于重大资产出售暨关联交易标的资 于重大资产出售暨关联交易标的资产
2022 年 08 月 29 日
产过户完成情况的公告 过户完成情况的公告》（公告编号：
2022-085）
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关
关于重大资产出售暨关联交易对价支
2023 年 02 月 25 日 于重大资产出售暨关联交易对价支付
付完毕的公告
完毕的公告》（公告编号：2023-006）
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
适用 □不适用
托管情况说明
2023 年 3 月 22 日，公司控股孙公司久安化工与山东汶峰新材料科技有限公司（以下简称“汶峰新材料”）签署了《委
托运营协议》。根据前述协议约定，久安化工将现有 FEC 生产线设备及配套设施委托汶峰新材料生产经营，期限两年。
具体内容详见公司 2023 年 3 月 24 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于控股孙公司签署委托运营协议的公
告》（公告编号：2023-018）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
72
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 担保
担 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 物 反担保情况 是否履
保 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 （如有） 行完毕
期 担保
露日期 有）
天津倍升华谊
倍升互联
企业管理中心
（北京）
(有限合伙)
科技有限
（原名“古丈
公司(公
倍升华谊企业
司已于
管理中心（有
2022 年 8 2022
2021 年 限合伙）“）、
月 25 日 年 06 连带责 3
5,000 08 月 18 119.8 王峰、逯鹏于 否 是
完成出售 月 30 任保证 年
日 倍升互联股权
交割，此 日
交割前提供反
后对子公
担保；受让方
司的担保
舞福科技及其
自动转化
股东八大处科
为对外关
技于股权交割
联担保)
后提供反担保
天津倍升华谊
倍升互联
企业管理中心
（北京）
（有限合伙）
科技有限
（原名“古丈
公司(公
倍升华谊企业
司已于
管理中心（有
2022 年 8 2022
2021 年 限合伙）”）、
月 25 日 年 06 连带责 2
8,000 05 月 28 0 王峰、逯鹏于 是 是
完成出售 月 30 任保证 年
日 倍升互联股权
交割，此 日
交割前提供反
后对子公
担保；受让方
司的担保
舞福科技及其
自动转化
股东八大处科
为对外关
技于股权交割
联担保)
后提供反担保
倍升互联 2022 1,500 2020 年 0 连带责 天津倍升华谊 2 是 是
73
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（北京） 年 06 09 月 09 任保证 企业管理中心 年
科技有限 月 30 日 （有限合伙）
公司(公 日 （原名“古丈
司已于 倍升华谊企业
2022 年 8 管理中心（有
月 25 日 限合伙）”）、
完成出售 王峰、逯鹏于
交割，此 倍升互联股权
后对子公 交割前提供反
司的担保 担保；受让方
自动转化 舞福科技及其
为对外关 股东八大处科
联担保) 技于股权交割
后提供反担保
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 119.8
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 14,500 担保余额合计 119.8
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 担保
担 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 物 反担保情况 是否履
保 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 （如有） 行完毕
期 担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 77,000 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 77,000 实际担保余额合计 0
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 担保
担 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 物 反担保情况 是否履
保 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 （如有） 行完毕
期 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 77,000 发生额合计 119.8
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 91,500 余额合计 119.8
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
0.09%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
74
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 44,840.66 31,937.48 0 0
合计 44,840.66 31,937.48 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
2022 年 1 月 26 日公司与淳蓝(上海)实业有限公司（简称“淳蓝实业”）、润港化工对于受让方尚未支付的股权转
让款 1,045 万元及公司对应持有的 19%润港化工股权过户事项签署了《股权转让协议之补充协议》。2022 年 2 月，公司
收到淳蓝实业根据本补充协议约定应支付的第一期款项，并将所持有的润港化工 19%股权予以过户。根据补充协议约定，
剩余 300 万元股权转让款淳蓝实业需不晚于 2023 年 6 月 30 日前完成支付。具体内容详见公司 2022 年 2 月 19 日于巨潮
资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于签署股权转让协议之补充协议的进展公告》（公告编号：2022-014）。截至目
前，公司尚未收到上述剩余股权转让款。公司将继续督促受让方尽快履行义务。
为改善公司资产流动性，进一步聚焦化工主业，更好地支持公司经营发展，公司于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董
事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》，公司与八大处科技达
成了《债权转让协议书》，公司拟将对淳蓝实业享有的上述 300 万元的债权及其从权利按债权本金额转让予八大处科技。
该事项尚需经股东大会审议。
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
75
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
1、公司于 2023 年 7 月完成了设立全资子公司北京海思康科技有限公司，注册资本 10,000 万元，主营预包装食品及保健
食品销售等。2023 年 11 月，“北京海思康科技有限公司”更名为“北京海康得科技有限公司”。
2、2023 年 3 月，公司控股孙公司沧州奥得赛化学有限公司参股 34%设立奥得赛（沧州）销售有限公司。
3、2023 年 4 月，公司控股孙公司武穴市久安化工有限公司股东会决议减少注册资本 390 万元，即其股东之一吴剑平减
少出资 390 万元。2024 年 1 月完成注册资本变更的工商登记，武穴市久安化工有限公司注册资本由 3,000 万元变更为
2,610 万元。
4、公司于 2023 年 8 月 14 日召开了第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司内部股权转让的议案》。为进一
步整合业务板块，提升管理效率，公司全资子公司天马恒建拟将其持有的华软金信科技（苏州）有限公司 100%股权以 1
元转让给公司。同时，公司拟将直接持有的全资子公司纳百园化工 100%股权和控股子公司山东天安化工股份有限公司
（以下简称“天安化工”）90.71%股权分别以 6,257.52 万元、14,481.46 万元转让给华软金信，并拟将持有的控股子公
司福建省力菲克药业有限公司 51%股权以 1,790.87 万元转让给公司全资子公司北京海思康科技有限公司。具体内容详见
公司于 2023 年 8 月 15 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司内部股权转让的公告》（公告编号：2023-
071）。截止目前，天马恒建已完成上述华软金信的股权转让、公司已完成纳百园化工及天安化工股权的转让。
76
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
271,892, 204,072,
售条件股 30.78% 67,820,7 67,820,7 25.12%
838 078
份 60 60
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其 - -
271,892, 204,072,
他内资持 30.78% 67,820,7 67,820,7 25.12%
838 078
股 60 60
其 - -
216,975, 165,803,
中：境内 24.57% 51,172,5 51,172,5 20.41%
706 108
法人持股 98 98
境内 - -
54,917,1 38,268,9
自然人持 6.22% 16,648,1 16,648,1 4.71%
32 70
股 62 62
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限 - -
611,345, 608,295,
售条件股 69.22% 3,050,70 3,050,70 74.88%
751 048
份 3 3
1、人 - -
611,345, 608,295,
民币普通 69.22% 3,050,70 3,050,70 74.88%
751 048
股 3 3
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
77
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
- -
三、股份 883,238, 812,367,
100.00% 70,871,4 70,871,4 100.00%
总数 589 126
63 63
股份变动的原因
适用 □不适用
1、鉴于奥得赛化学未实现 2022 年度业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，公司
于 2023 年 7 月办理完成了业绩承诺补偿股份回购注销手续，以 1 元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司
47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股，合计 70,871,476 股。本
次回购注销完成后，公司总股本由 883,238,589 股减少至 812,367,126 股。具体内容详见公司 2023 年 7 月 29 日于巨潮
资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2022 年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补偿进展的公告》（公告
编号：2023-064）。
2、2023 年 11 月 14 日，公司非公开发行的限售股份 15,715,102 股解禁上市流通。根据《证券法》《上市公司董事、监
事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关法律法规的规定，本次解除限售后，公司董事吴细兵先生
解除限售的 15,715,102 股自动转为高管锁定股。具体内容详见公司 2023 年 11 月 11 日于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn 披露的《关于非公开发行限售股份解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-084）。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
公司于 2023 年 6 月 26 日召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、于 2023 年 7 月 12 日召开了
2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产 2022 年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，
同时授权公司董事会及其授权人士全权办理与补偿措施相对应的股份回购及注销相关事宜。具体内容详见公司于 2023 年
6 月 27 日披露在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的《关于发行股份购买资产 2022 年度业绩补偿方案暨回购注销股
份的公告》（公告编号：2023-056）、于 2023 年 7 月 13 日披露在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的《2023 年第
三次临时股东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-060）。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
2023 年 7 月 27 日，公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了八大处科技集团有限公司
47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股补偿股份的回购注销，合
计回购注销股份 70,871,463 股；公司总股本相应由 883,238,589 股减少至 812,367,126 股。具体内容详见公司 2023 年
7 月 29 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2022 年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补偿进
展的公告》（公告编号：2023-064）。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
如果本报告期股份不发生变动，期末基本每股收益和稀释每股收益均为-0.1997 元，归属于公司普通股股东的每股净资
产为 1.4291 元；本报告期股份减少后，期末基本每股收益和稀释每股收益均变动为-0.2066 元，变动后每股收益减少
0.0069 元，降幅 3.46%，归属于公司普通股股东的每股净资产变动为 1.4785 元，变动后每股净资产增加 0.0494 元，增
幅 3.46%。
78
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除 期末限售
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 股数
舞福科技集团 165,803, 首发后限
165,803,108 0 2024 年 9 月 14 日
有限公司 108 售股
鉴于奥得化学未实现 2022
年度业绩承诺，公司于
首发后限
八大处科技集 47,774,89 2023 年 7 月 27 日完成回购
47,774,897 0 售、业绩
团有限公司 7 注销补偿义务人八大处科技
承诺
集团有限公司 47,774,897
股，上述股份均为限售股份
1、吴细兵于 2022 年 7 月出
任公司董事，根据规定，任
职后每年的第一个交易日，
以其在上年最后一个交易日
持有的公司股份的 25%计算
其本年度可转让股份法定额
度，因此其限售股增加
3,048,932 股；2、鉴于奥
得化学未实现 2022 年度业
绩承诺，公司于 2023 年 7
首发后限 月 27 日完成回购注销补偿
19,697,09 32,921,5 售、业绩 义务人吴细兵先生
吴细兵 49,569,731 3,048,932
4 69 承诺、高 19,697,094 股，上述股份
管锁定 均为限售股份；3、鉴于吴
细兵已履行业绩补偿义务，
相应的限售股份
15,715,102 股于 2023 年 11
月 14 日解禁上市流通；同
时由于吴细兵为公司董事，
其任职期间每年可解锁其上
一年度最后一个交易日所持
股份总数的 25%，上述解除
限售的 15,715,102 股转为
高管锁定股
首发后限
3,462,54 剩余股份（如有）在业绩承
涂亚杰 3,462,540 0 售、业绩
0 诺履行完毕后可申请解禁
承诺
鉴于奥得化学未实现 2022
年度业绩承诺，公司于
北京申得兴投 首发后限 2023 年 7 月 27 日回购注销
资管理咨询有 3,397,701 3,397,701 0 售、业绩 补偿义务人北京申得兴投资
限公司 承诺 管理咨询有限公司
3,399,472 股，其中
3,397,701 股为限售股份
1,739,87 首发后限
王军 1,739,872 0 承诺履行完毕后可申请解禁
2 售股
首发后限
刘海然 144,989 0 144,989 承诺履行完毕后可申请解禁
售股
79
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
70,869,69 204,072,
合计 271,892,838 3,048,932 -- --
2 078
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
鉴于奥得赛化学未实现 2022 年度业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，公司
于 2023 年 7 月办理完成了业绩承诺补偿股份回购注销手续，以 1 元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司
47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股，合计 70,871,476 股。本
次回购注销完成后，公司总股本由 883,238,589 股减少至 812,367,126 股。
此次回购注销完成后，公司控股股东舞福科技集团有限公司一致行动人八大处科技集团有限公司不再直接持有公司股
份，公司控股股东持股比例变更为 38.29%。
报告期末，公司资产总额 20.49 亿元，较年初减少 10.56 亿元，归母净资产 12.62 亿元，较年初减少 3.38 亿元，资
产负债率由 46.31%变更为 35.59%。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末
年度报告 表决权恢
年度报告披露日前上一
报告期末 披露日前 复的优先
月末表决权恢复的优先
普通股股 20,695 上一月末 26,608 股股东总 0 0
股股东总数（如有）（参
东总数 普通股股 数（如有）
见注 8）
东总数 （参见注
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
舞福科技
境内非国 311,036,7 165,803,1 145,233,5 205,937,0
集团有限 38.29% 0 质押
有法人 03 08 95 00
公司
舞福科技 境内非国 311,036,7 165,803,1 145,233,5 19,623,77
38.29% 0 冻结 、
集团有限 有法人 03 08 95 81
80
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司
-
境内非国 40,451,12 32,921,56
吴细兵 4.98% 29,707,09 7,529,554 不适用 0
有法人 3 9
4
中国建设
银行股份
有限公司
－华商智 12,764,65 - 12,764,65
其他 1.57% 0 不适用 0
能生活灵 9 5,535,341 9
活配置混
合型证券
投资基金
横琴广金
美好基金
管理有限
公司－广
其他 0.86% 6,985,500 6,985,500 0 6,985,500 不适用 0
金美好薛
定谔九号
私募证券
投资基金
境内自然
李辉 0.72% 5,843,134 5,843,134 0 5,843,134 不适用 0
人
中国工商
银行股份
有限公司
－华商新
其他 0.71% 5,800,000 -974,300 0 5,800,000 不适用 0
兴活力灵
活配置混
合型证券
投资基金
香港中央
结算有限 境外法人 0.69% 5,595,002 3,204,847 0 5,595,002 不适用 0
公司
湖南邕兴
私募基金
管理有限
公司－邕
其他 0.65% 5,257,500 5,257,500 0 5,257,500 不适用 0
兴定制价
值 1 号私
募证券投
资基金
兴业银行
股份有限
公司－华
-
商双擎领 其他 0.65% 5,248,300 0 5,248,300 不适用 0
1,251,700
航混合型
证券投资
基金
浙商银行
股份有限
公司－华
商新能源 其他 0.63% 5,122,329 298,929 0 5,122,329 不适用 0
汽车混合
型证券投
资基金
战略投资者或一般法人
无
因配售新股成为前 10 名
81
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
股东的情况（如有）（参
见注 3）
根据公开信息查阅中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基
金、中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股
上述股东关联关系或一
份有限公司－华商双擎领航混合型证券投资基金、浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车
致行动的说明
混合型证券投资基金的管理人均为华商基金管理有限公司。除上述情况外，公司未知其他前
十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普 145,233,5
舞福科技集团有限公司 145,233,595
通股 95
中国建设银行股份有限
公司－华商智能生活灵 人民币普 12,764,65
12,764,659
活配置混合型证券投资 通股 9
基金
人民币普
吴细兵 7,529,554 7,529,554
通股
横琴广金美好基金管理
有限公司－广金美好薛 人民币普
6,985,500 6,985,500
定谔九号私募证券投资 通股
基金
人民币普
李辉 5,843,134 5,843,134
通股
中国工商银行股份有限
公司－华商新兴活力灵 人民币普
5,800,000 5,800,000
活配置混合型证券投资 通股
基金
人民币普
香港中央结算有限公司 5,595,002 5,595,002
通股
湖南邕兴私募基金管理
有限公司－邕兴定制价 人民币普
5,257,500 5,257,500
值 1 号私募证券投资基 通股
金
兴业银行股份有限公司
人民币普
－华商双擎领航混合型 5,248,300 5,248,300
通股
证券投资基金
浙商银行股份有限公司
人民币普
－华商新能源汽车混合 5,122,329 5,122,329
通股
型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股 根据公开信息查阅中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基
东之间，以及前 10 名无 金、中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股
限售流通股股东和前 10 份有限公司－华商双擎领航混合型证券投资基金、浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车
名股东之间关联关系或 混合型证券投资基金的管理人均为华商基金管理有限公司。除上述情况外，公司未知其他前
一致行动的说明 十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
1、横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好薛定谔九号私募证券投资基金通过财通证券
前 10 名普通股股东参与
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,985,500 股。2、湖南邕兴私募基金管理有
融资融券业务情况说明
限公司－邕兴定制价值 1 号私募证券投资基金通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保
（如有）（参见注 4）
证券账户持有 5,257,500 股。
82
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
注：1、 截至 2023 年末，舞福科技所持有的华软科技被冻结的股份中的 18,423,778 股已于 2024 年 1 月 4 日解除冻结
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用
单位：股
前十名股东较上期末发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及
股东名称（全 本报告期新增/退 期末转融通出借股份且尚未归还数量 转融通出借股份且尚未归还的股份数
称） 出 量
数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例
八大处科技集团
退出 0 0.00% 0 0.00%
有限公司
涂亚杰 退出 0 0.00% 3,518,440 0.43%
北京申得兴投资
管理咨询有限公 退出 0 0.00% 0 0.00%
司
湖南邕兴私募基
金管理有限公司
－邕兴文远价值 退出 0 0.00% 2,689,300 0.33%
成长私募证券投
资基金
横琴广金美好基
金管理有限公司
－广金美好薛定 新增 0 0.00% 6,985,500 0.86%
谔九号私募证券
投资基金
李辉 新增 0 0.00% 5,843,134 0.72%
香港中央结算有
新增 0 0.00% 5,595,002 0.69%
限公司
湖南邕兴私募基
金管理有限公司
－邕兴定制价值 新增 0 0.00% 5,257,500 0.65%
1 号私募证券投
资基金
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
技术开发；技术推
舞福科技集团有限公 广；技术转让；技术
翟辉 2010 年 09 月 21 日 91110000562072882G
司 咨询；技术服务；经
济贸易咨询
控股股东报告期内控 无
83
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
股和参股的其他境内
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
张景明 本人 中国 否
张景明先生现任万景恒丰国际投资控股有限公司执行董事、经理，天津润景投资有限公
主要职业及职务 司经理，八大处科技集团有限公司董事，北京八大处房地产开发集团有限公司董事，八
大处控股集团有限公司副董事长，北京奥得赛化学有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
84
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
85
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
86
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
87
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 04 月 24 日
审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 亚会审字（2024）第 01110216 号
注册会计师姓名 周溢、李海婧
审计报告正文
金陵华软科技股份有限公司全体股东：
审计意见
我们审计了金陵华软科技股份有限公司（以下简称“华软科技”）财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华软科技
2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于华软科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入确认
88
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
1）了解、评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设
计的有效性；
2）针对不同类别业务分别选取样本，检查销售合同，复
核重要条款，评价公司收入确认方式和时点是否符合企业
会计准则的要求；
华软科技系公开发行股份的上市公司， 3）选取样本，检查收入确认涉及的出库单、产品运输
单、客户验收单或报关单、销售发票、合同订单等支持性
营业收入是华软科技关键业绩指标之一。由 证据。
于收入存在计入不正确的会计期间或收入被 4）评估验收单作为收入确认依据是否恰当，验收时点是
操纵的固有风险，因此，收入确认为我们的 否准确；
重点关注事项。 5）对营业收入执行分析程序，分产品类型对收入及毛利
情况进行分析；
6）选取样本，实施函证程序，函证内容包括应收账款或
预收账款余额及本期交易额。选取样本，对本年度重大客
户进行实地或电话访谈，核实交易的性质及其真实性；
7）就资产负债表日前后记录的收入交易执行截止测试程
序，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）资产减值
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
1）评价及测试了与资产减值相关的内部控制的设计及执
行有效性；
2）了解公司对各资产计提减值的原因、背景，分析其合
理性；
华软科技本年对商誉、存货、固定资
产、在建工程、投资性房地产、长期待摊费 3）对固定资产、在建工程、存货实施监盘程序，观察其
目前状况；
用计提了资产减值损失，管理层对上述资产
4）了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、
是否存在减值迹象进行了评估，对于识别出 专业素质和客观性；
减值迹象的，管理层通过计算资产单项或其 5）评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致
所在的资产组的可收回金额，并比较可收回 性；
金额与账面价值对其进行减值测试。 6）评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复
核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、
由于管理层在确定资产预计可收回金额 历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相
时需要运用重大会计估计和判断，且影响金 符；
额重大，为此我们确定资产减值损失为关键 7）测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性
和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
审计事项。
8）测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准
确；
9)检查与资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰
当列报和披露。
89
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他信息
华软科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2023 年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
华软科技管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华软科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华软科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华软科技的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
90
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
华软科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致华软科技不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就华软科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金陵华软科技股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 205,752,428.71 445,128,744.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 91,372,060.00 147,894,421.14
衍生金融资产
应收票据 134,809,240.84 147,423,754.91
应收账款 182,752,667.15 294,681,917.75
应收款项融资 9,273,271.40 14,166,866.87
预付款项 47,064,137.06 50,931,907.94
91
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 93,086,269.84 221,304,030.67
其中：应收利息 1,522,492.85
应收股利
买入返售金融资产
存货 274,049,493.87 291,024,120.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 5,441,384.82
其他流动资产 105,642,899.13 221,012,383.56
流动资产合计 1,143,802,468.00 1,839,009,533.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,342,981.11 1,342,981.11
其他权益工具投资 602,088.41 602,088.41
其他非流动金融资产 3,868,083.23 3,868,083.23
投资性房地产 18,970,490.97 24,914,368.48
固定资产 331,465,941.04 356,745,742.37
在建工程 161,633,897.70 126,672,676.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,950,372.20 4,701,245.91
无形资产 125,309,318.57 130,561,166.57
开发支出 12,086,572.09 14,884,848.55
商誉 46,861,646.19 232,382,520.71
长期待摊费用 17,356,167.47 33,688,681.48
递延所得税资产 71,414,196.79 63,400,255.20
其他非流动资产 103,893,018.97 272,074,626.97
非流动资产合计 904,754,774.74 1,265,839,285.04
资产总计 2,048,557,242.74 3,104,848,818.57
流动负债：
短期借款 242,853,737.27 881,788,084.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 68,568,821.89 84,327,325.00
92
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
应付账款 154,071,667.03 131,835,340.88
预收款项
合同负债 66,699,890.97 72,886,672.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,843,066.72 16,808,117.93
应交税费 2,794,183.89 30,666,211.31
其他应付款 48,536,366.30 48,300,901.07
其中：应付利息 386,173.50
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,433,646.10 2,978,004.43
其他流动负债 100,668,451.36 149,503,193.73
流动负债合计 700,469,831.53 1,419,093,851.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,116,841.99 2,145,134.07
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 8,953,930.00 546,680.00
递延收益 3,699,744.24 2,352,597.31
递延所得税负债 10,762,733.94 13,591,702.81
其他非流动负债
非流动负债合计 28,533,250.17 18,636,114.19
负债合计 729,003,081.70 1,437,729,965.29
所有者权益：
股本 812,367,126.00 883,238,589.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,326,142,948.86 1,419,863,180.41
减：库存股
其他综合收益 144,631.15 144,631.15
专项储备 8,748,901.12 6,158,927.64
盈余公积 29,788,808.56 29,993,495.84
一般风险准备
未分配利润 -914,943,239.98 -738,773,422.60
93
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计 1,262,249,175.71 1,600,625,401.44
少数股东权益 57,304,985.33 66,493,451.84
所有者权益合计 1,319,554,161.04 1,667,118,853.28
负债和所有者权益总计 2,048,557,242.74 3,104,848,818.57
法定代表人：翟辉 主管会计工作负责人：张林 会计机构负责人：刘斌
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 135,711,340.01 311,589,460.13
交易性金融资产 85,991,650.00 45,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 61,225,369.85 57,899,228.84
应收账款 37,855,710.44 27,229,642.42
应收款项融资 5,002,900.84 5,664,000.00
预付款项 7,672,173.78 6,704,259.96
其他应收款 513,138,774.53 524,058,643.12
其中：应收利息
应收股利
存货 2,332,182.64 1,653,776.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 84,687,339.98 204,060,155.19
流动资产合计 933,617,442.07 1,183,859,166.25
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 982,876,941.68 1,380,664,734.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 865,083.23 865,083.23
投资性房地产
固定资产 22,432,922.53 24,820,522.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 482,250.86 1,264,450.53
无形资产 14,990,955.55 15,427,427.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 284,809.69 440,160.49
94
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递延所得税资产 12,392,497.98 13,205,260.82
其他非流动资产 100,000,000.00 255,000,000.00
非流动资产合计 1,134,325,461.52 1,691,687,640.71
资产总计 2,067,942,903.59 2,875,546,806.96
流动负债：
短期借款 86,634,057.18 221,173,787.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 146,362,300.00 600,000,000.00
应付账款 28,796,332.88 29,630,241.67
预收款项
合同负债 5,855,889.31 6,391,719.84
应付职工薪酬 2,437,516.86 1,252,623.41
应交税费 186,335.76 10,069,109.57
其他应付款 257,330,955.44 273,471,775.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 130,290.58 686,433.57
其他流动负债 27,864,978.36 58,730,152.42
流动负债合计 555,598,656.37 1,201,405,844.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 64,024.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,149,999.96 1,380,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,149,999.96 1,444,024.99
负债合计 556,748,656.33 1,202,849,869.10
所有者权益：
股本 812,367,126.00 883,238,589.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,410,914,858.18 1,504,635,089.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,295,554.34 27,295,554.34
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未分配利润 -739,383,291.26 -742,472,295.21
所有者权益合计 1,511,194,247.26 1,672,696,937.86
负债和所有者权益总计 2,067,942,903.59 2,875,546,806.96
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 551,339,932.22 2,697,350,024.92
其中：营业收入 551,339,932.22 2,697,350,024.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 713,501,674.39 2,701,529,025.02
其中：营业成本 531,731,761.10 2,482,985,567.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,925,251.39 10,173,894.51
销售费用 20,156,190.58 40,054,462.18
管理费用 125,693,494.70 131,169,566.68
研发费用 23,272,417.00 20,559,961.76
财务费用 5,722,559.62 16,585,572.00
其中：利息费用 5,876,206.72 20,376,927.84
利息收入 1,920,631.28 1,555,572.44
加：其他收益 2,120,081.24 2,366,770.76
投资收益（损失以“－”号填
8,878,515.87 64,579,830.77
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
270,231,766.50 210,404,126.60
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-62,674,373.53 -36,019,370.19
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 -266,362,778.30 -423,706,711.32
96
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填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-147,173.29 2,496,613.96
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-210,115,703.68 -184,057,739.52
列）
加：营业外收入 17,954,029.57 12,198,172.56
减：营业外支出 3,513,331.14 8,862,183.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-195,675,005.25 -180,721,750.15
填列）
减：所得税费用 -10,127,769.62 6,784,514.26
五、净利润（净亏损以“－”号填
-185,547,235.63 -187,506,264.41
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-159,641,638.81 -176,300,714.69
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-25,905,596.82 -11,205,549.72
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -176,374,504.66 -184,775,130.97
2.少数股东损益 -9,172,730.97 -2,731,133.44
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -185,547,235.63 -187,506,264.41
归属于母公司所有者的综合收益总
-176,374,504.66 -184,775,130.97
额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,172,730.97 -2,731,133.44
八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.21 -0.20
（二）稀释每股收益 -0.21 -0.20
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：翟辉 主管会计工作负责人：张林 会计机构负责人：刘斌
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 405,808,010.72 358,663,813.27
减：营业成本 396,263,405.56 351,231,721.87
税金及附加 669,527.38 891,713.57
销售费用 2,911,961.77 1,567,966.54
管理费用 26,325,786.85 24,126,568.75
研发费用
财务费用 -3,971,468.60 -1,775,792.65
其中：利息费用 4,343,976.50 10,055,825.20
利息收入 8,894,320.55 13,001,045.40
加：其他收益 575,768.03 1,320,869.46
投资收益（损失以“－”号填
-94,659,201.10 99,569,315.44
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
271,168,042.51 207,278,950.22
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,295,032.52 -23,942,911.61
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-171,462,030.60 -252,000,440.95
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-164,699.02 11,599.54
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-13,228,354.94 14,859,017.29
列）
加：营业外收入 17,433,261.48 7,350,619.63
减：营业外支出 231,997.28 797.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号
3,972,909.26 22,208,839.07
填列）
减：所得税费用 883,905.31 3,522,461.55
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,089,003.95 18,686,377.52
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
3,089,003.95 18,686,377.52
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 3,089,003.95 18,686,377.52
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 413,914,831.20 3,130,112,476.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,975,782.24 18,022,074.96
收到其他与经营活动有关的现金 29,102,547.80 85,158,406.00
经营活动现金流入小计 450,993,161.24 3,233,292,957.00
购买商品、接受劳务支付的现金 334,005,439.34 3,168,377,520.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
99
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支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124,915,568.97 139,001,549.61
支付的各项税费 46,970,086.16 75,824,689.34
支付其他与经营活动有关的现金 51,923,018.84 160,313,611.34
经营活动现金流出小计 557,814,113.31 3,543,517,370.67
经营活动产生的现金流量净额 -106,820,952.07 -310,224,413.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 797,062,774.80 594,531,146.76
取得投资收益收到的现金 8,876,463.91 6,683,229.14
处置固定资产、无形资产和其他长
375,660.45 3,650,382.69
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
100,191,787.00 98,118,570.94
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,643,231.81 25,900,000.00
投资活动现金流入小计 934,149,917.97 728,883,329.53
购建固定资产、无形资产和其他长
16,687,583.84 73,957,175.86
期资产支付的现金
投资支付的现金 461,198,397.26 1,189,767,547.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
12,334,934.68
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 477,885,981.10 1,276,059,658.47
投资活动产生的现金流量净额 456,263,936.87 -547,176,328.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 408,905,414.62 937,658,655.70
收到其他与筹资活动有关的现金 320,418,253.91 516,070,398.65
筹资活动现金流入小计 729,323,668.53 1,453,729,054.35
偿还债务支付的现金 1,108,560,000.00 540,688,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
5,876,206.72 9,886,257.91
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 103,427,579.61 53,717,880.97
筹资活动现金流出小计 1,217,863,786.33 604,292,888.88
筹资活动产生的现金流量净额 -488,540,117.80 849,436,165.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,008,070.76 2,572,382.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -140,105,203.76 -5,392,194.15
加：期初现金及现金等价物余额 299,560,755.01 304,952,949.16
六、期末现金及现金等价物余额 159,455,551.25 299,560,755.01
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 317,893,854.76 540,999,156.19
收到的税费返还 9,111.51
收到其他与经营活动有关的现金 7,421,184.69 4,537,954.97
经营活动现金流入小计 325,324,150.96 545,537,111.16
100
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 987,626,537.54 498,021,196.84
支付给职工以及为职工支付的现金 14,774,873.33 10,453,040.60
支付的各项税费 13,256,240.90 2,046,285.60
支付其他与经营活动有关的现金 12,462,915.30 16,511,705.04
经营活动现金流出小计 1,028,120,567.07 527,032,228.08
经营活动产生的现金流量净额 -702,796,416.11 18,504,883.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 635,956,032.50 158,500,345.19
取得投资收益收到的现金 4,399,342.75 5,210,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
950.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
100,191,787.00 108,950,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,643,231.81 25,900,000.00
投资活动现金流入小计 768,190,394.06 298,561,295.19
购建固定资产、无形资产和其他长
5,540.00 475,369.51
期资产支付的现金
投资支付的现金 403,719,795.42 721,778,532.21
取得子公司及其他营业单位支付的
12,334,934.68
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 403,725,335.42 734,588,836.40
投资活动产生的现金流量净额 364,465,058.64 -436,027,541.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 93,020,000.00 360,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 765,500,845.75 998,061,732.54
筹资活动现金流入小计 858,520,845.75 1,358,061,732.54
偿还债务支付的现金 235,020,000.00 375,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,349,929.12 6,672,302.68
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 347,905,606.30 488,515,583.38
筹资活动现金流出小计 587,275,535.42 870,187,886.06
筹资活动产生的现金流量净额 271,245,310.33 487,873,846.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-437,034.74 -257,592.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,523,081.88 70,093,595.62
加：期初现金及现金等价物余额 195,550,755.84 125,457,160.22
六、期末现金及现金等价物余额 128,027,673.96 195,550,755.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
公积 储备 公积 权益
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、 883, 1,41 29,9 - 1,60 66,4 1,66
144, 6,15
上年 238, 9,86 93,4 738, 0,57 93,4 7,06
631. 8,92
期末 589. 3,18 95.8 823, 4,90 51.8 8,35
15 7.64
余额 00 0.41 4 923. 0.44 4 2.28
101
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
60
加
：会 50,5 50,5 50,5
计政 01.0 01.0 01.0
策变 0 0 0
更
前
期差
错更
正
其
他
-
二、 883, 1,41 29,9 1,60 66,4 1,66
144, 6,15 738,
本年 238, 9,86 93,4 0,62 93,4 7,11
631. 8,92 773,
期初 589. 3,18 95.8 5,40 51.8 8,85
15 7.64 422.
余额 00 0.41 4 1.44 4 3.28
60
三、
本期
增减
变动 - - - - -
- -
金额 70,8 93,7 2,58 176, 338, 347,
204, 9,18
（减 71,4 20,2 9,97 169, 376, 564,
687. 8,46
少以 63.0 31.5 3.48 817. 225. 692.
28 6.51
“－ 0 5 38 73 24
”号
填
列）
（一 - - -
-
）综 176, 176, 185,
9,17
合收 374, 374, 547,
2,73
益总 504. 504. 235.
0.97
额 66 66 63
（二
）所 - - - -
有者 70,8 93,7 164, 164,
投入 71,4 20,2 591, 591,
和减 63.0 31.5 694. 694.
少资 0 5 55 55
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
102
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- - - -
70,8 93,7 164, 164,
4．
71,4 20,2 591, 591,
其他
63.0 31.5 694. 694.
0 5 55 55
（三 -
204,
）利 204,
687.
润分 687.
28
配 28
1．
提取
盈余
公积
2．
-
提取 204,
204,
一般 687.
687.
风险 28
28
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
103
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五 -
2,58 2,58 2,57
）专 15,7
9,97 9,97 4,23
项储 35.5
3.48 3.48 7.94
备 4
1． 8,76 8,76 442, 9,21
本期 9,57 9,57 326. 1,89
提取 2.28 2.28 22 8.50
2． 8,76 6,17 458, 6,63
本期 9,57 9,59 061. 7,66
使用 2.28 8.80 76 0.56
（六
）其
他
-
四、 812, 1,32 29,7 1,26 57,3 1,31
144, 8,74 914,
本期 367, 6,14 88,8 2,24 04,9 9,55
631. 8,90 943,
期末 126. 2,94 08.5 9,17 85.3 4,16
15 1.12 239.
余额 00 8.86 6 5.71 3 1.04
98
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 944, 1,56 144, 2,79 28,4 - 1,99 122, 2,11
上年 217, 9,37 631. 6,06 26,6 552, 2,52 729, 5,25
104
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末 225. 5,50 15 8.26 57.3 431, 8,63 703. 8,34
余额 00 8.10 4 453. 6.72 37 0.09
13
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
-
二、 944, 1,56 28,4 1,99 122, 2,11
144, 2,79 552,
本年 217, 9,37 26,6 2,52 729, 5,25
631. 6,06 431,
期初 225. 5,50 57.3 8,63 703. 8,34
15 8.26 453.
余额 00 8.10 4 6.72 37 0.09
13
三、
本期
增减
变动 - - - - - -
金额 60,9 149, 3,36 1,56 186, 391, 56,2 448,
（减 78,6 512, 2,85 6,83 392, 953, 36,2 189,
少以 36.0 327. 9.38 8.50 470. 736. 51.5 987.
“－ 0 69 47 28 3 81
”号
填
列）
（一 - - -
-
）综 184, 184, 187,
2,73
合收 825, 825, 556,
1,13
益总 631. 631. 765.
3.44
额 97 97 41
（二
）所 - - - -
有者 60,9 149, 210, 210,
投入 78,6 512, 490, 490,
和减 36.0 327. 963. 963.
少资 0 69 69 69
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
105
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- - - -
60,9 149, 210, 210,
4．
78,6 512, 490, 490,
其他
36.0 327. 963. 963.
0 69 69 69
- -
（三 -
1,56 53,5 53,5
）利 1,56
6,83 42,7 42,7
润分 6,83
8.50 51.1 51.1
配 8.50
3 3
1． -
1,62
提取 1,62
1,39
盈余 1,39
1.22
公积 1.22
2．
-
提取 54,5
54,5
一般 52.7
52.7
风险 2
2
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
- -
53,5 53,5
4．
42,7 42,7
其他
51.1 51.1
3 3
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
106
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
3,36 3,36 37,6 3,40
）专
2,85 2,85 33.0 0,49
项储
9.38 9.38 4 2.42
备
1． 7,39 7,39 336, 7,73
本期 8,49 8,49 221. 4,71
提取 3.98 3.98 76 5.74
2． 4,03 4,03 298, 4,33
本期 5,63 5,63 588. 4,22
使用 4.60 4.60 72 3.32
（六
）其
他
-
四、 883, 1,41 29,9 1,60 66,4 1,66
144, 6,15 738,
本期 238, 9,86 93,4 0,57 93,4 7,06
631. 8,92 823,
期末 589. 3,18 95.8 4,90 51.8 8,35
15 7.64 923.
余额 00 0.41 4 0.44 4 2.28
60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
107
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
单位：元
2023 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 1,504 - 1,672
883,2 27,29
上年 ,635, 742,4 ,726,
38,58 5,554
期末 089.7 42,32 912.6
9.00 .34
余额 3 0.38 9
加
：会 - -
计政 29,97 29,97
策变 4.83 4.83
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 1,504 - 1,672
883,2 27,29
本年 ,635, 742,4 ,696,
38,58 5,554
期初 089.7 72,29 937.8
9.00 .34
余额 3 5.21 6
三、
本期
增减
变动
- - -
金额 3,089
70,87 93,72 161,5
（减 ,003.
1,463 0,231 02,69
少以 95
.00 .55 0.60
“－
”号
填
列）
（一
）综 3,089 3,089
合收 ,003. ,003.
益总 95 95
额
（二
）所
- - -
有者
70,87 93,72 164,5
投入
1,463 0,231 91,69
和减
.00 .55 4.55
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
108
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
- - -
4．其 70,87 93,72 164,5
他 1,463 0,231 91,69
.00 .55 4.55
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
109
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,410 - 1,511
812,3 27,29
本期 ,914, 739,3 ,194,
67,12 5,554
期末 858.1 83,29 247.2
6.00 .34
余额 8 1.26 6
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 944,2 1,650 27,29 - 1,861
上年 17,22 ,935, 5,554 761,1 ,289,
110
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末 5.00 404.9 .34 58,67 511.5
余额 5 2.73 6
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 1,650 - 1,861
944,2 27,29
本年 ,935, 761,1 ,289,
17,22 5,554
期初 404.9 58,67 511.5
5.00 .34
余额 5 2.73 6
三、
本期
增减
变动
- - -
金额 18,71
60,97 146,3 188,5
（减 6,352
8,636 00,31 62,59
少以 .35
.00 5.22 8.87
“－
”号
填
列）
（一
）综 18,71 18,71
合收 6,352 6,352
益总 .35 .35
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
111
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - - -
）利 60,97 146,3 207,2
润分 8,636 00,31 78,95
配 .00 5.22 1.22
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
- - -
3．其 60,97 146,3 207,2
他 8,636 00,31 78,95
.00 5.22 1.22
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
112
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,504 - 1,672
883,2 27,29
本期 ,635, 742,4 ,726,
38,58 5,554
期末 089.7 42,32 912.6
9.00 .34
余额 3 0.38 9
三、公司基本情况
金陵华软科技股份有限公司（原名苏州天马精细化学品股份有限公司）（以下简称“本公司”“华软
科技”）是一家在江苏省注册，于 2007 年 12 月 28 日由苏州天马医药集团精细化学品有限公司整体变更
设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会（证监许可字[2010]828 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通
股（A 股）3,000 万股，于 2010 年 7 月 20 日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：天马精化，股票代码：
002453）。
2018 年 6 月 13 日经公司 2018 年度第三次临时股东大会审议通过，公司名称变更为“金陵华软科技
股份有限公司”。经公司申请并经深圳证券交易所核准，自 2018 年 6 月 27 日起，公司证券简称由“天马
精化”变更为“华软科技”；证券代码保持不变。
113
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2019 年 9 月 23 日，本公司控股股东舞福科技集团有限公司（以下简称“舞福科技”，曾用名：华软
投资控股有限公司）的股东华软投资（北京）有限公司（以下简称“华软投资”）、王广宇先生与八大处
科技集团有限公司（以下简称“八大处科技”）签署《股权转让协议》，八大处科技受让华软投资和王广
宇先生所持有的舞福科技 100%股权。受让后舞福科技成为八大处科技全资子公司。本次舞福科技股权
结构变动后，公司控股股东未发生变化，仍为舞福科技，持股比例仍为 25.42%。公司实际控制人由王
广宇先生变更为张景明先生。
2020 年 11 月 2 日，本公司发行 207,114,117.00 股加支付现金购买北京奥得赛化学有限公司（以下
简称“奥得赛化学”）98.94%的股权，发行后舞福科技持股比例降为 18.66%，其一致行动人八大处科技
另直接持有华软科技 11.63%股份。
根据证监会证监许可[2020]2233 号《关于核准金陵华软科技股份有限公司向吴细兵等发行股份并募
集配套资金的批复》，本公司通过非公开发行方式，发行 165,803,108 股新股，募集资金总额为
640,000,000 元。2021 年 9 月 3 日，舞福科技认购公司募集资金 64,000 万元，取得公司新发行人民币普
通股 165,803,108 股，认购完成后，舞福科技直接持有公司 311,036,703 股股份，占权益变动后公司总股
本的 32.94%，八大处科技直接持股比例被动稀释至 9.59%。
2022 年 9 月 30 日本公司第六届董事会第四次会议和第六届监事会第三次会议，2022 年 10 月 17 日
本公司 2022 年第六次临时股东大会审议通过了《关于发行股份购买资产 2021 年度业绩补偿方案暨回购
注销股份的议案》。鉴于奥得赛化学未实现其 2021 年度的业绩承诺，补偿义务人吴细兵、八大处科技
集团有限公司、北京申得兴投资管理咨询有限公司、涂亚杰根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补
偿协议之补充协议》的相关约定进行业绩补偿，合计补偿股份 60,978,636 股，并由公司以 1 元总价回购
并予以注销。此次回购注销完成后，公司注册资本由 944,217,225 元减少至 883,238,589 元，舞福科技直
接持股比例被动增加至 35.22%，八大处科技直接持股比例降为 5.41%。
2023 年 7 月 29 日，华软科技发布《关于 2022 年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补
偿进展的公告》，公司已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成相应股份回购注销手
续，以 1 元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司 47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公
司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股，合计 70,871,463 股。本次回购注销完成后，公司总股本由
883,238,589 股减少至 812,367,126 股，舞福科技直接持股比例被动增加至 38.29%，八大处科技不再直
接持股。
本公司统一社会信用代码为 913205007132312124，总股本为人民币 81,237 万元，法定代表人为翟
辉先生，公司住所为江苏省苏州市吴中区木渎镇花苑东路 199-1 号。
114
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司建立了以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，目前设工程管理部、采购部、销
售部、财务部、审计部、人事行政部等部门，拥有北京奥得赛化学有限公司（以下简称"奥得赛化学"）、
山东天安化工股份有限公司（以下简称"天安化工"）、南通市纳百园化工有限公司（以下简称"纳百园
化工"）等多家子公司及下属公司。
本公司及子公司（以下简称“本集团）主要经营活动为生产销售 AKD 系列及其他造纸化学品、农
药中间体、荧光增白剂、医药中间体、保健品、融资租赁与保理业务等。
截至 2023 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 18 户，详见本附注八“在其他主体中
的权益”。
序 级 持股比例（%） 表决权比例
子公司名称 子公司类型
号 次 直接 间接 （%）
1 华软金信科技(苏州)有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
2 南通市纳百园化工有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
3 山东天安化工股份有限公司 非全资子公司 3 90.71 90.71
4 天合（香港）投资有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
5 TIANHE INVESTMENT PTE.LTD 全资子公司 3 100.00 100.00
6 福建省力菲克药业有限公司 非全资子公司 2 51.00 51.00
7 苏州天康生物科技有限公司 非全资子公司 2 51.00 51.00
8 北京天马金信供应链管理有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
9 苏州天马恒建健康科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
10 金陵恒健有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
11 广州华津融资租赁有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
12 深圳金信汇通商业保理有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
13 北京奥得赛化学有限公司 非全资子公司 2 98.94 98.94
14 沧州奥得赛化学有限公司 非全资子公司 3 98.94 98.94
15 武穴奥得赛化学有限公司 非全资子公司 3 98.94 98.94
16 天津奥得赛新材料科技有限公司 非全资子公司 3 98.94 98.94
17 武穴市久安化工有限公司 非全资子公司 3 50.46 50.46
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序 级 持股比例（%） 表决权比例
子公司名称 子公司类型
号 次 直接 间接 （%）
18 北京海康得科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 4 月 24 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会
计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后
颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来 12 个月的持续经营能力。
本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评
估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来 12 个月内保持持续经营，本集团因而
按持续经营基础编制本财务报表。
本集团全资子公司于 2020 年 3 月 13 日发布公告，决定长期停止全资子公司南通市纳百园化工有限
公司生产经营活动。纳百园化工处于非持续经营状态，采用公允价值与成本孰低的基础编制 2023 年度
财务报表。
除上述子公司采用非持续经营编制基础外，本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，
按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货
的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、11、“金融工具”、17、“存货”、22、“固定资产”、
25、“无形资产”、32、“收入”、各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本
附注五、38、“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2023 年 12
月 31 日的财务状况及 2023 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计
年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为
记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
资产金额 披露事项涉及的资产金额占集团合并总资产的比例≥0.5%
负债金额 披露事项涉及的负债金额占集团合并总负债的比例≥0.5%
净资产金额 披露事项涉及的净资产金额占集团合并净资产的比例≥1%
披露事项涉及的损益金额占集团合并营业收入的比例
营业收入
≥0.5%
净利润总额 披露事项涉及的损益金额占集团合并净利润的比例≥5%
重要的非全资子公司 营业收入占合并报表营业收入≥10%
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6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非
同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的
公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整
或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买
方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产的，计入当期损益。
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通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号
的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交
易”的判断标准（参见本附注五、7 “控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次
交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于
“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围
包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情
况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自
合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且
同时调整合并财务报表的对比数。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股
东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投
资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、
20“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权
投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产
且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、20“长期股权投资”（2）②“权益法核算
的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份
额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额
确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购
买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参
与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于
由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产
的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般
为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处
置才被确认为当期损益），以及③分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，
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除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率
折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后
的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类
项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并
丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在
现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币
报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与
该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的
汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余
成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权
收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产
的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融
资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计
入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计
入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本
集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负
债的相关交易费用计入其初始确认金额。
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引
起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融
负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全
部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所
转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部
分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
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资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资
产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债
与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原
金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款
确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市
场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平
交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值
无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（6）衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，以外汇远期合同和利率互换，分别对汇率风险和利率风险进行套期。衍
生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
（7）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债
权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会
计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
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① 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简
化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他
适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，
本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著
增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损
失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来
12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认
后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议
或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在
组合的基础上评估信用风险。
④ 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面
金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
⑤ 各类金融资产信用损失的确定方法
A、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的
信用风险特征，将其划分为不同组合：
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项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 商业承兑汇票及承兑人为信用风险较大的银行的银行承兑汇票
B、应收账款及合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅
取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取
合同对价的权利。
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收账款：
组合 1 应收合并范围内关联方
组合 2 应收化工及贸易业务客户
C、应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一
年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
D、其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或
整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用
风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1 应收利息
组合 2 应收股利
组合 3 应收押金和保证金
组合 4 应收员工备用金、应收出口退税款及合并范围内关联方往来
E、债权投资
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债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
F、其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起
到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（包含列报在其他债
权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大
融资成分的应收款项融资，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
G、长期应收款
由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，
本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本
集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集
团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著
增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1 应收融资租赁款
12、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。
13、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。
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14、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期
限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他
债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11、“金融工具”。
15、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅
取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融工具。
合同资产预期用损失的确定方法和会计处理方法参见本附注五、11、金融工具。
17、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等，摊销期限不超过一年
或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加
权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其
账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销；包装物于领用时按一次摊销。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非
流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团
已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项
交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关
的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并
中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产
减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资
产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产
减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售
准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
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持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类
别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别
前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金
额；（2）可收回金额。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为
持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）
该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流
动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转
回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
19、长期应收款
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工
具”。
20、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11、 “金融工
具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽
子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会
计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资
取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投
资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投
资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
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对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收
益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的
控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策
进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项
投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
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22、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃
置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
电子设备及其他 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从
该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当
期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作
为会计估计变更处理。
23、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
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在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态
前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。
24、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率
计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且
其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和
建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额
在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资
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产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为
使用寿命不确定的无形资产。
项 目 使用寿命 摊销方法
土地使用权 50 年 直线摊销法
专利及非专利技术 5年 直线摊销法
软件 5年 直线摊销法
软件著作权 10 年 直线摊销法
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变
更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行
摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发
生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
26、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
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资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值
按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资
产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售
状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产
生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
28、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和
到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以
净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间
将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价
值计量。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设
定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益
（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时
义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现
时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
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用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授
予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能
够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允
价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公
允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对
取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团
内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
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结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确
认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该
股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务
企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
32、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的
总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权
时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供
劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合
同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很
可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进
度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约
所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有
不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据
所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务
的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有
现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户
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已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该
商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已
接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团的收入主要来源于如下业务类型
（1）化学品销售及贸易业务
（2）移动设备解决方案及服务
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
（1）内销收入：对于客户需要验收的商品，以客户验收确认的时点作为收入确认时点；对于客户
不需要验收的商品，以客户确认收到货物时点作为收入确认时点；
外销收入：出口产品以出口报关日作为收入确认时点。
（2）本集团融资租赁收入确认的具体方法如下：
在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期间内，采用实际利率法对未实现融资收益进行分配，并将其确认为融资租赁收入。或有租金在
实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内
确认的收益金额。
（3）本集团提供商业保理收入确认的具体方法如下：
按照权责发生制，根据融资方使用保理款的时间和协议约定的保理利率和费率计算确定每期的利
息收入及手续费收入。
（4）本集团提供咨询服务收入确认的具体方法如下：
本公司的咨询服务于相关劳务提供完成且收益能合理估计时一次性确认。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品
而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定
性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中
单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，
等等。本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后
期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期
间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
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33、合同成本
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、
其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资
产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直
接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同
而发生的其他成本；（2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3） 该成本预期能够收
回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
34、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收
到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明
确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件
的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预
期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规
定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
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（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差
异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负
债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上
述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延
所得税费用或收益计入当期损益。
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本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目
是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存
在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（4）所得税的抵消
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列
报。
36、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租
赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集
团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附
注五、22、“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
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③短期租赁和低价值
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化
处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将
租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。在进行分类时，管理层
需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。融资租
赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
①经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁
投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行
初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额
计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
（1）套期会计
为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团采
用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套
期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本集团作为公允价值套期处理。
本集团在套期开始时，正式指定套期工具与被套期项目，并准备关于套期关系和本集团从事套期的
风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外，在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进
行评估。
①公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具
是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套
期的，套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失
147
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的，则被套期项目
因被套期风险形成的利得或损失，无需调整被套期项目的账面价值，相关利得和损失计入当期损益或者
其他综合收益。
当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用
套期会计的条件时，终止运用套期会计。
②现金流量套期
被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现
金流量套期储备，计入其他综合收益，无效套期部分计入当期损益。
如果预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预
期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量
套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期，本集团在被套期的
预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当
期损益。
如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部
分转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备，在未来
现金流量预期仍会发生时予以保留，在未来现金流量预期不再发生时，从其他综合收益中转出，计入当
期损益。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或
损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额
与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
148
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
追溯调整法。
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了
《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号），明确单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适
用《企业会计准则第 18 号——所得
税》规定的初始确认豁免的会计处
理，规定该豁免不得适用于会产生金
额相同且方向相反的暂时性差异的交
易。因此，本集团需要为初始确认租
赁和固定资产弃置义务产生的暂时性
差异确认一项递延所得税资产和一项
递延所得税负债。本集团自 2023 年 1
月 1 日起施行。
对于在首次施行本解释的财务报表列 详见本节（3） 50,501.00
报最早期间的期初至本解释施行日之
间发生的适用本解释的单项交易，本
集团按照本解释的规定进行调整。对
于在首次施行本解释的财务报表列报
最早期间的期初因适用本解释的单项
交易而确认的租赁负债和使用权资
产，以及确认的弃置义务相关预计负
债和对应的相关资产，产生应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异的，本
集团按照本解释和《企业会计准则第
18 号——所得税》的规定，将累积影
响数调整财务报表列报最早期间的期
初留存收益及其他相关财务报表项
目。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用 □不适用
调整情况说明
①本集团
合并资产负债表
2022 年 12 月 31 日调 2022 年 12 月 31 日调
项目 影响金额
整前 整后
递延所得税资产 66,713,758.67 63,400,255.20 -3,313,503.47
递延所得税负债 16,955,707.28 13,591,702.81 -3,364,004.47
未分配利润 -738,823,923.60 -738,773,422.60 50,501.00
归属于母公司股东权益合计 1,600,574,900.44 1,600,625,401.44 50,501.00
合并利润表
149
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目 2022 年度调整前 2022 年度调整前 影响金额
所得税 6,835,015.26 6,784,514.26 -50,501.00
净利润 -187,556,765.41 -187,506,264.41 50,501.00
其中：归属于母公司股东权
-184,825,631.97 -184,775,130.97 50,501.00
益
②本公司
资产负债表
2022 年 12 月 31 日调 2022 年 12 月 31 日调
项目 影响金额
整前 整后
递延所得税资产 13,235,235.65 13,205,260.82 -29,974.83
未分配利润 -742,442,320.38 -742,472,295.21 -29,974.83
利润表
项目 2022 年度调整前 2022 年度调整前 影响金额
所得税 3,492,486.72 3,522,461.55 29,974.83
净利润 18,716,352.35 18,686,377.52 -29,974.83
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
除天合（香港）投资有限公司、
增值税 TIANHEINVESTMENTPTE.LTD、金陵恒健 13、9、6、5、3
有限公司以外的全部公司的应税收入
除天合（香港）投资有限公司、
TIANHEINVESTMENTPTE.LTD、金陵恒健
城市维护建设税 有限公司以外的全部公司的应纳流转 7、5
税额，按实际缴纳的流转税 7%、5%计
缴
按应纳税所得额的 25%、17%、
16.5%、15%计缴，详见下表“本公司
企业所得税 25、17、16.5、15
子公司存在不同企业所得税税率的情
况”
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司及其他境内子公司 25
天合（香港）投资有限公司 16.5
TIANHEINVESTMENTPTE.LTD. 17
金陵恒健有限公司（以下简称“金陵恒健”） 16.5
福建省力菲克药业有限公司（以下简称“力菲克”）、北京
15
奥得赛化学有限公司、武穴奥得赛化学有限公司
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、税收优惠
根据财政部税务总局公告，华软金信科技（苏州）有限公司,苏州天康生物科技有限公司符合小微
企业认定标准，2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日享受六税两费政策；
根据国科发火(2016)32 号、国科发火(2016)195 号有关规定，2022 年 12 月 14 日，福建省认定机构
办公室认定力菲克为高新技术企业。高新技术企业证书编号
为： GR202235000983，2022 年 12 月 14 日起至 2025 年 12 月 14 日
享受 15%企业所得税优惠税率；
根据国科发火(2016)32 号、国科发火(2016)195 号有关规定，2019 年 11 月 15 日，湖北省认定机构
办公室认定武穴奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202242000107，
2022 年 10 月 12 日起至 2025 年 10 月 12 日享受 15%企业所得税优惠税率；
根据国科发火(2016)32 号、国科发火(2016)195 号有关规定，2020 年 12 月 2 日，北京市认定机构办
公室认定北京奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202011005131，2020
年 12 月 2 日起至 2023 年 12 月 2 日享受 15%企业所得税优惠税率；
根据国科发火(2016)32 号、国科发火(2016)195 号有关规定，2023 年 12 月 20 日，北京市认定机构
办公室认定北京奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202311009414，
2023 年 12 月 20 日起至 2026 年 12 月 20 日享受 15%企业所得税优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,029.20 26,224.47
银行存款 159,765,836.25 303,078,234.83
其他货币资金 45,985,563.26 142,024,285.63
合计 205,752,428.71 445,128,744.93
其中：存放在境外的款项总额 375,279.51 375,297.53
其他说明：
受限制的货币资金明细如下：
151
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项 目 期末余额 期初余额
45,985,563.26 142,024,285.63
银行承兑汇票保证金
311,314.20 3,543,704.29
受冻结的银行存款
合 计 46,296,877.46 145,567,989.92
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
91,372,060.00 147,894,421.14
益的金融资产
其中：
债务工具投资 70,380,410.00 94,499,645.13
衍生金融工具 20,991,650.00 53,394,776.01
其他
其中：
合计 91,372,060.00 147,894,421.14
其他说明：
注: 公司交易性金融资产主要为结构性存款和美元存单，其中华软科技存放于工商银行的美元存单
折合人民币 20,991,650.00 元已质押给银行提供银行承兑汇票担保。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 134,809,240.84 147,423,754.91
合计 134,809,240.84 147,423,754.91
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 99,982,270.79
合计 99,982,270.79
152
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4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 115,776,890.69 189,974,686.38
115,776,890.69 189,974,686.38
1至2年 43,854,765.58 143,657,314.17
2至3年 108,663,740.15 4,366,967.44
3 年以上 27,739,208.54 26,648,120.95
3至4年 1,509,531.20 5,156,991.36
4至5年 5,104,765.55 2,989,331.80
5 年以上 21,124,911.79 18,501,797.79
合计 296,034,604.96 364,647,088.94
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
106,292 85,451, 20,841, 131,192 48,764, 82,427,
账准备 35.91% 80.39% 35.98% 37.17%
,773.53 317.18 456.35 ,358.41 570.65 787.76
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
189,741 27,830, 161,911 233,454 21,200, 212,254
账准备 64.09% 14.67% 64.02% 9.08%
,831.43 620.63 ,210.80 ,730.53 600.54 ,129.99
的应收
账款
其
中：
应收化
工及贸 189,741 27,830, 161,911 233,454 21,200, 212,254
64.09% 14.67% 64.02% 9.08%
易业务 ,831.43 620.63 ,210.80 ,730.53 600.54 ,129.99
客户
296,034 113,281 182,752 364,647 69,965, 294,681
合计
,604.96 ,937.81 ,667.15 ,088.94 171.19 ,917.75
按单项计提坏账准备：85,451,317.18
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京华信辉创 60,301,697.9 12,060,339.6 45,301,697.9 45,264,597.9 99.92% 保理合同逾期
153
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国际贸易有限 8 0 8 8 且收回存在较
公司 大不确定性
保理合同逾期
重庆长江金融 40,048,508.6 40,048,508.6 20,024,254.3
8,009,701.74 50.00% 且收回存在较
保理有限公司 8 8 4
大不确定性
诉讼已完结，
苏州正济药业
9,887,500.00 9,850,580.16 相关款项已结
有限公司
清
北京鸿江长润 保理合同逾期
建筑工程有限 3,499,918.55 1,749,959.28 3,499,918.55 2,720,188.55 77.72% 且收回存在较
公司 大不确定性
欠款时间较长
浙江弘利防渗 且款项收回存
1,648,500.00 1,648,500.00 1,648,500.00 1,648,500.00 100.00%
胶有限公司 在较大不确定
性
欠款时间较长
苏州远佳化工 起诉材料不足
1,208,350.00 1,208,350.00 1,208,350.00 1,208,350.00 100.00%
有限公司 款项收回存在
较大不确定性
欠款时间较长
泰州市芝鹏化
起诉材料不足
工贸易有限公 1,024,847.00 1,024,847.00 1,024,847.00 1,024,847.00 100.00%
款项收回存在
司
较大不确定性
北京英德司瑞 保理合同逾期
科技发展有限 721,486.67 360,743.34 721,486.67 721,486.67 100.00% 且收回存在较
公司 大不确定性
欠款时间较长
其他单项计提
12,851,549.5 12,851,549.5 12,839,464.6 12,839,092.6 且款项收回存
坏账准备的公 100.00%
3 3 5 4 在较大不确定
司
性
131,192,358. 48,764,570.6 106,292,773. 85,451,317.1
合计
41 5 53 8
按组合计提坏账准备： 27,830,620.63
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 115,552,645.47 2,311,052.91 2.00%
1至2年 38,505,610.83 7,701,122.16 20.00%
2至3年 24,858,246.21 7,457,473.86 30.00%
3至4年 1,040,342.58 624,205.55 60.00%
4至5年 482,201.98 433,981.79 90.00%
5 年以上 9,302,784.36 9,302,784.36 100.00%
合计 189,741,831.43 27,830,620.63
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
48,764,570.6 46,537,326.6 85,451,317.1
信用损失的应 2,850,580.16 7,000,000.00
5 9 8
收账款
按组合计提预
21,200,600.5 27,830,620.6
期信用损失的 6,635,420.09 5,400.00
4 3
应收账款
69,965,171.1 53,172,746.7 113,281,937.
合计 2,850,580.16 7,005,400.00
9 8 81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
注：1、2023 年 4 月 7 日，本集团之子公司深圳保理与重庆长江金融保理有限公司的合同纠纷一案
法院已受理，正在进行中，本集团根据该笔款项的预计可收回金额，计提坏账准备。
2、2022 年 10 月 17 日，本集团之子公司深圳保理与北京华信辉创国际贸易有限公司的合同纠纷一
案，2024 年 2 月 21 日法院终结执行，2024 年 2 月 23 日收到法院执行回款 37,100 元，本集团根据期后
预计可收回金额，计提坏账准备。
3、本集团于 2024 年 4 月 19 日召开了第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议，
审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》,将对北京华信辉创国际贸易有限公司、重庆长江金融
保理有限公司、北京鸿江长润建筑工程有限公司、北京英德司瑞科技发展有限公司本金合计 8,299 万元
的债权及其从权利按债权本金转让予八大处科技。具体详见附注十五、资产负债表日后事项。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 7,005,400.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
苏州正济药业有
应收租金 7,000,000.00 法院判决 公司决议 是
限公司
合计 7,000,000.00
应收账款核销说明：
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（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
北京华信辉创国
45,301,697.98 45,301,697.98 15.30% 45,264,597.98
际贸易有限公司
重庆长江金融保
40,048,508.68 40,048,508.68 13.53% 20,024,254.34
理有限公司
江苏赛迪进出口
22,200,229.06 22,200,229.06 7.50% 653,703.16
有限公司
甘肃康扬医药科
12,286,933.50 12,286,933.50 4.15% 2,457,386.70
技有限公司
杭州劲瑞新材料
11,684,954.16 11,684,954.16 3.95% 3,495,236.25
有限公司
合计 131,522,323.38 131,522,323.38 44.43% 71,895,178.43
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 9,273,271.40 14,166,866.87
合计 9,273,271.40 14,166,866.87
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
应收票据 192,352,454.17
合计 192,352,454.17
（3） 其他说明
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,522,492.85
其他应收款 93,086,269.84 219,781,537.82
合计 93,086,269.84 221,304,030.67
156
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（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,522,492.85
合计 1,522,492.85
2） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
3） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他单位往来 39,639,756.39 35,824,263.55
押金、保证金 16,216,879.79 30,881,983.91
备用金 5,594,927.26 4,676,683.87
应收出口退税 311,272.77 656,214.57
股权转让款 101,996,035.05 206,034,246.05
157
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减：坏账准备 -70,672,601.42 -58,291,854.13
合计 93,086,269.84 219,781,537.82
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 24,250,328.25 144,103,006.91
24,250,328.25 144,103,006.91
1至2年 29,038,267.03 35,881,434.42
2至3年 36,360,401.62 80,678,696.25
3 年以上 74,109,874.36 17,410,254.37
3至4年 59,275,117.08 9,278,485.44
4至5年 8,049,680.85 3,361,912.94
5 年以上 6,785,076.43 4,769,855.99
合计 163,758,871.26 278,073,391.95
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
130,805 57,264, 73,541, 45,419, 17,902, 27,516,
计提坏 79.88% 43.78% 16.33% 39.42%
,210.99 007.40 203.59 088.82 315.81 773.01
账准备
其
中：
按组合
32,953, 13,408, 19,545, 232,654 40,389, 192,264
计提坏 20.12% 40.69% 83.67% 17.36%
660.27 594.02 066.25 ,303.13 538.32 ,764.81
账准备
其
中：
应收押
3,255,7 1,104,8 2,150,8 3,711,3 2,125,2 1,586,0
金和保 1.99% 33.94% 1.33% 57.26%
08.12 57.23 50.89 25.80 59.30 66.50
证金
应收员
工备用
5,289,6 5,289,6 5,355,9 5,355,9
金、应 3.23% 1.93%
31.21 31.21 27.71 27.71
收出口
退税款
应收其 24,408, 12,303, 12,104, 223,587 38,264, 185,322
14.90% 50.41% 80.41% 17.11%
他款项 320.94 736.79 584.15 ,049.62 279.02 ,770.60
163,758 70,672, 93,086, 278,073 58,291, 219,781
合计
,871.26 601.42 269.84 ,391.95 854.13 ,537.82
按单项计提坏账准备：57,264,007.40
单位：元
158
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期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项计提坏账 45,419,088.8 17,902,315.8 130,805,210. 57,264,007.4
43.78% 个别计提
准备 2 1 99 0
45,419,088.8 17,902,315.8 130,805,210. 57,264,007.4
合计
2 1 99 0
按组合计提坏账准备： 1,104,857.23
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收押金和保证金 3,255,708.12 1,104,857.23 33.94%
合计 3,255,708.12 1,104,857.23
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收员工备用金、应收出口
5,289,631.21 0.00 0.00%
退税款
合计 5,289,631.21 0.00
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：12,303,736.79
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收其他款项 24,408,320.94 12,303,736.79 50.41%
合计 24,408,320.94 12,303,736.79
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额 2,894,783.64 55,397,070.49 58,291,854.13
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 7,415,401.56 4,965,345.73 12,380,747.29
2023 年 12 月 31 日余
10,310,185.20 60,362,416.22 70,672,601.42
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
159
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
单项计提预期
17,902,315.8 39,361,691.5 57,264,007.4
信用损失的其
1 9 0
他应收款
按组合计提预 -
40,389,538.3 13,408,594.0
期信用损失的 26,980,944.3
2 2
其他应收款 0
58,291,854.1 12,380,747.2 70,672,601.4
合计
3 9 2
注：本公司就上海银嘉金融服务集团有限公司的股权转让款与金华永银商务服务合伙企业(有限合伙)、
金华银希商务服务合伙企业(有限合伙)等主体达成和解，并签订(2023)京 0108 民初 20240 号调解协议书，
约定债务人每周向华软科技还款，还款金额不低于 50.00 万元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
余江县永银投资 1 年以内；1-2
管理中心（有限 股权款 48,977,394.61 年；2-3 年；3-4 29.91% 16,704,460.17
合伙） 年
余江县银希投资 1 年以内；1-2
管理中心（有限 股权款 47,817,285.39 年；2-3 年；3-4 29.20% 16,402,488.74
合伙） 年
青海源羚生物科
保证金 12,882,545.00 1-2 年 7.87% 6,441,272.50
技开发有限公司
上海南市对外经
单位往来 7,260,000.00 3-4 年 4.43% 3,847,800.00
济贸易有限公司
苏州远佳化工有
单位往来 4,217,626.50 3-4 年 2.57% 4,217,626.50
限公司
合计 121,154,851.50 73.98% 47,613,647.91
160
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7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,363,100.62 81.52% 43,708,781.31 85.82%
1至2年 7,116,103.83 15.12% 6,039,342.46 11.86%
2至3年 820,878.59 1.74% 509,892.53 1.00%
3 年以上 764,054.02 1.62% 673,891.64 1.32%
合计 47,064,137.06 50,931,907.94
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额合计数的比
单位名称 期末余额
例（%）
湖北葛化华祥化学有限公司 11,603,247.09 24.65
丰益油脂科技有限公司 5,134,725.08 10.91
常州悦朋科技有限公司 3,455,388.88 7.34
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2,574,000.00 5.47
湖北赛翔化工有限公司 2,408,000.00 5.12
合 计 25,175,361.05 53.49
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
70,362,584.2 15,178,786.1 55,183,798.1 93,668,899.1 83,722,981.2
原材料 9,945,917.90
6 3 3 8 8
161
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53,139,936.7 48,999,413.9 48,000,111.9 42,785,700.8
在产品 4,140,522.82 5,214,411.08
8 6 0 2
144,684,472. 37,621,463.8 107,063,008. 65,147,568.3 19,477,373.3 45,670,194.9
库存商品
02 0 22 1 7 4
12,981,394.5 11,021,165.3
周转材料 1,960,229.16 8,036,453.40 1,099,268.46 6,937,184.94
0 4
51,592,306.5 50,988,569.6 112,511,795. 111,908,058.
发出商品 603,736.90 603,736.90
0 0 86 96
委托加工物资 793,538.62 793,538.62
333,554,232. 59,504,738.8 274,049,493. 327,364,828. 36,340,707.7 291,024,120.
合计
68 1 87 65 1 94
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
15,178,786.1
原材料 9,945,917.90 9,981,325.93 4,748,457.70
3
在产品 5,214,411.08 1,073,888.26 4,140,522.82
19,477,373.3 19,188,902.1 37,621,463.8
库存商品 1,044,811.68
7 1 0
周转材料 1,099,268.46 860,960.70 1,960,229.16
发出商品 603,736.90 603,736.90
36,340,707.7 30,031,188.7 59,504,738.8
合计 6,867,157.64
1 4 1
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 5,441,384.82
合计 5,441,384.82
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
162
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10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品及定期存单 89,825,810.45 211,887,769.63
待抵扣进项税 14,765,431.06 8,329,410.79
预缴所得税 1,051,657.62 795,203.14
合计 105,642,899.13 221,012,383.56
其他说明：
注：其他流动资产中银行理财产品及定期存单中的 45,002,721.89 元已质押给银行提供银行承兑汇票担
保。
11、其他权益工具投资
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
非上市权
602,088.4 602,088.4
益工具投
1 1
资
602,088.4 602,088.4
合计
1 1
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
北京未名雅集 非交易性权益
文化传播中心 工具投资
其他说明：
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
163
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
5,468,728. 5,441,384.
融资租赁款 27,343.64
46 82
其中：
未实现融资 255,857.21 255,857.21
收益
减：一年内 - -
到期的长期 5,468,728. -27,343.64 5,441,384.
应收款 46 82
13、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
北京
金奥
海洋
1,342 1,842
科技 500,0
,981. ,981.
发展 00.00
11 11
有限
责任
公司
临沂
市金
1,800 1,800 1,800 1,800
山化
,000. ,000. ,000. ,000.
工有
00 00 00 00
限公
司
上海
怡松
田化
500,0 500,0
学科
00.00 00.00
技有
限公
司
3,142 1,800 1,000 4,142 1,800
小计 ,981. ,000. ,000. ,981. ,000.
11 00 00 11 00
3,142 1,800 1,000 4,142 1,800
合计 ,981. ,000. ,000. ,981. ,000.
11 00 00 11 00
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
164
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□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
注：2023 年 03 月 13 日奥得赛（沧州）销售有限公司成立，注册资本 100 万元，沧州奥得赛化学
有限公司占比 34%（认缴），对奥得赛（沧州）销售有限公司有重大影响，屈南占比 36%（实缴），
张兴林占比 30%（实缴），截至 2023 年 12 月 31 日，沧州奥得赛尚未出资，出于谨慎性原则，未确认
长期股权投资.
14、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：权益工具投资 3,003,000.00 3,003,000.00
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：其他 865,083.23 865,083.23
合计 3,868,083.23 3,868,083.23
其他说明：
15、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,936,005.84 17,563,257.72 29,499,263.56
2.本期增加金额 721,303.03 721,303.03
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 721,303.03 721,303.03
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
165
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（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 11,936,005.84 18,284,560.75 30,220,566.59
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,916,998.72 2,667,896.36 4,584,895.08
2.本期增加金额 292,650.19 481,230.35 773,880.54
（1）计提或
292,650.19 481,230.35 773,880.54
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 2,209,648.91 3,149,126.71 5,358,775.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 5,891,300.00 5,891,300.00
（1）计提 5,891,300.00 5,891,300.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 5,891,300.00 5,891,300.00
四、账面价值
1.期末账面价值 9,726,356.93 9,244,134.04 18,970,490.97
2.期初账面价值 10,019,007.12 14,895,361.36 24,914,368.48
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
166
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
16、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 330,843,521.58 356,303,829.90
固定资产清理 622,419.46 441,912.47
合计 331,465,941.04 356,745,742.37
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 389,722,593.59 522,859,781.55 10,860,753.47 51,579,764.97 975,022,893.58
2.本期增加
17,729,089.39 12,002,210.49 181,334.32 1,443,767.65 31,356,401.85
金额
（1）购
7,940,944.40 181,334.32 1,443,767.65 9,566,046.37
置
（2）在
17,729,089.39 4,061,266.09 21,790,355.48
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
1,486,027.26 14,170,910.92 1,418,496.16 185,729.50 17,261,163.84
金额
（1）处
1,486,027.26 14,170,910.92 1,418,496.16 185,729.50 17,261,163.84
置或报废
（2）其他转出
4.期末余额 405,965,655.72 520,691,081.12 9,623,591.63 52,837,803.12 989,118,131.59
二、累计折旧
1.期初余额 111,560,025.34 264,250,421.44 8,606,341.10 25,457,046.75 409,873,834.63
2.本期增加
13,477,318.50 18,614,075.08 1,043,246.24 4,351,817.71 37,486,457.53
金额
（1）计
13,477,318.50 18,614,075.08 1,043,246.24 4,351,817.71 37,486,457.53
提
3.本期减少
899,290.90 8,222,916.59 910,625.01 15,210.92 10,048,043.42
金额
（1）处
899,290.90 8,222,916.59 910,625.01 15,210.92 10,048,043.42
置或报废
（2）其他转出
4.期末余额 124,138,052.94 274,641,579.93 8,738,962.33 29,793,653.54 437,312,248.74
三、减值准备
167
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
1.期初余额 72,322,173.66 134,519,623.47 156,965.87 1,846,466.05 208,845,229.05
2.本期增加
8,709,780.64 5,644,056.01 1,347,558.24 15,701,394.89
金额
（1）计
8,709,780.64 4,241,312.59 1,347,558.24 14,298,651.47
提
（2）其他 1,402,743.42 1,402,743.42
3.本期减少
478,660.89 3,085,950.51 19,651.27 3,584,262.67
金额
（1）处
478,660.89 3,085,950.51 19,651.27 3,584,262.67
置或报废
4.期末余额 80,553,293.41 137,077,728.97 137,314.60 3,194,024.29 220,962,361.27
四、账面价值
1.期末账面
201,274,309.37 108,971,772.22 747,314.70 19,850,125.29 330,843,521.58
价值
2.期初账面
205,840,394.59 124,089,736.64 2,097,446.50 24,276,252.17 356,303,829.90
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 1,383,925.13 230,077.66 1,084,651.21 69,196.26
机器设备 116,149,402.31 32,127,909.96 73,286,905.19 10,734,587.16
电子设备及其他 252,747.02 191,987.42 60,759.60
合 计 117,786,074.46 32,549,975.04 74,432,316.00 10,803,783.42
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 11,337,470.74
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
力菲克材料及成品等仓库 1,032,200.38 办证资料不齐
力菲克原料药车间 253,782.52 办证资料不齐
力菲克实验楼 381,176.19 办证资料不齐
力菲克专家楼 812,916.99 办证资料不齐
力菲克原料药二期厂房 603,053.57 办证资料不齐
裂解炉车间及周边设施 2,548,456.09 产权证办理中
沧州奥得赛车间楼 28,542,540.81 产权证办理中
武穴奥得赛厂区配套设施 8,277,596.32 办证资料不齐
山东天安 CPM 厂房、警卫室、AKD 仓 计划等待其他房屋建筑物完成时一同
991,059.94
库 办理
合计 43,392,782.81
其他说明：
168
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 622,419.46 441,912.47
合计 622,419.46 441,912.47
其他说明：
17、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 158,474,826.46 115,148,491.63
工程物资 3,159,071.24 11,524,184.42
合计 161,633,897.70 126,672,676.05
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东天安二期 106,338,846. 106,338,846. 108,495,047. 91,671,849.9 16,823,197.8
基建项目工程 72 72 85 7 8
13,129,929.5 13,167,065.2 12,537,944.9
其他零星项目 8,940,174.78 4,189,754.81 629,120.34
9 5 1
武穴生产基地 22,067,010.3 10,631,676.2 11,435,334.1 29,564,761.5 23,710,485.3
5,854,276.20
配套工程 4 0 4 7 7
武穴生产基地
16,108,895.2 16,108,895.2 18,652,526.3 18,652,526.3
自动化升级改
4 4 7 7
造工程
2 万吨光气升 101,899,430. 101,899,430. 23,921,126.0 23,921,126.0
级项目 24 24 0 0
RTO 项目 6,386,178.14 6,386,178.14 222,178.24 222,178.24
武穴生产基地
18,455,233.8 18,455,233.8 19,281,032.8 19,281,032.8
改造工程（老
9 9 6 6
厂区）
284,385,524. 125,910,697. 158,474,826. 213,303,738. 98,155,246.5 115,148,491.
合计
16 70 46 14 1 63
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
169
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
2 万
吨光 260,0 23,92 77,97 101,8
39.19
气升 00,00 1,126 8,304 99,43 在建 其他
%
级项 0.00 .00 .24 0.24
目
武穴
生产 29,11 29,56 8,143 22,06
645,4 103.7
基地 0,000 4,761 ,221. 7,010 在建 其他
70.62 8%
配套 .00 .57 85 .34
工程
武穴
生产
基地
20,70 19,28 1,043 18,45
改造 217,9 94.20
0,000 1,032 ,782. 5,233 在建 其他
工程 83.26 %
.00 .86 23 .89
（老
厂
区）
武穴
生产
基地
60,00 18,65 5,524 8,068 16,10
自动 40.30
0,000 2,526 ,904. ,535. 8,895 在建 其他
化升 %
.00 .37 36 49 .24
级改
造工
程
369,8 91,41 84,36 17,25 158,5
合计 10,00 9,446 6,662 5,539 30,56
0.00 .80 .48 .57 9.71
（3） 在建工程的减值测试情况
适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
适用 □不适用
单位：元
公允价值和处
关键参数的确
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 置费用的确定 关键参数
定依据
方式
评估根据资产
山东天安二
106,338,846. 106,338,846. 状况，公司管
期基建项目工 0.00
72 72 理层评估公允
程
价值
评估根据资产
武穴生产基 22,067,010.3 11,435,334.1 10,631,676.2 状况，公司管
地配套工程 4 4 0 理层评估公允
价值
其他零星项 13,129,929.5 4,189,754.81 8,940,174.78 评估根据资产
170
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
目 9 状况，公司管
理层评估公允
价值
141,535,786. 15,625,088.9 125,910,697.
合计
65 5 70
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料及设 11,524,184.4 11,524,184.4
3,159,071.24 3,159,071.24
备 2 2
11,524,184.4 11,524,184.4
合计 3,159,071.24 3,159,071.24
2 2
其他说明：
18、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,754,658.74 652,235.31 8,406,894.05
2.本期增加金额 8,749,456.59 8,749,456.59
新增租赁 8,749,456.59 8,749,456.59
3.本期减少金额 2,970,491.25 245,430.00 3,215,921.25
处置 2,970,491.25 245,430.00 3,215,921.25
其他转出
4.期末余额 13,533,624.08 406,805.31 13,940,429.39
二、累计折旧
1.期初余额 3,482,567.07 223,081.07 3,705,648.14
2.本期增加金额 4,414,417.96 85,912.32 4,500,330.28
（1）计提 4,414,417.96 85,912.32 4,500,330.28
171
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
3.本期减少金额 2,970,491.23 245,430.00 3,215,921.23
（1）处置 2,970,491.23 245,430.00 3,215,921.23
（2）其他转出
4.期末余额 4,926,493.80 63,563.39 4,990,057.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,607,130.28 343,241.92 8,950,372.20
2.期初账面价值 4,272,091.67 429,154.24 4,701,245.91
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
专利及非专利 软件及软件著
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
技术 作权
一、账面原值
1.期初余 114,881,838. 128,196,785. 10,820,850.7 253,899,474.
额 40 21 7 38
2.本期增
435,279.70 6,903,650.64 431,285.69 7,770,216.03
加金额
（1
40,000.00 431,285.69 471,285.69
）购置
（2
6,863,650.64 6,863,650.64
）内部研发
（3
）企业合并增
加
（4）其他 435,279.70 435,279.70
3.本期减
721,303.03 7,264.96 728,567.99
少金额
（1
）处置
172
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（2）转入投
721,303.03 721,303.03
资性房地产
（3）其他 7,264.96 7,264.96
4.期末余 114,595,815. 135,100,435. 11,244,871.5 260,941,122.
额 07 85 0 42
二、累计摊销
1.期初余 20,955,149.2 80,758,353.3 109,900,193.
8,186,691.21
额 3 6 80
2.本期增 12,421,912.8
2,450,369.12 9,820,220.72 151,323.00
加金额 4
（1 12,421,912.8
2,450,369.12 9,820,220.72 151,323.00
）计提 4
3.本期减
122,001.40 7,264.96 129,266.36
少金额
（1
）处置
（2）转入投
122,001.40 122,001.40
资性房地产
（3）其他 7,264.96 7,264.96
4.期末余 23,283,516.9 90,578,574.0 122,192,840.
8,330,749.25
额 5 8 28
三、减值准备
1.期初余 13,438,114.0
6,131,252.07 7,227,836.22 79,025.72
额 1
2.本期增
849.56 849.56
加金额
（1
849.56 849.56
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 13,438,963.5
6,131,252.07 7,227,836.22 79,875.28
额 7
四、账面价值
1.期末账 85,181,046.0 37,294,025.5 125,309,318.
2,834,246.97
面价值 5 5 57
2.期初账 87,795,437.1 40,210,595.6 130,561,166.
2,555,133.84
面价值 0 3 57
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.63%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
173
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（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
33,829,463.1 33,829,463.1
纳百园
4 4
29,649,529.2 29,649,529.2
山东天安
2 2
34,025,762.1 34,025,762.1
力菲克
6 6
861,132,855. 861,132,855.
奥得赛化学
88 88
958,637,610. 958,637,610.
合计
40 40
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
33,829,463.1 33,829,463.1
纳百园
4 4
29,649,529.2 29,649,529.2
山东天安
2 2
34,025,762.1 34,025,762.1
力菲克
6 6
628,750,335. 185,520,874. 814,271,209.
奥得赛化学
17 52 69
726,255,089. 185,520,874. 911,775,964.
合计
69 52 21
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
174
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（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
主要商誉减值说明:2020 年 10 月 2 日，本公司收购北京奥得赛化学有限公司(以下简称“奥得赛化
学 ”) ， 并 将 支 付 的 投 资 款 与 经 评 估 确 认 享 有 的 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额
861,132,855.88 元确认为商誉。
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉
包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以
确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。
本期计提商誉减值准备的奥得赛化学资产组商誉减值测试情况如下:
公司将子公司奥得赛化学的经营性资产及相关资产作为资产组及资产组组合，把收购所形成的商
誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。
商誉减值测试说明：
项目 奥得赛化学资产组
未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额① 232,382,520.71
包含归属于少数股东权益的商誉账面金额② 234,872,165.67
资产组的账面价值③ 237,756,967.30
包含整体商誉的资产组的账面价值④=②+③ 472,629,132.97
资产组预计未来现金流量现值 (可收回金额)⑤ 285,120,668.73
商誉减值损失 (大于 0 时)⑥=④-⑤ 187,508,464.24
归属于母公司商誉减值损失⑦ 185,520,874.52
175
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说明:资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中水致远资产评估有限公司 2024 年 4 月 18
日出具的《金陵华软科技股份有限公司因并购北京奥得赛化学有限公司所涉及的以财务报告为目的的商
誉减值测试项目资产评估说明》(中水致远评报字[2024]第 010056 号)的评估结果。
奥得赛化学资产组商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法:
(1)奥得赛化学资产组或资产组组合的构成情况
奥得赛化学资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产
组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产
(2)重要假设及依据
1)资产组组合按基准日的用途和使用的方式等情况正常持续使用，不会出现不可预见的因素导致
其无法持续经营。
2)本次评估假设资产组组合能够按照预计的用途和使用方式、规模、频度、环境等情况继续使用。
3)本次评估假设资产组组合业务经营所涉及的外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重
大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
4)资产组组合经营所处的社会经济环境以及所执行的税赋、汇率、税率等政策无重大变化。
5)假设评估基准日后产权持有人采用的会计政策和编写本评估报告时所采用的会计政策在重要方
面保持一致。
6)假设资产组组合的现金流入均为均匀流入，现金流出为均匀流出。
(3)关键参数
1)根据奥得赛化学已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，
对预测日未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。
2)公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率。经减值
测试，公司奥得赛化学资产组本期应确认的归属于公司的商誉减值损失 185,520,874.52 元。
21、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁土地房屋构
10,286,541.80 1,345,171.29 4,481,990.28 1,461,719.40 5,688,003.41
筑物
装修费 5,324,372.75 1,474,364.74 1,872,190.10 4,926,547.39
技改项目 7,956,357.64 241,650.29 4,295,306.74 3,902,701.19
防疫项目净化工
2,061,277.46 706,723.68 1,354,553.78
程
厂房零星修理 2,273,184.75 1,225,593.33 2,545,538.82 953,239.26
租入固定资产装
440,160.49 155,350.80 284,809.69
修费
176
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金融机构融资服
5,283,142.70 1,896,204.05 7,179,346.75
务费
其他 63,643.89 439,184.29 256,515.43 246,312.75
合计 33,688,681.48 6,622,167.99 21,492,962.60 1,461,719.40 17,356,167.47
其他说明：
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 126,013,314.60 25,355,315.71 96,681,762.23 20,984,322.08
内部交易未实现利润 121,474,164.00 19,724,286.88 75,823,858.72 18,955,964.68
可抵扣亏损 85,069,455.34 12,960,757.37 30,114,670.32 6,652,600.52
租赁负债 5,240,158.33 1,279,445.97 4,523,138.51 1,043,851.91
信用减值准备 77,704,042.96 16,546,357.14 83,227,405.32 20,120,871.39
合计 415,501,135.23 75,866,163.07 290,370,835.10 67,757,610.58
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
42,519,545.36 10,629,886.34 53,466,798.04 13,236,028.75
资产评估增值
固定资产加速折旧 21,121,385.87 3,168,207.88 24,797,856.87 3,719,678.53
使用权资产 8,427,619.91 1,283,758.40 4,307,153.30 993,350.91
内部交易未实现利润 531,390.40 132,847.60
合计 72,599,941.54 15,214,700.22 82,571,808.21 17,949,058.19
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,451,966.28 71,414,196.79 4,357,355.38 63,400,255.20
递延所得税负债 4,451,966.28 10,762,733.94 4,357,355.38 13,591,702.81
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 126,201,494.34 101,624,499.27
可抵扣亏损 58,958,073.27 39,071,565.30
177
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合计 185,159,567.61 140,696,064.57
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 5,439,487.40
2024 年 523,041.87 2,312,238.17
2025 年 6,167,714.56 7,950,435.88
2026 年 8,061,445.27 7,679,738.76
2027 年 13,906,575.17 15,689,665.09
2028 年 919,017.55
2029 年度 1,262,180.11
2030 年度 4,987,017.92
2031 年度 12,644,972.59
2032 年度 3,838,526.56
2033 年度 6,647,581.67
合计 58,958,073.27 39,071,565.30
其他说明：
23、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程、设 17,074,626.9 17,074,626.9
3,893,018.97 3,893,018.97
备款 7 7
1 年以上银行 100,000,000. 100,000,000. 255,000,000. 255,000,000.
定期理财 00 00 00 00
103,893,018. 103,893,018. 272,074,626. 272,074,626.
合计
97 97 97 97
其他说明：
注：其他非流动资产中 1 亿元的银行理财产品已质押给银行提供银行承兑汇票担保。
24、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
银行承兑 银行承兑
汇票保证 汇票保证
金、信用 金、信用
46,296,87 46,296,87 证保证 145,567,9 145,567,9 证保证
货币资金 保证金
7.46 7.46 金、履约 89.92 89.92 金、履约
保函保证 保函保证
金及受限 金及受限
银行存款 银行存款
227,144.9 227,144.9 227,144.9 227,144.9
固定资产 抵押 抵押借款 抵押 抵押借款
5 5 5 5
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1,255,915 1,255,915 1,300,633 1,300,633
无形资产 抵押 抵押借款 抵押 抵押借款
.74 .74 .74 .74
质押给银 质押给银
交易性金 20,991,65 20,991,65 行提供银 147,682,6 147,682,6 行提供银
质押 质押
融资产 0.00 0.00 行承兑汇 48.01 48.01 行承兑汇
票担保 票担保
质押给银 质押给银
其他流动 45,002,72 45,002,72 行提供银 151,000,0 151,000,0 行提供银
质押 质押
资产 1.89 1.89 行承兑汇 00.00 00.00 行承兑汇
票担保 票担保
质押给银 质押给银
其他非流 100,000,0 100,000,0 行提供银 255,000,0 255,000,0 行提供银
质押 质押
动资产 00.00 00.00 行承兑汇 00.00 00.00 行承兑汇
票担保 票担保
213,774,3 213,774,3 700,778,4 700,778,4
合计
10.04 10.04 16.62 16.62
其他说明：
25、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 120,000,000.00 641,340,000.00
抵押借款 9,500,000.00 10,000,000.00
保证借款 2,700,000.00 1,258,655.70
信用借款 109,588,372.25 228,000,000.00
未到期应付利息 1,065,365.02 1,189,428.43
合计 242,853,737.27 881,788,084.13
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
本期末无已逾期未偿还的短期借款
26、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
179
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银行承兑汇票 68,568,821.89 84,327,325.00
合计 68,568,821.89 84,327,325.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为。
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 105,206,959.86 122,574,555.63
应付工程款 48,864,707.17 9,260,785.25
合计 154,071,667.03 131,835,340.88
28、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 386,173.50
其他应付款 48,536,366.30 47,914,727.57
合计 48,536,366.30 48,300,901.07
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 386,173.50
合计 386,173.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 12,451,462.42 14,358,707.78
非关联方往来款 7,011,084.83 6,343,212.45
应付股权转让款 8,000,000.00 8,975,005.64
预提费用 4,353,395.61 2,061,991.47
代收代付款 11,219,750.93 11,084,505.37
其他 5,500,672.51 5,091,304.86
180
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合计 48,536,366.30 47,914,727.57
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武穴市民本矿产资源开发有限公司 12,000,000.00 租赁业务收取的押金，尚未结算
代收代付款 10,677,500.00 代收代付款项，尚未到付款时点
购买子公司福建力菲克药业的股权转
富惠控股有限公司 8,000,000.00
让款，尚未达到付款节点
合计 30,677,500.00
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
其他说明：
29、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同未履约货款 66,699,890.97 72,886,672.62
合计 66,699,890.97 72,886,672.62
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
30、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,111,307.47 113,532,254.39 117,406,189.77 12,237,372.09
二、离职后福利-设定
696,810.46 9,632,897.72 10,012,955.73 316,752.45
提存计划
三、辞退福利 4,416,075.00 4,127,132.82 288,942.18
合计 16,808,117.93 127,581,227.11 131,546,278.32 12,843,066.72
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 14,869,121.11 98,142,580.99 101,871,959.70 11,139,742.40
181
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和补贴
2、职工福利费 408,933.90 6,128,807.31 6,118,337.31 419,403.90
3、社会保险费 329,226.87 5,659,676.46 5,834,585.01 154,318.32
其中：医疗保险
282,551.16 4,780,678.10 4,939,176.33 124,052.93
费
工伤保险
41,131.79 692,539.31 709,442.22 24,228.88
费
生育保险
5,543.92 186,459.05 185,966.46 6,036.51
费
4、住房公积金 63,529.00 3,203,688.20 3,064,576.20 202,641.00
5、工会经费和职工教
433,176.44 309,121.15 428,749.71 313,547.88
育经费
8、其他短期薪酬 7,320.15 88,380.28 87,981.84 7,718.59
合计 16,111,307.47 113,532,254.39 117,406,189.77 12,237,372.09
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 676,248.86 9,284,543.36 9,652,298.66 308,493.56
2、失业保险费 20,561.60 348,354.36 360,657.07 8,258.89
合计 696,810.46 9,632,897.72 10,012,955.73 316,752.45
其他说明：
31、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,122,985.12 11,042,193.60
企业所得税 16,804,717.70
个人所得税 187,561.54 170,468.99
城市维护建设税 43,407.43 594,650.26
房产税 389,274.42 393,244.39
土地使用税 737,532.57 729,677.08
教育费附加 21,425.12 315,555.27
地方教育附加 10,372.99 206,459.75
印花税 127,683.63 154,128.27
文化事业建设费 128,213.55 120,883.77
其他 25,727.52 134,232.23
合计 2,794,183.89 30,666,211.31
其他说明：
182
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32、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 600,000.00
一年内到期的租赁负债 3,433,646.10 2,351,927.49
1 年内到期的其他非流动负债 26,076.94
合计 3,433,646.10 2,978,004.43
其他说明：
33、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期末已背书未终止确认的应收票据 99,393,898.54 147,423,754.91
待转销项税额 1,274,552.82 2,079,438.82
合计 100,668,451.36 149,503,193.73
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
34、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额总额小计 9,331,860.59 4,754,695.23
减：未确认融资费用 -781,372.50 -257,633.67
减：一年内到期的租赁负债 -3,433,646.10 -2,351,927.49
合计 5,116,841.99 2,145,134.07
其他说明：
35、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
清算费用 546,680.00 员工遣散费
弃置费用 8,953,930.00 固废、液废处置费
183
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合计 8,953,930.00 546,680.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
36、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 2,352,597.31 1,709,773.85 362,626.92 3,699,744.24
府补助
合计 2,352,597.31 1,709,773.85 362,626.92 3,699,744.24 --
其他说明：
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
- -
883,238,58 812,367,12
股份总数 70,871,463 70,871,463
9.00 6.00
.00 .00
其他说明：
注：2023 年 6 月 26 日，本公司召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、
2023 年 7 月 12 日，本公司召开了 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产
2022 年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，截至 2023 年 7 月 27 日，本公司已通过中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份回购注销手续，以 1 元总价回购并注销了八大处科技
47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股，合计
70,871,463 股。回购注销后，公司注册资本将减少，总股本将由 883,238,589 股减少至 812,367,126 股。
38、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,395,858,038.94 646,886,557.80 740,606,789.35 1,302,137,807.39
价）
其他资本公积 24,005,141.47 24,005,141.47
合计 1,419,863,180.41 646,886,557.80 740,606,789.35 1,326,142,948.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2023 年 6 月 26 日，本公司召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、
2023 年 7 月 12 日，本公司召开了 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产
184
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2022 年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，截至 2023 年 7 月 27 日，本公司已通过中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份回购注销手续，以 1 元总价回购并注销了八大处科技
47,774,897 股、北京申得兴投资管理咨询有限公司 3,399,472 股、吴细兵先生 19,697,094 股，合计
70,871,463 股。回购注销后，公司注册资本将减少，总股本将由 883,238,589 股减少至 812,367,126 股。
并收到北京申得兴投资管理咨询有限公司支付的全部现金补偿款 6,643,231.81 元、八大处科技支付的全
部现金补偿款合计 99,863,987.15 元，共计净减少资本公积 93,720,231.55 元。
39、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 144,631.1 144,631.1
益的其他 5 5
综合收益
外币
144,631.1 144,631.1
财务报表
5 5
折算差额
其他综合 144,631.1 144,631.1
收益合计 5 5
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 6,158,927.64 8,769,572.28 6,179,598.80 8,748,901.12
合计 6,158,927.64 8,769,572.28 6,179,598.80 8,748,901.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
41、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
法定盈余公积 28,560,075.13 28,560,075.13
任意盈余公积 398,833.43 398,833.43
其他 1,034,587.28 -204,687.28 829,900.00
合计 29,993,495.84 -204,687.28 29,788,808.56
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
42、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -738,773,422.60 -552,431,453.13
调整后期初未分配利润 -738,773,422.60 -552,431,453.13
加：本期归属于母公司所有者的净利
-176,374,504.66 -184,775,130.97
润
减：提取法定盈余公积 1,621,391.22
提取一般风险准备 -204,687.28 -54,552.72
期末未分配利润 -914,943,239.98 -738,773,422.60
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 538,077,114.23 526,228,035.28 2,683,805,172.07 2,481,466,856.33
其他业务 13,262,817.99 5,503,725.82 13,544,852.85 1,518,711.56
合计 551,339,932.22 531,731,761.10 2,697,350,024.92 2,482,985,567.89
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 551,339,932.22 无 2,697,350,024.92 无
营业收入扣除项目合
13,262,817.99 无 13,544,852.85 无
计金额
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 2.41% 0.50%
比重
一、与主营业务无关
186
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
币性资产交换，经营 13,262,817.99 13,544,852.85
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
与主营业务无关的业
13,262,817.99 无 13,544,852.85 无
务收入小计
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
营业收入扣除后金额 538,077,114.23 无 2,683,805,172.07 无
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
化学品销 537,836,2 526,228,0 537,836,2 526,228,0
售及贸易 26.37 35.28 26.37 35.28
融资租赁 240,887.8 240,887.8
及保理 6 6
按经营地
区分类
其中：
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
187
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
道分类
其中：
538,077,1 526,228,0 538,077,1 526,228,0
合计
14.23 35.28 14.23 35.28
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
44、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 300,183.42 1,512,736.70
教育费附加 152,891.50 790,557.65
资源税 12,558.00 4,438.00
房产税 2,186,602.66 2,186,364.96
土地使用税 3,017,834.41 3,025,703.31
印花税 1,255,181.40 2,654,093.89
合计 6,925,251.39 10,173,894.51
其他说明：
45、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 60,750,104.52 58,864,938.87
折旧与摊销 17,533,496.70 22,969,424.63
中介机构服务费 11,022,056.09 16,811,427.97
188
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
业务招待费 2,933,088.77 3,517,525.12
办公费 5,718,616.36 5,186,946.05
差旅费 2,497,400.05 2,226,580.06
房租物业费 6,020,264.78 10,022,348.46
安全生产费 8,407,791.00 7,734,735.13
关停公司预计的后续处置费 8,953,930.00
其他 1,856,746.43 3,835,640.39
合计 125,693,494.70 131,169,566.68
其他说明：
46、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,364,027.73 21,157,233.20
差旅费 2,059,848.45 1,064,034.67
业务招待费 1,449,710.97 2,300,200.63
折旧与摊销 306,920.26 369,362.51
广告宣传费 2,225,047.92 10,080,696.13
办公费 1,975,980.64 2,898,692.29
其他 774,654.61 2,184,242.75
合计 20,156,190.58 40,054,462.18
其他说明：
47、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,971,515.41 9,622,857.02
材料费 8,157,709.59 9,503,782.15
折旧与摊销 2,545,567.86 1,330,930.52
其他 1,597,624.14 102,392.07
合计 23,272,417.00 20,559,961.76
其他说明：
48、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,876,206.72 20,376,927.84
减：利息收入 -1,920,631.28 -1,555,572.44
汇兑净损失 923,840.30 -4,453,129.01
手续费及其他 843,143.88 2,217,345.61
合计 5,722,559.62 16,585,572.00
其他说明：
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
49、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,929,654.80 2,319,823.26
代扣代缴所得税、增值税手续费返还 167,742.44 31,437.36
其他 22,684.00 15,510.14
合计 2,120,081.24 2,366,770.76
50、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -867,146.01 1,837,304.38
其中：衍生金融工具产生的公允
-867,146.01 1,837,304.38
价值变动收益
指定为交易性金融资产产生的公允价
271,098,912.51 208,566,822.22
值变动
合计 270,231,766.50 210,404,126.60
其他说明：
注：本集团于 2023 年 7 月 12 日召开股东大会，审议通过了奥得赛化学业绩补偿方案，非控股股
东补偿部分计入公允价值变动收益，影响金额 271,098,912.51 元。
51、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 60,004,088.84
交易性金融资产在持有期间的投资收
17,107,293.60 12,059,539.52
益
承兑汇票贴现息 -8,228,777.73 -6,296,652.84
其他 -1,187,144.75
合计 8,878,515.87 64,579,830.77
其他说明：
52、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -62,674,373.53 -36,019,370.19
合计 -62,674,373.53 -36,019,370.19
其他说明：
190
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
53、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-30,031,188.74 1,006,411.27
值损失
三、投资性房地产减值损失 -5,891,300.00
四、固定资产减值损失 -14,298,651.47 -7,839,464.11
六、在建工程减值损失 -29,158,194.61 -391,500.00
十、商誉减值损失 -185,520,874.52 -416,482,158.48
十二、其他 -1,462,568.96
合计 -266,362,778.30 -423,706,711.32
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
54、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -147,173.29 2,496,613.96
合计 -147,173.29 2,496,613.96
55、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 122,708.62 494,325.65 122,708.62
无需支付的款项 55,943.00 302,867.35 55,943.00
违约金收入 17,387,621.36 7,148,697.28 17,387,621.36
其他 387,756.59 105,481.44 387,756.59
与企业日常活动无关的政府
162,900.00
补助
房山土地款利息 3,983,900.84
合计 17,954,029.57 12,198,172.56 17,954,029.57
其他说明：
56、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 61,851.21 217,504.26 61,851.21
191
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
盘亏损失 10,979.40 67,717.71 10,979.40
非流动资产毁损报废损失 2,446,466.69 3,906,232.34 2,446,466.69
其他 735,577.46 3,247,761.63 735,577.46
罚款滞纳金支出 258,456.38 1,422,967.25 258,456.38
合计 3,513,331.14 8,862,183.19 3,513,331.14
其他说明：
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 715,140.84 19,929,337.81
递延所得税费用 -10,842,910.46 -13,144,823.55
合计 -10,127,769.62 6,784,514.26
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -195,675,005.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 -48,918,751.31
子公司适用不同税率的影响 -731,680.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 751,024.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,396,089.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
48,167,726.81
亏损的影响
所得税费用 -10,127,769.62
其他说明：
58、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 3,276,801.73 2,120,096.38
利息收入 1,920,631.28 1,019,915.25
收回押金、保证金 15,044,353.94 22,689,400.19
收到关联单位往来款 2,990,000.00 16,135,242.78
收回燕房科技工业园土地款及利息 37,894,600.00
诉讼冻结资金收回 3,538,704.29
192
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他 2,332,056.56 5,299,151.40
合计 29,102,547.80 85,158,406.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用、营业费用中的付现费用 45,347,136.60 95,013,161.77
支付关联单位往来款 2,990,000.00 5,271,826.80
支付押金、保证金 3,438,978.12 54,630,266.85
支付其他 146,904.12 5,398,355.92
合计 51,923,018.84 160,313,611.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到股权处置款 21,000,000.00 25,900,000.00
收到北京申得兴投资管理咨询有限公
6,643,231.81
司业绩补偿款
合计 27,643,231.81 25,900,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
193
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
收回承兑汇票保证金 220,554,266.76 60,803,750.00
收到非合并范围内关联方借款 19,867,444.44
未终止确认的已贴现未到期票据 435,399,204.21
收到八大处科技业绩补偿款 99,863,987.15
合计 320,418,253.91 516,070,398.65
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的承兑汇票保证金 101,117,210.01 36,316,700.00
支付外部融资款 4,413,033.82
与使用权资产相关的资金支出 2,310,369.60 12,988,147.15
合计 103,427,579.61 53,717,880.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -185,547,235.63 -187,506,264.41
加：资产减值准备 266,362,778.30 423,706,711.32
信用减值 62,674,373.53 36,019,370.19
固定资产折旧、油气资产折
37,486,457.53 58,730,290.81
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 4,500,330.28 13,734,661.41
无形资产摊销 12,421,912.84 11,977,725.62
长期待摊费用摊销 21,492,962.61 18,882,296.18
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 147,173.29 -2,496,613.96
填列）
194
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
固定资产报废损失（收益以
2,323,758.07 3,411,906.69
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-270,231,766.50 -210,404,126.60
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
5,876,206.72 15,923,798.83
列）
投资损失（收益以“－”号填
-8,878,515.87 -64,579,830.77
列）
递延所得税资产减少（增加以
-8,013,941.59 -5,036,336.57
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-2,828,968.87 -5,858,949.28
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-6,189,404.03 102,343,331.09
填列）
经营性应收项目的减少（增加
84,633,590.94 125,719,363.75
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-123,050,663.69 -644,791,747.97
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -106,820,952.07 -310,224,413.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 159,455,551.25 299,560,755.01
减：现金的期初余额 299,560,755.01 304,952,949.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -140,105,203.76 -5,392,194.15
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
195
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 159,455,551.25 299,560,755.01
其中：库存现金 1,029.20 26,224.47
可随时用于支付的银行存款 159,454,522.05 299,534,530.54
三、期末现金及现金等价物余额 159,455,551.25 299,560,755.01
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
所有权或使用权受限制的资产：
项 目 年末数 受限制的原因
货币资金 46,296,877.46 详见七、注释 1
固定资产 227,144.95 抵押
无形资产 1,255,915.74 抵押
交易性金融资产 20,991,650.00 详见七、注释 2
其他流动资产 45,002,721.89 详见七、注释 10
其他非流动资产 100,000,000.00 详见七、注释 23
196
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
项 目 年末数 受限制的原因
合 计 213,774,310.04 ——
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 3,914,972.82 7.0827 27,728,577.99
欧元 35.26 7.8592 277.12
港币 129,030.40 0.9062 116,927.35
日元 27.00 0.0502 1.36
应收账款
其中：美元 4,475,179.02 7.0827 31,696,350.44
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
合同负债
其中：美元 435,609.97 7.0827 3,085,294.73
应付账款
其中：美元 93,429.98 7.0827 661,736.52
交易性金融资产
其中：美元 2,963,792.06 7.0827 20,991,650.00
预付账款
其中：美元 38,264.57 7.0827 271,016.47
其他说明：
197
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
62、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
租赁收入 3,140,078.14
合计 3,140,078.14
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,363,496.65 14,270,160.21
材料费 9,237,766.48 13,501,252.01
折旧与摊销 2,644,704.49 1,532,411.86
其他 2,091,823.56 2,446,735.76
合计 27,337,791.18 31,750,559.84
198
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：费用化研发支出 23,272,417.00 20,559,961.76
资本化研发支出 4,065,374.18 11,190,598.08
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
5,010,105 1,112,669 6,122,775
TASC-4
.91 .62 .53
1,964,655 2,054,278
丙二腈 89,622.64
.49 .13
间氨基苯 952,525.5 947,969.9
4,555.60
乙酮 4 4
4-N,N-二
679,998.4 684,554.4
甲胺基苯 4,556.00
3 3
甲磺酸钠
氟代碳酸 2,635,185 1,799,555 529,778.5 3,904,962
乙烯酯 .48 .85 0 .83
1,703,299 619,519.4 2,322,818
WL-86
.54 5 .99
氰基频那 1,939,078 969,229.1 2,908,307
酮 .16 2 .28
14,884,84 4,595,152 6,863,650 529,778.5 12,086,57
合计
8.55 .68 .64 0 2.09
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
199
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
200
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
201
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
202
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于 2023 年 7 月 25 日设立北京海康得科技有限公司持股比例 100.00%， 故从 2023 年 7 月 25 日
起将北京海康得科技有限公司纳入合并报表范围。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南通市纳百
258,914,90 化工产品生 非同一控制
园化工有限 南通市 南通市 100.00%
0.00 产销售 下企业合并
公司
山东天安化 光气等化工
85,691,911 非同一控制
工股份有限 山东德州 山东德州 产品生产销 90.71%
.00 下企业合并
公司 售
天合（香
30,000,000 香港特别行 香港特别行
港） 投资 进出口贸易 100.00% 设立
.007 政区 政区
有限公司
TIANHEINVE
ST 商业和管理
500,000.006 新加坡 新加坡 100.00% 设立
MENTPTE.LT 咨询服务
D
福建省力菲 生产片剂药
40,000,000 非同一控制
克药业有限 龙岩市 龙岩市 品及保健品 51.00%
.00 下企业合并
公司 等
苏州天康生 食品添加剂
20,000,000
物科技有限 苏州市 苏州市 的生产、研 51.00% 设立
.00
公司 发和销售
北京天马金
100,000,00
信供应链管 北京市 北京市 供应链管理 100.00% 设立
0.00
理有限公司
健康科技与
苏州天马恒
5,000,000. 生物技术的
建健康科技 苏州市 苏州市 100.00% 设立
00 技术研发、
有限公司
咨询与服务
华软金信科 73,803,600 苏州市 苏州市 保健品研发 100.00% 设立
203
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技（苏州） .00 及技术咨询
有限公司
项目投资、
金陵恒健有 香港特别行 香港特别行 同一控制下
1.008 投资咨询和 100.00%
限公司 政区 政区 企业合并
资产 管理
广州华津融
30,000,000 融资租赁服 同一控制下
资租赁有限 广州市 广州市 100.00%
.001 务 企业合并
公司
深圳金信汇
50,000,000
通商业保理 深圳市 深圳市 保付代理 100.00% 设立
.00
有限公司
北京奥得赛
70,000,000 化工产品生 非同一控制
化学有限公 北京市 北京市 98.94%
.00 产销售 下企业合并
司
武穴奥得赛
18,000,000 化工产品生 非同一控制
化学有限公 武穴市 武穴市 98.94%
.00 产销售 下企业合并
司
沧州奥得赛
20,000,000 化工产品生 非同一控制
化学有限公 沧州市 沧州市 98.94%
.00 产销售 下企业合并
司
天津奥得赛
10,000,000 化工产品生 非同一控制
新材料科技 天津市 天津市 98.94%
.00 产销售 下企业合并
有限公司
武穴市久安
26,100,000 化工产品生 非同一控制
化工有限公 武穴市 武穴市 50.46%
.00 产销售 下企业合并
司
北京海康得
100,000,00 科技推广服
科技有限公 北京市 北京市 100.00% 设立
0.00 务
司
注：7 美元
6 新加坡币
8 港元
1 美元
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
204
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
的损益 分派的股利 额
北京奥得赛化学有限
1.06% -1,190,044.14 6,347,061.54
公司
山东天安化工股份有
9.29% -5,112,750.11 19,454,418.47
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
北京
奥得
495,6 333,8 829,4 356,2 6,004 362,2 602,1 344,4 946,5 377,1 377,6
赛化 477,5
21,30 05,81 27,12 90,66 ,415. 95,07 17,47 75,35 92,82 45,77 23,35
学有 79.42
2.92 8.43 1.35 0.99 76 6.75 1.63 6.08 7.71 2.89 2.31
限公
司
山东
天安
130,9 233,9 364,8 239,3 239,3 432,5 200,4 633,0 451,9 451,9
化工
36,10 46,58 82,68 20,16 20,16 93,33 36,57 29,91 09,66 09,66
股份
0.34 2.25 2.59 5.79 5.79 8.94 7.68 6.62 3.08 3.08
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
北京奥得 - - - -
193,787,1 249,152,0 46,590,31 46,590,31
赛化学有 104,934,4 104,934,4 30,737,30 151,279,3
47.48 89.88 0.05 0.05
限公司 20.40 20.40 9.24 37.31
山东天安 - -
254,368,7 64,597,38 320,380,0 2,337,512 2,337,512 59,341,67
化工股份 55,034,98 55,034,98
29.87 3.29 81.44 .30 .30 1.93
有限公司 5.08 5.08
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
205
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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
206
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流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
207
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（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
2,352,597. 1,709,773. 3,699,744.
递延收益 362,626.92 与资产相关
31 85 24
2,352,597. 1,709,773. 3,699,744.
合计 362,626.92
31 85 24
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 1,929,654.80 2,319,823.26
营业外收入 162,900.00
合计 1,929,654.80 2,482,723.26
其他说明：
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十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，
将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承
受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产
生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承
受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要
业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于 2023 年 12 月
31 日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、61 “外币货币性项目”。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的
利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮
动利率合同的相对比例。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变
动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券
市场价格变动的风险。
209
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的
公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于 2023 年 12 月 31 日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财
务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产
生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项
融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三
方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用
期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押
而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有
重大的信用集中风险。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分
组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注五、11、
金融工具”部分的会计政策。
本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计
量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约
风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，
识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集
团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇
总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现
金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
210
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
详见附注七、4、应收票据的说明。
211
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十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
91,372,060.00 91,372,060.00
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 91,372,060.00 91,372,060.00
的金融资产
（1）债务工具投资 70,380,410.00 70,380,410.00
（2）权益工具投资 20,991,650.00 20,991,650.00
（三）其他权益工具
602,088.41 602,088.41
投资
（八）其他非流动金
3,868,083.23 3,868,083.23
融资产
（九）应收款项融资 9,273,271.40 9,273,271.40
其中：应收票据 9,273,271.40 9,273,271.40
持续以公允价值计量
91,372,060.00 13,743,443.04 105,115,503.04
的资产总额
（八）其他非流动金
融资产
（九）应收款项融资
其中：应收票据
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团
对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模
型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、
汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
212
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如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格
对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入
第二层次。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模
型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、
汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并
不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值
计量结果归入第三层次。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收
款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期应收款、长期应付款等。由于上
述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。
6、其他
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模
型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动
性溢价、缺乏流动性折扣等。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
舞福科技集团有
北京市 投资管理 200,000.003 38.29% 38.29%
限公司
注：3 万元
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张景明。
其他说明：
213
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：
本集团无重要的合营和联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
八大处科技集团有限公司 同一实际控制人控制
福建省力菲克生物技术有限公司 子公司自然人股东控制的公司
福建省力菲克体育文化传播有限公司 子公司自然人股东控制的公司
天津力菲克生物技术有限公司 同一实控人控制下的公司
苏州正济药业有限公司 关联自然人担任董事的公司
上海欢晟自动化科技有限公司 董事、监事及高级管理人员拥有或控制的其他公司
倍升互联（北京）科技有限公司 控股股东近十二个月内控制的公司
北京申得兴投资管理咨询有限公司 董事、监事及高级管理人员拥有或控制的其他公司[1]
北京中晶建筑材料销售有限公司 同一实际控制人控制
董事、监事及高级管理人员 关键管理人员
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
福建省力菲克生
采购商品 114,856.89 4,424.78
物技术有限公司
北京中晶建筑材
采购商品 36,992.74
料销售有限公司
天津力菲克生物
采购商品 740,000.00
技术有限公司
上海欢晟自动化
接受劳务 605,635.99
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
214
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单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省力菲克生物技术有限
销售商品 248,145.41 1,061.96
公司
奥得赛（沧州）销售有限公
销售商品 3,097,423.05
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
倍升互联（北京）科技有限
电子设备 103,966.06 174,744.95
公司
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
215
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（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
倍升互联（北京）科
1,198,064.87 2021 年 08 月 18 日 2024 年 02 月 09 日 是
技有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京申得兴投资管理
250,000.00 2023 年 06 月 21 日 2023 年 11 月 30 日
咨询有限公司
北京申得兴投资管理
1,250,000.00 2023 年 06 月 29 日 2023 年 11 月 30 日
咨询有限公司
北京申得兴投资管理
1,000,000.00 2023 年 06 月 29 日 2023 年 12 月 13 日
咨询有限公司
北京申得兴投资管理
490,000.00 2023 年 08 月 23 日 2023 年 11 月 30 日
咨询有限公司
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 9,031,600.00 5,762,900.00
（8） 其他关联交易
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6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
苏州正济药业有
9,887,500.00 9,850,580.16
限公司
合计 9,887,500.00 9,850,580.16
预付款项：
福建省力菲克生
7,564.79 7,564.79
物技术有限公司
福建省力菲克体
育文化传播有限 100,000.00
公司
合计 107,564.79 7,564.79
其他应收款：
舞福科技集团有
100,191,787.00
限公司
合计 100,191,787.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 苏州正济药业有限公司 2,000,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
中层管理
骨干、核
心技术 0 0.00 0 0.00 0 0.00 5,758,000
（业务）
人员
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合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 5,758,000
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别
行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
公司 2021 年股票期权
激励计划有效期为自
股票期权授权日起至
激励对象获授的股票
期权全部行权或注销
高级管理人员、中层 完毕之日止，最长不
股票期权行权价格为
管理骨干、核心技术 超过 60 个月；激励对
19.98 元/股
（业务）人员 象获授的全部股票期
权适用不同的等待
期，均自授权完成登
记日起计。授权日与
首次可行权日之间的
间隔不得少于 12 个月
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克—斯科尔期权定价模型（Black-ScholesModel）
授予日权益工具公允价值的重要参数 授予日股票收盘价格、无风险利率、波动率、股息率
在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人
可行权权益工具数量的确定依据 数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权
的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明：
本公司激励计划在 2022 年至 2024 年会计年度中，分年度对公司、锂电池项目组的业绩指标进行
考核，以达到公司或锂电池项目组业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。2022 年度、
2023 年度本公司、锂电池项目组的业绩指标均未完成考核。本公司根据 2024 年的盈利预测，预计未来
两年的业绩不能满足行权条件，且锂电池项目组人员已于 2022 年全部离职，故本年以权益结算的股份
支付确认的费用为 0.00 元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
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4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
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4、其他资产负债表日后事项说明
公司于 2024 年 4 月 19 日召开了第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通
过了《关于债权转让暨关联交易的议案》, 将对北京华信辉创国际贸易有限公司、重庆长江金融保理有
限公司、北京鸿江长润建筑工程有限公司、北京英德司瑞科技发展有限公司、淳蓝(上海)实业有限公司
本金合计 8,599 万元的债权及其从权利按债权本金转让予八大处科技
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
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- - -
南通市纳百园 40,112,500.9 19,740,342.6
25,884,202.6 21,394.13 25,905,596.8 25,905,596.8
化工有限公司 8 7
9 2 2
其他说明：
本公司的子公司南通市纳百园化工有限公司处于关停状态，按照终止经营列示。
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告
分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括:
1、精细化工分部，生产及销售化工品;
2、供应链管理分部，提供金融及贸易供应链服务
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基
础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 精细化工分部 供应链管理分部 分部间抵销 合计
2023 年度营业收入 551,099,044.36 240,887.86 551,339,932.22
2023 年度营业成本 531,731,761.10 531,731,761.10
2023 年度营业利润/
-159,454,617.81 -50,661,085.87 -210,115,703.68
亏损
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至 2023 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的其他重要事项。
221
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十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 38,325,325.38 27,567,227.75
38,325,325.38 27,567,227.75
1至2年 201,776.69 11,461,435.26
2至3年 3,158,234.68 2,027,514.06
3 年以上 6,353,407.39 6,153,143.44
3至4年 441,653.80 102,046.91
4至5年 100,652.53 239,023.60
5 年以上 5,811,101.06 5,812,072.93
合计 48,038,744.14 47,209,320.51
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
9,037,2 9,037,2 19,014, 18,977, 36,919.
账准备 18.81% 100.00% 40.28% 99.81%
85.15 85.15 796.63 876.79 84
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
39,001, 1,145,7 37,855, 28,194, 1,001,8 27,192,
账准备 81.19% 2.94% 59.72% 3.55%
458.99 48.55 710.44 523.88 01.30 722.58
的应收
账款
其
中：
应收化
工及贸 26,085, 1,145,7 24,939, 19,210, 1,001,8 18,208,
54.30% 4.39% 40.69% 5.21%
易类客 403.73 48.55 655.18 024.36 01.30 223.06
户
应收合
并范围 12,916, 12,916, 8,984,4 8,984,4
26.89% 19.03%
内关联 055.26 055.26 99.52 99.52
方
48,038, 10,183, 37,855, 47,209, 19,979, 27,229,
合计 100.00% 100.00%
744.14 033.70 710.44 320.51 678.09 642.42
222
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
按单项计提坏账准备：9,037,285.15
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
诉讼已完结，
苏州正济药业
9,887,500.00 9,850,580.16 相关款项已结
有限公司
清
欠款时间较
浙江弘利防渗
1,648,500.00 1,648,500.00 1,648,500.00 1,648,500.00 100.00% 长，收回存在
胶有限公司
不确定性
欠款时间较
苏州远佳化工
1,208,350.00 1,208,350.00 1,208,350.00 1,208,350.00 100.00% 长，收回存在
有限公司
不确定性
泰州市芝鹏化 欠款时间较
工贸易有限公 1,024,847.00 1,024,847.00 1,024,847.00 1,024,847.00 100.00% 长，收回存在
司 不确定性
欠款时间较
其他单项计提
5,245,599.63 5,245,599.63 5,155,588.15 5,155,588.15 100.00% 长，收回存在
的公司
不确定性
19,014,796.6 18,977,876.7
合计 9,037,285.15 9,037,285.15
3 9
按组合计提坏账准备：1,145,748.55
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 25,381,368.75 507,627.38 2.00%
1至2年 57,281.26 11,456.25 20.00%
2至3年 15,053.61 4,516.08 30.00%
3至4年 16,770.61 10,062.37 60.00%
4至5年 28,430.16 25,587.14 90.00%
5 年以上 586,499.34 586,499.33 100.00%
合计 26,085,403.73 1,145,748.55
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
18,977,876.7
信用损失的应 -90,011.48 2,850,580.16 7,000,000.00 9,037,285.15
9
收账款
按组合计提预
期信用损失的 1,001,801.30 143,947.25 1,145,748.55
应收账款
19,979,678.0 10,183,033.7
合计 53,935.77 2,850,580.16 7,000,000.00
9 0
223
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 7,000,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
苏州正济药业有
应收租金 7,000,000.00 法院判决 公司决议 是
限公司
合计 7,000,000.00
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
山东天安化工股
12,820,045.23 12,820,045.23 26.69%
份有限公司
常州弘景化工科
5,995,397.22 5,995,397.22 12.48% 119,907.94
技有限公司
IVAX
PAPER CHEMICALS 3,624,075.94 3,624,075.94 7.54% 72,481.52
PVT LTD
Ak—
KimKimyaSanayiv 1,827,336.60 1,827,336.60 3.80% 36,546.73
eTic.A.
山东盛锋环保科
1,793,948.79 1,793,948.79 3.73% 35,878.98
技有限公司
合计 26,060,803.78 26,060,803.78 54.24% 264,815.17
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 513,138,774.53 524,058,643.12
合计 513,138,774.53 524,058,643.12
224
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来 443,675,985.27 345,208,329.94
押金保证金 1,200,952.64 1,649,586.50
备用金 896,421.32 701,123.90
股权收购款 101,996,035.05 206,034,246.05
应收出口退税 297,062.01 290,159.35
其他单位往来款 11,240,496.61 11,250,502.10
合计 559,306,952.90 565,133,947.84
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 327,004,349.58 381,873,948.89
327,004,349.58 381,873,948.89
1至2年 122,864,119.00 102,210,479.77
2至3年 49,678,651.53 72,994,250.89
3 年以上 59,759,832.79 8,055,268.29
3至4年 51,721,929.09 2,170,490.22
4至5年 2,153,125.63 4,612,557.35
5 年以上 5,884,778.07 1,272,220.72
合计 559,306,952.90 565,133,947.84
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
106,178 42,491, 63,687, 9,411,7 9,411,7
计提坏 18.98% 40.02% 1.67% 100.00%
,799.86 068.77 731.09 22.69 22.69
账准备
其
中：
按组合
453,128 3,677,1 449,451 555,722 31,663, 524,058
计提坏 81.02% 0.81% 98.33% 5.70%
,153.04 09.60 ,043.44 ,225.15 582.03 ,643.12
账准备
其
中：
应收押
1,122,3 798,866 323,459 1,550,9 790,767 760,192
金和保 0.20% 71.18% 0.27% 50.99%
25.97 .48 .49 59.83 .14 .69
证金
225
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收员
工备用
444,298 444,298 345,893 345,893
金、应 79.44% 61.21%
,105.28 ,105.28 ,497.49 ,497.49
收出口
退税款
应收其 7,707,7 2,878,2 4,829,4 208,277 30,872, 177,404
1.38% 37.34% 36.85% 14.82%
他款项 21.79 43.12 78.67 ,767.83 814.89 ,952.94
559,306 46,168, 513,138 565,133 41,075, 524,058
合计
,952.90 178.37 ,774.53 ,947.84 304.72 ,643.12
按单项计提坏账准备：42,491,068.77
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项计提坏账 106,178,799. 42,491,068.7
9,411,722.69 9,411,722.69 18.98% 个别认定
准备 86 7
106,178,799. 42,491,068.7
合计 9,411,722.69 9,411,722.69
86 7
按组合计提坏账准备：798,866.48
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收押金和保证金 1,122,325.97 798,866.48 71.18%
合计 1,122,325.97 798,866.48
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收员工备用金、应收出口
444,298,105.28 0.00 0.00%
退税款
合计 444,298,105.28 0.00
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：2,878,243.12 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收其他款项 7,707,721.79 2,878,243.12 37.34%
合计 7,707,721.79 2,878,243.12
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
226
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值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额 7,251,740.58 33,823,564.14 41,075,304.72
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -4,314,963.37 9,407,837.02 5,092,873.65
2023 年 12 月 31 日余
2,936,777.21 43,231,401.16 46,168,178.37
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
单项计提预期
33,079,346.0 42,491,068.7
信用损失的其 9,411,722.69
8 7
他应收款
按组合计提预 -
31,663,582.0
期信用损失的 27,986,472.4 3,677,109.60
3
其他应收款 3
41,075,304.7 46,168,178.3
合计 5,092,873.65
2 7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
227
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6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
华软金信科技
（苏州）有限公 关联往来款 217,148,324.75 1 年以内 38.82%
司
北京奥得赛化学
关联往来款 134,957,037.51 1-3 年 24.13%
有限公司
山东天安化工股
关联往来款 82,995,250.15 1 年以内 14.84%
份有限公司
余江县永银投资
管理中心（有限 股权款 48,977,394.61 1-4 年 8.76% 16,704,460.17
合伙）
余江县银希投资
管理中心（有限 股权款 47,817,285.39 1-4 年 8.55% 16,402,488.74
合伙）
合计 531,895,292.41 95.10% 33,106,948.91
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,718,353,98 735,977,046. 982,376,941. 2,342,423,95 961,759,216. 1,380,664,73
对子公司投资
8.58 90 68 1.70 78 4.92
对联营、合营
500,000.00 500,000.00
企业投资
1,718,853,98 735,977,046. 982,876,941. 2,342,423,95 961,759,216. 1,380,664,73
合计
8.58 90 68 1.70 78 4.92
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
北京天马 100,000,0 100,000,0
金信供应 00.00 00.00
228
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链管理有
限公司
天合（香
197,917,5 197,917,5
港）投资
00.00 00.00
有限公司
苏州天马
恒建健康 5,000,000 5,000,000
科技有限 .00 .00
公司
苏州天康
8,670,000 8,670,000
生物科技
.00 .00
有限公司
福建省力
11,254,41 49,945,58 11,254,41 49,945,58
菲克药业
2.28 7.72 2.28 7.72
有限公司
山东天安 -
129,908,5 285,264,7 415,173,3
化工股份 285,264,7
78.92 84.20 63.12
有限公司 84.20
南通市纳 -
96,917,18 111,979,4 90,018,30 298,914,9
百园化工 111,979,4
3.72 16.28 0.00 00.00
有限 16.28
北京奥得
830,997,0 514,569,4 171,462,0 659,535,0 686,031,4
赛化学有
60.00 28.58 30.60 29.40 59.18
限公司
-
1,380,664 961,759,2 90,018,30 714,088,2 982,376,9 735,977,0
合计 225,782,1
,734.92 16.78 0.00 63.12 41.68 46.90
69.88
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
上海
怡松
田化
500,0 500,0
学科
00.00 00.00
技有
限公
司
500,0 500,0
小计
00.00 00.00
500,0 500,0
合计
00.00 00.00
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
229
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□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 404,599,198.37 395,778,300.35 358,371,828.38 350,733,170.37
其他业务 1,208,812.35 485,105.21 291,984.89 498,551.50
合计 405,808,010.72 396,263,405.56 358,663,813.27 351,231,721.87
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
化学品销 405,808,0 396,263,4 405,808,0 396,263,4
售及贸易 10.72 05.56 10.72 05.56
按经营地
区分类
其中：
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
230
金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
按销售渠
道分类
其中：
405,808,0 396,263,4 405,808,0 396,263,4
合计
10.72 05.56 10.72 05.56
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -109,454,262.64 93,191,787.00
交易性金融资产在持有期间的投资收
15,589,335.51 8,438,382.70
益
承兑汇票贴现息 -794,273.97 -873,709.51
其他 -1,187,144.75
合计 -94,659,201.10 99,569,315.44
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -2,470,931.36
231
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计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,414,147.06 政府补助
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
本期使用自有闲置资金进行投资理财
资产和金融负债产生的公允价值变动 8,878,515.87
的收益
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准 根据判决书调整应收账款初始金额，
2,850,580.16
备转回 转回对应的坏账准备
企业因相关经营活动不再持续而发生 计提南通纳百园固废处置费和员工安
-11,673,930.00
的一次性费用，如安置职工的支出等 置赔偿金
除上述各项之外的其他营业外收入和
16,578,568.69 主要是逾期收款的违约金收入
支出
处置子公司长期股权投资取得的投资
收益
业绩承诺补偿确认的公允价值变动损
业绩承诺补偿收益 271,098,912.51
益
减：所得税影响额 -337,751.92
少数股东权益影响额（税后） -177,389.83
合计 287,191,004.68 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-12.33% -0.21 -0.21
利润
扣除非经常性损益后归属于
-32.41% -0.54 -0.54
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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金陵华软科技股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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