证券代码：002453      证券简称：华软科技       编号：2019-024



              金陵华软科技股份有限公司
         关于开展外汇远期结售汇业务的公告



    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对

公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。


    2019 年 4 月 18 日，金陵华软科技股份有限公司（以下简称“公

司”）第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于 2019 年度远期

结售汇业务额度的议案》。因公司业务发展需要，需开展外汇远期结

售汇业务，现将相关情况公告如下：

    一、开展远期结售汇业务的目的

    近年来，公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元，

因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定

影响。

    为减少部分汇兑损益，降低汇率波动对公司业绩的影响，公司拟

与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外

汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定

将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇

收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇

率办理结汇或售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。
    二、结售汇业务的品种

    公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币

美元。

    三、业务期间、业务规模、拟投入资金

    根据目前公司出口业务的实际规模，预计远期结售汇业务累计总

额不超过等值5亿元人民币。有效期为：董事会审批通过之日起12个

月内。

    开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比

例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资

金。

    四、远期结售汇的风险分析

    公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投

机性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售

汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。

    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，

可能会由于内控制度不完善造成风险。

    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的

回款期内收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。

    4、回款预测风险：公司业务部根据客户订单和预计订单进行回

款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司

回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
    五、公司采取的风险控制措施

    1、公司董事会已议通过了《远期结售汇业务管理制度》，该制度

就公司结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任

部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等

做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作

的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

    2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，

积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

    3、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远

期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。

    六、独立董事意见

    公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的，以规避和防

范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必

要性；公司已制定了《远期结汇管理制度》，完善了相关内控流程，

公司采取的针对性风险控制措施是可行的；同时，公司拟开展的远期

结汇业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。经审慎地判断，

我们认为公司通过开展远期结汇业务，可以锁定未来时点的交易成本

或收益,实现以规避风险、资产保值。

    因此，我们同意公司在第四届董事会第三十次会议审议开展远期

结汇业务，有效期为：董事会审批通过之日起 12 个月内。

    七、备查文件

    1、第四届董事会第三十次会议决议 ；
2、独立董事的独立意见。

特此公告。




                          金陵华软科技股份有限公司董事会

                               二〇一九年四月十九日