金陵华软科技股份有限公司
2020 年度财务决算及
2021 年度财务预算报告
二〇二一年四月
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金陵华软科技股份有限公司
2020 年度财务决算及 2021 年度财务预算报告
第一部分 2020 年度财务决算报告
一、 概况
公司 2020 年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。截止 2020 年末，
公司总资产为 287,869.23 万元，总负债为 118,039.88 万元，归属上
市公司股东的净资产为 158,122.56 万元，资产负债率 41%。2020 年
度，公司的主要业务包括精细化工产品的生产与销售以及供应链管理
业务。公司全年实现营业收入 273,939.01 万元，实现归属上市公司
股 东 的 净 利 润 为 3,337.59 万 元 ， 实 现 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额
19,222.35 万元。
二、 财务指标及分析
（一） 财务状况及变动情况
单位：万元
项目 期末余额 期初余额 增减变动（%）
货币资金 9,888.78 8,925.74 11%
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交易性金融资产 9,169.67 - 100%
应收账款 35,863.20 40,247.43 -11%
应收款项融资 1,402.10 1,014.67 38%
预付款项 6,825.67 1,765.15 287%
其他应收款 21,814.96 28,741.26 -24%
存货 25,610.39 9,818.85 161%
持有待售资产 2,695.00 22,600.00 -88%
一年内到期的非流动资产 495.02 2,163.74 -77%
其他流动资产 4,393.85 14,300.75 -69%
流动资产合计 118,158.64 129,577.60 -9%
长期应收款 683.77 22.28 2970%
长期股权投资 666.60 - 100%
其他权益工具投资 60.21 - 100%
其他非流动金融资产 594.42 800.30 -26%
投资性房地产 1,060.35 - 100%
固定资产 41,437.02 28,165.67 47%
在建工程 7,407.52 5,804.00 28%
无形资产 13,582.64 6,333.79 114%
开发支出 1,451.65 146.74 889%
商誉 94,267.99 8,154.70 1056%
长期待摊费用 3,015.45 549.86 448%
递延所得税资产 4,236.28 3,017.30 40%
其他非流动资产 1,246.70 214.94 480%
非流动资产合计 169,710.59 53,209.57 219%
资产总计 287,869.23 182,787.18 57%
短期借款 40,635.92 59,307.98 -31%
应付票据 928.00 3,743.08 -75%
应付账款 15,917.73 16,785.43 -5%
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预收款项 - 1,782.55 -100%
应付职工薪酬 2,230.02 1,700.66 31%
应交税费 3,671.05 1,493.05 146%
其他应付款 21,438.35 9,472.76 126%
合同负债 2,401.71 - 100%
一年内到期的非流动负债 11,476.34 482.28 2280%
其他流动负债 423.97 135.33 213%
流动负债合计 99,123.10 94,903.12 4%
长期借款 16,424.36 17,824.00 -8%
长期应付款 6.79 15.45 -56%
预计负债 185.26 724.37 -74%
递延收益 307.79 207.00 49%
递延所得税负债 1,992.60 288.98 590%
其他非流动负债 - 2.97 -100%
非流动负债合计 18,916.79 19,062.77 -1%
负债合计 118,039.88 113,965.89 4%
股本 77,841.41 57,130.00 36%
资本公积 109,532.41 34,605.42 217%
其他综合收益 14.46 14.46 0%
专项储备 458.67 397.39 15%
盈余公积 2,733.75 2,733.75 0%
未分配利润 -32,458.15 -35,795.74 9%
归属于母公司股东权益合计 158,122.56 59,085.28 168%
少数股东权益 11,706.79 9,736.00 20%
股东权益合计 169,829.35 68,821.29 147%
负债和股东权益总计 287,869.23 182,787.18 57%
变动较大的项目分析：
1、报告期末，交易性金融资产 9,169.67 万元系奥得赛持有的未到期
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理财产品，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2、报告期末，应收款项融资较期初增加 38%，主要原因系精细化工
业务的银行承兑汇票结算量上升。
3、报告期末，预付款项较期初增加 287%，主要原因是供应链管理业
务规模扩大，采购预付货款增加较多。
4、报告期末，存货较期初增加 161%，主要原因是：（1）期末并入北
京奥得赛化学有限公司的存货；（2）受疫情影响，位于北京顺义的仓
库年末暂时性不能正常发货。
5、报告期末，持有待售资产较期初减少 88%，主要原因是本期出售
上海银嘉 10%的股权。
6、报告期末，一年内到期的非流动资产较期初减少 77%，主要是一
年内到期的融资租赁款的收回所致。
7、报告期末，其他流动资产较期初减少 69%，主要原因系期末公司
不再持有未到期的固定收益类理财产品。
8、报告期末，长期应收款较期初增加 2970%，主要原因是本期扩展
融资租赁业务，应收融资租赁款增加。
9、报告期末，长期股权投资较期初增加 666.60 万元，主要原因是期
末并入奥得赛持有的权益法核算的长期股权投资。
10、报告期末，投资性房地产较期初增加 1,060.35 万元，主要是本
期并入奥得赛持有的用于对外出租的办公大楼。
11、报告期末，固定资产较期初增加 47%，主要原因是期末并入奥得
赛的固定资产。
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12、报告期末，无形资产较期初增加 114%，主要原因是期末并入奥
得赛的无形资产，以及购买日无形资产评估增值的影响。
13、报告期末，开发支出较期初增加 889%，主要原因是本期新增丙
二腈、KM-2、128P 等研发项目。
14、报告期末，商誉较期初增加 1056%，主要原因是本期溢价收购奥
得赛 98.94%股权新产生的商誉。
15、报告期末，长期待摊费用较期初增加 448%，主要原因是期末并
入奥得赛的长期待摊费用以及防疫项目净化工程。
16、报告期末，递延所得税资产较期初增加 40%，主要原因是期末并
入奥得赛的递延所得税资产，系计提资产减值准备等产生的可抵扣暂
时性差异。
17、报告期末，其他非流动资产较期初增加 480%，主要原因是期末
并入奥得赛的其他非流动资产以及本期预付的工程、设备款增加。
18、报告期末，短期借款较期初减少 31%，主要原因系公司归还短期
借款，主动压缩短期贷款规模所致。
19、报告期末，应付票据较期初减少 75%，主要原因是本期收到的票
据基本满足支付需求，未到期的自开票据减少。
20、报告期末，预收款项较期初减少 100%，同时合同负债增加，主
要原因是本期执行新收入准则将“预收款项”调整到“合同负债”和
“其他流动负债”列示。
21、报告期末，应付职工薪酬较期初增加 31%，主要原因是期末并入
奥得赛计提的应付职工薪酬。
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22、报告期末，应交税费较期初增加 146%，主要原因期末并入奥得
赛尚未支付的各项税费。
23、报告期末，其他应付款较期初增加 126%，主要原因是本期收购
奥得赛新增应付原股东的股权转让款。
24、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加 2280%，主要原
因是 2021 年到期的长期借款 1.13 亿元重分类到本项目列示。
25、报告期末，预计负债较期初减少 74%，主要原因是本期支付期初
已计提的员工离职补偿金。
26、报告期末，递延收益较期初增加 49%，主要是本期收到的与资产
相关的政府补助增加所致。
27、报告期末，递延所得税负债较期初增加 590%，主要原因是本期
收购奥得赛，资产评估增值部分确认递延所得税负债。
28、报告期末，股本较期初增加上升 36%，主要原因是本期发行股份
收购奥得赛，导致普通股增加。
29、报告期末，资本公积较期初增加 217%，主要原因是本期发行股
份收购奥得赛，发行价大于股票面值产生的股本溢价。
（二） 经营成果及变动情况
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 增减变动（%）
营业收入 273,939.01 263,502.60 4%
减：营业成本 252,964.53 239,509.73 6%
毛利率 7.66% 9.11% 降低 1.45 个百分点
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减：税金及附加 1,056.72 979.99 8%
销售费用 3,724.77 7,337.20 -49%
管理费用 9,972.03 18,576.71 -46%
研发费用 1,022.09 1,656.11 -38%
财务费用 3,937.00 3,519.13 12%
加：其他收益 719.75 465.99 54%
投资收益 2,595.27 3,463.44 -25%
公允价值变动收益 -167.24 - -100%
信用减值损失（损失“-”） 169.92 -3,879.55 -104%
资产减值损失（损失“-”） -517.19 -7,217.91 -93%
资产处置收益（损失“-”） 59.23 901.14 -93%
营业利润 4,121.61 -14,343.17 扭亏为盈
加：营业外收入 1,978.60 853.10 132%
减：营业外支出 136.54 13,612.54 -99%
三、利润总额(亏损总额以“-”号
5,963.67 -27,102.60 扭亏为盈
填列）
减：所得税费用 1,186.75 3,515.01 -66%
四、净利润(净亏损以“-”号填
4,776.92 -30,617.61 扭亏为盈
列）
归属于母公司股东的净利润（净亏
3,337.59 -31,400.28 扭亏为盈
损以“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填
1,439.34 782.67 84%
列）
变动较大的项目分析：
1、报告期内，销售毛利率较上期减少 1.45 个百分点，主要系本期执
行新收入准则，将销售环节运输费核算到营业成本导致。
2、报告期内，销售费用较上期下降 49%，主要原因系：（1）本期将
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销售环节运输费核算到营业成本；（2）本期剥离金融科技业务，其销
售费用不再纳入合并范围。
3、报告期内，管理费用较上期下降 46%，主要原因系：（1）本期剥
离金融科技业务，其管理费用不再纳入合并范围；（2）上期计提了较
大金额的固定资产减值准备，本期计入管理费用的折旧金额减少。
4、报告期内，研发费用较上期下降 38%，主要原因系：（1）本期剥
离金融科技业务，其研发费用不再纳入合并范围；（2）本期符合资本
化条件的研发支出较多。
5、报告期内，其他收益较上期增加 54%，主要系因新冠疫情等因素，
本期收到的政府补助增加。
6、报告期内，信用减值损失较上期减少 104%，主要原因系本期未新
增信用风险较高的应收款项，以及前期已计提减值准备的部分应收款
项收回等。
7、报告期内，资产减值损失较上期减少 93%，主要原因系上期计提
了固定资产、在建工程、商誉减值，本期不存在进一步减值迹象。
8、报告期内，资产处置收益较上期减少 93%，主要原因系上期处置
较多的固定资产和无形资产，本期较少发生处置。
9、报告期内，营业外收入较上期增加 132%，主要原因是本期按照股
权转让合同约定计提了逾期利息收入。
10、报告期内，营业外支出较上期减少 99%，主要原因是上期计划关
停润港化工和纳百园化工，计提了清算费用。
11、报告期内，所得税费用较上期减少 66%，主要原因是本期递延所
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得税资产和递延所得税负债变动导致递延所得税费用大幅减少。
12、报告期内，归属于母公司股东的净利润较上期扭亏为盈，主要原
因是公司及各子公司克服疫情的影响，精细化工业务与供应链管理业
务正常开展，淘汰落后产能，处置闲置资产，实现扭亏为盈。
13、报告期内，少数股东损益较上期增加 84%，主要原因是本期非全
资子公司的盈利水平较去年大幅增长。
（三） 现金流量及变动情况
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 增减变动（%）
经营活动产生的现金流入量 341,680.43 272,478.41 25%
经营活动产生的现金流出量 322,458.08 247,888.30 30%
一、经营活动产生的现金流量净额 19,222.35 24,590.10 -22%
投资活动产生的现金流入量 29,239.17 18,850.08 55%
投资活动产生的现金流出量 23,705.74 33,553.14 -29%
二、投资活动产生的现金流量净额 5,533.43 -14,703.07 138%
筹资活动产生的现金流入量 58,732.19 111,671.76 -47%
筹资活动产生的现金流出量 82,692.49 136,622.14 -39%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -23,960.30 -24,950.38 4%
四、汇率变动的影响 -255.09 -62.85 -306%
五、现金及现金等价物净增加额 540.39 -15,126.20 104%
变动较大的项目分析：
1、报告期内，经营活动现金流入较上期增加 25%，主要是因为本年
度公司主营业务收入增加，加快货款回笼所致。
2、报告期内，经营活动现金流出较上期增加 30%，主要原因本期业
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务量扩大，采购额增加所致。
3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期减少 22%，主要
原因是采购预付款增加，以及由于疫情影响导致存货增加，延缓了销
售回款。
4、报告期内，投资活动现金流入较上期增加 55%，主要原因是本期
收到股权转让款，以及理财产品到期收回款项。
5、报告期内，投资活动现金流出较上期减少 29%，主要原因是本期
购买理财产品的现金流出减少。
6、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期增加 138%，主要
是投资活动现金流入较上期增加较多所致。
7、报告期内，筹资活动现金流入较上期减少 47%，主要原因是银行
融资金额减少所致。
8、报告期内，筹资活动现金流出较上期减少 39%，主要原因是归还
银行融资减少所致。
9、报告期内，汇率变动的影响较上期减少 306%，主要原因是本年度
美元汇率波动较大。
10、报告期内，现金及现金等价物净增加额较上期增加 104%，主要
是投资活动产生的现金流量净额增加所致。
（四） 主要财务指标分析
指标 2020 年度 2019 年度 增减变动（%）
基本每股收益 0.06 -0.55 111%
销售毛利率 7.66% 9.11% 降低 1.45 个百分点
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加权平均净资产收益率 4.85% -39.92% 上升 44.77 个百分点
每股净资产 2.03 1.03 97%
第二部分 2021 年度财务预算报告
一、预算编制说明
基于金陵华软科技股份有限公司（以下简称“公司”）的中长期
战略目标及近期经营目标，结合 2020 年度的实际经营情况，本着求
实稳健的原则，依次编制销售、生产、采购等经营计划，再根据经营
计划编制 2021 年度财务预算。
二、预算编制的基本假设
1、公司所处的法律、社会、宏观经济形势等外部环境无重大变
化；
2、公司遵循及适用的现行主要税收政策、外汇政策、金融政策
不发生重大变化；
3、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系等行业环境无
重大变化；
4、公司预算期内采用的会计政策及其核算方法，与目前一贯采
用的会计政策及核算方法一致；
5、无其他不可预见及不可抗拒因素造成的重大影响。
三、2021 年度主要预算指标
1、2021 年度公司营业收入预计同比增长；
2、2021 年度公司净利润预计同比大幅增长。
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四、特别提示
上述财务预算方案仅为公司 2021 年初步预计目标，不代表公司
对 2021 年度的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质性承诺，能
否实现取决于经济环境、行业发展状况等诸多变化因素，可能存在一
定的不确定性性，请投资者注意投资风险。
金陵华软科技股份有限公司董事会
2021 年 4 月 27 日
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