金陵华软科技股份有限公司
2021 年度财务决算及
2022 年度财务预算报告
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金陵华软科技股份有限公司
2021 年度财务决算及 2022 年度财务预算报告
第一部分 2021 年度财务决算报告
一、 概况
公司 2021 年度财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。截止 2021 年末，
公司总资产为 342,632.73 万元，总负债为 131,106.90 万元，归属上
市公司股东的净资产为 199,252.86 万元，资产负债率 38%。2021 年
度，公司的主要业务包括精细化工产品的生产与销售以及供应链管理
业务。公司全年实现营业收入 394,231.83 万元，实现归属上市公司
股东的 净利润为 -22,676.08 万元，实现经 营活动现金流量 净额
19,500.74 万元。
二、 财务指标及分析
（一） 主要财务指标分析
本年比上年
2021 年 2020 年
增减
营业收入（万元） 394,231.83 273,939.01 43.91%
归属于上市公司股东的净利
-22,676.08 3,337.59 -779.42%
润（万元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润（万 -24,009.77 1,277.69 -1979.15%
元）
经营活动产生的现金流量净
19,500.74 19,222.35 1.45%
额（万元）
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基本每股收益（元/股） -0.28 0.06 -566.67%
稀释每股收益（元/股） -0.28 0.06 -566.67%
加权平均净资产收益率 -13.93% 4.85% -18.78%
本年末比上
2021 年末 2020 年末
年末增减
总资产（万元） 342,632.73 287,869.23 19.02%
归属于上市公司股东的净资
199,252.86 158,122.56 26.01%
产（万元）
（二） 财务状况及变动情况
单位：万元
项目 期末余额 期初余额 增减变动（%）
货币资金 41,720.93 9,888.78 322%
交易性金融资产 12,555.72 9,169.67 37%
应收票据 11,722.81 -
应收账款 52,019.47 35,863.20 45%
应收款项融资 495.48 1,402.10 -65%
预付款项 6,322.72 6,825.67 -7%
其他应收款 14,862.31 21,814.96 -32%
存货 39,336.75 25,610.39 54%
持有待售资产 - 2,695.00 -100%
一年内到期的非流动资产 331.21 495.02 -33%
其他流动资产 9,212.01 4,393.85 110%
流动资产合计 188,579.40 118,158.64 60%
长期应收款 353.23 683.77 -48%
长期股权投资 84.30 666.60 -87%
其他权益工具投资 60.21 60.21 0%
其他非流动金融资产 386.81 594.42 -35%
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投资性房地产 1,031.17 1,060.35 -3%
固定资产 39,519.04 41,437.02 -5%
在建工程 9,950.35 7,407.52 34%
使用权资产 2,819.22 -
无形资产 15,129.89 13,582.64 11%
开发支出 944.67 1,451.65 -35%
商誉 73,041.17 94,267.99 -23%
长期待摊费用 3,212.50 3,015.45 7%
递延所得税资产 5,836.39 4,236.28 38%
其他非流动资产 1,684.40 1,246.70 35%
非流动资产合计 154,053.33 169,710.59 -9%
资产总计 342,632.73 287,869.23 19%
短期借款 48,956.32 40,635.92 20%
应付票据 8,935.50 928.00 863%
应付账款 30,453.28 15,917.73 91%
应付职工薪酬 2,013.54 2,230.02 -10%
应交税费 5,454.08 3,671.05 49%
其他应付款 5,017.56 21,438.35 -77%
合同负债 7,884.61 2,401.71 228%
一年内到期的非流动负债 3,549.23 11,476.34 -69%
其他流动负债 11,839.21 423.97 2692%
流动负债合计 124,103.33 99,123.10 25%
长期借款 3,000.00 16,424.36 -82%
租赁负债 1,177.26 - 100%
长期应付款 549.42 6.79 7997%
预计负债 60.30 185.26 -67%
递延收益 271.52 307.79 -12%
递延所得税负债 1,945.07 1,992.60 -2%
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非流动负债合计 7,003.57 18,916.79 -63%
负债合计 131,106.90 118,039.88 11%
股本 94,421.72 77,841.41 21%
资本公积 156,937.55 109,532.41 43%
其他综合收益 14.46 14.46 0%
专项储备 279.61 458.67 -39%
盈余公积 2,842.67 2,733.75 4%
未分配利润 -55,243.15 -32,458.15 70%
归 属于母公司所有者权
199,252.86 158,122.56 26%
益合计
少数股东权益 12,272.97 11,706.79 5%
所有者权益合计 211,525.83 169,829.35 25%
负债和所有者权益总计 342,632.73 287,869.23 19%
变动较大的项目分析：
1、报告期末，货币资金较期初增加 322%，主要原因系年末加大货款
回笼及收回部分股权转让款。
2、报告期末，交易性金融资产较期初增加 37%，主要原因系本年购
买的结构性存款等理财产品增加。
3、报告期末，应收票据较期初增加 11,722.81 万元，主要原因系根
据银行信用等级，部分已背书未到期的应收票据未予以终止确认。
4、报告期末，应收账款较期初增加 45%，主要原因系公司本年营业
收入增加 44%，应收账款同向增加。
5、报告期末，应收款项融资较期初减少 65%，主要原因系精细化工
业务的银行承兑汇票周转效率提升，库存余额减少。
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6、报告期末，其他应收款较期初减少 32%，主要原因系公司本年收
回部分股权转让款。
7、报告期末，存货较期初增加 54%，主要原因系供应链管理业务规
模扩大，主要供应商年底分货导致库存增加。
8、报告期末，持有待售资产较期初减少 100%，主要原因系期初持有
的润港化工 49%股权本年完成处置。
9、报告期末，一年内到期的非流动资产较期初减少 33%，主要原因
系本年收回部分应收融资租赁款本金。
10、报告期末，其他流动资产较期初增加 110%，主要原因系本年购
买的定期存单等理财产品增加。
11、报告期末，长期应收款较期初减少 48%，主要原因系本年收回部
分应收融资租赁款本金。
12、报告期末，长期股权投资较期初减少 87%，主要原因系本年处置
奥得赛持有的参股子公司股权。
13、报告期末，其他非流动金融资产较期初减少 35%，主要原因系公
司持有的权益工具公允价值变动。
14、报告期末，在建工程较期初增加 34%，主要原因系本年增加生产
基地配套及升级改造工程投入。
15、报告期末，使用权资产较期初增加 2,819.22 万元，主要系本年
度执行新租赁准则的影响。
16、报告期末，开发支出较期初减少 35%，主要原因系丙二腈、KM-2、
128P 等项目的开发支出本年确认为无形资产。
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17、报告期末，商誉较期初减少 23%，主要原因系本年计提商誉减值
准备 2.12 亿元。
18、报告期末，递延所得税资产较期初增加 38%，主要原因系资产减
值准备和未弥补亏损等产生的可抵扣暂时性差异增加。
19、报告期末，其他非流动资产较期初增加 35%，主要原因系本年预
付的工程款、设备款增加。
20、报告期末，应付票据较期初增加 863%，主要原因系本年因业务
增长需要，拓展了融资渠道，增加了银行承兑汇票的开票量。
21、报告期末，应付账款较期初增加 91%，主要原因系本年供应链管
理业务增长迅速，采购量增加。
22、报告期末，应交税费较期初增加 49%，主要原因系本年业务规模
增长导致应交增值税和企业所得税增加。
23、报告期末，其他应付款较期初减少 77%，主要原因系本年支付奥
得赛原股东的股权转让款。
24、报告期末，合同负债较期初增加 228%，主要原因系本年业务规
模增长导致预收货款增加。
25、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初减少 69%，主要原因
系本年提前偿还工商银行的长期借款。
26、报告期末，其他流动负债较期初增加 2692%，主要原因系根据银
行信用等级，部分已背书未到期的应收票据未予以终止确认。
27、报告期末，长期借款较期初减少 82%，主要原因系本年提前偿还
工商银行的长期借款。
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28、报告期末，租赁负债较期初增加 1,177.26 万元，主要系本年度
执行新租赁准则的影响。
29、报告期末，长期应付款较期初增加 7997%，主要原因系本年供应
链管理业务开拓新的业务模式，应付融资租赁款增加。
30、报告期末，预计负债较期初减少 67%，主要原因系预提的清算费
用陆续使用，余额减少。
31、报告期末，股本较期初增加 21%，主要原因系本年非公开发行股
票募集配套资金，导致普通股增加。
32、报告期末，资本公积较期初增加 43%，主要原因系本年非公开发
行股票，发行价大于股票面值产生的股本溢价。
33、报告期末，专项储备较期初减少 39%，主要原因系本年安全技改
支出较多。
34、报告期末，未分配利润较期初减少 70%，主要原因系本年度归属
于母公司股东的净利润为负值。
（三） 经营成果及变动情况
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 增减变动（%）
营业收入 394,231.83 273,939.01 44%
减：营业成本 360,786.53 252,964.53 43%
减：税金及附加 1,223.25 1,056.72 16%
销售费用 5,204.75 3,724.77 40%
管理费用 14,081.37 9,972.03 41%
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研发费用 2,512.03 1,022.09 146%
财务费用 3,962.71 3,937.00 1%
加：其他收益 363.83 719.75 -49%
投资收益 -142.45 2,595.27 -105%
公允价值变动收益 -263.26 -167.24 57%
信用减值损失（损失“-”） -1,001.19 169.92 -689%
资产减值损失（损失“-”） -29,046.79 -517.19 5516%
资产处置收益（损失“-”） -117.60 59.23 -299%
营业利润 -23,746.29 4,121.61 -676%
加：营业外收入 3,232.81 1,978.60 63%
减：营业外支出 532.54 136.54 290%
三、利润总额(亏损总额以“-”号
-21,046.02 5,963.67 -453%
填列）
减：所得税费用 646.66 1,186.75 -46%
四、净利润(净亏损以“-”号填
-21,692.68 4,776.92 -554%
列）
归属于母公司股东的净利润（净亏
-22,676.08 3,337.59 -779%
损以“-”号填列）
少数股东损益 983.40 1,439.34 -32%
变动较大的项目分析：
1、报告期内，营业收入较上期增加 44%，主要系供应链管理业务规
模扩大及并入奥得赛全年营业收入的影响。
2、报告期内，营业成本较上期增加 43%，主要系供应链管理业务规
模扩大及并入奥得赛全年营业成本的影响。
3、报告期内，销售费用较上期增加 40%，主要原因系本期并入奥得
赛全年销售费用，上期仅并入两个月。
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4、报告期内，管理费用较上期增加 41%，主要原因系本期并入奥得
赛全年管理费用，上期仅并入两个月。
5、报告期内，研发费用较上期增加 146%，主要系本期公司增加研发
投入及并入奥得赛全年研发费用的影响。
6、报告期内，其他收益较上期减少 49%，主要原因系本期收到的政
府补助较少。
7、报告期内，投资收益较上期减少 105%，主要原因系上期处置子公
司股权产生的投资收益较多。
8、报告期内，公允价值变动收益较上期减少 57%，主要原因系本期
交易性金融资产的公允价值变动较大。
9、报告期内，信用减值损失较上期增加 689%，主要原因系本期应收
账款规模增加，计提的坏账准备增加。
10、报告期内，资产减值损失较上期增加 5516%，主要原因系本期计
提商誉和固定资产减值准备较多。
11、报告期内，资产处置收益较上期减少 299%，主要原因系本期处
置报废的机器设备、电子设备产生的损失较多。
12、报告期内，营业外收入较上期增加 63%，主要原因系本年按照股
权转让合同及和解协议计提的逾期利息收入较多。
13、报告期内，营业外支出较上期增加 290%，主要原因系本期固定
资产毁损报废损失增加。
14、报告期内，所得税费用较上期减少 46%，主要原因系本年度利润
总额减少导致应纳税所得额减少。
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15、报告期内，归属于母公司股东的净利润较上期减少 779%，主要
原因系本年计提商誉和固定资产减值准备。
16、报告期内，少数股东损益较上期减少 32%，主要原因系本年非全
资子公司的盈利水平较去年有所下降。
（四） 现金流量及变动情况
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 增减变动（%）
经营活动产生的现金流入量 471,542.71 341,680.43 38%
经营活动产生的现金流出量 452,041.96 322,458.08 40%
一、经营活动产生的现金流量净额 19,500.74 19,222.35 1%
投资活动产生的现金流入量 95,991.64 29,239.17 228%
投资活动产生的现金流出量 101,876.00 23,705.74 330%
二、投资活动产生的现金流量净额 -5,884.36 5,533.43 -206%
筹资活动产生的现金流入量 127,679.44 58,732.19 117%
筹资活动产生的现金流出量 116,385.78 82,692.49 41%
三、筹资活动产生的现金流量净额 11,293.67 -23,960.30 147%
四、汇率变动的影响 56.47 -255.09 122%
五、现金及现金等价物净增加额 24,966.52 540.39 4520%
变动较大的项目分析：
1、报告期内，经营活动现金流入较上期增加 38%，主要系本年度公
司主营业务收入增加，货款回笼所致。
2、报告期内，经营活动现金流出较上期增加 40%，主要系本年度业
务量扩大，采购额增加所致。
3、报告期内，投资活动现金流入较上期增加 228%，主要原因系本年
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使用暂时闲置的配套募集资金进行现金管理，到期收回款项所致。
4、报告期内，投资活动现金流出较上期增加 330%，主要原因系本年
使用暂时闲置的配套募集资金进行现金管理，以及支付奥得赛原股东
的股权转让款。
5、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少 206%，主要
系支付奥得赛原股东的股权转让款所致。
6、报告期内，筹资活动现金流入较上期增加 117%，主要原因系本年
完成非公开发行股票，收到配套募集资金。
7、报告期内，筹资活动现金流出较上期增加 41%，主要原因系本年
提前偿还长期借款所致。
8、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 147%，主要
系收到配套募集资金以及提前偿还贷款所致。
9、报告期内，汇率变动的影响较上期增加 122%，主要原因系本年度
公司开展外汇套期保值业务产生了收益。
10、报告期内，现金及现金等价物净增加额较上期增加 4520%，主要
系经营活动及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
第二部分 2022 年度财务预算报告
一、预算编制说明
基于金陵华软科技股份有限公司（以下简称“公司”）的中长期
战略目标及近期经营目标，结合 2021 年度的实际经营情况，本着求
实稳健的原则，依次编制销售、生产、采购等经营计划，再根据经营
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计划编制 2022 年度财务预算。
二、预算编制的基本假设
1、公司所处的法律、社会、宏观经济形势等外部环境不发生重
大变化；
2、公司遵循及适用的现行主要税收政策、外汇政策、金融政策
不发生重大变化；
3、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系等行业环境不
发生重大变化；
4、公司预算期内采用的会计政策及其核算方法，与目前一贯采
用的会计政策及核算方法一致；
5、无其他不可预见及不可抗拒因素造成的重大影响。
三、2022 年度主要预算指标
公司将持续以市场为导向，加大研发和技改投入，提质降本，努
力提升现有产品的市场竞争力，持续优化调整产品结构，通过现有产
业链适度向下游扩充延伸，发挥现有技术储备，大力发展医药中间体
和原料药、电子化学品等产业。抓住新能源新材料发展的有利时机，
加快向具有高附加值新能源新材料产业方向转型发展。增加公司新的
业绩增长点，不断提升公司的核心竞争力和盈利能力。
2022 年度公司精细化工业务的营业收入预计同比增长，预计
2022 年营业收入为 260,000-310,000 万元。
四、特别提示
上述财务预算方案仅为公司 2022 年初步预计目标，不代表公司
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对 2022 年度的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质性承诺，能
否实现取决于经济环境、行业发展状况等诸多变化因素，可能存在一
定的不确定性性，请投资者注意投资风险。
金陵华软科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
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