山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
山东益生种畜禽股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
1
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人曹积生、主管会计工作负责人林杰及会计机构负责人(会计主管
人员)徐淑艳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,996,725,721.92 1,937,060,928.35 3.08%
归属于上市公司股东的净资产
1,336,941,047.01 1,471,438,135.56 -9.14%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 165,867,766.71 -65.17% 478,987,500.77 -62.42%
归属于上市公司股东的净利润
-64,961,850.50 -127.66% -185,142,837.92 -136.67%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-65,114,841.61 -128.29% -205,031,807.34 -140.81%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-77,807,121.15 -140.28% -160,210,173.28 -136.97%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.19 -127.14% -0.55 -135.71%
稀释每股收益（元/股） -0.19 -127.54% -0.55 -136.42%
加权平均净资产收益率 -4.64% -22.78% -13.28% -59.52%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,337,443.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,405,778.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,826,178.01
少数股东权益影响额（税后） 5,543.20
合计 19,888,969.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 19,499 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
曹积生 境内自然人 47.32% 159,641,028 124,010,771 质押 115,130,128
东方邦信创业投
国有法人 5.13% 17,316,018 17,316,018
资有限公司
姜小鸿 境内自然人 4.15% 14,000,000 0
迟汉东 境内自然人 3.07% 10,356,605 7,767,454
全国社保基金四
其他 1.93% 6,499,962 0
一三组合
耿培梁 境内自然人 1.47% 4,946,809 3,710,107
李玲 境内自然人 1.41% 4,763,219 0
北京富国通达投
资管理中心（有 境内非国有法人 1.28% 4,329,005 4,329,005
限合伙）
广东粤财信托有
限公司－粤财信
其他 1.01% 3,421,508 0
托－金鑫一号集
合资金信托计划
柳炳兰 境内自然人 0.97% 3,263,900 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
曹积生 35,630,257 人民币普通股 35,630,257
姜小鸿 14,000,000 人民币普通股 14,000,000
全国社保基金四一三组合 6,499,962 人民币普通股 6,499,962
李玲 4,763,219 人民币普通股 4,763,219
广东粤财信托有限公司－粤财信 3,421,508 人民币普通股 3,421,508
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托－金鑫一号集合资金信托计划
柳炳兰 3,263,900 人民币普通股 3,263,900
李秀国 3,100,112 人民币普通股 3,100,112
迟汉东 2,589,151 人民币普通股 2,589,151
兴业银行股份有限公司－万家和
2,428,360 人民币普通股 2,428,360
谐增长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－诺
2,045,171 人民币普通股 2,045,171
安灵活配置混合型证券投资基金
1、曹积生先生是本公司的控股股东和实际控制人，姜小鸿女士为曹积生先生的配偶。2、
上述股东关联关系或一致行动的 迟汉东先生与李玲女士为夫妻关系。3、耿培梁先生与柳炳兰女士为夫妻关系。除以上
说明 情况外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）、应收票据2017年9月30日期末数为1,171,999.40元，比年初数减少97.31%，主要原因是：报告期收到客户的银行
承兑汇票减少所致。
（2）、其他应收款2017年9月30日期末数为34,428,592.44元，比年初数增加101.13%，主要原因是：报告期借款增加所
致。
（3）、一年内到期的非流动资产2017年9月30日期末数为3,956,308.23元，比年初数增加131.01%，主要原因是：报告期
公司支付的租赁费增加所致。
（4）、可供出售资产2017年9月30日期末数为0.00元，比年初数减少100.00%，主要原因是：报告期公司将持有的可供
出售金融资产处理所致。
（5）、在建工程2017年9月30日期末数为123,020,530.63元，比年初数增加59.32%，主要原因是：报告期工程项目增加
所致。
（6）、工程物资2017年9月30日期末数为251,287.06元，比年初数增加120.49%，主要原因是：报告期工程项目增加导
致工程物资库存需求增加所致。
（7）、其他非流动资产2017年9月30日期末数为76,539,504.17元，比年初数增加137.54%，主要原因是：报告期公司预
付的工程和设备款增加所致。
（8）、短期借款2017年9月30日期末数为250,000,000.00元，比年初数增加77.30%，主要原因是：报告期公司银行贷款
增加所致。
（9）、应付票据2017年9月30日期末数为42,050,866.49元，比年初数增加282.63%，主要原因是：报告期公司为客户开
具的银行承兑汇票增加所致。
（10）、应付账款2017年9月30日期末数为92,949,184.04元，比年初数减少43.46%，主要原因是：报告期公司结算供应
商款项增加所致。
（11）、预收款项2017年9月30日期末数为13,412,350.39元，比年初数减少44.04%，主要原因是：报告期销售下滑导致
收款减少所致。
（12）、应付利息2017年9月30日期末数为430,254.32元，比年初数增加108.71%，主要原因是：报告期公司银行贷款增
加，应付银行利息相应增加所致。
（13）、其他应付款2017年9月30日期末数为38,137,141.2元，比年初数增加248.00%，主要原因是：报告期收购安徽民
益和种禽养殖有限公司股权未付款所致。
（14）、长期借款2017年9月30日期末数为130,000,000.00元，年初数为0.00元，主要原因是：报告期公司新增长期借款
所致。
（15）、长期应付款2017年9月30日期末数为4,535,620.50元，比年初数减少81.65%，主要原因是：报告期公司融资租赁
业务靠近到期日所致。
（16）、库存股2017年9月30日期末数为0.00元，比年初数减少100.00%，主要原因是：报告期公司将达到解锁条件的限
制性股票第三期行权所致。
（17）、未分配利润2017年9月30日期末数为-82,385,284.69元，比年初数减少180.17%，主要原因是：报告期市场行情
下滑，公司主要产品销售价格下跌，销量下降，经营亏损所致。
（18）、少数股东权益2017年9月30日期末数为1,286,777.5元，比年初数减少57.02%，主要原因是：报告期非全资子公
司亏损所致。
（19）、营业收入2017年1-9月发生数为478,987,500.77元，比上年同期减少62.42%，主要原因是：报告期市场持续低迷，
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公司父母代肉种雏鸡及商品代雏鸡销售价格较去年同期均大幅下降，导致公司本期销售收入较去年同期减少。
（20）、税金及附加2017年1-9月发生数为2,002,005.42元，比上年同期增加765.00%，主要原因是：报告期公司依据财
会[2016]22号规定将管理费用中房产税、土地税及印花税等税金调整至税金及附加所致。
（21）、管理费用2017年1-9月发生数为77,309,578.99元，比上年同期增加37.54%，主要原因是：报告期计提股权激励
费用所致。
（22）、财务费用2017年1-9月发生数为10,714,034.26元，比上年同期减少55.86%，主要原因是：报告期公司银行贷款
少于去年同期，支付的银行贷款利息少于去年同期所致。
（23）资产减值损失2017年1-9月发生数为2,296,093.11元，比上年同期增加35.11%，主要原因是：报告期计提的坏账较
去年同期增加所致。
（24）、投资收益2017年1-9月发生数为-23,685,714.98元，比上年同期减少238.52%，主要原因是：报告期公司对外投资
的企业亏损增加所致。
（25）、营业利润2017年1-9月发生数为-206,496,533.37元，比上年同期减少141.19%，主要原因是：报告期市场持续低
迷，公司父母代肉种雏鸡及商品代雏鸡销售价格较去年同期均大幅下降，导致收入小于支出所致。
（26）、营业外收入2017年1-9月发生数为21,905,014.05元，比上年同期增加186.74%，主要原因是：报告期公司收购安
徽民益和种禽养殖有限公司股权所致。
（27）、营业外支出2017年1-9月发生数为2,010,501.43元，比上年同期减少61.29%，主要原因是：报告期公司固定资产
处置减少所致。
（28）、利润总额2017年1-9月发生数为-186,602,020.75元，比上年同期减少137.04%，主要原因是：报告期市场行情持
续低迷，营业利润减少所致。
（29）、所得税费用2017年1-9月发生数为247,794.78元，比上年同期减少58.13%，主要原因是：报告期子公司利润总额
减少，缴纳的所得税减少所致。
（30）、净利润2017年1-9月发生数为-186,849,815.53元，比上年同期减少137.13%，主要原因是：报告期市场行情持续
低迷，产品价格下降，利润总额减少所致。
（31）、归属于母公司所有者的净利润2017年1-9月发生数为-185,142,837.92元，比上年同期减少136.67%，主要原因是：
报告期市场行情持续低迷，产品价格下降，净利润减少所致。
（32）、销售商品提供劳务收到的现金2017年1-9月发生数为461,069,827.49元，比上年同期减少62.98%，主要原因是：
报告期市场行情低迷，公司主要产品销售价格下降所致。
（33）、收到的其他与经营活动有关的现金2017年1-9月发生数为31,821,663.31元，比上年同期增加111.50%，主要原因
是：报告期代收员工个人所得税所致
（34） 购买商品接受劳务支付的现金2017年1-9月发生数为370,132,301.48元，比上年同期减少38.79%，主要原因是：
报告期原料采购减少所致。
（35）、支付的其他与经营活动有关的现金2017年1-9月发生数为120,174,093.73元，比上年同期增加32.59%，主要原因
是：报告期借款给参股公司的子公司所致。
（36）、收回投资收到的现金2017年1-9月发生数为46,170,600.00元，比上年同期增加46,170,600.00元，主要原因是：报
告期公司处理持有的可供出售金融资产收回现金所致。
（37）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2017年1-9月发生数为1,040,681.99元，比上年同期减少
80.60%，主要原因是：报告期公司固定资产处置减少，相应的处置固定资产收回的现金减少所致。
（38）、收到的其他与投资活动有关的现金2017年1-9月发生数为70,250,000.00元，比上年同期增加70,250,000.00元，主
要原因是：报告期公司购买理财产品到期收回现金所致。
（39）、投资支付的现金2017年1-9月发生数为8,200,000.00元，比去年同期减少51.48%，主要原是：报告期公司对外投
资减少所致。
（40）、支付其他与投资活动有关的现金2017年1-9月发生数为70,000,000.00元，比上年同期增加70,000,000.00元，主要
原因是：报告期公司购买理财产品支付现金所致。
（41）、吸收投资收到的现金2017年1-9月发生数为38,837,586.74元，比去年同期减少93.39%，主要原因是：报告期公
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司未进行非公开发行股票吸收投资所致。
（42）、偿还债务支付的现金2017年1-9月发生数为181,000,000.00元，比去年同期减少84.29%，主要原因是：报告期公
司偿还银行借款支付的现金减少所致。
（43）、分配股利、利润或偿付利息支付的现金2017年1-9月发生数为8,827,059.85元，比同年同期减少54.31%，主要原
因是：报告期公司银行贷款比去年同期少，偿付利息支付的现金相应减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
一、本人确认
及保证本人
及本人控制
的企业（除公
司外）：（1）
目前与公司
之间不存在
直接或间接
的同业竞争；
（2）将来也
关于同业竞 不会在中国
2010 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 曹积生 争、关联交易 境内或境外， 长期 正在履行中。
10 日
方面的承诺 以任何方式
（包括但不
限于单独经
营、通过合资
经营或拥有
另一公司或
企业的股份
及其他权益）
直接或间接
参与任何与
公司构成竞
8
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争的任何业
务或活动；不
以任何方式
从事或参与
生产任何与
公司产品相
同、相似或可
以替代公司
产品的业务
活动；不利用
对公司的了
解和知悉的
信息协助第
三方从事或
参与任何与
公司构成竞
争的任何业
务或活动；如
从任何第三
方获得的任
何商业机会
与公司经营
的业务有竞
争或可能形
成竞争，将立
即通知公司，
并尽力将该
商业机会让
予公司；（3）
对违反上述
承诺而给公
司造成的经
济损失承担
赔偿责任。
二、将尽量避
免与公司进
行关联交易，
对于因生产
经营需要而
发生的关联
交易，将遵守
公允原则，严
格按照法律、
法规以及规
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范性文件、
《公司章
程》、《关联交
易决策制度》
等对关联交
易做出的规
定进行操作。
本人确认及
保证本人及
本人控制的
企业（除公司
外）：（Ⅰ）目
前与公司之
间不存在直
接或间接的
同业竞争；
（Ⅱ）将来也
不会在中国
境内或境外，
曹学红;崔胜 以任何方式
利;耿培梁;巩 （包括但不
新民;纪永梅; 限于单独经
李秀国;刘德 营、通过合资
发;卢强;曲立 经营或拥有
新;任升浩;杨 关于同业竞 另一公司或
2010 年 08 月
建义;刘英伟; 争方面的承 企业的股份 长期 正在履行中。
10 日
王国华;孙秀 诺 及其他权益）
妮;李玲;李松 直接或间接
梅;战丽萍;徐 参与任何与
淑艳;牟冬梅; 公司构成竞
姜良文;姚怀 争的任何业
宝;江兆发. 务或活动；不
以任何方式
从事或参与
生产任何与
公司产品相
同、相似或可
以替代公司
产品的业务
活动；不利用
对公司的了
解和知悉的
信息协助第
三方从事或
10
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
参与任何与
公司构成竞
争的任何业
务或活动；如
从任何第三
方获得的任
何商业机会
与公司经营
的业务有竞
争或可能形
成竞争，将立
即通知公司，
并尽力将该
商业机会让
予公司；(Ⅲ)
对违反上述
承诺而给公
司造成的经
济损失承担
赔偿责任。
作为北京富
国通达投资
管理中心（有
限合伙）（以
下简称"富国
通达"）的合伙
人，鉴于富国
通达作为认
购对象拟认
购益生股份
北京富国大 2015 年非公
通投资管理 开发行股票 2015 年 08 月 2019 年 2 月 2
再融资事项
有限责任公 的部分股票， 10 日 日
司 特在此承诺：
1、合伙人违
反《合伙人协
议》约定期限
逾期缴纳出
资的，应当承
担如下责任：
自出资期限
届满之次日
起，每逾期一
日，违约方向
11
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
合伙企业支
付总额为欠
缴出资额之
0.02%的违约
金，以此累
计，直至违约
方将应缴出
资额缴清之
日止；如拒不
缴纳出资，且
应当向其他
守约合伙人
支付其承诺
出资金额
10%的违约
金，违约金由
守约合伙人
按各自实际
出资占守约
合伙人实际
出资总额的
比例分配。2、
在富国通达
认购的本次
非公开发行
股票限售期
内，合伙人不
会转让其在
富国通达中
持有本次非
公开发行股
票对应的财
产份额或退
出合伙。3、
富国通达合
伙人资产质
量良好，所认
购资金来源
为合伙人自
有资金或依
法筹集资金，
资金来源合
法合规，富国
通达的合伙
12
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人与公司不
存在关联关
系。若本合伙
人违法上述
承诺，自愿承
担相关法律
责任，赔偿相
关方遭受的
损失，并接受
监管部门的
处罚。
本次非公开
发行对象认
购的股份自
股份限售承 2016 年 02 月 2019 年 02 月
巩新民 发行结束之 正在履行中。
诺 02 日 02 日
日起三十六
个月内不得
转让。
本次非公开
发行对象认
购的股份自
股份限售承 2016 年 02 月 2019 年 02 月
曹积生 发行结束之 正在履行中。
诺 02 日 02 日
日起三十六
个月内不得
转让。
本次非公开
发行对象认
东方邦信创 购的股份自
股份限售承 2016 年 02 月 2019 年 02 月
业投资有限 发行结束之 正在履行中。
诺 02 日 02 日
公司 日起三十六
个月内不得
转让。
本次非公开
发行对象认
北京富国通
购的股份自
达投资管理 股份限售承 2016 年 02 月 2019 年 02 月
发行结束之 正在履行中。
中心（有限合 诺 02 日 02 日
日起三十六
伙）
个月内不得
转让。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
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如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无。
一步的工作计划
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2017 年度净利润（万元） -28,000 至 -25,000
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 56,215.99
业绩变动的原因说明 公司主营产品价格大幅下滑。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 116,577,982.90 100,728,223.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,171,999.40 43,596,000.00
应收账款 33,919,862.35 31,854,565.27
预付款项 50,203,904.96 53,092,325.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,428,592.44 17,117,516.07
买入返售金融资产
存货 113,131,148.87 120,167,726.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,956,308.23 1,712,609.01
其他流动资产 134,395.44 134,395.44
流动资产合计 353,524,194.59 368,403,361.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 43,200,000.00
15
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款 12,793,398.85 12,793,398.85
长期股权投资 151,221,410.77 208,902,027.82
投资性房地产
固定资产 994,146,480.63 953,896,285.99
在建工程 123,020,530.63 77,216,800.99
工程物资 251,287.06 113,968.87
固定资产清理 215,740.88
生产性生物资产 237,003,283.39 196,262,952.60
油气资产
无形资产 37,461,368.56 34,677,269.74
开发支出
商誉 436,677.63 436,677.63
长期待摊费用 9,930,154.46 8,754,646.19
递延所得税资产 181,690.30 181,690.30
其他非流动资产 76,539,504.17 32,221,847.90
非流动资产合计 1,643,201,527.33 1,568,657,566.88
资产总计 1,996,725,721.92 1,937,060,928.35
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 141,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,050,866.49 10,989,888.97
应付账款 92,949,184.04 164,404,567.93
预收款项 13,412,350.39 23,966,188.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,722,805.33 27,914,778.11
应交税费 886,868.55 1,050,007.65
应付利息 430,254.32 206,153.77
16
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付股利
其他应付款 38,137,141.20 10,959,101.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 25,839,816.44 24,331,146.75
其他流动负债 1,058,567.70 1,241,646.87
流动负债合计 490,487,854.46 406,063,479.93
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,535,620.50 24,717,304.31
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 33,474,422.45 31,848,253.44
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 168,010,042.95 56,565,557.75
负债合计 658,497,897.41 462,629,037.68
所有者权益：
股本 337,378,701.00 333,516,139.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,022,502,716.31 980,989,161.42
减：库存股 5,269,632.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,444,914.39 59,444,914.39
17
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 -82,385,284.69 102,757,553.23
归属于母公司所有者权益合计 1,336,941,047.01 1,471,438,135.56
少数股东权益 1,286,777.50 2,993,755.11
所有者权益合计 1,338,227,824.51 1,474,431,890.67
负债和所有者权益总计 1,996,725,721.92 1,937,060,928.35
法定代表人：曹积生 主管会计工作负责人：林杰 会计机构负责人：徐淑艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 79,277,362.47 85,407,910.05
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,013,999.40 43,596,000.00
应收账款 26,808,017.13 25,100,829.76
预付款项 38,597,893.66 40,558,280.39
应收利息
应收股利
其他应收款 379,040,122.54 276,266,622.75
存货 73,394,105.75 78,076,975.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,062,966.67 1,178,513.19
其他流动资产
流动资产合计 601,194,467.62 550,185,131.14
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 43,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款 12,793,398.85 12,793,398.85
长期股权投资 401,845,712.84 356,402,027.82
投资性房地产
固定资产 754,210,647.49 735,671,357.28
18
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
在建工程 45,546,001.12 63,697,102.10
工程物资 251,287.06 113,968.87
固定资产清理 215,740.88
生产性生物资产 137,145,931.45 115,725,771.54
油气资产
无形资产 28,881,694.99 31,014,394.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,252,997.85 6,320,022.00
递延所得税资产
其他非流动资产 20,116,519.10 11,122,864.07
非流动资产合计 1,407,259,931.63 1,376,060,906.71
资产总计 2,008,454,399.25 1,926,246,037.85
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 141,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,765,598.33 10,989,888.97
应付账款 63,636,936.65 128,076,067.33
预收款项 11,433,047.38 22,876,026.05
应付职工薪酬 22,424,694.71 24,294,255.61
应交税费 338,724.32 402,342.15
应付利息 430,254.32 206,153.77
应付股利
其他应付款 81,414,092.47 40,693,817.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 25,711,812.44 24,331,146.75
其他流动负债 790,234.34 808,313.54
流动负债合计 454,945,394.96 393,678,011.43
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 0.00
应付债券
其中：优先股
19
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款 4,535,620.50 24,717,304.31
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,390,907.18 16,997,142.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,926,527.68 41,714,446.72
负债合计 605,871,922.64 435,392,458.15
所有者权益：
股本 337,378,701.00 333,516,139.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,018,255,099.76 976,741,544.87
减：库存股 0.00 5,269,632.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,444,914.39 59,444,914.39
未分配利润 -12,496,238.54 126,420,613.92
所有者权益合计 1,402,582,476.61 1,490,853,579.70
负债和所有者权益总计 2,008,454,399.25 1,926,246,037.85
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 165,867,766.71 476,208,624.04
其中：营业收入 165,867,766.71 476,208,624.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 226,412,067.99 246,519,556.38
其中：营业成本 189,061,710.71 214,198,562.62
20
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 875,628.51 82,524.24
销售费用 6,729,987.15 8,195,787.35
管理费用 24,240,193.76 19,716,954.05
财务费用 3,955,846.47 4,143,077.12
资产减值损失 1,548,701.39 182,651.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-5,248,487.64 289,633.46
列）
其中：对联营企业和合营
-5,248,487.64 289,633.46
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -65,792,788.92 229,978,701.12
加：营业外收入 1,439,144.03 5,447,709.97
其中：非流动资产处置利得 0.00 87,125.05
减：营业外支出 1,283,248.31 773,481.54
其中：非流动资产处置损失 1,166,417.78 399,869.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-65,636,893.20 234,652,929.55
列）
减：所得税费用 152,595.20 185,364.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -65,789,488.40 234,467,564.93
归属于母公司所有者的净利润 -64,961,850.50 234,859,953.12
少数股东损益 -827,637.90 -392,388.19
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
21
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -65,789,488.40 234,467,564.93
归属于母公司所有者的综合收益
-64,961,850.50 234,859,953.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -827,637.90 -392,388.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.19 0.70
（二）稀释每股收益 -0.19 0.69
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：曹积生 主管会计工作负责人：林杰 会计机构负责人：徐淑艳
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 114,796,631.05 348,110,080.24
减：营业成本 142,914,089.15 134,349,429.93
22
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
税金及附加 216,132.18
销售费用 4,450,231.43 6,207,128.24
管理费用 17,773,346.02 16,184,217.82
财务费用 3,451,280.26 3,845,977.19
资产减值损失 3,551,646.57 -1,818,216.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-5,248,487.64 289,633.46
列）
其中：对联营企业和合营企
-5,248,487.64 289,633.46
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -62,808,582.20 189,631,177.19
加：营业外收入 1,204,154.83 5,372,709.97
其中：非流动资产处置利得 0.00 87,125.05
减：营业外支出 1,092,694.91 493,416.57
其中：非流动资产处置损失 1,063,574.19 354,416.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-62,697,122.28 194,510,470.59
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -62,697,122.28 194,510,470.59
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
23
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -62,697,122.28 194,510,470.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 478,987,500.77 1,274,613,516.96
其中：营业收入 478,987,500.77 1,274,613,516.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 661,798,319.16 766,266,900.41
其中：营业成本 549,522,727.49 662,749,992.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,002,005.42 231,444.66
销售费用 19,953,879.89 21,106,670.72
管理费用 77,309,578.99 56,207,869.11
财务费用 10,714,034.26 24,271,539.03
资产减值损失 2,296,093.11 1,699,383.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 -23,685,714.98 -6,996,830.67
24
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列）
其中：对联营企业和合营企
-26,656,314.98 -6,996,830.67
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -206,496,533.37 501,349,785.88
加：营业外收入 21,905,014.05 7,639,440.45
其中：非流动资产处置利得 1,867.71 207,759.38
减：营业外支出 2,010,501.43 5,193,533.58
其中：非流动资产处置损失 1,339,311.35 4,286,437.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-186,602,020.75 503,795,692.75
列）
减：所得税费用 247,794.78 591,819.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -186,849,815.53 503,203,873.47
归属于母公司所有者的净利润 -185,142,837.92 504,822,359.50
少数股东损益 -1,706,977.61 -1,618,486.03
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
25
山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -186,849,815.53 503,203,873.47
归属于母公司所有者的综合收益
-185,142,837.92 504,822,359.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,706,977.61 -1,618,486.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.55 1.54
（二）稀释每股收益 -0.55 1.51
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 333,085,685.16 951,765,917.34
减：营业成本 364,660,108.09 444,016,409.74
税金及附加 903,994.68
销售费用 13,958,522.65 15,054,889.85
管理费用 53,859,583.57 44,813,710.65
财务费用 9,739,112.76 22,718,626.12
资产减值损失 5,744,014.63 -3,067,162.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-23,685,714.98 -6,996,830.67
列）
其中：对联营企业和合营企
-26,656,314.98 -6,996,830.67
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -139,465,366.20 421,232,613.07
加：营业外收入 2,218,573.94 6,613,730.45
其中：非流动资产处置利得 1,867.71 207,759.38
减：营业外支出 1,670,060.20 4,223,138.93
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其中：非流动资产处置损失 1,110,939.48 4,013,534.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-138,916,852.46 423,623,204.59
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -138,916,852.46 423,623,204.59
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -138,916,852.46 423,623,204.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 461,069,827.49 1,245,415,271.02
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客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,821,663.31 15,045,522.76
经营活动现金流入小计 492,891,490.80 1,260,460,793.78
购买商品、接受劳务支付的现金 370,132,301.48 604,682,283.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
158,810,175.12 128,114,034.38
金
支付的各项税费 3,985,093.75 3,656,251.53
支付其他与经营活动有关的现金 120,174,093.73 90,637,059.26
经营活动现金流出小计 653,101,664.08 827,089,628.54
经营活动产生的现金流量净额 -160,210,173.28 433,371,165.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,170,600.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,040,681.99 5,364,059.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
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收到其他与投资活动有关的现金 70,250,000.00
投资活动现金流入小计 117,461,281.99 5,364,059.51
购建固定资产、无形资产和其他
117,859,557.88 104,658,603.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,200,000.00 16,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 196,059,557.88 121,558,603.37
投资活动产生的现金流量净额 -78,598,275.89 -116,194,543.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 38,837,586.74 587,784,103.55
其中：子公司吸收少数股东投资
8,825,480.00
收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 413,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 458,837,586.74 1,000,784,103.55
偿还债务支付的现金 181,000,000.00 1,151,865,467.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,827,059.85 19,319,785.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,596,401.00 18,235,805.04
筹资活动现金流出小计 210,423,460.85 1,189,421,057.27
筹资活动产生的现金流量净额 248,414,125.89 -188,636,953.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-74,216.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,531,460.45 128,539,667.66
加：期初现金及现金等价物余额 107,046,522.45 68,355,005.13
六、期末现金及现金等价物余额 116,577,982.90 196,894,672.79
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,863,522.06 1,133,652,635.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 202,266,464.24 162,377,298.09
经营活动现金流入小计 555,129,986.30 1,296,029,934.05
购买商品、接受劳务支付的现金 262,679,688.35 476,110,299.94
支付给职工以及为职工支付的现
118,096,849.84 93,083,451.73
金
支付的各项税费 922,147.40 615,507.88
支付其他与经营活动有关的现金 313,108,481.09 326,695,398.05
经营活动现金流出小计 694,807,166.68 896,504,657.60
经营活动产生的现金流量净额 -139,677,180.38 399,525,276.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,170,600.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,040,681.99 5,305,559.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 117,211,281.99 5,305,559.51
购建固定资产、无形资产和其他
89,494,265.90 69,497,100.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00 27,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 193,794,265.90 97,397,100.12
投资活动产生的现金流量净额 -76,582,983.91 -92,091,540.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,012,106.74 582,684,103.55
取得借款收到的现金 380,000,000.00 383,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
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山东益生种畜禽股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 410,012,106.74 965,684,103.55
偿还债务支付的现金 171,000,000.00 1,141,865,467.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,286,089.03 18,138,250.25
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,596,401.00 18,235,805.04
筹资活动现金流出小计 199,882,490.03 1,178,239,522.29
筹资活动产生的现金流量净额 210,129,616.71 -212,555,418.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,130,547.58 94,878,317.10
加：期初现金及现金等价物余额 85,407,910.05 64,632,765.20
六、期末现金及现金等价物余额 79,277,362.47 159,511,082.30
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东益生种畜禽股份有限公司
董事长： 曹积生
2017 年 10 月 31 日
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