秦皇岛天业通联重工股份有限公司董事会

           关于公司 2016 年度内部控制的自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合秦皇岛天业通联重工股份有限公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司截止 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了自我评价。

    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制
存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

    二、内部控制评价工作总体情况
    公司高度重视内部控制体系的健全和发展，成立了“内控监督领导小组”全
面负责风险管理和内部控制体系建设工作，将内部控制管理覆盖到公司所有重大
方面，在公司经营管理各个关键环节发挥了较好的管理控制作用，为公司各项业
务的正常运行和经营风险的有效控制提供了有力保障。
    根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范的控
制标准，截止 2016 年 12 月 31 日，公司已建立了较为完整、合理、有效的内部
控制制度，且在执行中未发现重大的内部控制执行缺陷。


     三、内部控制评价工作具体情况
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    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
    纳入评价范围的主要单位包括：秦皇岛天业通联重工股份有限公司，天业通
联（天津）有限公司，秦皇岛天业通联重工科技有限公司，通玛科国际有限公司，
秦皇岛天骥重工有限公司，秦皇岛天工重工有限公司。纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营
业收入总额的 100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司内部控制环境，具体包括治理结
构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任以及企业文化等；公司风险评估
机制；公司业务控制活动，具体包括销售与收款控制、采购与付款控制、生产与
质量控制、研究与开发控制、财务会计控制、资产与资金控制、投资与筹资控制、
关联交易控制、对外担保控制以及信息系统控制等；公司信息与沟通机制；公司
内部监督机制。
    重点关注的高风险领域主要包括：募集资金管理；对外投资、证券投资与风
险投资；对外担保；关联交易与关联方资金往来；对外提供财务资助；购买或出
售资产；大额资金往来。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系、《中小企业版上市公司规范运作指引》以
及公司《内部审计制度》等相关规定组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1．财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
                                   2
       内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入
的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要
缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额
的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要
缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
       财务报告重大缺陷的迹象包括：
   （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
   （2）公司更正已公布的财务报告；
   （3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错
报；
   （4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
无效。
    财务报告重要缺陷的迹象包括：
   （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
   （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
   （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
   （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
   一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    2．非财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导
致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；

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如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业
收入的 1%，则认定为重大缺陷。
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额
的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重
要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能
性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的
不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
    如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果
的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，
会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期
目标为重大缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
    2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。




                                       秦皇岛天业通联重工股份有限公司
                                                  董事会
                                             2017 年 4 月 13 日




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