中信建投证券股份有限公司

                 关于晶澳太阳能科技股份有限公司

                       2021 年定期现场检查报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限
                                          被保荐公司简称：晶澳科技
公司
保荐代表人姓名：邵路伟                    联系电话：010-65608208
保荐代表人姓名：张磊                      联系电话：010-86451027
现场检查人员姓名：邵路伟、张磊、黄飞
现场检查对应期间：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 9 月 9 日
现场检查时间：2021 年 9 月 7 日至 2021 年 9 月 9 日
一、现场检查事项                                          现场检查意见
（一）公司治理                                            是       否   不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三
会会议资料及信息披露文件；访谈高级管理人员
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                            √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                            √
规范性文件和交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                          √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                          √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅审计委员会会议记录、内审部门提交的工作计划和报告、内
控评价报告；查阅公司内部审计制度等内部控制制度；访谈内部审计人员
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                            √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                          √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适          √


                                      1
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                      √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                      √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问    √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                      √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                      √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                      √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                      √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                      √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大
会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对；访谈董事会秘书
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  √
2.公司已披露的内容是否完整                            √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展    √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                      √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊
                                                      √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易决策制度》等制度；与公司董
事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事会、
独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露    √

                                   2
义务
4.关联交易价格是否公允                                √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                      √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                      √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                      √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅三方监管协议、募集资金专户明细账等资料；查阅募集资金
专项报告；访谈财务负责人
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议        √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                    √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                      √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                      √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                      √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                      √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅财务报告等资料；分析财务报表及重大会计事项；查阅同行
业业绩情况；访谈财务负责人
1.业绩是否存在大幅波动的情况                          √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                        √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常    √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；检查公司股东的相关承诺事
项及执行情况
1.公司是否完全履行了相关承诺                          √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度等制度，检查公司现金分红的执行

                                     3
情况；查阅对外提供财务资助相关制度及相关信息披露文件；查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关凭证；访谈高级管理人员
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                        √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                     √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
2021 年 1-6 月，公司实现营业收入 161.92 亿元，比上年同期增长 48.77%，归属
于上市公司股东的扣非后净利润 5.40 亿元，同比下降 27.95%，主要是由于本期
出货量增加，销售规模扩大，同时原材料价格大幅上涨所致。但本期因锁汇业务
实际交割产生的收益较大，投资收益比上年大幅增长 9.02 倍，上半年扣非前净
利润 7.40 亿元，利润水平总体保持平稳。




（以下无正文）




                                   4
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于晶澳太阳能科技股份有限公
司 2021 年定期现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：
                        邵路伟                      张   磊




                                             中信建投证券股份有限公司



                                                      2021 年 9 月 27 日




                                   5