北京市金杜律师事务所
关于晶澳太阳能科技股份有限公司
2020 年股票期权与限制性股票激励计划
相关权益数量和价格调整事项之
法律意见书
致：晶澳太阳能科技股份有限公司
北京市金杜律师事务所（以下简称“本所”）接受晶澳太阳能科技股份有限公
司（以下简称“公司”或“晶澳科技”）的委托，作为其 2020 年股票期权与限制性股
票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的专项法律顾问，根据《中华人民共和
国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证
券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、《上市公司股权
激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律、行政法
规、部门规章及其他规范性文件（以下简称“法律法规”）和《晶澳太阳能科技股
份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，就公司本次激励计划
相关权益数量和价格的调整（以下简称“本次调整”）涉及的相关事项，出具本法
律意见书。
本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前
已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原
则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，
所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并承担相应法律责任。
本所仅就与公司本次激励计划相关的法律问题发表意见，且仅根据中华人民
共和国境内（为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区
和台湾地区，以下简称“中国境内”）现行法律法规发表法律意见，并不依据任何
中国境外法律发表法律意见。本所不对本次激励计划所涉及的标的股票价值、考
核标准等问题的合理性以及会计、财务等非法律专业事项发表意见。在本法律意
见书中对有关财务数据或结论进行引述时，本所已履行了必要的注意义务，但该
等引述不应视为本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的
保证。
本法律意见书的出具已得到公司如下保证：
1. 公司已经向本所及经办律师提供了为出具本法律意见书所要求公司提供的
原始书面材料、副本材料、复印材料、确认函或证明；
2. 公司提供给本所及经办律师的文件和材料是真实、准确、完整和有效的，
并无隐瞒、虚假和重大遗漏之处，且文件材料为副本或复印件的，其与原件一致。
对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所依
赖有关政府部门、公司或其他有关单位出具的说明或证明文件出具法律意见。
本法律意见书仅供公司为实施本次激励计划之目的使用，不得用作任何其他
目的。本所同意公司在其为实施本次激励计划所制作的相关文件中引用本法律意
见书的相关内容，但公司作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，
本所有权对上述相关文件的相应内容再次审阅并确认。
本所按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现出具法律
意见如下：
一、 本次调整的批准与授权
根据公司提供的董事会决议、监事会决议、独立董事意见、《晶澳太阳能科技
股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激
励计划（草案）》”）、《晶澳太阳能科技股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股
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票激励计划（草案修订稿）》（以下简称“《激励计划（草案修订稿）》”）等相关文
件，截至本法律意见书出具日，为实施本次调整，公司已履行下列程序：
1． 2020 年 3 月 1 日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会拟定了《激励
计划（草案）》，并同意提交公司第五届董事会第四次会议审议。
2． 2020 年 3 月 4 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于公司
<2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2020 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关议案，公司关联董事
对上述议案回避表决。
3． 2020 年 3 月 4 日，公司独立董事发表独立意见，认为：“公司实施股
权激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理
团队和核心技术（业务）骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，有
利于公司的持续发展，不会损害公司及全体股东的利益”，公司本次激励计划所确
定的激励对象“均符合《管理办法》规定的激励对象条件，符合公司本次激励计
划规定的激励对象范围，其作为公司股票期权与限制性股票激励计划激励对象的
主体资格合法、有效”，“我们一致同意公司实行本次激励计划”，“并同意将相关
议案提交公司股东大会进行审议”。
4． 2020 年 3 月 4 日，公司第五届监事会第二次会议审议通过《关于公司
<2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2020 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实
公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的议案》。
5． 2020 年 3 月 12 日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会拟定了《激
励计划（草案修订稿）》，并同意提交公司第五届董事会第五次会议审议。
6． 2020 年 3 月 12 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《关于公
司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关
于公司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）>
的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关议
案，公司关联董事对上述议案回避表决。
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7． 2020 年 3 月 12 日，公司独立董事发表独立意见，认为：“《激励计划
（草案修订稿）》更有利于公司的持续健康发展，有利于健全公司的长效激励机制，
进一步完善公司治理结构，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司 2020
年股票期权与限制性股票激励计划的激励对象均符合法律、法规和规范性文件所
规定的激励对象条件。因此，我们一致同意公司实施本次股权激励计划。”
8． 2020 年 3 月 12 日，公司第五届监事会第三次会议审议通过《关于公
司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关
于公司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）>
的议案》。
9． 2020 年 3 月 5 日至 2020 年 3 月 14 日，公司对本次激励计划激励对象
信息进行了内部公示。2020 年 3 月 19 日，公司公告了《监事会关于 2020 年股票
期权与限制性股票激励计划激励对象名单的审核及公示情况说明》，认为：“本次
列入激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其
作为本次激励计划的激励对象合法、有效。”
10． 2020 年 3 月 30 日，公司 2020 年第三次临时股东大会审议通过了《关
于公司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》
《关于公司<2020 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）>
的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董
事向全体股东公开征集了委托投票权。
11． 2020 年 3 月 30 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于
向激励对象首次授予股票期权的议案》。
12． 2020 年 3 月 30 日，公司独立董事发表独立意见，认为：“同意公司
2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权的首次授予日为 2020 年 3 月 30
日，并同意向符合授予条件的 110 名激励对象授予 1,655.23 万份股票期权。”
13． 2020 年 3 月 30 日，公司第五届监事会第五次会议审议通过了《关于
向激励对象首次授予股票期权的议案》，认为：“同意公司 2020 年股票期权与限制
性股票激励计划股票期权首次授予日为 2020 年 3 月 30 日，并同意向符合授予条
件的 110 名激励对象授予 1,655.23 万份股票期权。”
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14． 2020 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于
调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象名单
及授予权益数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会
同意对本次激励计划首次授予限制性股票激励对象人数及授予权益数量进行调整，
调整后，限制性股票首次授予的激励对象人数由 456 人调整为 440 人，限制性股
票首次授予总量由 954.57 万股调整为 952.97 万股；同意确定 2020 年 4 月 28 日为
首次授予日，授予 440 名激励对象 952.97 万股限制性股票。
15． 2020 年 4 月 27 日，公司独立董事发表独立意见，认为：“本次调整内
容在公司股东大会对董事会的授权范围内，所作的决定履行了必要的程序，调整
程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形”，“同意公司对本次激励
计划首次授予限制性股票激励对象名单及授予权益数量进行调整”，“同意本次激
励计划限制性股票的首次授予日为 2020 年 4 月 28 日，并同意向符合授予条件的
440 名激励对象授予 952.97 万股限制性股票”。
16． 2020 年 4 月 27 日，公司第五届监事会第七次会议审议通过了《关于
调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象名单
及授予权益数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，认为：
“对本次激励计划首次授予限制性股票激励对象名单及授予权益数量的调整符合
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办
法》等相关法律法规的规定以及本次激励计划的相关规定，不存在损害公司股东
利益的情形；调整后的激励对象符合相关法律法规规定的作为激励对象的条件，
主体资格合法、有效，同意公司对本次激励计划首次授予限制性股票激励对象名
单及授予权益数量进行调整”；“同意本次激励计划限制性股票首次授予日为 2020
年 4 月 28 日，并同意向符合授予条件的 440 名激励对象授予 952.97 万股限制性
股票”。
17． 2020 年 6 月 17 日，公司公告《关于 2020 年股票期权与限制性股票激
励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》，在确定首次授予日后的限制性股票
缴款验资过程中，4 名激励对象因个人原因自愿放弃参与公司本次激励计划，公
司原拟授予其限制性股票合计 4,000 股。因此，本次激励计划首次授予限制性股
票激励对象人数由 440 人调整为 436 人，限制性股票首次授予总量由 952.97 万股
调整为 952.57 万股。
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18． 2020 年 11 月 23 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
19． 2020 年 11 月 23 日，公司独立董事发表意见，认为：“本次对已离职
人员尚未解锁的 78,800 股限制性股票进行回购注销，符合中国证监会《上市公司
股权激励管理办法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次回购注销该部分
限制性股票，不会影响公司股权激励计划的继续实施，不影响公司的持续经营，
也不会损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司回
购注销该部分限制性股票。”
20． 2020 年 11 月 23 日，公司第五届监事会第十二次会议审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，认为：“公司拟对已离
职的吕立杰等 8 人持有的 78,800 股已授予但尚未解锁的限制性股票进行回购注销
处理，回购注销原因、回购数量及价格、回购程序合法、合规，符合《上市公司
股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及公司《2020 年股票期权与限制
性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，同意对已离职激励对象回购注销部分已
授予但尚未解锁的限制性股票的处理。”
21． 2020 年 12 月 31 日，公司 2020 年第六次临时股东大会审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
22． 2021 年 2 月 26 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关
于向激励对象授予预留股票期权的议案》及《关于向激励对象授予预留限制性股
票的议案》。
23． 2021 年 2 月 26 日，公司独立董事发表意见，认为：“同意本次激励计
划预留授予股票期权的授予日为 2021 年 2 月 26 日，并同意向符合授予条件的 49
名激励对象授予 144.77 万份股票期权”，“同意本次激励计划预留授予限制性股票
的授予日为 2021 年 2 月 26 日，并同意向符合授予条件的 36 名激励对象授予 45.43
万股限制性股票”。
24． 2021 年 2 月 26 日，公司第五届监事会第十三次会议审议通过《关于
向激励对象授予预留股票期权的议案》及《关于向激励对象授予预留限制性股票
的议案》，“同意本次激励计划预留股票期权授予日为 2021 年 2 月 26 日，并同意
向符合授予条件的 49 名激励对象授予 144.77 万份股票期权”，“同意本次激励计
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划预留限制性股票授予日为 2021 年 2 月 26 日，并同意向符合授予条件的 36 名激
励对象授予 45.43 万股限制性股票”。
25． 2021 年 3 月 29 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
26． 2021 年 3 月 29 日，公司独立董事发表意见，认为：“本次对已离职激
励对象已授予但尚未行权的 103,900 份股票期权进行注销，已授予但尚未解锁的
12,000 股限制性股票进行回购注销，符合中国证监会《上市公司股权激励管理办
法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次注销该部分股票期权及回购注销
该部分限制性股票，不会影响公司股权激励计划的继续实施，不影响公司的持续
经营，也不会损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。同意公司
注销该部分股票期权及回购注销该部分限制性股票。”
27． 2021 年 3 月 29 日，公司第五届监事会第十四次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，认
为：公司拟对已离职激励对象已授予但尚未行权的 103,900 份股票期权进行注销，
已授予但尚未解锁的 12,000 股限制性股票进行回购注销，回购注销原因、回购数
量及价格、回购程序合法、合规，符合《上市公司股权激励管理办法》等法律、
法规和规范性文件及公司《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
的规定，同意对已离职激励对象注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未
解锁的限制性股票的处理。”
28． 2021 年 5 月 17 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关
于公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予部分第一个行
权期行权条件成就的议案》《关于公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划限
制性股票首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于注
销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
29． 2021 年 5 月 17 日，公司独立董事发表了独立意见，认为：“公司 2020
年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予部分第一个行权期行权条件
已经成就，且公司及激励对象均未发生《2020 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案修订稿）》中规定的不得行权的情形。本次行权符合《2020 年股票期权与
限制性股票激励计划（草案修订稿）》中的有关规定，107 名激励对象符合行权的
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资格条件，其作为本次可行权的激励对象主体资格合法、有效，不存在损害公司
及全体股东利益的情形。上述议案的决策程序符合法律、法规及《公司章程》的
规定，会议程序合法、决议有效，符合公司及全体股东的利益。因此，我们一致
同意公司为 107 名激励对象办理第一个行权期的行权手续”；“公司 2020 年股票期
权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予部分第一个解除限售期解除限售条
件已经成就，且公司及激励对象均未发生《2020 年股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》中规定的不得解除限售的情形。本次解除限售符合《2020 年
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》中的有关规定，426 名激励对象
符合解除限售的资格条件，其作为本次可解除限售的激励对象主体资格合法、有
效，不存在损害公司及全体股东利益的情形。上述议案的决策程序符合法律、法
规及《公司章程》的规定，会议程序合法、决议有效，符合公司及全体股东的利
益。因此，我们一致同意公司为 426 名激励对象办理第一个解除限售期的解除限
售手续”；“本次对已离职激励对象已授予但尚未行权的 100,300 份股票期权进行
注销，已授予但尚未解锁的 4,900 股限制性股票进行回购注销，符合中国证监会
《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次注销
该部分股票期权及回购注销该部分限制性股票，不会影响公司股权激励计划的继
续实施，不影响公司的持续经营，也不会损害公司及全体股东利益，特别是中小
股东利益的情形。同意公司注销该部分股票期权及回购注销该部分限制性股票”。
30． 2021 年 5 月 17 日，公司第五届监事会第十六次会议审议通过《关于
公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予部分第一个行权
期行权条件成就的议案》《关于公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划限制
性股票首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》关于注销部分
股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，认为：“公司
2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予部分第一个行权期行
权条件已经成就。因此，同意公司对符合行权条件的股份办理行权事宜”，“公司
2020 年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予部分第一个解除限
售期解除限售条件已经成就。因此，同意公司对符合解除限售条件的股份办理解
除限售事宜”,“同意对已离职激励对象注销部分股票期权和回购注销部分已授予
但尚未解锁的限制性股票的处理”。
31． 2021 年 5 月 28 日，公司 2020 年度股东大会审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，该议案包括
《注销 103,900 份股票期权、回购注销 12,000 股限制性股票》和《注销 100,300
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份股票期权、回购注销 4,900 股限制性股票》两项子议案。
32． 2021 年 7 月 23 日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关
于调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格及限制性股票
回购价格的议案》。
33． 2021 年 7 月 23 日，公司独立董事发表了独立意见，认为：“公司因实
施 2020 年年度权益分派对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行的调整，
调整方法和表决程序符合《公司法》《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法
规、规范性文件和《公司章程》、公司《2020 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案修订稿）》的有关规定。公司董事会在审议本次调整时关联董事进行了回避
表决，本次调整不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司的财务状况
和经营成果产生实质性影响。因此，我们同意公司对 2020 年股票期权与限制性股
票激励计划的股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整。”
34． 2021 年 7 月 23 日，公司第五届监事会第十七次会议审议通过《关于
调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格及限制性股票回
购价格的议案》，认为：“由于公司 2020 年年度权益分派的实施，公司对 2020 年
股票期权与限制性股票激励计划的股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行
了调整。经调整后的首次授予股票期权行权价格为 15.94 元/股、预留授予股票期
权行权价格为 35.09 元/股，调整后的首次授予限制性股票回购价格为 7.87 元/股、
预留授予限制性股票回购价格为 17.45 元/股。此次调整符合《上市公司股权激励
管理办法》等相关法律法规、规范性文件和公司《2020 年股票期权与限制性股票
激励计划（草案修订稿）》的规定，不存在损害股东利益的情形。”
35． 2021 年 8 月 23 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
36． 2021 年 8 月 23 日，公司独立董事发表意见，认为：“本次对已离职激
励对象已授予但尚未解除限售的 20,300 股限制性股票进行回购注销，符合中国证
监会《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次
回购注销该部分限制性股票，不会影响公司股权激励计划的继续实施，不影响公
司的持续经营，也不会损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。
同意公司回购注销该部分限制性股票。”
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37． 2021 年 8 月 23 日，公司第五届监事会第十八次会议审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，认为：“公司拟对
已离职激励对象已授予但尚未解除限售的 20,300 股限制性股票进行回购注销，回
购注销原因、回购数量及价格、回购程序合法、合规，符合《上市公司股权激励
管理办法》等法律、法规和规范性文件及公司《2020 年股票期权与限制性股票激
励计划（草案修订稿）》的规定，同意对已离职激励对象回购注销部分已授予但尚
未解除限售的限制性股票的处理。”
38． 2021 年 9 月 9 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
39． 2021 年 12 月 9 日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议
案》。
40． 2021 年 12 月 9 日，公司独立董事发表意见，认为：“本次对已离职激
励对象已授予但尚未行权的 20,000 份股票期权进行注销，已授予但尚未解除限售
的 3,500 股限制性股票进行回购注销，符合中国证监会《上市公司股权激励管理
办法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次注销该部分股票期权及回购注
销该部分限制性股票，不会影响公司股权激励计划的继续实施，不影响公司的持
续经营，也不会损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。同意公
司注销该部分股票期权及回购注销该部分限制性股票。”
41． 2021 年 12 月 9 日，公司第五届监事会第二十次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议
案》，认为：“公司拟对已离职激励对象已授予但尚未行权的 20,000 份股票期权进
行注销，已授予但尚未解除限售的 3,500 股限制性股票进行回购注销，回购注销
原因、回购数量及价格、回购程序合法、合规，符合《上市公司股权激励管理办
法》等法律、法规和规范性文件及公司《2020 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案修订稿）》的规定，同意对已离职激励对象注销部分股票期权和回购注销部
分已授予但尚未解锁的限制性股票的处理。”
42． 2021 年 12 月 27 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议
10
案》。
43． 2022 年 4 月 29 日，公司第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》 关
于公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解除限
售期行权/解除限售条件成就的议案》《关于公司 2020 年股票期权与限制性股票激
励计划首次授予部分第二个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》。
44． 2022 年 4 月 29 日，公司独立董事发表意见，认为：“本次对已离职及
个人层面绩效考核未达标的激励对象已授予但尚未行权的 40,395 份股票期权进行
注销，已授予但尚未解除限售的 10,430 股限制性股票进行回购注销，符合中国证
监会《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规及《公司章程》的规定。此次
注销该部分股票期权及回购注销该部分限制性股票，不会影响公司股权激励计划
的继续实施，不影响公司的持续经营，也不会损害公司及全体股东利益，特别是
中小股东利益的情形。同意公司注销该部分股票期权及回购注销该部分限制性股
票。”，“根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020 年股票期权与限制性
股票激励计划（草案修订稿）》等有关规定以及公司 2020 年第三次临时股东大会
的授权，公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/
解除限售期行权/解除限售条件已经成就，且公司及激励对象均未发生《2020 年股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》中规定的不得行权/解除限售的情
形。本次行权/解除限售符合《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订
稿）》中的有关规定，45 名激励对象符合行权的资格条件，36 名激励对象符合解
除限售的资格条件，其作为本次可行权/解除限售的激励对象主体资格合法、有效，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。上述议案的决策程序符合法律、法规及
《公司章程》的规定，会议程序合法、决议有效，符合公司及全体股东的利益。
因此，我们一致同意公司按照相关规定办理预留授予部分股票期权/限制性股票第
一个行权/解除限售期行权/解除限售相关事宜。”，“根据《上市公司股权激励管理
办法》及公司《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》等有关
规定以及公司 2020 年第三次临时股东大会的授权，公司 2020 年股票期权与限制
性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解除限售期行权/解除限售条件已经成
就，且公司及激励对象均未发生《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案
修订稿）》中规定的不得行权/解除限售的情形。本次行权/解除限售符合《2020 年
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》中的有关规定，106 名激励对象
符合行权的资格条件，419 名激励对象符合解除限售的资格条件，其作为本次可
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行权/解除限售的激励对象主体资格合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益
的情形。上述议案的决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议程序
合法、决议有效，符合公司及全体股东的利益。因此，我们一致同意公司按照相
关规定办理首次授予部分股票期权/限制性股票第二个行权/解除限售期行权/解除
限售相关事宜。”
45． 2022 年 4 月 29 日，公司第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》
《关于公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解
除限售期行权/解除限售条件成就的议案》《关于公司 2020 年股票期权与限制性股
票激励计划首次授予部分第二个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议
案》，认为：“公司拟对已离职及个人层面绩效考核未达标的激励对象已授予但尚
未行权的 40,395 份股票期权进行注销，已授予但尚未解除限售的 10,430 股限制性
股票进行回购注销，回购注销原因、回购数量及价格、回购程序合法、合规，符
合《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及公司《2020 年股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，同意对已离职及个人层面
绩效考核未达标的激励对象注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁
的限制性股票的处理。”，“根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020 年
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，公司 2020 年股票
期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解除限售期行权/解除限售
条件已经成就。因此，同意公司对符合行权/解除限售条件的股份办理行权/解除
限售事宜。”，“根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2020 年股票期权与
限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，公司 2020 年股票期权与限制
性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解除限售期行权/解除限售条件已经成
就。因此，同意公司对符合行权/解除限售条件的股份办理行权/解除限售事宜。”
46． 2022 年 6 月 8 日，公司 2021 年度股东大会审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。
47． 2022 年 6 月 22 日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过了《关
于调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划相关权益数量和价格的议案》。
48． 2022 年 6 月 22 日，公司独立董事发表意见，认为：“公司本次对 2020
年股票期权与限制性股票激励计划相关权益数量及价格的调整，调整方法和表决
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程序符合《公司法》《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规、规范性文件
和《公司章程》、公司《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
的有关规定。公司董事会在审议本次调整时关联董事进行了回避表决，本次调整
不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生
实质性影响。”，“同意公司对 2020 年股票期权与限制性股票激励计划的相关权益
数量及价格进行调整。”
49． 2022 年 6 月 22 日，公司第五届监事会第二十三次会议审议通过了《关
于调整 2020 年股票期权与限制性股票激励计划相关权益数量和价格的议案》，认
为：“根据公司 2020 年第三次临时股东大会的授权，本次调整属于授权范围内事
项，调整程序合法、合规，本次调整符合《上市公司股权激励管理办法》等相关
法律法规、规范性文件和《2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
的相关规定，不存在损害股东利益的情形。同意公司调整 2020 年股票期权与限制
性股票激励计划相关的权益数量和价格。”
综上，本所认为，截至本法律意见书出具日，晶澳科技就本次调整已取得现
阶段必要的批准和授权，符合《管理办法》《公司章程》及《激励计划（草案修订
稿）》的相关规定。
二、 本次调整的主要内容
（一） 调整原因
2020 年 3 月 30 日，公司 2020 年第三次临时股东大会审议通过了《关于提请
股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，授权董事会在公司出现资本
公积转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事宜时，按照本次激励
计划规定的方法对股票期权的数量与限制性股票的数量及所涉及的标的股票数量
进行相应的调整；授权董事会在公司出现资本公积转增股本、派送股票红利、股
票拆细或缩股、配股、派息等事宜时，按照本次股票期权与限制性股票激励计划
规定的方法对股票期权的行权价格及限制性股票的授予价格、回购价格进行相应
的调整。
公司于 2022 年 6 月 8 日召开 2021 年度股东大会，审议通过了《关于调整 2021
年度利润分配预案暨 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。
2021 年度利润分配方案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，
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向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.5 元（含税），以资本公积金中的股本
溢价向全体股东 10 股转增 4 股，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
本次权益分派股权登记日为：2022 年 6 月 16 日，除权除息日为：2022 年 6 月 17
日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《A 股权益分派结果
反馈表》及公司出具的说明及承诺，该等权益分派方案已于 2022 年 6 月 17 日实
施完毕。
根据公司《激励计划（草案修订稿）》的规定，公司需要对本次激励计划股票
期权数量和行权价格及限制性股票数量和回购价格进行调整。
（二） 调整方法及调整结果
1. 股票期权
（1）数量调整
根据《激励计划（草案修订稿）》的规定，若在激励对象行权前公司有资本公
积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项，应对股票期权数量
进行相应的调整。调整方法如下：
①资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股、拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的股票期权数量。
根据上述计算规则，自 2022 年 6 月 17 日起：
本次激励计划首次授予股票期权尚未行权部分数量由 9,518,335 份调整为：
Q= 9,518,335×（1＋0.400000）=13,325,669 份；
本次激励计划预留授予股票期权尚未行权部分数量由 1,151,563 份调整为：
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Q= 1,151,563×（1＋0.400000）≈1,612,188 份。
（注：上述结果系公司通过计算并四舍五入取整所得，实际调整结果以中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认数据为准。）
（2）价格调整
根据《激励计划（草案修订稿）》的规定，若在激励对象行权前有派息、资本
公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进
行相应的调整。调整方法如下：
① 资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股票拆细的比率；P 为调整后的行权价格。
② 派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。
经派息调整后，P 仍须为正数。
根据上述计算规则，自 2022 年 6 月 17 日起：
本次调整后的首次授予股票期权行权价格=（15.94-0.15）/（1+0.4）≈11.28
元/股；
本次调整后的预留授予股票期权行权价格=（35.09-0.15）/（1+0.4）≈24.96
元/股。
2. 限制性股票
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（1）数量调整
根据公司《激励计划（草案修订稿）》的规定，激励对象获授的限制性股票完
成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股
或缩股等影响公司股本总额或公司股票数量事项的，公司应对尚未解除限售的限
制性股票的回购数量做相应的调整：
①资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的限制性股票数量。
根据上述计算规则，自 2022 年 6 月 17 日起：
本次激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期及第三个解除限售期尚
未解除限售的限制性股票数量由 6,566,770 股调整为：
Q=6,566,770 股×（1＋0.40）≈9,193,478 股；
此外：本次激励计划首次授予限制性股票不符合解除限售条件的，已经股东
大会审议通过待实施回购注销部分数量由 10,430 股调整为：
Q= 10,430×（1＋0.40）=14,602 股。
公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除
限售期尚未解除限售的限制性股票数量由 227,150 股调整为：
Q=227,150 股×（1＋0.40）=318,010 股；
（注：上述结果系公司通过计算并四舍五入取整所得，实际调整结果以中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认数据为准。）
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（2）回购价格调整
根据公司《激励计划（草案修订稿）》的规定，激励对象获授的限制性股票完
成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股
或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限
售的限制性股票的回购价格做相应的调整。
① 资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷(1＋n)
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P 0 为每股限制性股票授予价
格；n 为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经
转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。
② 派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的每股限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调整
后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
根据上述计算规则，自 2022 年 6 月 17 日起：
本次调整后的首次授予限制性股票回购价格=（7.87-0.15）/（1+0.4）≈5.51
元/股；
本次调整后的预留授予限制性股票回购价格=（17.45-0.15）/（1+0.4）≈12.36
元/股。
基于上述，本所认为，本次调整符合《管理办法》及《激励计划（草案修订
稿）》的相关规定。
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三、 结论
综上所述，本所认为，截至本法律意见书出具日，公司就本次调整已取得现
阶段必要的批准和授权；本次调整符合《管理办法》及《激励计划（草案修订稿）》
的相关规定。
本法律意见书正本一式两份。
（ 以 下 无 正 文 ， 为 签 字 盖 章 页 ）
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（本页无正文，为《北京市金杜律师事务所关于晶澳太阳能科技股份有限公司2020
年股票期权与限制性股票激励计划相关权益数量和价格调整事项之法律意见书》
之签字盖章页）
北京市金杜律师事务所 经办律师：
孙 及
章懿娜
单位负责人：
王 玲
二〇二二年 月 日
